На 2011 год ГУ "Гомельский областной ЦГЭ" сформирована инвестиционная программа, включающая в себя несколько проектов.

На 2011-2015 гг.запланировано создание нового медицинского центра с современной системой диагностики организма на основе уникальной методики масс-спектрометрии микробных маркеров и оказанием сопутствующих медицинских услуг.

Инвестиционный проект является новой вехой развития микробиологической диагностики. Его ждут врачи - он нужен людям.

Благодаря реализации данного инвестиционного проекта может быть внедрена революционная методика универсального микробиологического анализа, в который войдет весь актуальный спектр микробов, населяющих организм человека, от полезных до возбудителей опасных инфекций.

Суть инновации - диагностика организма человека на предмет инфекций, дисбактериозов и воспалительных процессов по составу специфических микробных веществ - маркеров класса жирных кислот, стеринов, а также других липидных компонентов клетки и метаболитов жизнедеятельности микроорганизмов с использованием хромато - масс-спектрометрического анализа биологических жидкостей очага воспаления или крови. Методика анализа - авторская.

Цель бизнес-проекта:

Создание лаборатории и медицинского центра, оказывающие медицинские услуги на основе новой методики

Создание устойчивого растущего спроса на методику силами медицинских представителей и маркетинговыми мероприятиями

Захват рынка микробиологической диагностики в г. Минске, затем в, далее в РБ по направлениям дисбактериоз и трудно диагностируемые инфекции на втором этапе развития бизнеса на 30% и 15%

Обеспечить безубыточность бизнеса за 15 месяцев, окупаемость проекта за 32 месяца

Обеспечение постоянного роста стоимости венчурного бизнеса и инвестиций

Краткое описание рынка и возможностей

В целом объем рынка лабораторных услуг, к которому относится и микробиологическая диагностика оценивается в $ 37-38 млн., и последние годы его рост составлял в среднем 10% в год. Рынок медицинской диагностики хорошо перенес кризис, лучше, чем рынок медицинских услуг в целом. Рынок микробиологической диагностики перспективен, и по оценке многих экспертов далек от заполнения и насыщения, при этом рынок РБ отстает от европейского рынка на несколько десятилетий.

Описание проблемы. Существующая методология микробиологического обследования пациента в клинических лабораториях, по разным причинам, сводится к анализу всего лишь десятка различного рода микроорганизмов. Из-за недостатков методов диагностики, к которым относятся и отсутствие универсальности и высокая стоимость определения одного микроорганизма, игнорируется большинство клинически значимых микробов. Число неучтенных при обследовании каждого больного составляет сотни видов при том, что давно известно, что в организме человека и в окружающей среде присутствует около пятисот видов, способных вызвать инфекционных процесс или воспаление. Об этом свидетельствуют материалы солидных руководств по клинической микробиологии, публикации в периодической научной печати и многочисленные диссертации разного уровня, защищенные в России за рубежом. Пользуясь информационной мощью сети Интернет нетрудно показать, что каждый микроб является потенциально опасным. В результате, врач лишается ключевой информации, что сказывается на качестве проводимого лечения. Отсюда - хронические состояния, сопровождающие человека всю жизнь.

Краткое описание решения

Предлагаемая методика МС-ММ (масс-спектрометрии микробных маркеров) - это выход из создавшегося положения. Универсальность данной медицинской диагностики позволяет определять практически любые микроорганизмы при условии, что их отличительные признаки - маркеры - предварительно были найдены.

Массовое внедрение новой методики диагностики организма позволит поднять качество диагностики, а значит и качество лечения больных.

Преимущества проекта и рыночные возможности. К основным преимуществам метода надо отнести его: Универсальность - осуществляет поиск признаков присутствия любых видов микроорганизмов, маркеры которых опознаны. Все выполняется на одном приборе - специальные среды и условия выращивания больше не нужны. Экономичность - стоимость методики масс-спектрометрии, благодаря автоматизации не зависит от количества определяемых микробов. Таким образом, можно посчитать, что при количестве определяемых на сегодня микробов - 56 и общей стоимости исследования 1500 млрд. р., стоимость информации об одном микроорганизме будет составлять всего 27 рублей - это абсолютный рекорд. Чем будет больше вводиться новых данных для определения микроорганизмов - тем меньше будет их стоимость. Для сравнения - при культуральном анализе стоимость медицинского анализа одного микроба - 50 млрд. р., при ПЦР диагностике - 170 млрд. р. Скорость (экспресс-диагностика) - ответ на анализ при потоковой работе лаборатории - всего один час. Вместо 3-5 дней при обычной повсеместно используемой методике. Измеряемость получаемой информации - т.е. информация о присутствующих микробах выдается в цифрах, что позволяет отличить нормальное присутствие микроба от его избыточного роста, при котором он начинает проявлять агрессивные по отношению к человеку свойства.

