Производство трубок на основе полиамида марки ПА12Э

1

1

1

1,12

1

Итого вспомогательных рабочих

2

Всего рабочих

15

Численность руководителей, специалистов и служащих задана в исходных данных и представлена в таблице 9.12.

Таблица 9.12. Численность руководителей, специалистов и служащих специалистов

Наименование занимаемой должности	Количество персонала
1. Директор	1
2. Зам.директора	1
3. Инженер-технолог	1

Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной заработной платы и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы включает:

1) тарифный фонд (оплаты по тарифным ставкам);

2) доплаты к тарифному фонду:

- за работу в вечерние и ночные часы - 20 %, в том числе: за работу в вечерние часы - 6,67 % (1/3 ·1/5·100), за работу в ночные часы - 13,13 % (1/3·2/5·100);

- за работу в праздничные дни - 3 %;

- премии для основных рабочих - 15 % [19], для вспомогательных рабочих - 15 % [19];

- прочие доплаты - 2 %.

Выплаты по районному коэффициенту производятся в процентах к сумме основной заработной платы и принимаются на фактически существующем региональном уровне (для Среднего Урала - 15%).

Фонд дополнительной заработной платы включает: оплату очередных, дополнительных и учебных отпусков, оплату времени выполнения государственных обязанностей, он принимается 12 % от фонда основной заработной платы с учетом районного коэффициента.

Результаты расчета годового фонда заработной платы рабочих сведены в таблицу 9.13.

Таблица 9.13. Расчет годового фонда заработной платы рабочих

Наименование профессии рабочих	Тарифный разряд	Списочное число рабочих	Действ. фонд рабочего времени, ч	Система оплаты труда	Часовая тарифная ставка, руб.	Фонд основной заработной платы, тыс. руб.	Фонд осн. зар. платы с учетом районного коэф., тыс. руб.	Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.	Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
			Одного рабочего	Всех рабочих			Тарифный фонд	Доплаты	Итого фонд осн. Заработной платы
								За работу в веч. и ноч. время	За работу в празд. дни	Премии	Прочие доплаты
Основные рабочие
1. Аппаратчик	5	8	1968	15744	ПП	60	944,6	188,9	28,3	141,7	-	1303,5	1499,0	179,9	1678,9
2. Аппаратчик(бригадир)	5	1	1968	1968	ПП	60	118,1	23,6	3,5	17,7	2,4	165,3	190,1	22,8	212,9
3. Машинист экструдера	5	3	1968	5904	ПП	60	354,2	70,8	10,6	53,1	-	488,7	562,0	67,4	629,4
4. Машинист (бригадир)	5	1	1968	1968	ПП	60	118,1	23,6	3,5	17,7	2,4	165,3	190,1	22,8	212,9
Итого	2734,1
Вспомогательные рабочие
1. Контролер качества	4	1	1968	1968	ПП	50	98,4	-	-	14,8	-	113,2	130,2	15,6	145,8
2. Слесарь-ремонтник	5	1	-	-	ПП	Оклад 12000	12,0	-	-	1,8	-	13,8	15,9	1,9	17,8
Итого	163,6
Всего	2897,7

Оплата труда руководителей, специалистов и служащих осуществляется на основе должностных окладов.

Годовой фонд заработной платы этих категорий персонала состоит из фонда основной и дополнительной заработной платы.

К основной заработной плате относят:

1) оклад за 11 месяцев;

2) доплаты к окладу за 11 месяцев:

- премии для руководителей и специалистов - 50 %.

Выплаты по районному коэффициенту - в размере 15% к фонду основной заработной платы.

Фонд дополнительной заработной платы рассчитывается укрупнено - 12% от фонда основной заработной платы с учетом выплат районного коэффициента. Результаты расчета годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих сведены в таблицу 9.14.

В заключение раздела рассчитаем среднемесячную зарплату одного работающего и одного рабочего:

- среднемесячная зарплата одного рабочего:

ЗП = = = 16,10 тыс. руб.;

- среднемесячная зарплата одного работающего:

ЗП = = = 18,93 тыс. руб.

