Маркетингове та фінансове обґрунтування створення студентського кафе на 40 посадкових місць

Размещено на http://www.allbest.ru/

11

Зміст

1. ОПИС ПРЕДМЕТУ ТА КОНЦЕПЦІЇ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ «С2(ту)дент»

2. МАРКЕТИНГОВЕ ОБГРУНТУВАННЯ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ

3. ОРГАНІЗАЦІЙНО-ТЕХНІЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОЕКТУ

4. ФІНАНСОВЕ ОБГРУНТУВАННЯ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ

ДОДАТКИ

інвестиція маркетинг обґрунтування проект кафе

1. ОПИС ПРЕДМЕТУ ТА КОНЦЕПЦІЇ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ «С2(ту)дент»

Місія бізнес-проекту:

- Ми пропонуємо найвищий рівень сервісу в сфері обслуговування та розваг для студентів, які розділяють наші цінності в житті та навчанні.

- Ми забезпечимо талановитих, працьовитих та ініціативних молодих людей першим робочим місцем.

- Ми створюємо студентам відмінний настрій, надихаємо на нові здобутки та залишаємо незабутнє враження від кожної зустрічі у кафе.

Основна мета розробки інвестиційного бізнес-проекту - маркетингове та фінансове обґрунтування створення студентського кафе на 40 посадочних місць.

Короткострокові цілі - надання якісних послуг по забезпеченню студентів харчуванням й організацією їх дозвілля на основі укладеної з університетом домовленості про співпрацю.

Довгострокові цілі - розвиток бізнесу шляхом створення аналогічних кафе поблизу інших університетів міста Харкова.

Концепція проекту

За останні 10 років кількість закладів швидкого харчування в Україні збільшилась у декілька разів. На ринку визначилися лідери, назви яких стали символом сучасності. Вони міцно стоять на ногах, формують широку мережу по всій території України і не збираються поступатися новим одиницям бізнесу. Але все ж у регіонах, районах існує велика кількість закладів, що працюють під маловідомими назвами та користуються не меншою популярністю. Сьогодні подібні місця стали не лише місцем для швидкого ланчу. Тут зустрічаються, спілкуються, підписуються договори, святкуються великі й малі події.

Особливість подібних закладів: це місце, де можна швидко, за помірними цінами, перекусити стравами, що не відрізняються від домашніх на смак, не відриваючись від справ; швидкість обслуговування поєднується з якістю та доброзичливим сервісом.

Суть проекту можливого відкриття молодіжного кафе поблизу Харківського національного економічного університету в тому, щоб створити такий заклад, який буде орієнтуватися виключно на потреби сучасної студентської молоді, тобто:

- обслуговування без черг;

- висока швидкість виконання замовлення;

- достатня площа приміщення;

- широкий асортимент товару;

- демократичні ціни;

- можливість забрати замовлення «із собою».

«Фішкою» кафе буде організація обслуговування в форматі фрі-фло (англ. Free-flow - «вільній рух», різновид Quick'n'Casual), в якій відсутня стандартна лінія роздачі. Вона дозволяє вирішити дві основні проблеми класичної лінії роздачі: по-перше, щоб взяти напій або тільки гарячу страву, доведеться пройти всю лінію роздачі, по-друге, клієнт декілька разів подумає, перш ніж повернеться за якоюсь стравою. Формат фрі-фло дозволяє вільно переміщуватися між різними лініями роздачі, що знижує втрату часу, й усуває зібрання черги, дає можливість повернутися до бажаної страви.

Очевидними плюсами також стане особлива економічна та зручна упаковка страв із серії «з собою», широкий асортимент найпопулярніших продуктів, що буде постійно оновлюватися в залежності від смаків споживачів.

Молодіжне кафе «С2(ту)дент» буде мати зручний розклад роботи, де вже з десятої години ранку студенти зможуть поснідати, до 16.00 воно працюватиме в режимі швидкого забезпечення студентів обідами за спеціальним меню (наприклад студ-ланч), в цей час будуть діяти знижки на певну групу страв. Після 16.00 заклад працюватиме в режимі вечірнього кафе, де будуть проводитися тематичні вечори, різні акції та заходи.

Головною ознакою кафе буде те, що воно стане справжнім осередком молодіжної культури. Інтер'єр закладу буде забезпечувати проведення молодіжних фотовиставок, сприятиме затишній атмосфері, у якій відбуватимуться творчі вечори молодих поетів, письменників та різноманітні мистецькі акції.

Ще однією ознакою кафе стане можливість проводити святкування студентських днів народжень та інших свят.

Співпраця з Молодіжною організацією Харківського національного економічного університету дозволить проводити в кафе зібрання активної молоді, забезпечить проведення корисного дозвілля, наприклад, за грою в «Мафію». Співпраця з Профкомом студентів надасть можливість студентам дізнаватися «свіжу» та необхідну інформацію про працевлаштування, навчання, відпочинок і т.п. Атмосферу закладу буде створювати музика молодих виконавців, які також зможуть давати свої концерти у кафе.

Головний потенціал закладу - нова, молода та амбітна команда, яка пройшла велику кількість спеціалізованих тренінгів, нове обладнання та нестандартний підхід, готовність йти на зміни, вводити інновації, прислухатися до думки цільового споживача.