Другими словами то, что сейчас определяют лаборатории по отдельности, в новом медицинского центра будет входить в один большой анализ - "Оценка микроэкологического статуса" с копеечной стоимостью отдельных микроорганизмов. В пользу масс-спектрометрического анализа будет говорить его огромная информативная ценность и безоговорочная экономическая выгода.

Рыночные возможности:

Новое медицинская диагностика и исследование должны занять часть рынка лабораторных медицинских услуг, выполняющих бактериальную диагностику, охватывающую дисбактериоз, поиск скрытых и трудно диагностируемых инфекций. Спрос на данные анализы традиционно высок и новый качественный подход - это то, что завоюет рынок в ближайшие годы.

Краткий обзор технологии

Анализируются биологические жидкости: кровь, мокрота, моча, раневой экссудат, отделяемое половых органов, ликвор и другие в зависимости от исследуемого органа. Доставка материала в лабораторию медицинского центра возможна в жидком и высушенном виде. В лаборатории следует фаза пробоподготовки - выделение фракции жирных кислот путем гидролиза, перевод их в форму, удобную для хроматографирования, проведение газохроматографического анализа и идентификация рода (или вида) микроорганизма с помощью компьютерной программы.

Возможные аналоги, конкуренты, конкурентные технологии или существующие решения, направленные на ту же задачу

Метод медицинской диагностики развивался параллельно с исследованием экологических микробных сообществ по принципу специфики PLFA - фосфолипидных жирных кислот, экспертом в области которого является американский ученый из Университета штата Теннеси (Ноксвилл) D. C. White и его последователи D. Ringelberg, P. D. Nichols. Однако в отличие от наших ученых им не удалось разработать методику масштабного количественного видового анализа микробных сообществ в экологии и медицине по микробным маркерам и суммарным профилям жирных кислот.

Бизнес-модель. Перечень востребованных на рынке медицинских услуг, которые медицинский центр планирует предоставлять на коммерческой основе, основываясь на применении данной методики:

Диагностика дисбактериозов кишечника, кожи, урогенетального тракта.

Исследоваться будут биологические жидкости. Их забор может осуществляться, как непосредственно в медицинском центре, так и доставляться из медучреждений, с которыми заключен договор - в зависимости от того, где пациент будет проходить лечение. Диагностика организма будет выполняться и для других лабораторий, желающих иметь это современное исследование в перечне предлагаемых медицинских услуг.

Поиск трудно выявляемых возбудителей скрытых инфекций - лямблиоза, туберкулеза, причин бесплодия и других.

Касаемо туберкулеза - возможно работа будет вестись с непатогенным материалом, поступающим после пробоподготовки из лабораторий специализированных лечебных учреждений.

В медицинском центре будут вести амбулаторный прием специалисты: гастроэнтерологи (детский и взрослый), дерматолог, гинеколог и уролог.

Их задачей будет внедрение новых принципов диагностики и лечения пациентов с типичными заболеваниями, сочетающимися с дисбактериозами. Эти принципы будут построены на первичной оценке микроэкологического статуса человека с помощью методики масс-спектрометрии микробных маркеров (МСММ), нахождения причин влияющих на протекание основного заболевания, проведении лечебно-корректирующих мероприятий и оценке результатов с помощью методики МСММ.

Коммерческие научные исследования.

Это направление, прежде всего, должно заинтересовать компании-производители лекарственных средств. Для продвижения препаратов и успешной конкуренции на рынке, в компаниях постоянно выделяются средства на проведения небольших исследований, доказывающих эффективность их продукции. Таким образом, исследование методом МСММ может являться прекрасным новым инструментом для доказательства, эффективности тех, или иных препаратов.

Кроме исследования МСММ на приборе газо-хромато масс-спектрометре (ГХ-МС) возможно выполнение и других видов хроматографических анализов.

Например, выявление следов присутствия в организме наркотических средств, что актуально для родителей, следящих за здоровым образом жизни своих детей.

Так как в медицинском центре будут вести прием врачи-специалисты, то вполне логично будет организовать забор материала на любые другие виды исследований по их запросу. Выполнять эти исследования будет любая другая лаборатория на аутсорсинге.

Для повышения эффективности работы и расширения показаний применения медицинских услуг медцентр будет параллельно вести научно-исследовательскую работу по поиску маркеров всех актуальных инфекций. Полученные результаты будут принадлежать медицинском центре, делая часть услуг эксклюзивными.