Таблица 9.14. Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Занимаемая должность	Количество персонала	Оклад за месяц, руб.	Фонд основной заработной платы, тыс. руб.	Фонд осн. зар. платы с учетом районного коэф., тыс. руб.	Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.	Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
			Сумма окладов за 11 месяцев	Доплаты	Итого фонд осн. Заработной платы
				За работу в веч. и ноч. время	За работу в празд. дни	За вредность	Премии	Прочие доплаты
Руководители и специалисты
1. Директор	1	22000	242,0	-	-	-	96,8	-	338,8	389,6	48,8	436,4
2. Зам.директора	1	20000	220,0	-	-	-	88,0	-	308,0	354,2	42,5	396,7
3. Технолог	1	18000	198,0	-	-	-	79,2	-	277,2	318,8	38,3	357,1
Всего	1190,2

Средняя норма амортизации на восстановление оборудования - 10%.

Расчет амортизации основных производственных фондов сведен в таблицу 9.15.

Таблица 9.15. Расчет годовой суммы амортизационных отчислений

Стоимость оборудования, тыс. руб.	Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
3785,0	378,5

Деятельность любого предприятия связана с накладными расходами. Накладными называются расходы, связанные с управлением, организацией и обслуживанием производства, как в масштабе цеха (расходы на содержание и обслуживание оборудования и цеховые расходы), так и в масштабе предприятия (общезаводские, прочие и внепроизводственные расходы).

· Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО) рассчитываются по укрупненным нормативам и оформляются в виде таблицы 9.16.

Таблица 9.16. Расчет сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей расхода	Основание для расчета	Сумма, тыс. руб.
1. Содержание и эксплуатация оборудования	2% от стоимости оборудования	75,7
2. Текущий и капитальный ремонт оборудования	5% от стоимости оборудования	189,3
3. Фонд заработной платы вспомогательных рабочих	Данные таблицы 9.13	163,6
4. Страховые взносы	26 % к ФОТ	42,5
5. Прочие расходы	5 % от суммы предыдущих статей расходов	23,4

· Расходы по управлению цехом (ЦР) рассчитываются по укрупненным нормативам и оформляются в виде таблицы 9.17.

Таблица 9.17. Расчет сметы цеховых расходов

Наименование статей расхода	Основание для расчета	Сумма, тыс. руб.
1. Фонд заработной платы руководителей, служащих и специалистов	Данные таблицы 9.14	1190,2
2. Страховые взносы	26 % к ФОТ	309,4
3. Содержание зданий и сооружений	1 % от стоимости аренды	0,5
4. Ремонт зданий и сооружений	2 % от стоимости аренды	1,0
5. Затраты на охрану труда	15 % к ФОТ работающих	613,2
6. Прочие расходы	5 % от суммы предыдущих статей расходов	105,7
Всего	2220,0

Расходы на подготовку и освоение производства принимаются 2 % от суммы расходов на материалы, энергию, оплату труда основных рабочих с отчислениями на страховые взносы.

Общехозяйственные расходы и прочие производственные расходы рассчитываются укрупнено - в размере 10 % от суммы стоимости переработки (цеховая себестоимость за вычетом материальных затрат) и плюс арендная плата. Коммерческие расходы рассчитывают укрупнено в размере 3% от производственной себестоимости продукции.

Расчет сметы накладных расходов на весь выпуск продукции представлен в таблице 9.18.

Таблица 9.18. Расчет сметы накладных расходов

Наименование статей расхода	Сумма, тыс. руб.
1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	494,5
2. Цеховые расходы	2220,0
3. Расходы на подготовку и освоение производства	17014,5
4. Общехозяйственные и прочие производственные расходы	2460,6
Всего	22189,6

Себестоимость продукции - важнейший показатель экономики проектируемого производства. Калькуляция себестоимости продукции является одним из обобщающих документов проекта, где на основе расчетов, выполненных в предыдущих разделах, определяются все затраты на производство и реализацию продукции и всего выпуска. Проектная калькуляция себестоимости продукции составляется по типовой форме и оформляется в виде таблицы 9.19.