Кафе розраховане на 40 посадкових місць. Пропускна спроможність за день - 250-300 чоловік. Обслуговування здійснюється у форматі фрі-фло. В меню пропонується включити: салати, гарячі страви, м'ясні страви, гарніри, десерти, безалкогольні напої. В цілях реалізації соціальної програми проекту пропонується укладення з ХНЕУ договору про співпрацю. В рамках цієї співпраці молоді виконавці та музиканти університету будуть забезпечувати музичний супровід у вечірній час, фотографи матимуть змогу виставляти свої роботи на огляд широкої аудиторії, отримає місце для комфортного та якісного проведення зборів Молодіжна організація ХНЕУ, студенти у вечірній час зможуть провести своє дозвілля за грою в «Мафію» чи «Карооке», також студентам та працівникам ХНЕУ будуть надаватися знижки, можливість брати участь у дисконтних та благодійних програмах.

Основні характеристики студентського кафе «С2(ту)дент»:

Місткість кафе - 40 посадкових місць;

Відвідуваність кафе за день складає - 250-300 клієнтів;

Середній чек 1 відвідувача - 24,7 грн.;

Середня рентабельність продаж - 19,64%;

Сума зовнішніх інвестицій в проект -500 тис. грн.;

Чистий прибуток проекту (в середньому за рік) - 188,68 тис. грн.;

Горизонт планування - 36 місяців;

Термін окупності проекту - 2 роки 5 місяців;

NPV проекту - 152,93 тис. грн.

Новизна цього проекту полягає в тому, що ми пропонуємо підприємству, що буде реалізовувати проект, діяльність у такій ніші ресторанного бізнесу, де працює невелика кількість підприємців, а саме: сфера де поєднуються соціальна та комерційна складові. Досвід діяльності подібних закладів закордоном показує, що вони користуються попитом. Гарна практика співпраці бізнесу та державних установ - рідкість в сучасній Україні. Її треба розвивати та розширювати. Відмінною ознакою кафе буде орієнтація виключно на студентську аудиторію. Клієнти отримають гарантовану швидкість та якість обслуговування, смачні та корисні обіди, проведення веселого та змістовного дозвілля, можливість долучитися до молодіжного руху м. Харкова, відчути себе частинкою великої, дружної університетської родини, яку поєднують єдині цінності, погляди та сподівання.

2. МАРКЕТИНГОВЕ ОБГРУНТУВАННЯ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ

В основі маркетингового обґрунтування проекту «С2(ту)дент» лежать результати аналізу вітчизняного ринку харчування та проведені маркетингові дослідження потенційного ринку збуту кафе. Швидкими темпами в усіх регіонах України йде розвиток закладів, що працюють у сфері швидкого харчування та орієнтуються здебільшого на низький ціновий сегмент. Середній чек в таких закладах складає від 10 до 30 грн. Це пов'язано з тим, що цільова аудиторія закладів середнього цінового сегменту в Україні знаходиться на стадії формування, а заповнити кафе, в якому переважають низькі ціни набагато легше, особливо в умовах кризи.

В цілому ресторанний бізнес в Україні має широкі перспективи розвитку, і хоча криза 2009 року залишила багато заявлених проектів лише намірами, все ж таки, на думку експертів, найпопулярнішими в 2010 р. стануть якісні, але не надто дорогі заклади На відміну від ресторанів преміального сегменту, що втрачає в період кризи 20-30% виручки, сегмент підприємств швидкого обслуговування досить стійкий і їхні послуги будуть затребуваними навіть у нелегкі часи. Про перспективи розвитку подібних закладів свідчать зацікавленість іноземних мереж харчування відкрити свої заклади на території нашої країни.

В результаті аналізу зовнішнього середовища підприємства були визначені загрози та можливості для створюваного кафе (Додаток 1). Аналіз внутрішнього середовища підприємства не виконувався, так як на сьогодні таке підприємство не існує.

З метою розробки маркетингової стратегії та політики було проведено опитування серед студентів ХНЕУ. В опитуванні приймало участь 100 респондентів. Зразок анкетиику 2ньому за рік _ представлено в Додатку 2. Результати опитування представлені на рисунках 1-3 Додатку 3.

Результати аналізу відповідей респондентів, свідчать, що 93% опитуваних підтримують ідею створення молодіжного кафе. При цьому 13% із них харчуються в пунктах громадського харчування кожного дня та 63 % - декілька разів на тиждень. Сума коштів, що витрачається студентом в день на харчування складає, в основному до 20 грн. (60% опитаних). 37 % респондентів витрачають на харчування під час перебування в університеті від 20 до 40 грн. в день і 3 відсотки більше 40 грн.

Крім того, в результаті опитування були виявленні основні чинники, що впливають на вибір місця харчування (рис. 1), та визначені приорітетні для студентів страви (рис.2).

Рис. 1. Структурування відповідей респондентів щодо важливості чинників, які впливають на вибір місця харчування

Рис. 2. Структурування відповідей респондентів щодо страв, які для них є приорітетні

Таким чином, як показали маркетингові дослідження «С2(ту)дент» має відмінні перспективи для реалізації та розвитку.

Проведені дослідження є основою обґрунтування маркетингової стратегії та розробки маркетингової політики молодіжного кафе.

З метою виділення груп споживачів в межах приорітетного напрямку діяльності розроблено карту макросегментації (табл.1), на якій позначено реально існуючі (РІ), потенційно існуючі (ПІ) та неіснуючі сегменти (НІ).

