Принятие управленческих решений в банке "Возрождение"

Управление является необходимым условием нормального функционирования всякой системы. «Любой процесс, безотносительно к его природе, может осуществляться в нужном направлении только при наличии управляющих воздействий со стороны органов управления» Глизнуцин В. Корпоративный подход к принятию управленческих решений // http://bigc.ru/publications/25.05.2013.. Общие функций управления (планирование, учет, контроль, регулирование) применяются к конкретным сферам и объектам общества. В результате могут быть определены группы однородных функций, каждая из которых выполняется специальной службой организации (см. табл. 1, приложение 1).

Управленческое решение представляет собой одноразовое воздействие управляющей системы на объект управления, содержащее формулировку цели действий и программу ее реализации. Управленческое решение является основной формой управленческой деятельности, необходимой для достижения определенной цели Бражко Е.И., Серебрякова Г.В., Смирнов Э.А. Управленческие решения. Учебное пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: РИОР, 2013. - С. 15.. Причем в научных трудах рассматриваются два определения принятия управленческих решений: узкое и расширенное. В узком определении принятие управленческого решения рассматривается как выбор из множества альтернативных вариантов наилучшего «рационального» решения. В расширенном плане принятие управленческого решения понимается как весь процесс управления Абдикеев Н.М., Брускин С.Н., Данько Т.П. и др. Системы управления эффективностью бизнеса: Учебное пособие. / Под ред. проф. Н.М. Абдикеева и О.В. Китовой. - М.: ИНФРА-М, 2010. - С. 128..

С функциональной точки зрения управленческое решение представляет собой как процесс выбора приемлемых мероприятий из заданного множества, так и процесс разработки мероприятий, ранее не заданных. Кроме того, процесс принятия решений включает сбор и обработку необходимой информации, согласование и утверждение мероприятий, юридическое оформление акта решения и т.д. Составными элементами теории принятия управленческих решений являются генерирование альтернативных вариантов решений, их исполнение, контроль и анализ результатов действий.

Виды управленческих решений представлены в табл. 2 (приложение 2).

На всех уровнях и во всех подразделениях организаций людям приходится принимать те или иные решения. Это означает, что они должны делать выбор одной из двух альтернатив либо одного из нескольких имеющихся вариантов Зиновьев В.Н. Менеджмент / В.Н. Зиновьев, И.В. Зиновьева. - 5-е изд. - М.: Дашков и К, 2012. - С. 247., однако это очень упрощенное определение. Потому что принятие решений -- это сложный процесс, а не просто выбор одного из имеющихся вариантов (факторы, влияющие на процесс принятия управленческого решения представлены на рис. 1, приложение 2).

Определение процесса принятия решений в форме взаимосвязанной системы элементов может иметь следующий вид (определение основывается на разработке Л.Г. Евланова): в условиях проблемной ситуации, имеющегося времени и ресурсов требуется сформулировать систему целей; определить управляемые факторы, неуправляемые факторы, распределения вероятностей состояний внешней среды, ограничения; на основе анализа систем связей определить вектор результатов; на основе системы критериев и функций полезности определить оценки полезности результатов; на основе функций оценки ожидаемого эффекта действий и комплексной оценки определить оптимальное решение, удовлетворяющее ограничение Зорька Е.И., Медведев Ю.В. Место и роль теории организации в структуре управленческих решений // Вестник магистратуры. - 2013. - № 1. - С. 66..

Типовой процесс разработки и реализации управленческих решений состоит из следующих этапов:

· выявление, формулировка и анализ проблемной ситуации;

· подготовка и обоснование управленческого решения;

· организация исполнения;

· контроль, оценка и коррекция результатов Маленков Ю.А. Стратегический менеджмент. Учебное пособие. - М.: Проспект (ТК Велби), 2011. - С. 122..

На первом этапе происходит выявление проблемной ситуации, для разрешения которой требуется принятие и реализация управленческого решения. Проблемные ситуации возникают при обнаружении отклонений в технологических, экономических и социальных процессах на предприятиях и в организациях. Иногда проблемы выявляются в результате анализа итогов работы в прошедшем периоде, оценки степени использования производственных ресурсов, эффективности производства и качества выпускаемой продукции. Кроме того, проблема может вытекать из задач, поставленных вышестоящей организацией.

Управленческая деятельность всегда протекает в конкретных производственных условиях, которые характеризуются высокой динамичностью. Поэтому важной задачей первого этапа является установление очередности разрешения проблем (т.е. деление проблем на текущие и перспективные) на основе изучения перспективных интересов хозяйства, интересов вышестоящих органов, перспективных и текущих интересов предприятия, организации.

На этапе подготовки производится анализ конкретных ситуаций, формулирование цели, установление ограничений и выбор критерия для оценки результатов достижения цели.

Основой анализа конкретных ситуаций является прогнозирование, обоснованная вероятностная оценка перспектив развития коллектива и отдельных сторон его деятельности, а также необходимых для этого ресурсов и организационных мер.

Определение цели должно основываться на объективной оценке имеющихся возможностей по ресурсам, на учете экономических факторов, технологической целесообразности, социальной значимости результатов.

