Проект коммерциализации мини лабораторий, позволяющих проводить анализы в домашних условиях, и предоставляющих результат с рекомендациями через 10 минут на смартфон или персональный компьютер

Наиболее критичным риском является возможность не пройти сертификацию продукта. Если мини лаборатория не будет являться медицинским оборудованием, то у предприятия не будет товара для реализации. Соответственно будет необходимо повторное проведение этапов НИР и НИОКР, что значительно сдвинет сроки проекта.



6. Финансово-экономические аспекты инновационного проекта

6.1 Ёмкость рынка

В расчёт берётся вся территория РФ. Потенциальные клиенты:

- трудоспособное население с доходами выше 35 тыс. руб. (12,1% населения)

Рисунок 20. Распределение населения по размеру доходов

Дальше население делится на три возрастные группы:

- младше трудоспособного возраста (потребители картриджей);

- трудоспособный возраст (потребители картриджей и мини лабораторий);

- старше трудоспособного возраста (потребители картриджей и мини лабораторий).



Таблица 12. Распределение населения по возрастным группам

	2014
	Все население, тыс. человек	в том числе в возрасте старше трудоспособного, тыс. чел.	в том числе в возрасте моложе трудоспособного, тыс. чел.
Российская федерация	143056,4	32433,5	26 122
Центральный федеральный округ	38537,6	9699,6	7 037
Северо-Западный федеральный округ	13660,1	3282,6	2 494
Южный федеральный округ	13884,0	3325,8	2 535
Приволжский федеральный округ	29811,5	6888,1	5 444
Уральский федеральный округ	12143,4	2522,1	2 217
Сибирский федеральный округ	19261,0	4020,6	3 517
Дальневосточный федеральный округ	6265,9	1231,8	1 144

Необходимо разделить население по половому признаку.

- мужчины 46%;

- женщины 54%.

В таблице отображено деление по половому признаку потенциальных клиентов (то есть с доходами свыше 35 тыс. рублей).

Таблица 13. Распределение по половому признаку.

	2014
	Все население, тыс. человек	С денежными доходами свыше 15 тыс. руб. (Тыс. чел.)	Из них мужчины (46%), тыс. чел.	Из них женщины (54%), тыс. чел.
Российская федерация	143056,4	49 927	7 963	9 347
Центральный федеральный округ	38537,6	13 450	5 382	6 318
Северо-Западный федеральный округ	13660,1	4 767	760	893
Южный федеральный округ	13884,0	4 846	773	907
Приволжский федеральный округ	29811,5	10 404	528	620
Уральский федеральный округ	12143,4	4 238	1 659	1 948
Сибирский федеральный округ	19261,0	6 722	676	793
Дальневосточный федеральный округ	6265,9	2 187	1 072	1 259

Исходя из расчета потенциальных клиентов можно рассчитать конкретное количество потенциальных покупателей мини лабораторий и картриджей.

Таблица 14. Пользователи продукта

	2014
	Потенциальные потребители картриджей, тыс. чел.	Потенциальные потребители мини лабораторий, тыс. чел.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ	71 941	45 819
Центральный федеральный округ	20 226	13 189
Северо-Западный федеральный округ	7 033	4 538
Южный федеральный округ	7 139	4 603
Приволжский федеральный округ	4 168	2 435
Уральский федеральный округ	15 105	9 662
Сибирский федеральный округ	5 904	3 686
Дальневосточный федеральный округ	9 382	5 865

Для того, чтобы рассчитать ёмкость рынка необходимо учесть количество потребляемых в год картриджей по возрастным группам (см. пункт 2,3).

Фактический рынок принимается как 5% от потенциального рынка клиентов.