Таким чином, створюване кафе буде орієнтовано на окремий сегмент споживачів, а саме - студентів та учнів, які основну функцію (потребу в харчуванні) в громадському місці та на місці навчання задовольняють звертаючись до підприємств громадського харчування.

Таблиця 1 - Карта макросегментації

Категорія споживачів	Харчування
	в громадському місці	на робочому місці	вдома
	МГХ	Д	СП	МГХ	Д	СП	МГХ	Д	СП
Студенти, учні	РІ	НІ	РІ	РІ	НІ	НІ	НІ	ПІ	РІ
Працюючі	РІ	РІ	РІ	РІ	РІ	НІ	НІ	ПІ	РІ
Пенсіонери	ПІ	ПІ	РІ	НІ	НІ	НІ	НІ	НІ	РІ

Пояснення до таблиці:

МГХ - Місце громадського харчування

Д - Послуги «Доставка»

СП - Самостійне приготування

Наступним кроком досліджень є сегментація ринку за перевагами цільових споживачів згідно процедури факторного аналізу за методом головних компонент. Обсяг вибірки складав 100 респондентів, результати, що засвідчують якість здійсненого факторного аналіз наведено у табл. 2.

Таблиця 2 - Власні значення головних компонент та варіація, що ними пояснюється

Фактор	Власні значення	% поясненої варіації	Накопичене власне значення	Накопичене % поясненої варіації
Фактор 1	1,980847	28,29782	1,980847	28,29782
Фактор 2	1,347465	19,24949	3,328312	47,54731
Фактор 3	1,204378	17,20539	4,532689	64,75271

Викладене дозволяє робити висновки щодо якості формування рекомендацій базуючись на достовірності результатів у 65%, що є достатнім для визначення основних макроатрибутів щодо вибору місця загального харчування.

В табл. 3 представлені матриці факторних навантажень, що відображають коефіцієнти кореляції вихідних показників із визначеними головними компонентами - факторами.

Аналіз виділених факторів дозволяє зробити наступні висновки. Перший фактор є найвпливовішим, адже він пояснює 28,3% загальної варіації показників (табл. 3). Аналізуючи склад його навантажувальних характеристик, виходячи з даних табл., можна зробити висновок про те, що найсуттєвішій вплив (з точки зору обмеження значущості у 65% навантаження) на цей фактор здійснює показник: «широкий асортимент» (0,66). Тому, можна прийти до висновку, що перший фактор доцільно інтерпретувати як «асортимент (меню) закладу загального харчування».

Таблиця 3 - Матриця факторних навантажень

	Фактор 1	Фактор 2	Фактор 3
Знижки	0,413577	0,719709	-0,198151
Персонал	-0,603573	0,069171	0,393921
Місце	-0,572270	0,481367	-0,108264
Сервіс	-0,607199	-0,469182	-0,424145
Швидкість	0,265102	-0,350006	0,768346
Асортимент	0,661895	0,102514	0,045078
Ціни	0,490851	-0,489733	-0,475323
Власне значення	1,980847	1,347465	1,204378
% поясненої варіації	0,282978	0,192495	0,172054

Другий фактор, який пояснює 19,2% загальної варіації показників, має тісні кореляційні зв'язки з показниками: «знижки» (0,72). Виходячи із змісту та сутності вказаного показника можна прийти до наступного висновку. Другий фактор доцільно інтерпретувати як «цінова політика закладу».

Третій фактор, що пояснює 17,2% загальної варіації є також досить впливовим. Виходячи з аналізу відповідних показників факторного навантаження (табл. 2) відзначимо, що для інтерпретації третього фактору треба використовувати наступні показник «швидкість обслуговування» (0,77). Тому логічним вважаємо інтерпретацію третього фактору як: «швидкість обслуговування».

Для сегментації ринку за споживчими перевагами здійснимо процедуру кластерного аналізу за методом К-середніх.

Якість проведеного кластерного аналізу засвідчують результати, які наведені в табл. 4. Визначена кількість кластерів, а саме 4 кластери, є досить статистично значущими результатам, адже показник похибки (р-рівень), значення якого прагне до нуля.

Таблиця 4 - Результати кластерного аналізу

	Відстань між кластерами	Число ступенів свободи	Відстань у кластерах	Число ступенів свободи	F-критерій	р-рівень
Кластер 1	55,79396	3	43,20604	96	41,32307	0,000000
Кластер 2	64,15979	3	34,84021	96	58,92942	0,000000
Кластер 3	53,23617	3	45,76383	96	37,22498	0,000000
Кластер 4	55,79396	3	43,20604	96	41,32307	0,000000

На рис. 3 наведено факторизований профіль центрів виділених кластерів, що засвідчує їх відмінність.

інвестиція маркетинг обґрунтування проект кафе

Рис. 3 - Візуалізація «усередненого» профілю кластерів

Отже, в результаті проведення процедури кластерного аналізу було виділено 4 кластери. В перший кластер увійшли 23% респондентів, в другий - 28% респондентів, третій клас складає 20% респондентів, четвертий - 19%. Далі (рис.4) наведені їхні переваги.

Очевидно, що респонденти, віднесені до першого кластеру найбільше уваги приділяють: доброзичливому ставленню персоналу, зручному місцю розташування та якісному сервісу, що зумовлює можливість визначення цієї групи як споживачів, що «готові відповідно платити за відповідні послуги».

Зробивши аналогічний аналіз можна відзначити, що представники 2 кластеру, навпаки, найбільше уваги приділяють ціновій політиці закладу громадського харчування.