Таблица 9.19 Проектная калькуляция себестоимости полиамидной трубки

Наименование статьи расхода	На единицу продукции	На весь выпуск
	Сумма, руб.	Сумма, тыс. руб.
1. Сырье и основные материалы	8468,3	846825,7
2. Топливо и энергия на технологические цели	4,5	453,6
Итого по статьям 1, 2	8472,8	847279,3
3. Заработная плата основных рабочих	27,3	2734,1
4. Страховые взносы	7,1	710,9
Итого по статьям 3,4	34,4	3445,0
5. Расходы на подготовку и освоение производства	170,1	17014,5
6. Амортизация ОПФ	3,9	378,5
7. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	4,9	494,5
8. Цеховые расходы	22,20	2220,0
Цеховая себестоимость	8708,3	870831,8
9. Общехозяйственные и прочие производственные расходы	24,6	2460,6
Производственная себестоимость	8732,9	873292,4
10. Коммерческие расходы	262,1	26213,8
Полная себестоимость	8995,0	899506,2

Цена продукции рассчитывается [57]:

Ц_пр = С_пр·(1+Р_с/100),

где С_пр - проектная себестоимость единицы продукции, руб./100 п.м.;

Р_с - рентабельность продукции (норма прибыли), % [19].

Ц_пр = С_пр·(1+Р_с/100) = 8995,0·(1+10/100) = 9894,5 руб./100 п.м.

Максимальный доход:

Д_мах = Ц_пр · М = 9894,5 · 10000000/(100 ·1000) = 989,45 млн. руб.

Переменные издержки:

И_пер. = Ст1 + Ст2 + Ст10 = 8468,3+4,5+262,1 = 8734,9 руб./100 п.м.

Постоянные издержки на весь выпуск:

И_пос. = (С_пр- И_пер.) · М = (8995,0-8734,9)·100000 = 26010000 руб.

Критический объем производства (точка безубыточности):

V_кр. = И_пос./(Ц_пр - И_пер.) = 26010000/(9894,5 - 8734,9) = 2,24 млн. п.м.

Запас финансовой прочности:

З_ф.пр. = [(М - V_кр.)/М }]·100% = [(10-2,24)/10]·100% = 77,6 %.

Срок осуществления проекта определяется исходя из предпроизводственного периода и периода производства продукции, в сумме это время составляет экономический срок жизни инвестиций. Предпроизводственный период определяется продолжительностью проектно-изыскательских работ и сроком строительства объекта. Период производства продукции охватывает время освоения производственной мощности и работы объекта на полную мощность. Конкретная величина этих сроков может быть определена по нормативам продолжительности строительства и освоения соответственных производственных мощностей или принята ориентировочно.

Примем следующий график осуществления проекта:

период строительства - 1 год;

период освоения производственной мощности - 2 года (1 год - 50 %, 2 год - 75%);

* период работы на полную мощность (100 %) - 8 лет.

Общий период производства - 10 лет.

Общий срок жизни инвестиций -11 лет.

9.5 Финансово-экономическая оценка проекта

Распределение инвестиций по годам реализации проекта (табл. 9.20) осуществляется на основе данных таблицы 9.6 и общего срока жизни инвестиций с учетом специфики объекта. Оборотный капитал распределяем по годам, начиная с года освоения, в долях 75-25 %.

Таблица 9.20. Распределение капитальных вложений по годам реализации проекта, тыс. руб.

Элементы инвестиций	Строительство	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Приобретение лицензий	11,4											11,4
2. Затраты на оборудование	3785,0											3785,0
3. Подготовка производства	302,8											302,8
4. Оборотный капитал		425,8	141,9									567,7
5. Непредвиденные затраты	227,1											227,1
Итого	4326,3	425,8	141,9									4894,0

Источниками финансирования проекта являются: акционерный капитал, вносимый учредителями и пайщиками, и банковский кредит. Ниже приведены данные о ставке налога на прибыль, о процентах ставок на кредит и условии его возвращения:

· ставка налога на прибыль - 20%, освобождение от налога в первый год производства;

· банковский кредит привлекается в 1 году под 12 % годовых на 4 года, погашение кредита планируется из прибыли предприятии с 1-го года работы (2-ой год реализации проекта) - 30 %, во 2-м (3-й год реализации проекта) - 30 %, 3-м и 4-м (с 4 по 5 годы реализации проекта) - по 20 %;

· сумма процентов за банковский кредит будет начисляться во 2-м году реализации проекта с первоначальной суммы долга, с 3 по 5 годы реализации проекта - с остаточной суммы долга.