Таблица 15. Ёмкость рынка

Потенциальная ёмкость рынка	Доход от продажи картриджей, тыс. руб.	Доход от продажи мини лабораторий, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб
Российская федерация	7 332 403,1	27 491 322,5	34 823 725,6
Центральный федеральный округ	2 920 332,1	7 913 398,8	10 833 730,9
Северо-Западный федеральный округ	713 857,3	2 722 966,5	3 436 823,8
Южный федеральный округ	724 775,0	2 762 005,3	3 486 780,3
Северо-Кавказский федеральный округ	435 665,5	1 460 718,0	1 896 383,5
Приволжский федеральный округ	1 537 544,4	5 797 098,8	7 334 643,2
Уральский федеральный округ	605 355,6	2 211 766,4	2 817 122,0
Сибирский федеральный округ	961 665,4	3 518 813,0	4 480 478,4
Дальневосточный федеральный округ	1 280,1	1 104 555,7	1 105 835,7

6.2 Организационная структура предприятия

Командная работа является критически важным фактором успеха проекта, а развитие эффективных команд проектов является одной из важнейших обязанностей менеджера проекта.

Рисунок 21. Организационная схема управления

При разработке некоторых этапов привлекаются сторонние специалисты. Это выражается в найме сторонних организаций на условиях субподряда.

6.3 Смета затрат

Таблица 16. Затраты на помещение

Наименование	Кол-во	Цена на 1 шт.	Сумма
Аренда	45 кв.м.	800	504 000
Электроэнергия	6 576 часов	3,89	25 581
Горячая вода	822 дня	103,5 в сутки	85 077
Холодная вода	822 дня	29,8 в сутки	24 496
Туалетная комната			14 000
-Раковина	1	5 000	5 000
-Унитаз	1	6 000	6 000
-Сушилка для рук	1	3 000	3 000
Итого			653 154

Таблица 17. Затраты на ФОТ при реализации проекта

Наименование	З/п в месяц	Кол-во часов	Сумма
Мед. Специалист	17000	1088	77030,4
Инженер	30000	1968	246000
Программист	30000	872	109000
Инженер-менеджер	45000	1456	273000
Менеджер по управлению персоналом	45000	288	54000
Менеджер по снабжению	45000	440	82500
Маркетолог	35000	440	64152
Генеральный директор	50000	1928	501208
Итого			1406890,40

Таблица 18. Отчисления во внебюджетные фонды

Наименование	Процент	Сумма
ПФ	22	374880
ФСС	2,9	49416
ФФоМС	5,1	86904
Итого	30	511200

Таблица 19. Затраты на проведение НИОКР

Название	Кол-во	Цена за 1 шт.	Сумма
Стол	5	1 500	7 500
Стул компьютерный	3	1 600	4 800
Ноутбук	3	15 000	45 000
Мини лаборатория Cue	2	12 000	24 000
ИХЛА Анализатор	1	132 680	132 680
Люминесцентный анализатор	1	10 000	10 000
Планшетный иммуноферментный анализатор Stat Fax 2100	1	3 675	3 675
Комплект: проектор и доска	1	95 000	95 000
Итого			322 655

Таблица 20. Затраты на создание продукта

Наименование	Кол-во	Цена за 1 шт.	Сумма
Стол	1	8 000	8 000
Стул	11	1 300	14 300
Комплект проектор и доска	1	95 000	95 000
Итого			117 300

Таблица 21. Затраты на создание сбытовой сети

Наименование	Кол-во	Цена за 1 шт.	Сумма
Ноутбук	3	15 000	45 000
Стол	3	1 500	4 500
Стул компьютерный	3	1 600	4 800
Офисная маркерная доска	1	3 000	3 000
Итого			57 300

Таблица 22. Затраты на производство

Наименование	Кол-во	Цена за 1 шт.	Сумма
Стол	4	1 500	6 000
Стул	4	1 300	5 200
Инструменты	1	20000	20 000
Мини лаборатория	2250	6 000	13 500 000
Картриджи	2251	600	1 350 600
Поставка комплектующих			2 970 120
Итого			17 851 920



Таблица 23. Затраты на ФОТ при реализации проекта

Затраты на ФОТ на работающем предприятии
Наименование	З/п в месяц	З/п в год
Генеральный директор	50000	600000
Мед. Специалист	17000	204000
Инженер-менеджер	45000	540000
Менеджер по снабжению	45000	540000
Администратор	30000	360000
Бухгалтер	40000	480000
Уборщик	15000	180000
Итого	242000	2904000

Таблица 24. Затраты на сертификацию

Наименование	Сумма
Аутсорсинг компания	300 000
Пожарные сертификаты	32 000
Итого	332 000