Представники 3 кластеру надають перевагу широті асортименту та ціновій політиці громадського закладу. 4 кластер, у свою чергу - якісному сервісу та ціновій політиці.

Представлений аналіз положено в основу визначення стратегії позиціювання та розробки маркетингової політики.

Важливим напрямком стратегічного аналізу є оцінка конкурентоспроможності підприємства та проекту. Такий аналіз необхідний для обґрунтування маркетингової конкурентної стратегії підприємства. Результати аналізу конкурентоспроможності підприємства представлені в табл.4.

Основними конкурентами кафе, що створюється, є їдальня університету (низький ціновий сегмент) та розташовані неподалік кафе «Чарліз» (високий ціновий сегмент) та ресторан швидкого харчування «Мандарин» (середній ціновий сегмент). Шкала оцінок складає від 1 до 5 балів.



Рис. 4 - Характеристика кластерів

Коефіцієнт конкордації досить високий (0,78), що засвідчує узгодженість поглядів експертів.

Таким чином, головним конкурентом молодіжного кафе є ресторан швидкого харчування «Мандарин», однак за окремими показниками кафе «С2(ту)дент» має значні переваги. Серед них: якість продукції, ціна, винятковість послуги, організація дозвілля студенів.

Проведені дослідження дозволяють обрати стратегію маркетингу (табл. 6)

Таблиця 6 - Маркетингові стратегії, рекомендовані для молодіжного кафе

Напрямок стратегічного аналізу	Маркетингова стратегія	Характеристика маркетингової стратегії
За способом завоювання сегменту ринку	Стратегія концентрації; концентрація на сегменті студентської молоді	Фірма визначає вузький напрямок своєї діяльності по відношенню до послуги та групи споживачів. Це стратегія концентрування на визначеній аудиторії споживачів, тобто підприємство намагається заволодіти найбільшою часткою ринку в чітко визначеній ніші.
За конкурентними перевагами	Стратегія фокусування	Фокусування (зосередження) на конкретній групі покупців, сегменті чи товарній номенклатурі або географічному ринку. Ціль комплексної стратегії фокусування - за всіх обслуговувати конкретну цільову групу. Стратегія базується на тому, щоб фірма була здатна досягнути вузької стратегічної цілі ефективніше, ніж конкуренти, зусилля яких розпиляються.
За часткою ринку, що займає фірма	Стратегія спеціаліста	Спеціаліст цікавиться тільки одним або декількома сегментами, а не ринком в цілому. Його ціль - стати великою рибою в маленькому водоймищі, а не дрібною рибкою в великому водоймищі.
Позиціювання	Стратегія позиціювання по відношенню до конкурентів, що основана на відмінностях властивостей марки від марок конкурентів	Ця стратегія передбачає пошук використання аргументів, що підкреслюють відмінності властивостей своєї марки від властивостей марки конкурента

Маркетингова політика

Маркетингова політика підприємства розробляється з метою реалізації обраних маркетингових стратегій. Основними складовими маркетингової політики є товарна, цінова, просування та збуту. Товарна політика повинна бути направлена на якнайповніше задоволення різноманітних потреб.

Таблиця 7 - Асортимент послуг молодіжного кафе

Назва послуги	Характеристика послуги
Студентські ланчі	За пред'явленням студентського квитка студенту надається право придбати набір з двох страв та напою за зниженими цінами. Це дасть можливість більшій кількості студентів повноцінно та смачно пообідати.
Продукція із серії «З собою»	Наявність даної послуги забезпечить обслуговування більшої кількості людей, що поспішають, адже страви (супи, курячі крильця, нагетси, напої) будуть продаватися у зручних економічних та екологічно-чистих упаковках (стаканчиках, пакетах).
Зібрання Молодіжної організації	Послуга буде надаватися за потребою та домовленістю з Молодіжною організацією ХНЕУ. Члени МО ХНЕУ зможуть проводити зібрання, тренінги, семінари один раз на тиждень у приміщенні «С2(ту)дент». Якщо в зібранні братиме участь більше, ніж 15 учасників, то в подарунок від закладу кожен отримає гарячий напій.
Надання корисної інформації від Профкому студентів	В кафе буде обладнано куточок Профкому студентів, де буде міститися інформація про культурні події міста, відомості про можливий відпочинок, працевлаштування, екскурсії, спеціальні послуги для студентів. По можливості кожен відвідувач буде забезпечений роздатковим матеріалом від профкому.
Турніри з гри «Мафія»	Надання приміщення в оренду для проведення турнірів з гри в «Мафію», якщо в грі буде брати участь більше, ніж 15 учасників, то кожен в подарунок отримає прохолодний напій.
Проведення студентських днів народження, свят, банкетів і т.п.	Надання приміщення в оренду для проведення Днів Народження, банкетів та різноманітних свят. Якщо на святі будуть присутні більше, ніж 15 гостей , то іменинник отримає святкову страву від шеф-повара.
Надання знижок студентам за соціальними програмами «Ти не один» (мало захищені верстви населення) та «Кращий студент місяця»	Послуга, що буде надаватися студентам, які належать до малозабезпечених сімей (за програмою «Ти не один») та студентам, які стали найкращими у навчанні, спорті, художній самодіяльності (за програмою «Кращий студент») за поданням деканату. Кожен учасник цих програм зможе отримати безплатний «Студ-ланч» 1 раз на місяць.
Тематичні вечори кожного уїк-енду	Закладом будуть проводитися кожні вихідні тематичні заходи, присвячені різним святам (День всіх святих, Новий Рік, День Закоханих ) та цікавим подіям ( День італійської піци, Футбольний уїк-енд, Вечір караоке).
Творчі вечори поетів, музикантів університету	У кафе кожен студент матиме можливість проявити свої творчі здібності, будуть проводитися конкурси талантів університету. Переможцю буде презентовано смачний презент від закладу.
Фотовиставки студентів	У приміщенні кафе будуть презентовані найцікавіші та найяскравіші фотороботи студентів, що будуть не тільки прикрашати заклад, а й знайомити з внутрішнім світом студентства.

