Проект увеличения существующей мощности ЗАО "МПК" за счет диверсификации производства
Разработка коммерческого проекта по созданию предприятия по производству и монтажу строительных полимерных конструкций для домов и офисов. Анализ рынка сбыта и описание маркетингового плана. Состав финансового плана проекта, расчет точки безубыточности.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 27.05.2013 |
| Размер файла | 3,0 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
ВНД = r1+(ЧДД1/(ЧДД1-(-ЧДД2)))*(r2-r1), где
r1 - ставка, при которой ЧДД1 положительный;
r2 - ставка, при которой ЧДД2 отрицательный;
r1 и r2 - границы интервала, в которых ЧДД поменяет знак сначала на плюс, потом на минус.
r1= 43%,
ЧДД1=
r2= 53%,
ЧДД2=
Уточнение ВНД
r= 52,12%,
r= 42,12%
4.Срок окупаемости (Ток) - период за который проект покроет затраты и принесет прибыль.
Срок окупаемости определяется кумулятивным методом накопления, т.к. доход распределен неравномерно:
Ток: ?Д?К.
К - капитальные вложения;
Д - доход.
1г: -97393
2 год: -97393+39297= -58096
3 год: -58096+42620= -15476
Окупаемость наступает между 3 и 4 годом. Найдем месяцы.
15476/43799=0,3533;
12 месяцев - 1,
х месяцев - 0,3533; х = (12*0,3533)/1=4,23962?4 месяца.
Приложение 8
, где
Q - безубыточный объем производства;
FC - постоянный издержки;
Ц - цена;
VC1 - переменные издержки.
FC = А+ Ип + % по кредиту, где
А - амортизация;
Ип - постоянные издержки.
, где
з/п - оплата труда рабочих;
м - исходные материалы;
- объем продаж.
Аналитический метод расчёта точки безубыточности
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Q |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
P |
5,1 |
5,5 |
5,9 |
6,3 |
6,7 |
|
|
B |
234600 |
264000 |
295000 |
327600 |
308200 |
|
|
З |
205360 |
215060 |
215445 |
215830 |
216215 |
|
|
FC |
74360 |
74360 |
65045 |
55730 |
46415 |
|
|
VCобщ |
131000 |
140700 |
150400 |
160100 |
169800 |
|
|
VC1 |
2,85 |
2,93 |
3,01 |
3,08 |
3,69 |
|
|
Qфакт |
33049 |
28934 |
22507 |
17307 |
15420 |
Приложение 9
Анализ чувствительности проекта
|
Изменение показателя |
ЧДД при изменении факторов |
|||
|
-5% |
база |
+5% |
||
|
Цена |
37162 |
61955 |
89776 |
|
|
Оплата труда рабочих |
64755 |
55713 |
||
|
Налог на прибыль |
68986 |
52936 |
Изменение цены на -5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
4,85 |
5,23 |
5,61 |
5,99 |
6,37 |
|
|
Выручка |
223100 |
251040 |
280500 |
311480 |
293020 |
|
|
Оплата труда рабочих |
61000 |
65700 |
70400 |
75100 |
79800 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
17740 |
35980 |
65055 |
95650 |
76805 |
|
|
Налог на прибыль |
6209 |
12593 |
22769 |
33478 |
26882 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
11531 |
23387 |
42286 |
62172 |
49923 |
|
|
Чистый приток от операций |
39131 |
50987 |
69886 |
89772 |
77523 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-127269 |
50987 |
69886 |
89772 |
84892 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-103471 |
33702 |
37556 |
39221 |
30154 |
|
|
ЧДД |
37162 |
Изменение цены на +5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
5,36 |
5,78 |
6,20 |
6,62 |
7,04 |
|
|
Выручка |
246560 |
277440 |
310000 |
344240 |
323840 |
|
|
Оплата труда рабочих |
61000 |
65700 |
70400 |
75100 |
79800 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
41200 |
62380 |
94555 |
128410 |
107625 |
|
|
Налог на прибыль |
14420 |
21833 |
33094 |
44944 |
37669 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
26780 |
40547 |
61461 |
83466 |
69956 |
|
|
Чистый приток от операций |
54380 |
68147 |
89061 |
111066 |
97556 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-112020 |
68147 |
89061 |
111066 |
104925 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-91106 |
45044 |
47860 |
50709 |
37269 |
|
|
ЧДД |
89776 |
Изменение оплаты труда рабочих на -5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
5,1 |
5,5 |
5,9 |
6,3 |
6,7 |
|
|
Выручка |
234600 |
264000 |
295000 |
327600 |
308200 |
|
|
Оплата труда рабочих |
57950 |
62415 |
66880 |
71345 |
75810 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
32290 |
52225 |
83075 |
115525 |
95975 |
|
|
Налог на прибыль |
11302 |
18279 |
35474 |
40434 |
33591 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
20988 |
33945 |
47601 |
75091 |
62384 |
|
|
Чистый приток от операций |
48588 |
61545 |
75201 |
102691 |
89984 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-117812 |
61545 |
75201 |
102691 |
97353 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-95782 |
40680 |
40412 |
44865 |
34580 |
|
|
ЧДД |
64755 |
Изменение оплаты рабочих на +5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
5,1 |
5,5 |
5,9 |
6,3 |
6,7 |
|
|
Выручка |
234600 |
264000 |
295000 |
327600 |
308200 |
|
|
Оплата труда рабочих |
64050 |
68985 |
73920 |
78855 |
83790 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
26190 |
45655 |
76035 |
108015 |
87995 |
|
|
Налог на прибыль |
9167 |
15979 |
26612 |
37805 |