После определения цели, оценки обстановки и прогнозирования результатов достижения цели определяется круг работников, привлекаемых к разработке управленческого решения.

На втором этапе производится поиск, сбор, обработка и анализ информации, необходимой для выработки управленческого решения. К такой информации относится директивная, нормативная информация; информация о состоянии производства, снабжения и сбыта; информация о достижениях науки и техники, передового опыта. «Результаты управленческого решения в значительной степени зависят от количества и качества информации. На количество информации влияют способы и методы поиска, сбора и обработки информации» Ман Д. Стратегическая гибкость инвестиционных решений: анализ  реальных опционов // Экономические стратегии. - 2012. - № 2. - С. 62.. Применение управленческой информационной системы позволяет увеличить объем информации. Для оценки качества информации используются следующие ее характеристики: достоверность, точность, полнота, актуальность, ценность и полезность.

Третий этап включает в себя следующие работы:

· генерирование вариантов решения задачи или альтернатив достижения цели;

· прогнозирование последствий вариантов управленческого решения и их оценка;

· выбор варианта решения;

· принятие управленческого решения Герчикова И.Н. Процесс принятия и реализации управленческих решений // http://quality.eup.ru/25.05.2013..

Общая логическая последовательность важнейших операций разработки прогноза сводится к следующим основным этапам: предпрогнозная ориентация (программа исследования и уточнение задания на прогноз); построение исходной (базовой) модели прогнозируемого объекта методами системного анализа; сбор данных прогнозного фона (например, развитие производственной базы предприятия и т.д.); построение серии предварительных поисковых моделей методами поискового анализа; построение серии нормативных моделей; оценка достоверности и точности прогноза; выработка рекомендаций для принятия решения; разбор подготовленного прогноза.

Окончательный выбор и утверждение управленческого решения производится руководителем. Основой принятого решения является найденный путем коллегиального обсуждения или с помощью экономико-математических методов вариант управленческого решения. Принятие решения на основе только математических расчетов невозможно, так как ряд факторов, которые необходимо учитывать при разработке управленческого решения, не поддаются формализации, а именно: юридические, политические, психологические и др. Поэтому на этапе принятия решения важное значение приобретают такие качества руководителя, как способность пойти на риск, чувство ответственности, умение предвидеть результаты Тарханов О.В. Управленческое решение и знание // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - № 7. - С. 39.. Принятое решение, оформленное в виде приказа или распоряжения, где намечена программа действий для достижения поставленных целей, служит основой для их практического осуществления.

На этапе организации исполнения принятого управленческого решения производится доведение документации по решению до исполнителей; разъяснение содержания управленческого решения, его важности и необходимости; конкретизация задач по принятому решению.

Контроль, оценка и коррекция результатов являются важными факторами обеспечения реализации управленческих решений. Оценка результатов деятельности и заключается в том, что полученные результаты реализации управленческого решения сравниваются с ожидаемыми.

Отметим, что процесс принятия управленческого решения может быть представлен в виде более подробного деления на этапы (рис. 2, приложение 3).

Итак, управленческое решение - это выбор альтернативы, осуществлённый менеджером в рамках его должностных полномочий и компетенции и направленный на достижение целей организации. Принятие решений - составная часть любой управленческой функции. Необходимость принятия решения пронизывает все, что делает управляющий, формулируя цели и добиваясь их достижения. Принятие решений является центральным элементом управленческой деятельности, по отношению к которому все остальные могут рассматриваться как вспомогательные.

Процесс принятия решений включает в себя много различных элементов, но непременно в нем присутствуют такие элементы, как проблемы, цели, альтернативы и решения - как выбор альтернативы. Данный процесс лежит в основе планирования деятельности организации. План - это набор решений по размещению ресурсов и направлению их использования для достижения организационных целей.

1.2 Методы принятия управленческого решения

Разработка детального процесса выработки и формирования решений предполагает необходимость овладения соответствующей методологией. Выбор управленческого решения обычно осуществляется с использованием одного из конкретных методов «Метод» - это прием, способ осуществление чего-либо. «Методика» - совокупность методов. «Методология» - учение о путях, методах. См.: Философский словарь. Под ред. И.Т. Фролова. Составители П.П. Апрышко, А.П. Поляков, Ю.Н. Солодухин. 11-е изд., дораб. и доп. - М.: Республика; Современник, 2013. - С. 489.. Однако часто для правильного решения необходим комплексный подход, сочетающий логический анализ, экспертные оценки и нормативные расчеты.

Оперативные задачи должны решаться с применением, как правило, простых, эвристических методов. В качестве традиционно-стереотипных методов можно назвать: опытно-аналоговый, метод эксперимента, метод проведения исследования и анализ данных Колпаков В.М. Предвидение и прогнозирование в принятии управленческих решений // http://www.elitarium.ru/25.05.2013..