Цінова політика

Під час обґрунтування ціни за основу рекомендується брати систему таргет-костінг, суть якої полягає в тому, що виходячи зі встановленої споживачем ціни, якостей товару, що були відмічені споживачем, та цільового прибутку - визначається собівартість.

В своїх розрахунках ми беремо за основу суму середнього чеку на одного клієнта, що був розрахованих на основі даних проведених досліджень (Додаток 3, рис.3):

20 х 0,6 + 30 х 0,37 + 50 х 0,03 = 24,7 грн.

За стратегію ціноутворення ми обрали стратегію проникнення, тобто таку, головною ознакою якої є встановлення низької ціни з метою з самого початку охопити якомога більшу частину ринку. Вона передбачає наявність системи інтенсивного збуту, стимулювання інтересу ринку активними рекламними заходами, а також відповідні промислові можливості.

Комунікаційна політика

Рекомендованими засобами комунікаційної політики є:

Зовнішня реклама - вивіски, вказівники, щити («сіті-лайт»). Вони «ведуть» відвідувачів від рекламного об'єкта до самого закладу. Також будуть використовуватись рекламні постери на інформаційних дошках.

Інтернет-реклама - як показує статистика, цільова аудиторія - це, в основному, активні інтернет-користувачі. В Інтернет-маркетингу, як правило, використовують наступні форми просування: сайт-візитка ресторану, реєстрація в інтернет-каталогах ресторанів, банерна і контекстна реклами, обговорення в блогах.

Радіо «ІНЖЕК» буде використовуватись для рекламування акцій, творчих тематичних вечорів, днів гри у «Мафію» та інше. Рекламуючи молодіжне кафе «С2_(ту)дент» на університетському радіо, ми максимально охопимо нашу цільову аудиторію та зможемо затратити невеликий обсяг коштів.

Зв'язки з громадськістю (PR) - новини, статті в інформаційному дайджесті «OUT», сайті та форумі студентів ХНЕУ, що сприятимуть інформованості про заклад серед широкої аудиторії студентів.

POS-матеріали - фірмові візитки, флаєри, фірмова одноразова упаковка та етикетки для пакування страв із серії « З собою», цукор, тобто дрібниці, що інформують та нагадують про заклад.

Внутрішній маркетинг - акції та свята (event-маркетинг), компліменти та подарунки, програми лояльності та дисконтні програми, маркетингові «фішки» - все те, що дозволяє забезпечити позитивне враження та як наслідок - знову прийти до кафе. Завдання таких заходів більш фундаментальні: привабити додаткових гостей, тестування та введення нового продукту чи послуги, збільшення уваги з боку ЗМІ та ін.

Соціальний маркетинг - допомога дітям, студентам, спільні соціальні акції з місцевою владою, конкурси, змагання, меценатство та інше, що формують позитивний імідж закладу. Ключовий момент - всі програми соціального маркетингу повинні бути висвітлені в ЗМІ.

Отож, для молодіжного кафе «С2_(ту)дент» ми обрали комунікативну стратегію - втягування. Її основний інструмент - реклама.. Для просування молодіжного кафе ми обрали рекламу, що спонукає. Її головним завданням є спрямування впливу на поведінку, а не на стосунки клієнта з торговою маркою. Повідомлення має підштовхнути до здійснення покупки, тому ефективність короткострокова (вона оцінюється за рівнем продажу). Стиль реклами даного виду - агресивний, але він дозволяє пізніше, ненав'язливо перейти до іміджевої реклами, де головним завданням є формування стосунків клієнта з фірмою.

Рекламний бюджет молодіжного кафе «С2_(ту)дент» представлений у табл.8 і має наступний вигляд:

Таблиця 8 - Рекламний бюджет молодіжного кафе

Таблиця 9 - Результати маркетингового обґрунтування проекту

Назва послуги	Сегмент ринку продукції	Тип маркетингу	Стадія життєвого циклу	Маркетингова політика	Маркетингові дії
				Товарна	Цінова	Збуту	Комуніка- тивна
Громадське харчування	Студенти, учні	Той, що розвивається	Впровадження	Широкий асортимент послуг, поєднання послуг харчування та організації дозвілля	Стратегія проникнення	Однорівневий канал розподілу продукції	Стратегія втягнення - просування адресується кінцевим споживачам	Подальше дослідження ринку з метою його розширення

3. ОРГАНІЗАЦІЙНО-ТЕХНІЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОЕКТУ

В якості правого статусу було обрано товариство з обмеженою відповідальністю. Товариство веде свою діяльність на основі Господарського Кодексу України та Закону України «Про господарські товариства».