Таблица 25. Смета постоянных затрат до налогообложения

Наименование	Сумма в год	Сумма в месяц
ФОТ	242000	20166,66667
Электроэнергия	8962,56	746,88
Горячая вода	29808	2484
Холодная вода	8582,4	715,2
Итого	2262552,96	188546,08

6.4 Производственная программа

Таблица 26. Планирование выпуска, формирование доходов и расходов

	Продажа	Изготовление
Месяц	Картриджи, шт.	Мини лаборатории, шт.	Лаборатории, руб.	Картриджи, руб.	Доход, руб.	Лаборатории, руб.	Картриджи, руб.	Расход, руб.
1	3000	100	1 200 000	720 000	1 920 000	800 000	300 000	1 360 546
2	3000	100	1 200 000	720 000	1 920 000	800 000	300 000	1 360 546
3	3000	200	2 400 000	720 000	3 120 000	1 600 000	300 000	2 160 546
4	3000	200	2 400 000	720 000	3 120 000	1 600 000	300 000	2 160 546
5	3000	300	3 600 000	720 000	4 320 000	2 400 000	300 000	2 960 546
6	3000	300	3 600 000	720 000	4 320 000	2 400 000	300 000	2 960 546
7	3000	400	4 800 000	720 000	5 520 000	3 200 000	300 000	3 760 546
8	3000	400	4 800 000	720 000	5 520 000	3 200 000	300 000	3 760 546
9	3000	500	6 000 000	720 000	6 720 000	4 000 000	300 000	4 560 546
10	3000	500	6 000 000	720 000	6 720 000	4 000 000	300 000	4 560 546
11	3000	700	8 400 000	720 000	9 120 000	5 600 000	300 000	6 160 546
12	6000	700	8 400 000	1 440 000	9 840 000	5 600 000	600 000	6 460 546
13	6000	700	8 400 000	1 440 000	9 840 000	5 600 000	600 000	6 460 546
14	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
15	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
16	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
17	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
18	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
19	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
20	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
21	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
22	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
23	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546
24	6000	1000	12 000 000	1 440 000	13 440 000	8 000 000	600 000	8 860 546

В таблице 25 представлен план выпуска продукции компании на 2 года.

С начала работы предприятия выпуск мини лабораторий начинается со 100 шт. в месяц, и к 14 месяцу реализации доходит до 1000 установок в месяц. Производство картриджей с первого месяца составляет 3 тыс. шт./мес. картриджей, а к концу второго года доходит до 6000 шт./мес.

К концу четвертого года работы предприятия, выпуск продукции составит 24 тыс. установок и 144 тыс. картриджей в год.

Так же в таблице отображено формирование прибыли, из расчета, что стоимость картриджей 240 руб./шт., а установок 12 тыс. руб./шт.

Расходы отображены с учетом стоимости закупки комплектующих, стоимости аренды помещения, затрат на электроэнергию и заработную плату.



6.5 Финансовый план и бюджет предприятия

Необходимые инвестиции рассчитывались с учетом потребностей каждого этапа проекта в финансовых ресурсах:

Общая потребность в финансировании составляет 21,5 млн. рублей.

Таблица 27. Общая смета разовых затрат

Наименование	Сумма
Затраты на проведение НИОКР	322 655
Затраты на создание продукта	117 300
Затраты на создание сбытовой сети	57 300
Затраты на производство	17 851 920
Затраты на ФОТ	1 265 225,806
Затраты на отчисление во внебюджетные фонды	440 424
Затраты на помещение	1 016 394
Затраты на сертификацию	332 000
Затраты на регистрацию ООО	28 500
Затраты на интеллектуальную собственность	80 000
Итого	21 511 718,81

В качестве источников инвестиций привлекаются внутренние источники, их принято называть «собственными средствами», а также внешние источники (заемные средства: государственные и банковские кредиты; привлеченные средства заинтересованных сторон).

Таким образом, следует сказать, что источники инвестиций - это каналы функционирующего и ожидаемого свойства получения денежных средств, а также список субъектов экономического значения, которые могут предоставить эти денежные средства. Основа стратегии финансирования проекта заключается в разработке планов финансирования, исходя из собственных особенностей проекта и воздействующих на него факторов. Источники инвестиций подвергаются безусловному риску, ведь предугадать на все 100%, как будет реализован ожидаемый инвестиционный проект, достаточно сложно. Поэтому, к задачам предприятия можно причислить и определение соотношения в применении собственных и заемных инвестиционных ресурсов и оценка эффективности будущей инвестиционной политики.