Опытно-аналоговый метод заключается в использовании опыта принятия аналогичных управленческих решений в прошлом. Метод эксперимента состоит в проверке вариантов решения на практике и оценке их результатов. Метод исследования и анализа данных базируется на построении модели решения и использовании экономико-математического моделирования. Применение электронно-вычислительной техники позволяет шире использовать проведение модельного эксперимента и повысить обоснованность и качество управленческих решений.

Кроме того, используются следующие традиционно-стереотипные методы принятия решений: метод математического моделирования (оптимизации решений), линейное программирование, экстраполяция, построение сценариев, прогнозные графы, и др. Зoнoвa А. Как принимать управленческие решения на основе анализа финансовой отчетности // http://www.ippnou.ru/print/25.05.2013..

При разработке и обосновании многих решений, которые полностью или частично не поддаются количественному анализу, значительный эффект приносят методы экспертных оценок. Сущность экспертных методов принятия решений заключается в получении ответов специалистов на поставленные перед ними вопросы. Информация, полученная от экспертов, в целях минимизации погрешностей и влияния субъективного фактора обрабатывается с помощью специальных логических и математических процедур, и преобразуются в форму, удобную для выбора решения.

Для подготовки и проведения экспертизы формируется организационная группа, обеспечивающая условия для эффективной работы экспертов. Основные задачи этой группы: 1) постановка проблемы, определение цели и задач экспертизы; 2) разработка процедуры проведения экспертизы; 3) отбор, проверка компетентности и формирование группы экспертов; 4) проведение опроса экспертов и получение их оценок; 5) обработка, формализация и интерпретация полученной информации Фисунов К.В. Роль экспертных оценок в процессе принятия управленческих решений // Вестник Университета (Государственный университет управления). - 2013. - № 4. - С. 253..

Среди методов экспертных оценок широко распространены и используются на практике методы группового опроса: метод комиссий, метод «мозговой атаки», различные модификации метода «Дельфи». Большое значение этих методов состоит в том, что они усиливают элемент коллегиальности в процессе принятия сложных решений и, используя интуицию и коллективную генерацию идей, позволяют находить новые, оригинальные решения проблем, к которым нельзя прийти с помощью только логических рассуждений Ширяев Д., Аншелес В., Мочалин В. Cбор и обработка информации для принятия управленческих решений // http://www.cima.ru/25.05.2013..

В каждой группе методов существуют десятки конкретных способов разработки решений. Например, метод сценариев предполагает создание технологий разработки сценариев, обеспечивающих более высокую вероятность выработки эффективного решения в тех ситуациях, когда это возможно, и более высокую вероятность сведения ожидаемых потерь к минимуму в тех ситуациях, когда потери неизбежны. В настоящее время известны различные реализации метода сценариев такие, как: получение согласованного мнения, повторяющаяся процедура независимых сценариев, использование матриц взаимодействия и др.

Метод получения согласованного мнения является, по существу, одной из реализаций метода Делфи, ориентированной на получение коллективного мнения различных групп экспертов относительно крупных событий в той или иной области в заданный период будущего. К недостаткам этого метода можно отнести недостаточное внимание, уделяемое взаимозависимости и взаимодействию различных факторов, влияющих на развитие событий, динамике развития ситуации.

Метод повторяющегося объединения независимых сценариев состоит в составлении независимых сценариев по каждому из аспектов, оказывающих существенное влияние на развитие ситуации, и повторяющемся итеративном процессе согласования сценариев развития различных аспектов ситуации. Достоинством этого метода является более углубленный анализ взаимодействия различных аспектов развития ситуации. К его недостаткам можно отнести недостаточную разработанность и методическую обеспеченность процедур согласования сценариев.

Метод матриц взаимовлияний, разработанный Гордоном и Хелмером, предполагает определение на основании экспертных оценок потенциального взаимовлияния событий рассматриваемой совокупности. Оценки, связывающие все возможные комбинации событий по их силе, распределению во времени и т.д., позволяют уточнить первоначальные оценки вероятностей событий и их комбинаций. К недостаткам метода можно отнести трудоемкость получения большого количества оценок и корректной их обработки.

Между рассмотренными методами принятия управленческих решений на практике довольно трудно установить чёткие границы, так как разрешение комплексных проблем современного менеджмента требует и комплексного использования различных логических, статистических, математических и эвристических приёмов. Поэтому не какая-то одна, а преобладающая группа способов и формирует тот или иной метод. Области применения методов принятия решений зависят в основном от характера решаемых проблем и условий принятия решений.

Итак, многообразие рассмотренных методов принятия управленческих решений объясняется широким кругом задач, которые необходимо решать. Каждый из перечисленных методов имеет свои преимущества и недостатки, свою сферу использования. Умение менеджера правильно использовать в процессе принятия решения тот или иной метод, выработать научный подход к нему, определяет его способности выполнять организационные функции, комплексный критерий его управленческой культуры.

1.3 Модели принятия управленческих решений

Процесс принятия решений сверхсложный не только по содержанию отдельных его этапов, но в первую очередь по содержанию прямых и косвенных взаимосвязей данных этапов Ярных В. Эффективные внутренние коммуникации, или тонкости распространения информации в компании // Новости менеджмента. - 2010. - № 3. - С. 12.. Выявление, описание и представление этих взаимосвязей в наглядном виде являются основной задачей составления моделей процесса принятия решения.

