Поняття ризику, його оцінки, прогнозування і навіть керувати нею - такий зміст розділу. Дайте відповідь на запитання: як зменшити ризики і втрати? Відповідь повинна складатися з двох частин, у першому з яких визначаються організаційні заходи профілактики ризиків, а в другій-програма страхування від ризиків.

Оцінка ризику являє собою один з найбільш складних і найменш точних елементів фінансової аналізу. Буде потрібно, якомога точніше визначити всі непередбачені обставини, які можуть виникнути в майбутньому.

Традиційно розглядаються:

1. Ринковий ризик: - Чи буде в майбутньому існувати ринок? - Чи буде ринок зростатиме такими темпами, які сприятимуть Вашому бізнесу? - Чи є Ваша норма валового прибутку достатньою, щоб Ви змогли витримати цінову війну, якщо така буде мати місце? 2. Ризик конкуруючих технологій: - Чи зможе Ваш конкурент розробити технологію, що зробить вашу застарілою? - Чи може будь-яка нова технологія перешкодити підприємству успішно виконати намічене? 3. Ризик завершення або технічний ризик: - Чи достатньо надійні запропонований проект, технологія або предмет діяльності, щоб усе спрацювало так, як намічається? 4. Зовнішній ризик: - Яка вірогідність того, що хтось чи щось (уряд, профспілки, субпідрядники, транспорт і т.д.) зупинить або уповільнить роботу підприємства? Чи є у Вас пропозиції щодо вирішення цих проблем? 5. Внутрішній ризик: - Чи достатньо у Вас персоналу, щоб підприємство могло нормально функціонувати? - Якщо ні, то чи є можливість його отримати вчасно і на вигідних умовах? 6. Політичний ризик: - Є, або очікується, будь-яке урядова постанова, яке може перешкодити успіху? - Чи будуть отримані, коли це буде потрібно, обов'язкові дозволу спеціальних органів, наприклад, управління з охорони навколишнього середовища, з охорони здоров'я органів і т.п.? 7. Ресурсний ризик: - Буде Чи мати місце достатня кількість клієнтів, матеріалів або продукції в протягом періоду, що істотно перевищує терміни погашення витрат фінансових ресурсів? - Чи достатньо у партнерів фінансових, людських та інтелектуальних ресурсів для повного завершення наміченого проекту? 8. Ризик капітальних вкладень: - Чи зможе інфляція, зміна валютних курсів або політики уряду суттєво вплинути на обсяг інвестицій? - Яка ймовірність того, що в результаті цих змін Ви повністю або частково втратите свій капітал? Реальна програма "управління ризиками" повинна бути вироблена на основі дослідження особливостей бізнесу і тонкощів ринку страхових послуг.

При розробці програми захисту бізнесу від втрат зазвичай акцентується увага на трьох наступних областях:

1. Ризик втрати майна - схильність до Вашого майна, що включає реальні і "невидимі" активи, ризику повної втрати або ушкодження (пожежа, крадіжка).

2. Ризик втрати часу - виникає у зв'язку з можливістю збоїв та перерв у функціонуванні вашого бізнесу або затримками при отриманні платежів по виробленим інвестицій.

3. Ризик невиконання зобов'язань - включає вашу відповідальність перед покупцями, людьми, причетними до вашого бізнесу, перед тими, хто використовує або покладається на вашу продукцію чи послуги, а також перед суспільством в цілому.

В основі страхової справи лежить страховий поліс: Страховий поліс - це контракт, за якому страхова компанія (страховик) бере на себе обов'язок виплатити компенсацію (страхову премію) у разі, якщо відбудеться будь-яке небажана випадкова подія, що принесло збитки. В обмін за цю послугу Ви, зі свого боку, зобов'язуєтеся платити страховикові певні суми (страхові внески).

У страховому полісі вказується, який вид ризику він покриває, в які терміни і на яку суму. У страховому полісі може бути також зазначений порядок здійснення процедур, пов'язаних з виконанням контракту: як оформляти страхове вимога, як припинити дію контракту, як визначити величину належної страхової винагороди, як збільшити обсяг страхового покриття.