6.6 Расчет финансовых показателей проекта

Таблица 28. Дисконтированный доход

Месяц	Выручка	Расход	Доход	Нарастающий итог	Дисконтированный доход
0	0	-21 511 719	-21 511 719	-21 511 719	-21 511 719	-21 511 719
1	1 920 000	-1 360 546	559 454	-20 952 265	545 809	-20 965 910
2	1 920 000	-1 360 546	559 454	-20 392 811	532 496	-20 433 414
3	3 120 000	-2 160 546	959 454	-19 433 357	890 948	-19 542 465
4	3 120 000	-2 160 546	959 454	-18 473 903	869 218	-18 673 248
5	4 320 000	-2 960 546	1 359 454	-17 114 449	1 201 559	-17 471 688
6	4 320 000	-2 960 546	1 359 454	-15 754 995	1 172 253	-16 299 436
7	5 520 000	-3 760 546	1 759 454	-13 995 541	1 480 167	-14 819 268
8	5 520 000	-3 760 546	1 759 454	-12 236 087	1 444 066	-13 375 202
9	6 720 000	-4 560 546	2 159 454	-10 076 634	1 729 136	-11 646 066
10	6 720 000	-4 560 546	2 159 454	-7 917 180	1 686 962	-9 959 104
11	9 120 000	-6 160 546	2 959 454	-4 957 726	2 255 532	-7 703 572
12	9 840 000	-6 460 546	3 379 454	-1 578 272	2 512 813	-5 190 759
13	9 840 000	-6 460 546	3 379 454	1 801 182	2 451 525	-2 739 234
14	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	6 380 636	3 241 004	501 770
15	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	10 960 090	3 161 955	3 663 725
16	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	15 539 544	3 084 834	6 748 559
17	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	20 118 998	3 009 594	9 758 154
18	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	24 698 452	2 936 190	12 694 343
19	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	29 277 906	2 864 575	15 558 919
20	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	33 857 360	2 794 708	18 353 626
21	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	38 436 814	2 726 544	21 080 170
22	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	43 016 267	2 660 043	23 740 213
23	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	47 595 721	2 595 164	26 335 377
24	13 440 000	-8 860 546	4 579 454	52 175 175	2 531 867	28 867 245

Затраты на реализацию составляют 21,5 млн. руб., в среднем в месяц затраты составляют 1,5 млн. рублей.

Колонка «Доход» = «Выручка» + «Расход» (1)

Следующий столбец отображает движение денежных средств нарастающим итогом.

Дисконтированный доход показывает сроки окупаемости проекта с учетом ставки дисконтирования 30%.

Доходы и расходы, рассчитываются следующим образом:

Расход = ежемесячные затраты + затраты на покупку комплектующих (2)

Доход = (кол-во проданных минилабораторий * стоимость минилаборатории) + (кол-во проданных комплектов картриджей * цена комплекта) (3)

Стоимость одной мини лаборатории 12 тыс. рублей, комплекта картриджей 1200 руб.

В результате расчета показателей эффективности:

IRR -- определяет максимально приемлемую ставку дисконта, при которой можно инвестировать средства без каких-либо потерь для собственника. Внутренняя норма доходности составляет 25 %:

PI -- показывает, насколько проект будет прибыльным (относительно), или сколько денежных средств поступит в процессе проведения данного проекта, по отношению к вложенным средствам. Индекс прибыльности равен 5.

NPV - это сумма текущих стоимостей всех спрогнозированных, с учетом ставки дисконтирования, денежных потоков. Чистый дисконтированный доход равен - 108,456 млн. руб. через 4 года реализации.

В результате проект окупается за 13 месяцев.



Заключение

Проект заключается в открытии бизнеса, основанного на производстве мини лабораторий, способных в домашних условиях проверить уровень воспаления, витамина D, фертильности, тестостерона и наличие вируса гриппа. Результаты анализа передаются на смартфон, вместе с рекомендациями для устранения отклонений показателя от нормы.