Результаты расчетов источников финансирования сведены в таблицу 9.21.

Таблица 9.21. Источники финансирования проекта, тыс. руб.

Элементы источника	Строительство	Освоение	Полная производственная мощность	Итого
	Годы инвестиционного периода	тыс. руб.	%
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Учредители	1977,3	425,8	141,9									2545,0	52
2. Кредиты банков	2349,0											2349,0	48
Всего	4326,3	425,8	141,9									4894,0	100

Финансовые издержки зависят от источника и условий финансирования проекта и включают сумму выплачиваемых процентов за кредиты. Расчет финансовых издержек приведен в таблице 9.22.

Производственные издержки подразделяются на переменные, зависящие от изменения объёма производства (материальные затраты, оплата труда основных рабочих - сдельщиков со страховыми взносами, налоги в составе издержек, издержки на сбыт или внепроизводственные расходы), и постоянные, не зависящие от изменения объёма производства (оплата труда основных рабочих - повременщиков со страховыми взносами, накладные расходы (без внепроизводственных), амортизация). С учетом этого переменные издержки рассчитываются по годам инвестиционного периода в соответствии с уровнем освоения мощности, а постоянные - неизменны.

Расчет производственных издержек сведен в таблицу 9.23.

Инвестиционный процесс с финансовой точки зрения объединяет два противоположных и, в известном смысле, самостоятельных процесса - создание производственного объекта и последовательное получение дохода от вложенного капитала. Эти процессы могут протекать последовательно (с разрывом во времени или без него) или на коротком отрезке времени параллельно. Например, отдача от инвестиций может начаться во время освоения производственных мощностей, еще до момента завершения процесса вложения. Распределение во времени инвестиций и особенно отдача от них играет очень важную роль, поэтому для оперативного управления финансами и дальнейшей оценки экономической эффективности инвестиций необходимо составить таблицы чистых доходов и денежных потоков в соответствии с графиком реализации проекта.

Доход от продаж определяется умножением цены продукции на объем ее реализации (при условии, что все производится, реализуется)

Расчет денежных потоков по годам реализации проекта осуществляется по базисным ценам, сложившимся на определенный момент времени и остающихся неизменными в течении всего расчетного периода, то есть без учета инфляции.

Таблица 9.22. Расчет финансовых издержек, тыс. руб.

Наименование показателя	Строительство	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Сумма кредита	2349,0											2349,0
2. Погашение кредита из прибыли		704,5	704,5	470	470							2349,0
3. Уплата процентов за кредит		281,9	197,3	112,8	56,4							648,4
4. Общая сумма уплаты за кредит												2997,4

Таблица 9.23. Расчет производственных издержек, тыс. руб.

Статья издержек	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Прямые издержки на материалы	423639,6	635459,5	847279,3	847279,3	847279,3	847279,3	847279,3	847279,3	847279,3	847279,3	7837333,5
2. Прямые издержки на оплату труда осн. рабочих со страх. взносами	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	3445,0	34450,0
3. Накладные расходы	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	22189,6	221896,0
4. Издержки на сбыт	13106,9	19660,4	26213,8	26213,8	26213,8	26213,8	26213,8	26213,8	26213,8	26213,8	242477,7
Итого операционные издержки	462381,1	680754,5	899127,7	899127,7	899127,7	899127,7	899127,7	899127,7	899127,7	899127,7	8336157,2
5. Финансовые издержки	281,9	197,3	112,8	56,4							648,4
6. Амортизация	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	378,5	3785,0
Всего общие издержки (полная себестоимость всего выпуска)	463041,5	681330,3	899619	899562,6	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	8340590,6
Удельные издержки (полная себестоимость единицы продукции)	9,261	9,084	8,996	8,995	8,995	8,995	8,995	8,995	8,995	8,995

Приток наличности определяется для каждого года реализации проекта как сумма доходов от продаж и ликвидационной стоимости.

Ликвидационная стоимость (ЛС) появляется в последний год реализации проекта и включает в себя стоимость оборотного капитала и стоимость лома оборудования (4 % от стоимости оборудования):

ЛС = 567,7 + 0,04·3785,0 = 719,1 тыс. руб.

