Реконструкция зоны ТО-2 предприятия ОАО "Магадан Авто"

для вспомогательных рабочих

ЗПтар. = 0,2ТучпрСч. осн., (5.8)

где Туч.пр - проектная трудоемкость участка, чел. ч.

ЗПтар.оснрр = 990538,08 = 377182,4 руб.

ЗПтар.всп = 0,2990524,9 = 49326,5 руб.

В случае выполнения АТП плана по прибыли ремонтным рабочим может быть начислена премия в размере 60%, для вспомогательных рабочих 40% от тарифного фонда:

ЗПпрем.осн. = ЗПтар.осн 60 / 100 (5.9)

ЗПпрем.осн. = 377182,4 60 / 100 = 226309,44 руб.

ЗПпрем.всп= ЗПтар.всп 40 / 100 (5.10)

ЗПпрем.всп= 49326,5 40 / 100 = 19730,6 руб.

Рассчитываем доплату бригадиру за руководство бригадой - 10% ставки бригадира (бригада не более 10 чел):

ЗПбр. = 0.1 С5.Фр.м.Nбр., (5.11)

где Nбриг. - количество бригад.

ЗПбр.осн. = 0.1 41,31981 1 = 8181,53 руб.

ЗПбр.осн. = 0.1 26,71981 1 = 5289,27 руб.

Определяем основной фонд зарплаты за год:

ЗПосн. = ЗПтар. + ЗПпрем. + ЗПбриг., (5.12)

ЗПосн.оснрр = 377182,4 + 226309,44+ 8181,53 = 611673,37 руб.

ЗПоснвсп. = 49326,5 + 19730,6 + 5289,27 = 74346,37

Определяем общий фонд зарплаты с учетом районного коэффициента и надбавок:

ОФЗ = ЗПосн(Кн +Кк) + ЗПосн, (5.13)

где Кн - коэффициент, характеризующий надбавки.

Кк - коэффициент, характеризующий климатический регион

Для г. Магадана и Магаданской области:

Кн = 0,8

Кк = 0,7

ОФЗосн. = 611673,37(0,8 +0,7) + 611673,37= 1529183,43 руб.

ОФЗвсп. = 74346,37(0,8 + 0,7) + 74346,37 = 185865,93 руб.



Определяем годовой фонд дополнительной зарплаты (оплата за неотработанное время: отпуск, компенсации и др.):

ЗПдоп. = ОФЗ п% / 100, (5.14)

где п% - процент дополнительной заработной платы

п% = Дотп. 100 / ( Дк - (Дв + Дпр + Дотп.)) + 1 (5.15)

п% = 48 100 / (365 - (105 + 12 + 48 )) + 1 = 25 %

ЗПдоп.осн = 1529183,4325 / 100 = 382295,86 руб.

ЗПдоп.всп = 185865,9325 / 100 = 46466,48 руб.

Находим общий годовой фонд заработной платы:

ФЗПг = ОФЗ + ЗПдоп (5.16)

ФЗПг= 1529183,43+ 382295,86= 1911479,29 руб.

ФЗПг= 185865,93+ 46466,48= 232332,41 руб.

Среднемесячный заработок одного рабочегорабочего цеха:

ЗПср.м. = ЗПобщ.осн/ (12 Nрр) (5.17)

ЗПср.м.осн= 1911479,29/ (12 5,9 ) = 26998,3 руб.

ЗПср.м.всп = ЗПобщ.всп/ (12 Nвсп) (5.18)

ЗПср.м.всп= 232332,41/ (12 1,18) = 16407,66 руб.

5.3.3 Отчисления от фонда заработной платы в фонд социального развития

От общего годового фонда заработных плат АТП производит отчисления в социальные фонды:

Оср = ЗПобщ. п% / 100, (5.19)

где п% - единый социальный налог - 26.2%

Осросн = 1911479,29 26.2 / 100 = 500807,57 руб.

Осрвсп = 232332,41 26.2 / 100 = 60871,09 руб.

5.3.4 Определение стоимости материалов и запасных частей

Корректируем нормы затрат через результирующий коэффициент, учитывающий условия эксплуатации, обслуживания и ремонта подвижного состава:

Крез = КмодКдор.Кпроб.Ктр.Ксн. (5.20)

где: Кдор. - коэффициент, учитывающий дорожные условия (категорий условий эксплуатации подвижного состава), Кдор. = 1,25;

Кмод. - коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава,

Кмод. =1,0;

Кпроб. - коэффициент, учитывающий возраст подвижного состава,

Кпроб = 1,0;

Ксн - коэффициент, учитывающий процент наложений снабженческих организаций,

Ксн = 1,45;

Ктр. - коэффициент, учитывающий транспортные расходы,

Ктр. =1,35;

Крез. = 1,0 1,25 1,0 1,35 1,45 = 2,45



Определяем фактические затраты для местных условий Змуч, руб.,

Змуч= Ннуч Крез (5.21)

где - Ннуч- нормативный расход материалов на участке.