Модель - это представление объекта системы или идеи в некоторой форме отличной от самой целостности. Она является упрощенным изображением конкретной жизненной (управленческой) ситуации. Другими словами, в моделях определенным образом отображаются реальные события, обстоятельства и т.д. Модель упрощает моделируемый процесс и никогда не может охватить все элементы и связи реальной действительности.

В процессе принятия решений с использованием традиционно-стереотипных методов можно выделить следующие элементы: проблемная ситуация; время для принятия решения; необходимые для принятия решения ресурсы; система (вектор) целей, преследуемых при принятии решений; система управляемых факторов (из комбинирования состояний которых формируются альтернативные варианты действия); неуправляемые факторы (комбинация состояний которых представляет собой внешнюю среду действия); система распределения вероятностей состояний внешней среды по неуправляемым факторам; система ограничений (временных, ресурсных, юридических, психологических, социальных и др.) альтернатив действия; вектор результатов действия; система связей между управляемыми факторами и результатами действия; система связей между неуправляемыми факторами и результатами действия; система критериев для определения соответствия результата действия поставленной цели; система функций полезности для оценки результатов по системе критериев; система оценок полезности результатов действия по целям; система функций для оценки ожидаемого эффекта от реализации отдельных альтернатив в соответствии с оценками полезности и распределениями вероятностей; функция для определения комплексной оценки альтернатив по компонентам целевой системы; оптимальное решение Лукичeвa Л.И. Классификация методов разработки и принятия управленческих решений // http://www.jobsmarket.ru/25.05.2013..

Прежде чем рассмотреть широко используемые современными организациями модели необходимо описать три базовых типа моделей:

· физическая модель. Представляет то, что исследуется, с помощью увеличенного или уменьшенного описания объекта или системы. Отличительная характеристика физической модели состоит в том, что в некотором смысле она выглядит как моделируемая целостность. Пример: чертеж завода;

· аналоговая модель. Представляет исследуемый объект аналогом, который ведет себя как реальный объект, но не выглядит как таковой. Пример аналоговой модели - организационная схема. Аналоговая модель явно более простой и эффективный способ восприятия и проявления сложных взаимосвязей структуры крупной организации, чем, скажем, составление перечня взаимосвязи всех работников;

· математическая модель. В этой модели, называемой также символической, используются символы для описания свойств или характеристик объекта или события.

Традиционные модели процесса принятия решений могут охватывать лишь некоторые отдельные элементы и связи данного процесса. Увеличению числа охватываемых в модели элементов и связей всегда сопутствует упрощение их содержания, которое, несомненно, в общем случае снижает эффект от повышения уровня комплектности и системности подхода к решению поставленной задачи. Чем больше формализованы применяемые модели, тем острее становится конфликт между двумя требованиями повышениям комплексности и содержательности. В случае применения математических моделей можно представить лишь единственную возможность преодоления указанного противоречия: ограничение рамок применяемости моделей отдельными элементами и связями процесса принятия решений, что повышает их содержательность (отражение необходимых специфических черт явления), с одной стороны, и с другой обеспечение согласованности всех моделей на уровне общеметодологических и методических положений теории принятия решений Тамбовцев В.Л. Управленческое решение как экономическое благо // Общественные науки и современность. - 2013. - № 1. - С. 160..

Исходными элементами, без которых нельзя говорить о задаче принятия решения, являются цель и альтернативы действия.

Например, в условиях перехода материально-технического снабжения предприятий по лимитам на оптовую торговлю средствами производства по прямым договорам со свободно выбираемыми поставщиками для слаженной работы предприятия большую значимость приобретает решение о выборе поставщика. Подобную задачу упрощенно можно представить в виде матрицы.

Обосновать принимаемое решение позволяет применение вероятностного подхода. Одна из возможностей для выбора наилучшего варианта действия заключается в том, что результаты реализации каждой альтернативы действия в разных условиях внешней среды «взвешиваются» с вероятностями появления этих условий в период реализации альтернативы (иногда учитывается также субъективное отношение к риску), вследствие чего получается оценка «ожидаемого» эффекта оцениваемого варианта действия. Выбор решения по среднему ожидаемому эффекту реализации альтернатив оправдает себя, в частности, в случае многократно повторяющихся реализаций Овчаренко А.Н., Красноселов Д.К. Ситуации риска в принятии управленческих решений // Ученые записки Российского государственного социального университета. - 2011. - № 3. - С. 103..

Аналогично требованию прямого или косвенного рассмотрения всех альтернатив действия необходимо следить за полнотой совокупности исследуемых состояний внешней среды. В случае полного отсутствия представлений о закономерностях формирования будущих состояний внешней среды вероятности этих состояний считаются равными.

Альтернативы действия, состояния внешней среды, распределение вероятностей состояний внешней среды и результаты реализации альтернатив в конкретных условиях внешней среды являются основными элементами процесса принятия решений, которые отражаются базовой модели принятия решений и характеризуются как «поле результатов» в условиях риска.