Отток наличности складывается из:

активы, созданные за счет собственных средств;

операционные издержки;

финансовые издержки;

возврат кредитов;

налоги.

Чистый денежный поток в любом году реализации проекта определяется как разность между величиной притока денежных средств и величиной их оттока.

Чистый денежный поток также рассчитывается нарастающим итогом.

Величина чистой текущей стоимости определяется путем умножения денежного потока на коэффициент приведения (дисконтирования) б. Значение коэффициента принимается в зависимости от минимальной ставки доходности и степени риска [57].

б = (h+U)·K_p

гдеh - минимальная ставка доходности - 12%;

U - уровень инфляции (не учитываем);

К_р - коэффициент риска, принимаем 25 %.

Тогда:

б = 12 · 1,25 = 15%

Таблица 9.24. Значения коэффициента дисконтирования

Годы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
б	0,87	0,756	0,657	0,572	0,497	0,432	0,376	0,327	0,284	0,247	0,215

Расчеты чистых доходов и денежных потоков сведены в таблицы 9.25, 9.26.

Эффективность инвестиций оценивается с помощью системы показателей. В международной практике используют следующие обобщающие показатели эффективности инвестиций, позволяющие сделать вывод и принять решение о целесообразности вложения инвестиционных средств:

Чистый дисконтированный доход. Он обеспечивает максимизацию доходов собственного капитала в долгосрочном плане (за весь экономический срок жизни инвестиций). ЧДД должен быть больше 0. В проекте ЧДД составил 1102,4 млн. руб.

Индекс рентабельности инвестиций. С учетом фактора времени определяется отношением приведенных притоков к приведенным оттокам. (Расчёт рентабельности проекта приведён в табл. 9.27).

Таблица 9.25. Расчет чистых доходов, тыс. руб.

Наименование показателя	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Доход от продаж	494725,0	742087,5	989450,0	989450,0	989450,0	989450,0	989450,0	989450,0	989450,0	989450,0	9152412,5
2. Общие производственные издержки	463041,5	681330,3	899619	899562,6	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	899506,2	8340590,6
3. Валовая прибыль	31683,5	60757,2	89831	89887,4	89943,8	89943,8	89943,8	89943,8	89943,8	89943,8	811821,9
4. Налог на прибыль	-	12151,4	17966,2	17977,5	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	156027,9
5. Чистая прибыль	31683,5	48605,8	71864,8	71909,9	71955,0	71955,0	71955,0	71955,0	71955,0	71955,0	655794,0
6. Чистая прибыль нарастающим итогом	31683,5	80289,3	152154,1	224064,0	296019,0	367974,0	439929,0	511884,0	583839,0	655794,0

Таблица 9.26. Расчет чистых денежных потоков, тыс. руб.

Наименование показателя	Строительство	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
А. Приток наличностей	-	494725,0	742087,5	989450	989450	989450	989450	989450	989450	989450	990169,1	9153131
1. Доход от продаж	-	494725,0	742087,5	989450	989450	989450	989450	989450	989450	989450	989450,0	9152412
2. Ликвидационная стоимость	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	719,1	719,1
Б. Отток наличностей	1977,3	463793,3	693949,6	917676,7	917631,6	917116,5	917116,5	917116,5	917116,5	917116,5	917116,5	8497727,5
1. Активы созданные за счет собственных источников	1977,3	425,8	141,9	-	-	-	-	-	-	-	-	2545,0
2. Операционные издержки	-	462381,1	680754,5	899127	899127	899127	899127	899127	899127	899127	899127,7	8336157
3. Финансовые издержки	-	281,9	197,3	112,8	56,4	-	-	-	-	-	-	648,4
4. Возврат кредитов	-	704,5	704,5	470	470	-	-	-	-	-	-	2349,0
5. Налог на прибыль	-	-	12151,4	17966,2	17977,5	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	17988,8	156027,9
В. Чистый денежный поток	-1977,3	30931,7	48137,9	71773,3	71818,4	72333,5	72333,5	72333,5	72333,5	72333,5	73052,6	655404,1
Г. Чистый денежный поток нарастающим итогом	-1977,3	28954,4	77092,3	148865	220684	293017	365351	437684	510018	582351	655404,1
Д. Коэффициент дисконтирования	0,87	0,756	0,658	0,572	0,497	0,432	0,376	0,327	0,284	0,247	0,215
Е. Чистый дисконтированный доход	-1720,3	21889,5	50726,7	85151,1	109679	126583	137372	143122	144845	143840	140911,9	1102403
Ж. Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом	-1720,3	20169,2	70895,9	156047	265726	392310	529682	672805	817650	961491	1102403

R_инв = (?П_t · бt)/ (?K_t · бt) = 3781338,0/3515036,9 = 1,08>1

Срок окупаемости инвестиций с учетом фактора времени определяется графическим методом при помощи финансового профиля проекта (рис. 9.1).