30798 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
17023 |
29676 |
49423 |
70210 |
57197 |
|
|
Чистый приток от операций |
44623 |
57276 |
77023 |
97810 |
92166 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-121777 |
57276 |
77023 |
97810 |
92166 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-99006 |
37858 |
41391 |
42733 |
32737 |
|
|
ЧДД |
55713 |
Изменение налога на прибыль на -5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
5,1 |
5,5 |
5,9 |
6,3 |
6,7 |
|
|
Выручка |
234600 |
264000 |
295000 |
327600 |
308200 |
|
|
Оплата труда рабочих |
61000 |
65700 |
70400 |
75100 |
79800 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
29240 |
48940 |
79555 |
111770 |
91985 |
|
|
Налог на прибыль |
8772 |
14682 |
23867 |
33531 |
27596 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
20468 |
34258 |
55688 |
78239 |
64389 |
|
|
Чистый приток от операций |
48068 |
61858 |
83288 |
105839 |
91989 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-118332 |
61858 |
83288 |
105839 |
99358 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-96205 |
40887 |
44758 |
46241 |
33305 |
|
|
ЧДД |
68986 |
Изменение налога на прибыль на +5%
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объём продаж |
46000 |
48000 |
50000 |
52000 |
46000 |
|
|
Цена |
5,1 |
5,5 |
5,9 |
6,3 |
6,7 |
|
|
Выручка |
234600 |
264000 |
295000 |
327600 |
308200 |
|
|
Оплата труда рабочих |
61000 |
65700 |
70400 |
75100 |
79800 |
|
|
Исходные материалы |
70000 |
75000 |
80000 |
85000 |
90000 |
|
|
Постоянные издержки |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
9500 |
|
|
Амортизация |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
27600 |
|
|
% по кредиту |
37260 |
37260 |
27945 |
18630 |
9315 |
|
|
Прибыль до вычета налогов |
29240 |
48940 |
79555 |
111770 |
91985 |
|
|
Налог на прибыль |
11696 |
19576 |
31822 |
44708 |
36794 |
|
|
Проектируемый чистый доход |
17544 |
29364 |
47733 |
67062 |
55191 |
|
|
Чистый приток от операций |
45144 |
56964 |
75333 |
94662 |
82791 |
|
|
Инвестиции |
-166400 |
7369 |
||||
|
Поток реальных денег |
-121256 |
56964 |
75333 |
94662 |
90160 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
0,8130 |
0,6610 |
0,5374 |
0,4369 |
0,3552 |
|
|
Дисконтируемый поток реальных денег |
-98582 |
37652 |
40483 |
41358 |
32025 |
|
|
ЧДД |
52936 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Проект создания предприятия по производству и монтажу строительных полимерных конструкций для жилых домов, офисов и производственных помещений. Анализ рынка сбыта, производственного, организационного и юридического планов проекта, а также его окупаемости.
бизнес-план [67,9 K], добавлен 28.10.2009Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Краткое резюме бизнес-проекта по созданию пиццерии в г. Санкт-Петербург. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг. Дефицит специалистов-поваров как проблема пиццерийного бизнеса. Разработка маркетингового, инвестиционного и финансового плана проекта.
бизнес-план [25,8 K], добавлен 21.11.2011Краткое резюме ОДО "Альфа". Описание выпускаемого товара: стеклоизол. Рынки сбыта и анализ конкурентов предприятия. Разработка маркетингового, производственного и организационного плана. Расчет прибылей и убытков проекта. Анализ рисков и их страхование.
курсовая работа [976,3 K], добавлен 02.07.2011Общая характеристика деятельности и анализ конкурентов Туристского бюро "ДВ Феникс". Описание услуги "Собачьи упряжки". Исследования и оценка рынка сбыта в бизнес-плане. Разработка маркетингового, финансового, организационного плана. Риски и страхование.
курсовая работа [43,4 K], добавлен 02.03.2013Основы составления бизнес-плана предприятия: принципы, техника, содержание. Разработка бизнес-плана ООО "Стройиндустрия", анализ рынка и описание товара. Оценка рисков проекта и меры по их минимизации. Маркетинговый, организационный и финансовый планы.
дипломная работа [235,0 K], добавлен 29.01.2010Составление и обоснование бизнес-плана салона красоты, описание услуги и исследование рынка. Анализ конкурентов и оценка перспективы развития данного предприятия. Составление производственного, маркетингового и финансового плана данного проекта.
бизнес-план [39,9 K], добавлен 23.11.2009Раскрытие содержания, определение целей и анализ задач бизнес-плана как краткого и доступного описания программы предпринимательской деятельности. Практическая разработка бизнес-плана по созданию коммерческого проекта на примере ООО "Логистика - Запад".
дипломная работа [845,3 K], добавлен 23.08.2011Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.
реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010Анализ макета бизнес-плана по созданию физкультурно-оздоровительного комплекса "Триумф" в городе Губахе. Разработка производственного, финансового и маркетингового планов. Оценка основных рисков проекта. Особенности рынка спортивных услуг города.
курсовая работа [52,8 K], добавлен 08.04.2016