Таким образом, базовая модель соответствует процессу принятия стандартного решения: имеется (или можно разработать) ограниченное количество альтернативных вариантов действия и малочисленная полная совокупность независимых состояний внешней среды (данные предпосылки обеспечивают возможность представления модели в форме таблицы), вектор результатов реализации альтернатив имеет лишь одну качественно однородную в рамках всей совокупности состояний внешней среды и количественно определенную компоненту числовые значения которой являются основой разработки принимаемого решения Минцберг Г., Альстренд Б., Лэмпел Д. Школа стратегий. - 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: Изд-во «Питер», 2013. - С. 256..

Результаты реализации альтернатив оцениваются по их соответствию поставленной цели.

Адекватность управленческих моделей необходимо оценивать по крайней мере с трех точек зрения: по соответствию структуре и свойствам объекта управления (управляемого процесса); по соответствию свойствам и возможностям методов составления данных моделей и экспериментирования с ними; по соответствию требованиям решаемой управленческой задачи Кулхард Г.Д., Рыжов И.В. Система разработки, принятия и исполнения  управленческих решений на промышленном предприятии // Экономика и предпринимательство. - 2013. - № 5. - С. 601..

Соответствие модели объекту управления зависит от свойств и возможностей методов составления (построения) моделей. Одни и те же элементы, связи или зависимости управляемого процесса можно описать разными методами на основе различных подходов. Например, можно выбирать между детерминированным и стохастическим подходами моделирования какой-нибудь связи хозяйственных процессов.

В процессе построения моделей можно использовать разнокачественную эмпирическую информацию. При построении стохастических моделей можно основываться на динамических или пространственных совокупностях наблюдений.

Л. Планкетт и Г. Хейл пишут: «Соотношение модели с решаемой управленческой задачей имеет взаимообусловленный характер. С одной стороны, модель должна, по возможности, полнее удовлетворять требованиям решаемой на ее основе задачи. С другой стороны, при постановке и решении управленческих задач надо учитывать реальные возможности составления и применения необходимых моделей» Цит. по: Смирнов Э.А. Управленческие решения. Учебник. - М.: РИОР, 2010. - С. 136..

Модель хозяйственного процесса увязывается с решаемой управленческой задачей с помощью методов экспериментирования с моделями. При составлении моделей необходимо учитывать свойства и возможности, имеющихся в распоряжении методов экспериментирования. Необходимо подчеркнуть, что сложность методов экспериментирования с моделями не зависит от сложности методов их составления. Построенные довольно сложным путем математико-статистические модели закономерностей формирования конечных результатов работы предприятий по управляемым и неуправляемым факторам позволяют выявлять необходимые аналитические результаты (оценки размеров резервов и т.п.) с помощью относительно простых арифметических вычислений.

Анализ относительно простых мультипликативных факторных моделей хозяйственных процессов вызывает иногда большие трудности и применение сложных методов экспериментирования с ними. Например, для устранения недостатков индексного метода разработан более сложный интегральный метод. «Дальнейшее развитие данного подхода намечается путем соединения детерминированной и стохастической моделей, в результате чего открываются новые возможности повышения содержательности получаемых аналитических результатов экспериментирования с мультипликативными моделями» Садковский Б.П., Садковская Н.Е., Князев О.В. Создание и применение интеллектуальных систем поддержки принятия управленческих решений на предприятиях радиоэлектронного комплекса // Наукоемкие технологии. - 2013. - Т. 14. - № 2. - С. 9..

И, наконец, методы оптимального программирования основываются на моделях, составленных иногда совсем простыми методами прямого измерения соотношений между отдельными элементами хозяйственных процессов.

Выделяются следующие классификации моделей процесса принятия решений: дескриптивные и нормативные модели; индуктивные и дедуктивные модели; проблемно-ориентированные модели решения; одноцелевые и многоцелевые модели; однопериодные и многопериодные модели; детерминированные и стохастические модели Веснин В.Р. Менеджмент: Учебник. - М.: Проспект (ТК Велби), 2012. - С. 261..

Дескриптивные и нормативные модели принятия решений выделяются по направлениям их применения. Дескриптивные модели применяются для описания свойств и параметров процесса принятия решений (поведения руководителей) в целях прогнозирования его хода в будущем. Нормативные модели применяются для управления процессом принятия решений, для формирования его сущностных элементов и изменения его развития. Этими двумя направлениями обусловлены разные требования к разработке и применению моделей. Требования к дескриптивным моделям аналогичны требованиям к моделям познания (исследования) природных процессов, характер и закономерности функционирования которых не зависят от применяемых для изучения их моделей.

В процессе принятия решений управлять надо людьми, которые обладают способностью сознательно приспосабливаться к изменившимся условиям жизни. Нормативные модели играют активную роль в формировании содержания процесса принятия решений, но вызывают тем самым и активные ответные действия людей, жизненные интересы которых затронуты этими моделями.