Привлечение клиентов в медицинский центр планируется организовать посредством деятельности постоянного штата медицинских представителей. Их задачей будет работа с практикующими врачами с целью получения постоянного потока клиентов. Будет вестись работа с медицинскими лидерами и ведущими медицинскими экспертами, для обеспечения их поддержки в продвижении методики масс-спектрометрии микробных маркеров. Предварительный прогноз количества оказанных услуг - кратко представлен в таблице 7.1

Таблица 7.1 - Предварительный прогноз количества оказанных услуг

Стратегия развития

Первый этап: Настоящее время - заказ выполнения методики в институте токсикологии. Цель - оценка жизнеспособности медицинской услуги, оценка предварительного спроса.

Второй этап: Реализация проекта центра дисбактериозов. Цель - достижение безубыточности и дальнейший рост стоимости венчурного бизнеса. Освоение рынка частной микробиологической диагностики и анализа в Санкт-Петербурге на 35%.

Третий этап: Создание сети центров медицинской диагностики в Москве и городах-миллионниках. Цель - расширение бизнеса.

Текущая ситуация по проекту (что сделано, какие произведены расходы/затраты)

Сегодня методику масс-спектрометрии микробных маркеров выполняет институт токсикологии по заказу. Выполняется функция информационной работы с врачами, обеспечение потока клиентов (пациентов), организация пункта забора крови и других биологических жидкостей в сторонних медицинских центрах, доставка материала на исследование и описании полученных результатов. Осуществлены расходы в сумме 70000 млрд. р.: регистрация ООО и приглашение автора методики для постановки анализа.

Риски бизнес-проекта. Методика масс-спектрометрии микробных маркеров в сегодняшней версии находится в свободном доступе. Активное продвижение и растущий спрос простимулирует появление, как новых исполнителей, так и параллельных исследований таблица 7.2.

Таблица 7.2 - SWOT-анализ

Финансовые показатели бизнес-проекта

Объем и структура требуемых инвестиций. Капитальные расходы (оборудование, лабораторная мебель, ремонт лаборатории и медцентра в соответствие с требования ми СЭС, лицензия) - 3 850 000 млрд. р.

Операционные расходы до момента преодоления точки убыточности (BEP) (расходные материалы, сервисное обслуживание оборудования, аренда помещения, обучение персонала, зарплата персонала, затраты на продвижение) - 6 150 000 млрд. р. Итого - 10 000 000 млрд. р.

Предложение инвестору. Цели инвестиций. Достижение целей бизнес-проекта, планируемых финансовых показателей и вывод компании на новый этап развития. Оценка вложений со стороны инициатора проекта (материальные и нематериальные активы и их стоимость)

Активы инициатора проекта - патент на проведение медицинской диагностики, оформляемый на компанию.

Структура владения до инвестиций. Частные лица - 100%

Структура владения после инвестиций. Частные лица - 50%, инвестор - 50%

Основные условия Сделки (акции/доли/долг)

Выход из проекта. Стратегия выхода Инвесторов. Выкуп доли инвестора инициатором проекта, либо инвестирование дальнейшего этапа развития и получение соответствующей прибыли, либо комбинированный вариант.

Планируемый срок выхода. Выход инвестора через 5 лет работы.

Предполагаемая цена выхода - 35 000 000 млрд. р.

Мультипликатор при выходе (x) - 3,5

Описание команды бизнес-проекта. Краткая информация об опыте и компетенции ключевых участников бизнес-проекта. ТМЮ - генеральный директор. Опыт 10 лет в медицинском бизнесе, из них 6 лет на руководящих должностях в области маркетинга. СОА - заместитель директора по маркетингу. Опыт 10 лет на должности медицинского директора. ТЕВ - заместитель директора по медицинским вопросам. Опыт 8 лет в медицинском бизнесе, из них 6 лет на руководящих должностях.

Данная команда состоит из ключевых сотрудников, проработавших в течение 8 лет в компании, продуктом которой являлся препарат для коррекции дисбактериоза. Команда обладает достаточным уровнем компетенции для работы в этой сфере медицины. Участников бизнес-проекта хорошо знают в профессиональной среде, к ним прекрасно относятся все медицинские лидеры мнения в г. Гомеле в соответствующих направлениях. Результатом работы команды является вывод продукта на первые строчки рейтингов продаж.

Программы мотивации ключевых участников и сотрудников проекта. Основная мотивация - это скорейшее создание устойчиво стоящей на ногах медицинской компании, запуск эффективно функционирующего медицинского центра и получение прибыли для учредителей от деятельности компании в будущем.