Уставний фонд молодіжного кафе «С2_(ту)дент» складає 500 тис. грн. Він розділений на частини, розмір яких визначається уставом і співвідноситься 50% - БІЗНЕС-ЦЕНТР ХНЕУ (науково-практична лабораторія «Формування компетенції фахівців в бізнес освіті») та 50% - інший учасник-юридична особа. Необхідні документи для здійснення торгової діяльності у сфері громадського харчування представлені в додатку 4.

Організаційний план визначається основними напрямками кадрової політики. Для успішності будь-якого проекту надзвичайно важливим є правильний підбір персоналу. Особливо актуальним це завдання є для сфери послуг, де поміж відповідних професійних навиків, робітник повинен мати високу комунікабельність, досвід у спілкуванні. Особливістю закладу буде те, що приорітет при наданні вакансій буде надаватися саме студентам університету, поряд з яким буде відкритися кафе. Це створить доброзичливе ставлення до закладу, дасть можливість студентам отримати додатковий прибуток у вільний від навчання час. Обслуговуючий персонал буде складатися з офіціантів та касирів. Усі робітники закладу матимуть оригінальну форму, з атрибутикою кафе. Також персонал закладу складуть: прибиральниця, посудомийник, кухар, адміністратор, бухгалтер, директор. Заробітна плата робітників представлена у табл. 10

Таблиця 10 - Заробітна плата робітників молодіжного кафе

Посада	Оклад, грн./міс.	Витрати за рік, грн.
Директор	5000	60000
Бухгалтер	3500	42000
Адміністратор	3000	36000
Офіціант (2)	3000	18000
Кухар (3)	9000	36000
Касир	2000	24000
Посудомийник	1200	14400
Прибиральниця	1200	14400
Всього	27900	274800

Середнє значення заробітної плати становитиме 1557,143 грн., що стане досить значним чинником мотивації. Також будуть впроваджені заходи додаткового стимулювання робітників(заходи типу «Кращій робітник місяця», матеріальне заохочення у вигляді премій, знижок для персоналу).

Для роботи кафе буде орендовано приміщення загальною площею 150 мІ, ціна за оренду якого буде коливатися в межах 70 грн / мІ в місяць. (Прем'єр-бізнес №49(4122) від 2.03.2010р.) Технологічне обладнання для роботи кухні представлено у Додатку 5: Окрім цього необхідно врахувати витрати на уніформу та інший допоміжний інвентар. Загальна сума витрат на основні засоби буде складати 644570 грн.

4. ФІНАНСОВЕ ОБГРУНТУВАННЯ БІЗНЕС-ПРОЕКТУ

Фінансовий план

Розрахунок обсягу продажів кафе за день, місяць та рік з необхідними поясненнями представлено в додатку 6. В таблиці 11 показаний об'єм продажу за роками ( у співвідносних цінах з ПДВ). При цьому перший рік показаний з розбиттям по місяцях, другий - по кварталах, третій - в цілому за рік.

Таблиця 11 - Об'єм продажу за роками ( у співвідносних цінах з ПДВ), грн.

Рік	Місяць	Всього	Темпи росту, %
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
2011	170 430	170 430	170 430	170 430	170 430	170 430	127 469	127 469	170 430	170 430	170 430	170 430	1 959 238	100
2012	187 433 * 3 = 562 299	562 299	127 469 * 2 + 187 433 = 442 371	562 299	2 129 268	108,7
2013	204 516 * 10 + 127 469 * 2 = 2 300 098	2 300 098	117,4

Калькуляція собівартості та ціни ( за даними 2011 року) представлена у табл. 12

Таблиця 12 - Калькуляція собівартості та ціни замовлення

Аналіз беззбитковості діяльності кафе

На основі даних калькуляції проводимо аналіз беззбитковості діяльності в 2011 році (Методика розрахунку зазначених показників показана у Додатку 7 ).

Чистий прибуток в точці беззбитковості = 702,3/0,5938 =1182,7 (грн)

Коефіцієнт виручки = 969,6/1632,7 = 0,5938

Маржинальний прибуток = 1632,7 - 663,1 = 969,6(грн)

Таким чином, щоб покрити всі витрати до 2011 року, чистий прибуток повинен складати 1182,7 тис. грн., тобто при середній вартості чека (без ПДВ) 20,58 грн. Необхідно виконати 57468(1182700:20,58) замовлень.

Межа безпеки діяльності підприємства (МБД) в 2011 році складатиме:

МБД = ((1632,7 - 1182,7)/1632,7)*100% = 27,6%

Показник досить високий, що свідчить про доцільність відкриття кафе.

Будуємо графік беззбитковості й визначаємо межу безпеки діяльності підприємства

Рис. 9 - Залежність чистого доходу (ЧД) від прибутку від реалізації товарів (ПР)

Таким чином, щоб покрити всі витрати необхідно реалізувати продуктів на суму 1182,7 тис. грн.

При середній вартості чека в 24,7 (без ПДВ) необхідно виконати 57 468 замовлень

План доходів і витрат

План доходів і витрат представлений в таблиці 14

Таким чином, чистий прибуток збільшується в 2012 році в порівнянні з 2011 роком на 50% (в 1,5 рази), а в 2013 році в порівнянні з 2011 роком на 178% ( майже в 3 рази). Як видно з таблиці 14 всі показники мають тенденцію до покращення із року в рік. Фінансові показники діяльності молодіжного кафе представлені в табл. 12. Методика розрахунку вищезазначених показників показана у Додатку Ж.