Индуктивные и дедуктивные модели. Данная классификация отражает в действительности различия в подходе к процессу построения моделей принятия решений, зачастую применяемых изолированно в анализе хозяйственной деятельности и в теории принятия решений. При индуктивном подходе характерном для процесса моделирования в рамках анализа хозяйственной деятельности, модель получается путем обобщения наблюдений по единичным частным фактам, учет которых считается важным для принятия решений. Индуктивным путем разрабатываются модели для решения конкретных проблем управления экономикой. Модели включают в себя учет специфических исторически сформированных свойств моделируемого процесса. При дедуктивном подходе составления моделей исходят не из конкретных фактов хозяйственной деятельности, а из упрощенной системы гипотетических ситуаций. Основой моделирования является, следовательно, замкнутая упрощенная абстрактная проблема управления. Главная задача в противоположность индуктивному подходу состоит в точном представлении проблемы в формализованном виде. Качество решения и его практическая полезность зависят в первую очередь от того, насколько хорошо качественная абстракция управленческой проблемы охватывает основные характеристики проблемной ситуации в управляемом процессе Обухов А.А. Моделирование принятия управленческих решений в области обеспечения безопасности фирмы // Вестник НГУЭУ. - 2013. - № 1. - С. 76..

Проблемно-ориентированные модели и модели решения. Данная классификация отражает, на применение каких методов составления моделей или методов экспериментирования с ними ориентируется исследователь в своей работе. На основе внедрения новых (впервые разработанных или заимствованных из других областей науки и практики) методов моделирования строятся новые модели управленческой проблемы, т.е. проблемно-ориентированные модели.

Модели решения составляются для применения имеющихся методов экспериментирования. Анализ алгоритмов этих методов выявляет специфические требования к структуре и свойствам моделей. Проблемы и трудности возникают в связи с возможностями составлять подобные модели (обеспеченность информацией и методами моделирования, приемлемость трудоемкости и уровня затрат составления моделей) или в связи с несоответствием структуры и свойств теоретической модели реальным параметрам проблемной ситуации Кузнецова Ю., Цепляева Е. Принятие управленческих решений с использованием средств информационной системы руководителя // Управление корпоративными финансами. - 2009. - № 4. - С. 34..

Развитию моделей принятия решений существенно содействует диалектическое соединение двух подходов к моделированию управляемых процессов: проблемно-ориентированного и направленного на решение управленческих задач.

Одноцелевые и многоцелевые модели выделяются по числу охватываемых в модели качественно разнородных компонент целевой системы, характеризующей желаемое конечное состояние управляемого процесса. «Качественная разнородность компонент означает, что в рамках данной системы знаний и применяемых понятий они невзаимозаменяемы, несоединимы и несогласуемы» Цит. по: Маршев В.И. История управленческой мысли. Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2011. - С. 173., - пишет Я.Р. Рейльян. В результате этого количественные измерения по отдельным компонентам целевой системы не сравнимы между собой. В общем случае «оптимальное» решение по одной компоненте будет неоптимальным по другим. Здесь кроется очередное диалектическое противоречие процесса управления. Это противоречие не может быть окончательно решено (ликвидировано) в общем виде, а требует преодоления в каждом конкретном случае принятия решений.

Р. Акофф пишет: «Вместо формальной классификации моделей по числу рассматриваемых критериев оценки целесообразнее классифицировать модели по уровню сложности критерия выбора оптимального решения модели с «естественным» и модели с «синтетическим» целевым показателем» Цит. по: Маршев В.И. Указ. соч. - С. 175..

В принципе все модели принятия решений должны быть одноцелевыми, т.е. направленными на нахождение четко разграниченного и описанного конечного состояния управляемого процесса Бусыгин А.В. Эффективный менеджмент. Учебное пособие. - 5-е изд., доп. и перераб. - М.: Дашков и К, 2012. - С. 245..

Однопериодные и многопериодные модели выделяются для отражения значимости временного согласования действий. Однопериодные модели исходят из предположения, что сумма оптимальных единичных решений в отдельных периодах их реализации является оптимальным решением для всей последовательности периодов. Правдивость этого предположения в управлении хозяйственной деятельностью не подтверждается. В экономике наибольший краткосрочный эффект часто ведет к большим потерям в перспективе («экономия» средств для защиты природы ведет в будущем к существенно большим потерям и затратам). В экономических решениях необходимо сбалансировать краткосрочные и долгосрочные аспекты оценки оптимальности.

Однопериодные модели можно в общем случае рассматривать как элементы (ступени) многопериодных моделей. Необходимо разработать пути и средства согласования этих моделей. Формализованная процедура согласования однопериодных моделей представляет собой многопериодную модель процесса принятия решений.

Детерминированные и стохастические модели выделяются по степени учета неопределенности в процессе принятия решений. В детерминированном случае все факторы, оказывающие существенное влияние на управляемый процесс, однозначно определены их точные числовые значения известны субъекту управления. Подобная ситуация в управлении встречается редко. Детерминированные модели применяются как упрощение реальной управленческой задачи, когда наиболее вероятное значение фактора рассматривается определенным. Детерминированная модель представляет в общем случае упрощенную стохастическую модель.