Развитие перспективного направления медицинской диагностики - микроэкологического статуса, за которым стоит вся будущая лечебная и профилактическая медицина.

Расчет величины капитальных вложений по годам реализации проекта осуществляется в табл.7.3.

В анализе бюджета в качестве инструментария могут использоваться бюджетные коэффициенты. Они могут применяться для сравнения характеристик бюджета за различные периоды времени, сравнение показателей бюджета конкретной территории с аналогичными показателями бюджетов других территории. Эти коэффициенты могут быть использованы в качестве нормативов (критериев) состояния бюджета. Эти критерии могут разрабатываться на базе наиболее успешно составленных и исполненных бюджетов, на базе групп бюджетов, сформированных по территориальному приказу, и т.д.

ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ, является частью системы здравоохранения г Гомеля. Исходя из поведенного анализа, видно, что для оптимизации платных медицинских услуг учреждения необходимо решить две проблемы: ввести в перечень платных медицинских услуг дополнительные виды качественных высокотехнологичных услуг для обеспечения потребности города Гомеля; оптимизировать порядок составления расчетов тарифов на платные медицинские услуги, оказываемые ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ.

Планируется внедрить новую методику расчета стоимости простой медицинской услуги на основе следующих принципов:

возможность отхода от затратного метода формирования тарифов (по фактическим расходам);

переход на формирование тарифов по нормативам, стандартам.

возможность среднесрочного планирования.

Согласно данной методике расчет стоимости простой медицинской услуги (С) осуществляется по следующей формуле (1):

С = Сп + Ск + Р = (Зт + Нз + М + И + О) + (Сп * Ккр) + Р, (1)

где: Сп - прямые расходы; Ск - косвенные расходы; Р - уровень рентабельности; Зт - расходы на оплату труда основного персонала; Нз - начисления на оплату труда основного персонала; М - расходы на медикаменты; И - износ мягкого инвентаря; О - амортизация оборудования; Ккр - коэффициент косвенных расходов.

Достоинство методики состоит и в том, что она объективно отражает затраты медицинского учреждения. Позволяет, с учетом происходящих изменений на рынке потребностей населения в платных услугах использовать принцип динамичного маневра структурой стоимости платных медицинские услуг.

Единственным, на мой взгляд, недостатком методики является трудоемкость сбора и обработки информации, что решаемо при помощи компьютеризации процесса осуществления расчетов.

Рассмотрим возможность применения данной методики на примере оказания платных рентгенодиагностической услуги в ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ".

Рассчитаем стоимость простой услуги по формуле (1).

Новое оборудование для рентгенодиагностической услуги исследований, составляет 831605 млн р.

Прямые расходы состоят из расходов на оплату труда основного персонала, начисления на оплату труда основного персонала, расходов на медикаменты, износа мягкого инвентаря, износа оборудования. Размер отчислений на социальные нужды составляет 34 % от фонда оплаты труда;

размер амортизации оборудования, рассчитанный линейным способом, исходя из срока полезного использования оборудования 8 лет, составляет 12,5 процентов в год;

рентабельность, определяемая отношением прибыли к себестоимости, составляет 25%;

коэффициент косвенных расходов для приема составляет - 0,25.

По данным бухгалтерского учета и отчетности в ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ за 2014 год средние расходы по данным статьям затрат составят:

расходы на оплату труда, рассчитанные исходя из шестичасового рабочего дня, - 132 000 р.;

расходы на необходимые медикаменты, расходные материалы - 36 865 р.;

износ мягкого инвентаря - 1 679 р.

Для проведения расчета стоимости простой (базовой) рентгенодиагностической услуги на период 2012-2014 годов приняты коэффициенты инфляции, согласно среднесрочному прогнозу социально-экономического развития РБ на 2012 год в размере 110 процентов, на 2013 год - 108 процентов, на 2014 год - 107 процентов.

Для проведения расчета стоимости простой рентгенодиагностической услуги, оказываемой в ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ на 2012-2014 годы, построим таблицу 9.1.

Таблица 9.1 - Расчет стоимости простой рентгенодиагностической услуги, оказываемой в ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ, на 2012-2014 годы, млн р.

Таким образом, стоимость простой услуги с учетом роста уровня цен составит в 2011 году 63 406 674 р., в 2012 году возрастет на 1,8 процента и составит 64 535 518 р., в 2013 году возрастет еще на 1,5 процента и составит 65 528 813 р., в 2014 году возрастет на 1,4% и составит 65 528 813 р. Исходя из данного расчета, стоимость приобретенного оборудования будет возмещена в июле 2013 года, т.е. срок окупаемости оборудования составит 1 год и 7 месяцев.