Таблиця 12 - Фінансові показники діяльності кафе, %

Показник	Значення показника
	2011 р.	2012 р.	2013 р.
1. Рентабельність замовлення	19, 58	24,7	29, 44
2. Рентабельність продаж	16,38	19,8	22,75
3. Рентабельність позикового капіталу	19,8	29,5	50,4
4. Рентабельність власного капіталу	20,06	27,38	33,51

Таблиця 13 - План доходів та витрат

Стратегія фінансування

Задача цього розділу - визначити показники ефективності інвестицій.

Таблиця 15 - Показники ефективності інвестицій

Показники ефективності інвестицій (кредит банку)	Значення показника
1. Чиста приведена вартість, тис. грн.	152,93
2. Чистий приведений прибуток, тис. грн.	652,93
3. Внутрішня норма рентабельності, %	37,5
4. Приведений строк рентабельності, років	2,4 ( 2 роки 5 місяців)
5. Приведена прибутковість, %	130,6

Ставку дисконтування приймаємо на рівні 20%

Аналіз чутливості проекту

Аналіз чутливості проекту виконано на основі такого показника як «Чистий приведений дохід». Значення даного показника під час зміни факторів, що на нього впливають представлено у Додатку 9.

Аналіз чутливості виконуємо за показником чистого приведеного доходу. В таблиці 16 представлено кінцевий результат розрахунків, який дозволяє проаналізувати на скільки відсотків змінюється чистий приведений дохід під час зміни фактора, що впливає на 1%

Таблиця 16 - Аналіз чутливості за показником чистого приведеного доходу (PV)

№ п/п	Фактор	Зміна ЧПД у % при зміні фактору на 1%
		-20%	-10%	+10%	+20%
1	Кількість замовлень	2,64	2,53	2,53	2,52
2	Середня вартість замовлення	4,7	4,25	4,25	4,25
3	Змінні витрати	-1,73	-1,7	-1,72	-1,7
4	Постійні витрати	-1,7	-1,7	-1,7	-1,7
5	Ставка дисконтування	-0,355	-0,345	-0,22	-0,318

Таким чином, такі фактори як кількість замовлень та середня вартість замовлення здійснюють прямий вплив на показник, який аналізуємо, а змінні та постійні витрати, ставка дисконтування мають обернений напрямок впливу. Проведений аналіз дозволяє проранжувати фактори за рівнем впливу на ЧПД. Отож, на першому місці - середня вартість замовлення, на другому - кількість замовлень, потім - змінні витрати, постійні витрати, а завершує перелік - ставка дисконтування.

Підсумовуючи все вищевикладене можна сказати, що підприємству слід намагатися збільшити кількість замовлень та пропонувати широкий та постійно оновлений асортимент товарів.

Додаток 1

Результати аналізу внутрішнього середовища

Можливості	Загрози
1. Обслуговування значної аудиторії цільових споживачів	1. Негативні інфляційні процеси
2. Взаємовигідна співпраця з вищими навчальними закладами	2. Несприятлива політика держави
3. Погіршення позицій деяких основних конкурентів через незадовільний менеджмент та якість харчування	3. Зміна споживацьких смаків
4. Проведення широкої рекламної кампанії, що направлена виключно на цільову аудиторію, тобто на території вищого навчального закладу	4. Недосконалість законодавчої бази
5. Введення додаткових послуг, які будуть визначатися за бажанням споживачів	5. Ріст ставок по кредитам
6. Залучення нових інвесторів	6. Зниження загального рівня купівельної спроможності
7. Налагодження співпраці з постійними надійними клієнтами	7. Поява нових конкурентів або збільшення тиску з боку старих

Додаток 2

Примірник анкети

1. Як часто Ви харчуєтеся під час перебування в університеті?

а) кожного дня;

б) декілька разів на тиждень;

в) не харчуюся взагалі;

2. Скільки грошей в середньому Ви витрачаєте на харчування в університеті?

а) менше 20 грн;

б) від 20 до 40 грн;

в) більше 40 грн;

3. Уявіть, що в новому кафе Вам пропонують наступний набір страв. Оберіть приорітетні на Ваш смак (позначте від 1 до 9 ):

?Гарячі страви (суп курячий, суп грибний, суп овочевий);

?Піца;

?Хот-дог;

?Салати (овочевий, крабовий, столичний);

?М'ясні страви;

?Картопля-фрі;

?Пиріжки (з капустою, з м'ясом, з картоплею, з повидлом);

?Тістечка (заварні, медові, наполеон, тірамісу);

?Десерти (фруктові, з морозива).

4. Чи відвідували б Ви кафе з подібним меню?

а) так;

б) ні;

5. Вкажіть чинники, які в першу чергу впливають на вибір місця Вашого харчування (позначте від 1 до 7)?

? швидкість обслуговування;

? доброзичливе відношення персоналу;

? якісний сервіс;

? зручне місце розташування;

? широкий асортимент продукції;

? демократичні ціни;

? знижки, акції;

6. Чи підтримуєте Ви ідею розташування поряд з університетом кафе, що стане студентським осередком? Там можна буде дізнаватися «свіжі» новини зі студентського життя, щотижня проводитимуться виставки молодих художників та фотохудожників, вечори творчості студентів, гра в «Мафію», можливість музичних гуртів програвати свою музику в кафе і т.п.

а) так;

б) ні;

в) мені байдуже.