Т_о = 1,2 года.

Максимальный денежный отток - это наибольшее отрицательное значение ЧДД рассчитанное нарастающим итогом. В проекте максимальный денежный отток составил - 1720,3 тыс. руб.

Точка безубыточности - это минимальный размер выпуска продукции, при котором обеспечивается нулевая прибыль, рассчитывается аналитически и графически (рис. 9.2).

Критический объем производства - точка безубыточности - (аналитически):

V_кр. = И_пос./(Ц_пр - И_пер.) = 26010000/(9894,5 - 8734,9) = 2,24 млн. п.м.

При графическом расчете точка безубыточности:

V_кр. = 2,2 млн. п.м.

Таблица 9.27. Расчет индекса рентабельности инвестиций

Наименование показателя	Строительство	Освоение	Полная производственная мощность	Итого, тыс. руб.
	Годы инвестиционного периода
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Приток наличностей	-	494725,0	742087	989450	989450	989450	989450	989450,0	989450	989450	990169,1
2. Коэффициент дисконтирования	0,87	0,756	0,658	0,572	0,497	0,432	0,376	0,327	0,284	0,247	0,215
3. Приведенный приток наличностей	0	374012,1	488293	565965	491756	427442	372033	323550	281003	244394	212886,4	3781338,0
4. Отток наличностей	1977,3	463793,3	693949	917676	917631	917116	917116	917116	917116	917116	917116,5
5. Приведенный отток наличностей	1720,3	350627,7	456618	524911	456062	396194	344835	299897	260461	226527	197180,0	3515036,9

Рис. 9.1 Финансовый профиль проекта



Рис. 9.2 Графический расчет точки безубыточности

Результаты расчетов показателей, комплексно характеризующих эффективность инвестиционного проекта по организации производства трубок на основе полиамида марки ПА12Э, представлены в таблице 9.28.

Таблица 9.28. Технико-экономическое показатели проекта

Наименование показателей	Единица измерения	Величина
1. Годовой выпуск продукции	млн. м.п.	10
2. Объем продаж	млн. руб.	989,45
3. Общая сумма капитальных вложений в том числе собственный капитал	тыс. руб. тыс. руб.	4894,0 2545,0
4. Численность работающих, в том числе рабочих	чел. чел.	18 15
5. Производительность труда: -одного работающего -одного рабочих	млн. руб./чел. млн. руб./чел.	55,0 66,0
6. Фонд заработной платы работающих, в том числе рабочих	тыс. руб. тыс. руб.	4087,9 2897,7
7. Среднемесячная заработная плата: -одного работающего -одного рабочего	тыс. руб. тыс. руб.	18,93 16,10
8. Себестоимость единицы продукции	руб./п.м.	89,95
9. Чистая прибыль	млн. руб.	71,96
10. Рентабельность продукции	%	10
11. Индекс рентабельности инвестиций	-	1,08
12. Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом	млн. руб.	1102,4
13. Срок окупаемости инвестиций	лет	1,2
14. Точка безубыточности	млн. п.м./год	2,2
Справочно: -срок жизни инвестиций -значение ставки дисконтирования -максимальный денежный отток	лет % тыс. руб.	11 15 1720,3

Таким образом, предварительные исследования полученных результатов свидетельствуют о практической возможности и экономической целесообразности реализации рассматриваемого проекта. Окончательное решение принимается с учетом интересов собственников капитала, потенциальных партнеров, поставщиков ресурсов, покупателей продукции.

Заключение

Спроектировано производство трубок на основе полиамида марки ПА12Э, которые применяются в автомобильной, авиационной, нефтедобывающей, медицинской и других отраслях промышленности.