Страхові поліси можуть бути спеціальними або загальними.

Спеціальним полісом встановлюється (описується) кожен предмет застрахованого майна, визначається його обсяг і вартість (опис найбільш дорогих предметів із комплекту обладнання або колекції творів мистецтва може служити таким прикладом). Загальний поліс пропонує більшу гнучкість у визначенні розміру страхового відшкодування, встановлюючи лише вартість застрахованого майна в цілому. Сума страхового відшкодування не визначається для кожного окремого предмета зі складу застрахованого майна.

Пакетний поліс страхує безліч можливих ризиків в єдиному комплексному контракті. Коли подібні однакові види ризику зібрані разом і застраховані єдиним "пакетом", ви можете успішно уникнути перетинання сфер дії різних специфічних страхових полісів. З іншого боку, з'єднання несхожих видів ризику в одному полісі може позбавити Вас гнучкості в покупці інших страхових полісів і, крім того, ускладнить порівняльний аналіз конкуруючих видів страхування.

Страхування ризиків забезпечується за допомогою наступного алгоритму:

1. Визначте обсяг і структуру матеріальних активів, яким загрожує ризик втрати або пошкодження.

2. Виділіть ті ризики, яких можна уникнути, приймаючи певні запобіжні заходи, підрахуйте Ваші витрати на здійснення цих заходів.

3. Вирішіть, який вид страхування (загальний чи спеціальний) може краще захистити Вас при менших витратах у порівнянні з витратами на запобіжні заходи.

4. Якщо витрати на страхування лише трохи менше, ніж витрати на організацію заходів обережності, подумайте, чи варто витрачати Ваш час і гроші, чи не краще вжити заходів обережності? Дотримуйтесь наступних правил для запобігання як недострахованія, так і перестрахування:

1. Чітко виявляти всі види своєї юридичної відповідальності: за виконання контрактів, оренди, постачання і всім інших операцій - і подбайте про покриття ризиків, що виникають у зв'язку з можливим невиконанням цих зобов'язань.

2. Визначте ймовірність втрати деяких грошових сум на роботу, не передбачену угодою. Майте на увазі, неопераційних ризики, пов'язані, наприклад, з дослідницькими роботами у ваших лабораторіях.

3. Оцініть ступінь залежності Вашого бізнесу від раптових перерв у його функціонуванні через пожежі або аварій машин, втрати ключового спеціаліста або постачальника, збоїв в транспортному обслуговуванні.

4. Передбачте ризики, пов'язані з безпечним функціонуванням і використанням Вашої продукції покупцями, споживачами і навіть перед третіми особами. Такі ризики також можуть бути застраховані.

5. Коли Ви перевели свої оцінки в грошовий еквівалент, не втрачає, тому що реально необхідно застрахувати лише невелика кількість з усіх ризиків, які можуть Вам зустрітися. Ваш спеціаліст зі страхування відділить ті ризики, що підлягають страхуванню від тих, що не страхуються.

6. Після того, як Ви визначили, що може бути з вигодою застраховано, забудьте про всі дрібних ризики, які не потрібно покривати.

Страхування від малих втрат зазвичай є дорогою примхою.

7. Нарешті, забудьте про страхування ризику, з яким ви можете впоратися самі яких-небудь іншим способом "при менших затратах і зусиллях.

8. Ще одне примітка. Не допускайте, щоб Ваша програма зменшення ризиків завершилася покупкою страхового поліса. Навіть за умови страхування, втрати означають, в кращому випадку, незручність, в гіршому ж випадку - крах.

Запобігання можливості втрат є центральною ланкою в програмі зменшення ризиків і реалізація цієї програми на повинна обмежуватися власне страхуванням.

При розвиненою системі сучасного комерційного страхування в бізнес-плані можна просто вказати, які типи страхових полісів та на які суми планується придбати.

Висновок