Додаток 3

Результати опитування респондентів

Рис. 1 - Структурування споживчого відношення до ідеї відкриття «С2(ту)дент»

Рис. 2. Структурування відповідей респондентів, щодо частоти харчування під час перебування в університет

Рис. 3. Структурування відповідей респондентів на рахунок середнього замовлення в «С2(ту)дент»

Додаток 4

Інформація, яка необхідна для відкриття молодіжного кафе:

Копії паспортів та ідентифікаційних номерів фізичних осіб, які є засновниками (учасниками) товариства;

Копії паспортів та ідентифікаційних номерів фізичних осіб, які є посадовими особами товариства (директор, головний бухгалтер);

Для засновника, який є юридичною особою, надається належним чином завірені копії статутних та реєстраційних документів;

Для засновника, який є приватним підприємцем-фізичною особою, надається належним чином завірена копія свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особо-підприємця;

Інформацію про повну та скорочену назву товариства;

Інформацію про юридичну адресу товариства;

Інформацію про види діяльності товариства;

Інформацію про розмір та спосіб формування статутного капіталу товариства; Пакет документів, який необхідний для відкриття молодіжного кафе «С2(ту)дент»:

1. Підстава для розміщення ( договір оренди, що підтверджує право на користування приміщенням);

2. Дозвіл на торгівлю (видається територіальними органами влади);

3. Документи на працівників (медичні книжки);

4. Копії установчих документів;

5. Копії уставу;

6. Копії свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи.

7. Копія свідоцтва про постановку на податковий облік.

8. Копія листа з Держкомстату.

9. Копія карточки реєстрації касового апарату.

10. Копія висновку Держсанепідемстанції «Про відповідність об'єкту санітарним нормам».

11. Асортиментний перелік, що погоджений з Держсанепідемстанцією.

12. Копія висновку органу пожежної безпеки «Про погодження розміщення об'єкту на певній території».

13. При наявності газового обладнання - копія висновку про технічне засвідчення та реєстрації в газовій технічній інспекції.

14. Копії договорів на комунальні послуги (якщо вони не зазначені в договорі оренди, та ними не опікується орендодавець), серед яких:

- Енергозабезпечення;

- Водозабезпечення;

- Опалення;

- Вивіз сміття;

- Прибирання прилеглої території.

15. Трудовий договір

16. Посадові інструкції:

- Робочі інструкції;

- Правила техніки безпеки пожежної безпеки і т.п.

17. Штатний розклад

18. Кадрове діловодство

19. Положення про бухгалтерський облік на підприємстві

20. Положення про інвентаризацію

21.Договір з охоронною структурою (якщо цим не опікується орендодавець)

22. Тривожна кнопка

Додаток 5

Обсяги продажів товару

1. Середній дохід за день:

СД(І) = 24,7 * 250= 6175 грн.

СД(ІІ) = 24,7 * 275 = 6792,5 грн.

СД( ІІІ) = 24,7 * 300= 7410 грн.

2. Середній дохід за місяць:

Варто зазначити, що 1 день в тиждень (неділя) молодіжне кафе «С2_(ту)дент» буде працювати тільки в режимі замовлень (без самообслуговування та студентських програм). За такого режиму роботи дохід за день складе 30-50% від виручки у навчальні дні.

СДМ(І) = 6175 * 26 + (6175 *0,4) * 4 = 160 550 + 9880 = 170 430 грн.

СДМ(ІІ) = 6792,5 * 26 + (6792,5 * 0,4) * 4 = 176 605 + 10 868 = 187 473 грн.

СДМ(ІІІ) = 7410 * 26 + (7410 * 0,4) * 4 = 192 660 + 11 856 = 204 516 грн.

3. Річний дохід

Під час розрахунку доходу за рік слід врахувати сезонність роботи кафе. Під час літніх канікул передбачається робота кафе тільки на замовлення, при цьому планується додержуватися беззбиткової діяльності підприємства. Змінні витрати будуть складати 40,6% (з урахуванням витрат на упаковку) від чистого доходу. Таким чином об'єм продажу (без ПДВ) буде складати 106 224 тис. грн.

Отож, виручка з урахуванням ПДВ повинна скласти:

106 224 * 1,2 = 127 468,9 грн./міс.

Додаток 6

Методика розрахунку фінансових показників діяльності кафе

Рентабельність замовлення = (Прибуток від реалізації / Загальні витрати) * 100%

Рентабельність продажу = (Прибуток від реалізації / Чистий дохід) * 100%

Рентабельність позикового капіталу = (Чистий прибуток / Сума кредиту) * 100%

Рентабельність власного капіталу = (Чистий прибуток /Розмір уставного фонду + Чистий прибуток) * 100%

Додаток 7

Значення показника чистого приведеного доходу (ЧПД) при різноманітних варіантах зміни факторів, що на нього впливають, тис. грн.

№ п/п	Фактор	ЧПД при зміні фактору на відповідний відсоток, тис. грн.
		-20%	-10%	0%	+10%	+20%
1	Кількість замовлень	307,67	487,58	652,93	817,75	982,63
2	Середня вартість замовлення	39,28	375,23	652,93	930,52	1208,18
3	Змінні витрати	878,73	765,63	652,93	540,36	427,33
4	Постійні витрати	874,76	763,8	652,93	541,91	430,96
5	Ставка дисконтування	699,23	675,43	652,93	638,65	611,4

Размещено на Allbest.ru