В дипломном проекте составлен аналитический обзор литературы: по свойствам, области применения, методам получения полиамида 12, химизму и параметрам процесса полимеризации додекалактама; по свойствам, области применения, методам производства трубок на основе полиамида 12.

Разработан технологический процесс производства трубок на основе полиамида марки ПА12Э, произведен расчет материального баланса производства, выполнены технологические расчеты с целью подбора основного и вспомогательного оборудования. Для определения количества теплоносителя, необходимого для реализации той или иной стадии производства, произведены тепловые расчеты. Составлена технологическая схема производства.

В проекте приведен также анализ производства с экологической точки зрения, анализ возможных чрезвычайных ситуаций, разработаны мероприятия по обеспечению устойчивой работы производства, защите окружающей среды и обслуживающего персонала.

При проектировании учтены современный производственный опыт.

Рассчитаны технико-экономические показатели проекта и дана финансово-экономическая оценка проекта.

Воплотив предложенную технологию в жизнь, можно производить конкурентоспособные по качеству и цене полиамидные трубки. Это доказано технико-экономическими показателями проекта, которые свидетельствуют о практической возможности и экономической целесообразности реализации рассматриваемого проекта.

Литература

1. Николаев А.Ф., Крыжановский В.К., Бурлов В.В. Технология полимерных материалов: учебное пособие. Под общ. ред. Крыжановского В.К. - СПб.: Профессия, 2008. 544 с.

2. Никифоров В.А., Панкратов Е.А., Лагусева Е.И., Старовойтова Н.Ю. Химические процессы в производстве полимеров: Учебное пособие. Тверь, ТГТУ, 2005. 104 с.

3. Энциклопедия полимеров. Ред. Коллегия: В.А. Кабанов (глав. ред.) [и др.] т. 2 - М.: Советская Энциклопедия, 1972. 1032 с.

4. Коршак В.В. Технология пластических масс. - М.: Химия, 1976. 608 с.

5. Роговин З.А. Основы химии и технологии химических волокон. т. 2. Изд. 4-е, перераб. и доп. М.: Химия, 1974. 344 с.

6. Николаев А.Ф. Синтетические полимеры и пластические массы на их основе. Ленинградское отделение Издательства Химия, 1964. 784 с.

7. Нельсон У.Е. Технология пластмасс на основе полиамидов. - Пер. с анг./Под ред. А.Я. Малкина. - М.: Химия, 1979. 256 с.

8. Николаев А.Ф., Крыжановский В.К., Бурлов В.В. Технология полимерных материалов: учебное пособие. Под общ. ред. Крыжановского В.К. - СПб.: Профессия, 2008. 544 с.

9. ГОСТ Р 51190-98 «Трубопроводы тормозного пневматического привода автотранспортных средств с применением полиамидных труб. Общие технические требования»

10. Брацыхин Е.А., Шульгина Э.С. Технология пластических масс: Учебное пособие для техникумов. - 3-е изд., перераб. и доп. - Л.: Химия, 1982. 328с.

11. Технохимические расчеты в технологическом проектировании: Методические указания к курсовому и дипломному проектированию / Вавилов Г.А., Негодяев Н.Д., Блохин В.Е., Грязев В.Ф. Екатеринбург.: Изд-во УГТУ, 1998. 28с.

12. Павлов К.Ф., Романков П.Г., Носков А.А. Примеры и задачи по курсу процессов и аппаратов химической технологии. Учебное пособие для вузов/Под ред. чл.-корр. АН СССР П.Г. Романкова. - 10-е изд., перераб. и доп. - Л.: Химия, 1987. 576 с.

13. Касаткин А.Г. Основные процессы и аппараты химической технологии. - М.: Химия, 1961. 832 с.

14. Автоматизация технологических процессов. Учеб. пособие для вузов/ Е.Л. Суханов. Екатеринбург: УГТУ-УПИ, 2001. 139 с.

15. Безопасность жизнедеятельности: Конспект лекций. В 4 ч. ч.I: теоретические основы БЖД./А.А. Волкова, В.Г. Шишкунов, Э.Л. Боксер, г.В. Тягунов. Екатеринбург: ООО «Издательство УМЦ УПИ», 2005. 116 с.