Цена одной условной единицы услуги для населения составит в 2011 году - 7 500 р., в 2012 году - 8 000 р., в 2013 году - 8 500 р., в 2014 году - 8 900 р. Это больше стоимости единицы данной услуги, утвержденной в 2011 году в размере 6 800 р., однако аргументировано отражает обоснованный размер оптимального финансирования по конкретным статьям затрат учреждения.

Рассчитаем доходы учреждения от предоставления данной медицинской услуги рентгенодиагностической услуги согласно действующему прейскуранту цен на платные медицинские услуги, оказываемые медицинскими учреждениями г. Гомеля.

Стоимость условной единицы трудоемкости работ по услуге (15 минут) принята в размере 6 800 р. Исходя из объема рекомендуемой нагрузки рентгенологического аппарата 1600 часов в год, в течение года на данном аппарате будет оказано 6400 (1600 час.: 15 мин. * 60 мин.) условных единиц услуг по рентгенодиагностике. Т.е. минимальные доходы учреждения от предоставления данной платной медицинской услуги ориентировочно составят 43 520 000 р. в год. А с учетом темпа инфляции и роста стоимости единицы трудоемкости работ доходы от предоставления данной услуги составят в 2012 году - 47 872 000 р. (435200 * 110 %), в 2013 году - 51 701 800 р. (47 872 000 * 108 %), в 2014 году - 55 320 900 р. (51 701 800 * 107 %). Т.е. исходя из данного расчета, срок окупаемости оборудования составит 1 год и 9 месяцев.

Дополнительно полученные доходы позволят ГУ "Гомельский областной ЦГЭ значительно повысить эффективность и расширить инфраструктуру других видов платных медицинских услуг, что обусловит рост качества их оказания. Преимуществами данной методики ценообразования являются:

получение себестоимости любого набора простых услуг, определив однажды себестоимость всех детализированных услуг;

детализированный расчет услуг позволяет быстро реагировать на изменение затрат (например, в связи с инфляцией, ростом окладов, применением новых видов медикаментов и другими факторами);

информационная база дает анализ, как по части эффективности использования трудовых и материальных ресурсов, так и по части эффективности организации самого процесса.

Такой путь формирования цен на платные услуги позволяет и в муниципальном специализированном медицинском учреждении "закладывать" в тарифы не те затраты, которые отражают его фактическое финансирование, а аргументировано включают обоснованный размер оптимального финансирования по конкретным статьям.

Исходные данные к оценке эффективности проекта приведены в разделах "Инвестиционный план" и "Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности".

В табл.9.1 приведен расчет чистого денежного потока, чистой дисконтированной стоимости и динамического срока окупаемости проекта

Таблица 9.1 - Расчет показателей эффективности проекта ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ

Разработанный бизнес-план развития ГУ "Гомельский областной ЦГЭ" на 2011 год в первую очередь призван исполнение сметы расходов, и увеличить доходы от оказания платных услуг населению.

Доходы от оказания услуг населению, предусматривающая темп роста на 30% от показателей 2010 г.

На 2011 г утверждена смета расходов на 1,5% (5439568,0/5361246,4 *100) больше чем в 2010 г.

На 2011 год ГУ "Гомельский областной ЦГЭ" сформирована инвестиционная программа, включающая в себя несколько проектов.

На 2011 - 2013 гг запланировано создание нового медицинского центра с современной системой диагностики организма на основе уникальной методики масс-спектрометрии микробных маркеров и оказанием сопутствующих медицинских услуг.

ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ, является частью системы здравоохранения г Гомеля. Исходя из поведенного анализа, видно, что для оптимизации платных медицинских услуг учреждения необходимо решить две проблемы:

ввести в перечень платных медицинских услуг дополнительные виды качественных высокотехнологичных услуг для обеспечения потребности города Брянска;

оптимизировать порядок составления расчетов тарифов на платные медицинские услуги, оказываемые ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ".

Планируется внедрить новую методику расчета стоимости простой медицинской услуги на основе следующих принципов:

возможность отхода от затратного метода формирования тарифов (по фактическим расходам);

переход на формирование тарифов по нормативам, стандартам.

возможность среднесрочного планирования.

Выполнение запланированных бизнес-планом, позволит сохранить достигнутый уровень основных показателей финансово-хозяйственной деятельности, т. е абсолютно устойчивое состояние бюджета.

Бизнес-план развития ГУ "Гомельский областной ЦГЭ и ОЗ" на 2011 год состоит из 10 основных разделов, характеризующих все стороны производственной и финансовой деятельности предприятия и содержащих расчеты, обеспечивающие выход предприятия на эффективную работу в 2011 году.

10. Юридический план