Оценка конкурентоспособности инновационной организации и ее научно-технической продукции

Элементы текущих затрат

Сумма текущих затрат, тыс. д. е.

Материальные затраты:

материалы и сырье;

комплектующие изделия;

услуги сторонних организаций;

специальное оборудование.

Затраты на оплату труда.

Отчисления на социальные нужды (Единый социальный налог - ЕСН).

Амортизация основных фондов и нематериальных активов.

Прочие затраты:

оплата электрической и тепловой энергии;

командировочные расходы;

изобретательская деятельность;

представительские расходы;

затраты по обеспечению нормальных условий труда и ТБ;

расходы, связанные с управлением.

Итого себестоимость НИОКР.

Прибыль.

Инвестиции в НИОКР

86830*230%= 199709

86830

86830*0,26=22575

199709*330%=659039

86830*150%=130245

1098398

384440

1482838

Наименование статей

Обозначение

Расчетные данные

1. Производственная мощность, %

30

2. Объем производства, тыс. шт.

V

360

3. Прямые материальные затраты, тыс. д. е.

С_м

136800

4. Зарплата производственного персонала, тыс. д. е.

105600

5. Отчисления на социальные нужды производственного персонала, тыс. д. е.

27456

6. Переменные операционные затраты, тыс. д. е. (п.3 + п.4 + п.5)

269856

7. Зарплата АУП, тыс. д.е.

7920

8. Отчисления на социальные нужды АУП, тыс. д. е.

2059

9. Прочие постоянные расходы, тыс. д. е.

С_пр

37548

10. Постоянные операционные затраты, тыс. д. е. (п.7 + п.8 + п.9)

47527

11. Расходы на оплату труда, тыс. д. е. (п.4 + п.7)

С_опл

113520

12. Отчисления на социальные нужды, тыс. д. е. (п.5 + п.8)

С_с.н

29515

13. Операционные затраты, д. е. (п.6+п.10)

С_оп

317383

14. Амортизация основных фондов, тыс. д. е.

А_о

900

15. Амортизация нематериальных активов, тыс. д. е.

А_н.а

296

16. Амортизация (п.14 + п.15)

А

1196

17. Затраты на рекламу и маркетинговые исследования,. д. е.

С_марк

37548

18. Плата за краткосрочный кредит, тыс. д. е.

-

19. Суммарные затраты на производство, д. е. (п.13 + п.16 + п.17 + п.18)

С

1550931

20. Себестоимость единицы продукции, д. е./шт.

4308

№ п/п

Наименование оценочного показателя

Формула расчета показателя П_ij

Значение коэффициента d_ij

Инновационная организация

1

2

3

4

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Экономические результаты

0.4

1.17

1.35

0.882

1.14

1.1

Выполнение общего объема работ

0.875

0.889

0.9

0.818

1.2

Удельный вес тем, законченных в срок

0.875

0.857

0.625

0.444

1.3

Внедрение результатов законченных тем

0.571

0.833

0.6

1

1.4

Экономическая эффективность внедренных работ

0.6

0.8

0.08

0.6

2

Научно-технический уровень

0.3

0.2

-

0.09

0.09

2.1

Удельный вес законченных тем по новейшим разработкам

0.285

-

0.333

0.111

2.2

Наличие авторских свидетельств

0.4

-

-

0.2

3

Научно-технический потенциал и его использование

0.3

0.48

0.5

0.5

0.53

3.1

Обеспеченность кадрами высшей квалификации

0.1

0.125

0.147

0.157

3.2

Обеспеченность кадрами с высшим образованием

0.857

0.8

0.755

0.76

3.3

Творческая активность сотрудников

0.671

0.762

0.767

0.86

Характеристики

Вес показателей

Новшество

Конкурент

Гипотетический образец

d_i

P_i

q_i

P_i

q_i

P₁₀₀

q₁₀₀

1. Полезный эффект товара (интегральный показатель качества), Q

1.1. Показатели назначения (объем рабочий, температура и пр.)

1

70

0.7

60

0.6

100

1

1.2. Показатели надежности (срок службы, коэффициент безотказности и т. д.)

1

80

0.8

60

0.6

100

1

1.3. Показатель экологичности

1

80

0.8

60

0.6

100

1

1.4. Показатель эстетичности (дизайна)

1

80

0.80.7

60

0.6

100

1

1.5. Показатели экономичности (расход энергии, воды, пара и т. д.)

1

70

0.7

50

0.5

100

1

1.6. Показатели эргономичности (удобство эксплуатации и т. д.)

1

60

0.6

50

0.5

100

1

1.7. Показатели технологичности

1

80

0.8

60

0.6

100

1

1.8. Показатели патентной чистоты и патентоспособности

1

80

0.8

60

0.6

100

1

1.9. Показатели стандартизации и унификации

1

70

0.7

60

0.6

100

1

1.10. Показатели совместимости и взаимозаменяемости

0.5

70

0.7

60

0.6

100

1

1.11. Показатели сервиса

0.5

70

0.7

60

0.6

100

1

Показатели

Новшество

Конкурент

тыс. д. е.

%

тыс. д. е.