Стохастические модели включают учет распределения вероятностей по различным числовым значениям факторов, т.е. включается учет неопределенности. Данные модели более близки к реальным условиям экономических решений, но построение и экспериментирование с ними требует существенно больших затрат по информационному, методическому, техническому и квалификационному обеспечению. В литературе также особо выделяются математические, графические и другие типы моделей принятия решения. Важно знать специфические свойства разных форм представления моделей. Но данная специфичность, в общем, выявляется не только относительно процесса принятия решений. До сих пор еще мало изучены преимущества и недостатки разных форм моделей для практического применения Гагарина Л.Г., Кавтарадзе Д.Н., Дорогов В.Г. и др. Моделирование процесса принятия управленческих решений // Твердые бытовые отходы. - 2013. - № 1. - С. 30..

Моделирование направлено на синтез результатов аналитического познания, в результате чего описываются общие законы и закономерности, стабильные свойства элементов и связей в процессе функционирования или развития исследуемого явления. Модельное описание закономерностей содержания работ по отдельным этапам процесса принятия решений, а также связей между данными этапами является важной предпосылкой дальнейшего развития анализа хозяйственной деятельности. С другой стороны, «результаты анализа позволяют совершенствовать разработку моделей и приблизить их к реальной ситуации управления хозяйственной деятельностью» Зуб А.Т. Принятие управленческих решений: теория и практика. Учебное пособие. - М.: ФОРУМ, ИНФРА-М, 2010. - С. 140..

Число всевозможных конкретных моделей почти также велико, как и число проблем, для разрешения которых они были разработаны. Самые распространенные: теория игр, модель теории очередей, модель управления запасами, модель линейного программирования, имитационное моделирование, экономический анализ. В дополнение к моделированию, имеется ряд методов, способных оказать помощь руководителю в поиске объективно обоснованного решения по выбору из нескольких альтернатив той, которая в наибольшей мере способствует достижению целей (например, платежная матрица) Шендрикова О.О. Имитационное моделирование экономических процессов // Организатор производства. - 2013. - № 1. - С. 99..

Итак, модели «учат» учитывать все формализованные условия управляемого процесса. Базовая модель соответствует процессу принятия стандартного решения: имеется ограниченное количество альтернативных вариантов действия и малочисленная полная совокупность независимых состояний внешней среды, вектор результатов реализации альтернатив имеет лишь одну качественно однородную в рамках всей совокупности состояний внешней среды и количественно определенную компоненту числовые значения которой являются основой разработки принимаемого решения. Внедрение методологических и методических разработок теории принятия решений в практику управленческой работы существенно облегчается при наличии точно разграниченных представлений о направленности, исходных предпосылках, структурной специфике и других характеристиках моделей принятия решений.

Глава II. Анализ возможностей использования методов и моделей принятия управленческих решений на предприятии (на примере банка «Возрождение»)

2.1 Краткая характеристика банка «Возрождение»

Банк «Возрождение» -- это персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги на всей территории России. Банк ведет свою историю с 1991 г. и сегодня является одним из крупнейших финансовых институтов России. На протяжении 20 лет банк «Возрождение» входит в топ-30 российского банковского сектора Адрес сайта банка «Возрождение» в сети Интернет. URL : http://www.vbank.ru (дата обращения: 25.05.2012)..

Филиальная сеть банка «Возрождение» насчитывает 173 отделения и 730 банкоматов, охватывая 21 регион России с наибольшим присутствием в ее европейской части -- в Московской области, Южном и Северо-Западном регионах. Банк обслуживает около 60 тыс. корпоративных и 1,5 млн. частных клиентов, предлагая разнообразный спектр услуг по депозитам, управлению деньгами, финансированию, ипотечному и потребительскому кредитованию, обслуживанию банковских карт. Банк «Возрождение» отличает высокая лояльность клиентов, многие из которых сотрудничают с ним уже на протяжении 20 лет.

Стратегия Банка строится на развитии конкурентных преимуществ: бизнеса, генерирующего стабильный комиссионный доход, и программ кредитования малого и среднего бизнеса, опираясь на надежную базу фондирования -- средства клиентов. Банк «Возрождение» придерживается консервативной политики управления рисками, позволившей ему без потерь пройти все финансовые кризисы в современной истории России.

В декабре 2010 г. банк «Возрождение» стал Банком года в России по версии авторитетного британского журнала The Banker (издательство Financial Times). Банк «Возрождение» является одним из немногих российских кредитных учреждений, чьи акции находятся в свободном обращении на российских и зарубежных фондовых биржах. В число акционеров Банка входит более 9 тыс. физических и юридических лиц, многие из которых стали владельцами его акций более 15 лет назад. Неукоснительно соблюдая права и интересы своих акционеров, банк «Возрождение» из года в год признается одним из лидеров российского финансового рынка по уровню корпоративного управления.

Банк «Возрождение» предоставляет финансовую отчетность по российским стандартам бухгалтерского учета и по международным стандартам финансовой отчетности (с 1991 г.). Аудитором Банка является ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Долгосрочные кредитные рейтинги Банка: Moody's -- Ba3, Standard & Poor's -- B+.