16. ГОСТ 12.0.002-80 ССБТ Термины и определения

17. Экология и безопасность жизнедеятельности: Учеб. пособие для вузов/ Д.А. Кривошеин, Л.А. Муравей, Н.Н. Роева и др.; Под ред. Л.А. Муравья. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. - 447 с.

18. ГОСТ 12.1.005-88 ССБТ Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоны.

19. Безопасность жизнедеятельности: конспект лекций: в 4 ч. ч.3: БЖД в условиях производства (охрана труда)/А.А.Волкова, В.Г.Шишкунов, А.А. Вершинин, г.В. Тягунов. Екатеринбург: ГОУ ВПО УГТУ - УПИ, 2006. 112 с.

20. ГОСТ 12.4.021-75 ССБТ Системы вентиляционные. Общие требования

21. ГОСТ 12.1.003-83 ССБТ Шум. Общие требования безопасности

22. СанПин 3223-85 Санитарные нормы допустимых уровней шума

23. ГОСТ 12.1.012-90 ССБТ Вибрационная безопасность. Общие требования.

24. СН 3041-84. Санитарные нормы вибрации рабочих мест.

25. ГОСТ 12.1.029-80 ССБТ Средства и методы защиты от шума. Классификация

26. ГОСТ 12.4.002-97 ССБТ Средства защиты рук от вибрации. Технические требования и методы испытаний

27. СНиП 23-05-95 Строительные нормы и правила. Нормы проектирования. Естественное и искусственное освещение

28. ГОСТ 12.1.007-76 ССБТ Вредные вещества. Классификация и общие требования безопасности

29. Вредные вещества в промышленности. Том II, трёхтомник, справочник/ Под общей редакцией Н.В. Лазарева и Э.У. Левиной Л.: Химия, 1976. 624с.

30. Вредные вещества в промышленности. Том III, трёхтомник, справочник/ Под общей редакцией Н.В. Лазарева и Э.У. Левиной Л.: Химия, 1976. 608с.

31. ГОСТ ССБТ 12.1.007-76 Вредные вещества. Классификация и общие требования безопасности

32. ГОСТ 12.1.019-79. ССБТ Электробезопасность. Общие требования.

33. ПЭУ «Правила устройства электроустановок» 7-ое изд., М НЦ Энас. 2002

34. Безопасность жизнедеятельности: Безопасность труда: Учебное пособие / М.А. Пережогин, Ю.Г. Горшков, С.В. Чернышев и др.; Под общ. ред. М.А. Пережогина. Челябинск, 1996.

35. ГОСТ 12.1.004-91 ССБТ Пожарная безопасность. Общие требования

36. ГОСТ 12.1.010-76 ССБТ Взрывобезопасность. Общие требования

37. ГОСТ 12.1.044-89 ССБТ Пожаровзрывобезопасность веществ, материалов. Номенклатура показателей и методы их определения

38. СП 9.13130.2009 Техника пожарная. Огнетушители. Требования к эксплуатации

39. НПБ 105-03 Нормы пожарной безопасности. Определение категорий помещений, зданий и наружных установок по взрывопожарной и пожарной опасности

40. ГОСТ Р 22.0.02-94 Безопасность в чрезвычайных ситуациях. Термины и определения основных понятий

41. Безопасность жизнедеятельности: конспект лекций: в 4 ч. ч.4: Чрезвычайные ситуации/А.А. Волкова, В.Г. Шишкунов, г.В. Тягунов. Екатеринбург: ГОУ ВПО УГТУ - УПИ, 2006. 110 с.

42. ГН 2.1.6.695-98 Предельно допустимые концентрации (ПДК) загрязняющих веществ в атмосферном воздухе населенных мест

43. ГН 2.1.6.696-98 Ориентировочные безопасные уровни воздействия (ОБУВ) загрязняющих веществ в атмосферном воздухе населенных мест

44. Тихонравова Л.Н. Экономическое обоснование инвестиционного проекта по строительству новых химических производств: учеб.- метод. пособие / Л.Н. Тихонравова, Н.Я. Высоцкая. Екатеринбург: УГТУ - УПИ, 2008. 47 с.

полиамид реактор экструдер полидодеканамид

Приложение



Условные обозначения:

Размещено на Allbest.ru