%

2. Совокупные затраты за жизненный цикл товара ()

5348

100

6417

Всего

В том числе:

2.1. Затраты на стратегический маркетинг и рекламу

31.29

37,2

2.2. Затраты на НИОКР

1235

1346

2.3. Затраты на организационно-техническую подготовку производства

3811

4356

2.4. Затраты на производство (операционные)

264

312

2.5. Затраты на сервис

2.6. Затраты у потребителя на эксплуатацию (использование) и ремонт (утилизацию) за нормативный срок службы товара

7.27

9,4

Ключевые факторы успеха

Вес

Новшество

Конкурент

Гипотетический образец

d_i

P_i

g_i

P_i

g_i

P₁₀

g₁₀

3. Конкурентные преимущества

3.1. Результативность творческого коллектива

2

8

0,8

6

0,6

10

1

3.2. Связи с потребителями

1

Отсут.1

0,1

Слаб. 5

0,5

Хор. 10

1

3.3. Значимость рынка

1

Внутр.

0,5

Внутр.

0,5

Внешн. 10

1

3.4. Цена товара

1

10

0.9

11

1

3.5. Степень овладения инновациями

2

7

0.7

5

0.5

10

1

3.6. Квалиф. рабочая сила

1

7

0.7

5

0.5

10

1

3.7. Переход от разработки к стадии производства

2

6

0.6

5

0.5

10

1

3.8

3.9

Наименование показателей

Значение показателей по годам жизненного цикла, тыс. д. е.

Т_ж.ц.

Год приведения = 0

Инвестиции в НИОКР (нематериальные активы)

*

*

1482

1482

Инвестиции в подготовку производства (основные средства + затраты на монтаж оборудования и постоянные расходы)

*

К

4500+ 47,5

Инвестиции в производство (оборотные средства)

22

29

22

72,5

72,5

Освоение производственной мощности, %

30

70

100

100

№

Наименование показателей

Значение показателей по годам жизненного цикла, тыс. д. е.

0

1

2

3

4

5

6

7

...

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Операционная деятельность (п.14 + п.6)

2

Объем продаж

-

-

-

360

840

1200

1200

1200

3

Цена продаж*

2308

2308

2308

2308

2308

4

Выручка от продаж

830

1938

2769

2769

2769

5

Операционные затраты

311

740

1057

1057

1057

6

Амортизация

1196

1196

1196

1196

1196

7

Затраты на рекламу и маркетинговые исследования

37

37

37

37

37

8

Суммарные издержки (п.5 + п.6 + п.7)

1500

1973

2290

2290

2290

9

Прибыль балансовая (п.4 - п.8)

-719

-34

479

479

479

10

Налог Н₁**

90

72

54

36

18

11

Плата за кредит

12

Налогооблагаемая прибыль

(п.9 - п.10 - п.11)

-809

-106

425

407

389

13

Налог Н₂ (0,24 п.12)

-

-

102

97

93

14

Прибыль чистая (п.9 - п.10 - п.11 - п.13)

-809

-106

323

310

296

15

Инвестиционная деятельность (К) (п.17 - п.13)

16

Затраты на приобретение активов

*

*

*

*

*

17

Поступление от продажи активов***

18

Финансовая деятельность

(п.19 + п.20 - п.21 - п.23)

19

Собственный (акционерный) капитал

20

Долгосрочные кредиты

21

Погашение задолженности по кредитам

22

Остаточная задолженность по кредитам

23

Выплата дивидендов

24

Излишек средств (п.1 + п.15 + п.18).

Сальдо потока реальных денег

-809

-106

323

310

296

Наименование показателей

Значение показателей по годам, тыс. д. е.

0

1

2

3

4

5

6

…

10

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1. Капитальные вложения (инвестиционная деятельность)

6051

22

29

73

73

-

-

-

2. Доход (сальдо потока реальных денег)

-

-

-

-809

-106

425

407

389

3. Коэффициент дисконтирования при Е₁ = 0.15

1

1,15

1,32

1,52

1,74

2

2,31

2,66

4. Дисконтированные капитальные вложения (п.1 п.3)

6051

25,3

38,28

110,96

127,02

-

-

-

5. Суммарные дисконтированные капитальные вложения нарастающим итогом

6352

-

-

-

6. Дисконтированный доход (п.2 п.3)

-

-

-

-1229,68

-184,44

850

940,17

1034,74

7. Суммарный дисконтированный доход нарастающим итогом

-

-

-

1410

8. Чистый дисконтированный доход (п.7 - п.5)

-4942

9. Индекс доходности (п.7 / п.5)

0,22

10. Ток (дисконтированный срок окупаемости)

11. Коэффициент дисконтирования при Е₂ = **

*

*

*

*

*

*

*

*

12. Дисконтированные капитальные вложения (п.1 п.11)

*

*

*

*

*

*

-

-

13. Суммарные дисконтированные капитальные вложения нарастающим итогом

*

*

*

*

*

*

-

-

14. Дисконтированный доход (п.2 п.11)

-

-

-

*

*

*

*

*

15. Суммарный дисконтированный доход нарастающим итогом

-

-

-

*

*

*

*

*

16. Чистый дисконтированный доход (п.15 - п.13)

17. Индекс доходности (п.15 / п.13)

18. Ток (дисконтированный срок окупаемости)

19. Внутренняя норма доходности**