Позиции на рынке: 3-й по объемам кредитов малому и среднему бизнесу; 6-й по объемам выданных ипотечных кредитов; 11-й по количеству пластиковых карт в обращении; 13-й по депозитам физических лиц; 18-й по количеству собственных банкоматов; 20-й по кредитам юридическим лицам; 20-й по объему кредитного портфеля; 497-й в мире по стоимости бренда среди банков.

Банк «Возрождение» ориентирован на развитие бизнеса по ключевым направлениям, связанным с потребностями корпоративного и розничного секторов российской экономики, обеспечивая долговременный рост акционерной стоимости бизнеса.

Банк «Возрождение» проводит операции в трех ключевых сегментах: розничный и корпоративный бизнес, а также операции на финансовых рынках. В корпоративном бизнесе банк «Возрождение» ориентируется на развитие долгосрочного сотрудничества с клиентами, предлагая им не отдельную услугу, а необходимый набор продуктов. Увеличение клиентской базы планируется за счет привлечения клиентов малого и среднего бизнеса, индивидуальной работы с крупными клиентами, акцентирования внимания на многофилиальных клиентах, имеющих совпадение с сетью офисов Банка.

Приоритетным клиентским сегментом выступают предприятия малого и среднего бизнеса, чью долю в кредитном портфеле Банк намерен увеличивать. Наряду с активным привлечением новых предприятий-заемщиков Банк намерен развивать продуктовую линейку кредитов путем совершенствования существующих кредитных продуктов и запуска новых.

В розничном бизнесе основными продуктовыми направлениями являются: вклады, потребительское и ипотечное кредитование, а также платежный и кассовый сервис для частных лиц. Ресурсы, привлеченные от частных лиц, банк «Возрождение» рассматривает как основной источник фондирования активных операций, а также как фактор, стабилизирующий в целом деятельность Банка, в том числе и во время значительных изменений рыночных условий.

При формировании кредитного портфеля банк «Возрождение» ориентируется прежде всего на его качество и доходность. Ипотека является важным направлением кредитования. Стратегия управления банковскими рисками направлена на дальнейшее совершенствование системы управления рисками, адекватной бизнес-задачам, количеству и размерам принимаемых рисков. Стратегия управления рисками Банка исходит из соответствия стратегическим целям Банка, определяемым Советом Директоров Банка. Качество управления рисками является конкурентным преимуществом Банка, повышающим его капитализацию.

Финансовые результаты банка подтверждают, что стратегия банка была успешно воплощена. 2012 г. стал годом интенсивного развития по ключевым направлениям работы банка. Портфель кредитов наличными вырос на 112% по сравнению с результатами за 2011 г. В целом розничный кредитный портфель показал более чем 100-процентный рост с начала 2010 г. и более чем 50-процентный рост за 2012 г.

Среди достижений за 2010 г. также необходимо отметить рост активов и рентабельности. Операционный доход вырос на 47%, в то время как операционные издержки - только на 10,7%.

Результаты деятельности ОАО Банк «Возрождение» в 2011-2012 гг. представлены в приложении 4 (рис. 3 и табл. 3).

Итак, результаты деятельности ОАО Банк «Возрождение» полностью соответствуют основным тенденциям российского банковского сектора, о чём свидетельствует устойчивый рост таких показателей, как активы, капитал, прибыль.

2.2 Использование «дерева решений» в процессе принятия управленческих решений банком «Возрождение»

В процессе решения проблемы определения стратегии банка на перспективу (на 2012 г.) были выбраны главные стратегические направления, обеспечивающие достижение цели, поставленной руководством на данный период: размещение ресурсов банка в наиболее доходные активы; развитие ресурсной базы; создание предпосылок для дальнейшей интервенции на финансовый рынок, а также для максимального использования и наращивания потенциала банка.

Применительно к решению указанных проблем было построено «дерево решений» (рис. 4, приложение 5).

Дерево решений - это схематическое представление проблемы принятия решений. Оно дает возможность учесть различные направления действий, соотнести с ними финансовые результаты, скорректировать их в соответствии с приписанной им вероятностью, а затем сравнить альтернативы. Концепция ожидаемого значения является неотъемлемой частью метода дерева решений. Дерево решений можно строить под сложные ситуации, когда результаты одного решения влияют на последующие решения.

На рис. 4 (приложение 5) показаны три уровня декомпозиции.

На первом уровне выделены четыре стратегических линии развития (1 оптимизация структуры активов; 2 - развитие позиций банка на рынке банковских услуг; 3 - наращивание собственного капитала; 4 - уменьшение числа кредитов с нестабильным статусом заемщика).

На втором уровне:

1.1 Размещение ресурсов в доходные активы;

1.2 Рост финансовых вложений банка.

2.1 Привлечение дополнительных денежных средств в банк;

2.1 Открытие новых видов счетов;

2.2 Привлечение в качестве клиентов большего числа юридических лиц.

3.1 Увеличение размера уставного капитала банка;

3.2 Осуществление 25-го эмиссионного выпуска акций банка.

4.1 Обязательное соблюдение принципов кредитования;