Проект имеет высокую социальную значимость, поскольку проблема контроля здоровья до сих пор остается достаточно актуальной, но не решенной.

В ходе работы были проведены: анализ актуальности проекта, обзор существующих технологий, описание сущности, обзор современных тенденций развития рынка медицинского оборудования.

Обзор существующих на сегодняшний день разработок в области медицинского оборудования, для домашнего использования, говорит о том, что предлагаемая разработка имеет несколько немаловажных преимуществ перед аналогами, которые существенно повысят шансы проекта на успех.

В проекте проведён анализ рынка, проработан план мероприятий, рассчитаны необходимый объём инвестиций, показатели эффективности, социальная и бюджетная значимости, а также бизнес - модель.

Наиболее подходящими способами для финансирования деятельности предприятия являются, получение кредита в банке и венчурное финансирование проекта. Сумма необходимых инвестиций составляет около 21,5 млн. рублей.

Проект реализовывается в течение 14 месяцев, по завершении выпускаются мини лаборатории со сменными картриджами. Планируется охватить всю территорию РФ, а в дальнейшем выйти на мировой уровень.

Стоимость одной мини лаборатории 12000 рублей, а комплект картриджей стоит 1200 рублей. Производственная программа выпуска начинается со 100 установок в месяц. К концу четвертого года работы предприятия, выпуск продукции составит 24 тыс. установок и 144 тыс. картриджей в год.

Объем потенциального рынка в денежном эквиваленте 34, 8 млрд. руб., потенциальных потребителей 45,8 миллионов человек.

Проект является экономически эффективным, о чем свидетельствуют технико-экономические показатели: IRR - 25%, PI - 5, и окупается за 13 месяцев.

Предполагается, что продукт будет пользоваться спросом, так как предназначен для пользования в домашних условиях и существенно экономит время пользователя на походы в больницу.

В рамках дипломного проекта разработана схема работы устройства и алгоритмы проведения анализов с предоставлением результатов пользователю.

В качестве организационно-правовой формы предприятия выбрано общество с ограниченной ответственностью.

К положительному аспекту проекта следует отнести корреляцию с приоритетным национальным проектом «Здоровье».

Проект имеет научный и коммерческий потенциал, оценивается, как положительный и рекомендован к реализации.

Список использованных источников

Книги одного автора:

1. Набор инструментов для управления проектами / Драган З. Милошевич; Пер. с англ. Мамонтова Е.В.; Под ред. Неизвестного С.И. -- М.: Компания АйТи; ДМК Пресс, 2008. -- 729 с.: ил.

2. Управление проектами. Корпоративная система -- шаг за шагом / Вадим Богданов. -- М. : Манн, Иванов и Фербер, 2012. -- 248 c.

3. Управление высокотехнологичными программами и проектами / Рассел Д. Арчибальд ; Пер. с англ. Мамонтова Е. В .; Под ред. Баженова А. Д., Арефьева А. О. - 3-є изд., перераб. и доп. - М. : Компания АйТи ; ДМК Пресс, 2010. - 464 с., ил.

Книги двух авторов:

4. Клиническая лабораторная диагностика: национальное руководство: в 2 т. - Т. I. /?под ред. В.В. Долгова, В.В. Меньшикова. -- М.: ГЭОТАР-Медиа, 2032. -- 928 с.

5. Клиническая лабораторная диагностика: национальное руководство: в 2 т. - Т. II /?под ред. В.В. Долгова, В.В. Меньшикова. - М.: ГЭОТАР-Медиа, 2012. - 808 с.

6. Стартап: Настольная книга основателя / Стив Бланк, Боб Дорф; Пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2013. - 616 с.

Книги трех авторов:

7. Клиническая лабораторная диагностика: методы исследования: Учеб. пособие для студентов спец. «Фармация», «Клиническая фармация», «Лабораторная диагностика» вузов / И.А. Зупанец, С.В. Мисюрева, В.В. Прописнова и др.; Под ред. И.А. Зупанца. -- 3-е изд., перераб. и доп. -- Харьков: Изд-во НФаУ: Золотые страницы, 2005. -- 200 с.; 12 с. цв. вкл.

Размещено на Allbest.ru