Ннуч= 48 руб.,

Змуч=482,45 = 117,6 руб./1000 км.

Определяем годовые затраты на материалы для зоны ТО-2 на весь пробег автопарка

Зм.гтр = Змтр • Lгп / 1000, (5.22)

Зм.гтр = 117,6 • 3804293 / 1000 = 447384,86 руб.

В целях достижения режима экономии сокращаем годовые расходы участка на материалы на 10%:

Згодм = Зум0.90 (5.23)

Згодм =447384,86 0.90 = 402646,37 руб.

5.3.5 Расчёт статей накладных расходов

Кроме прямых производственных расходов, связанных с выполнением работ участка, необходимо учесть так же и накладные расходы, при определении которых ограничиваемся расчётом только тех статей участковых расходов, которые непосредственно связаны с работой зоны ТР.

Для составления сметы накладных расходов рассчитываем амортизацию зданий, оборудования, инвентаря; затраты на ремонт здания, оборудования; затраты на силовую энергию, отопления, воду, вспомогательные материалы, противопожарные мероприятия, охрану труда и технику безопасности; затраты на содержания здания, оборудования и др.

1) Амортизация зданий, сооружений, производственного подразделения принимается в размере 3,2% от их балансовой стоимости.

Азд = Сзд • 0,032, (5.24)

где Сзд - балансовая стоимость производственного подразделения, руб.

Азд = 3040000 • 0,032 = 97280 руб.

2) Амортизация производственного и вспомогательного оборудования принимается в размере 12,3% от их балансовой стоимости.

Аоб = Соб • 0,123, (5.25)

где Соб - балансовая стоимость оборудования, руб.,

Аоб = 1690731,9 • 0,123 = 207960,02 руб.

3) Амортизация инвентаря определяется в размере 12% от его балансовой стоимости.

Аинв = 0,12 • Синв, (5.26)

где Синв - балансовая стоимость инвентаря, руб.;

Аинв = 0,12 • 20288,78 = 2434,65 руб.



4) Амортизация инструментов и приспособлений определяется в размере 12% от их балансовой стоимости.

Аинстр = 0,12 • Синстр, (5.27)

где Синстр - балансовая стоимость инструмента, руб.

инстр = 0,12 • 202887,83 = 24346,54 руб.

Определяем суммарные амортизационные отчисления А, руб.,

А = Азд + Аоб + Аинв+Аинстр (5.28)

А = 97280+ 207960,02+ 2434,65+ 24346,54= 332021,21 руб.

5) Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений принимаются в размере 1% от балансовой стоимости зданий и сооружений подразделения.

Зздтр = 0,01 • Сзд (5.29)

Зздтр = 0,01 • 3040000 = 30400 руб.

6) Затраты на текущий ремонт оборудования принимаются в размере 3,6% от их балансовой стоимости.

Зтроб = Соб • 0,036 (5.31)

Зтроб = 1690731,9 • 0,036 = 60866,35 руб.

7) Затраты по износу и ремонту малоценного и быстро-изнашиваемого инструмента и приспособлений принимаются из расчёта 3500 рублей в год.



Зинс = 3500 • (Nрр + Nвсп) (5.32)

Зинс = 3500 • (5,9+ 1,18) = 24367 руб.

8) Затраты на электроэнергию.

Зэл = Sквт.ч • Wгоб (5.33)

где Sквт.ч = 4,85 руб. - стоимость 1 кВт электроэнергии;

Wгоб - годовой расход силовой электроэнергии, час.

Зэл = 4,85 • 45246,4 = 219445,04 руб.

9) Затраты на воду для производственных нужд.

Звод = Св • Qнв (5.34)

где Qнв - годовой расход воды на производственные нужды, м³;

Cв = 17,8 руб. - стоимость 1 м³ воды.

Звод = 17,8 • 168,56 = 3000,37 руб.

10) Затраты на отопление производственных помещений.

Зот = Ст • Qгт, (5.35)

где Ст= 3850 руб. - стоимость 1 Гкал тепла;

Qгт - расход тепла на отопление в течение года, Гкал.

Зот = 3850 • 805,35 = 3100597,5 руб.



11) Затраты на вспомогательные материалы принимаются в размере 10% от стоимости ремонтных материалов.

Звсм = 0,1 • Зм год, (5.36)

где Зм год - затраты на материалы, руб.

Звсм = 0,1 • 402646,37 = 40264,64руб.

12) Противопожарные затраты на мероприятия принимаются в размере 22000 рублей на 1 подразделение.

Зпож = 22000 руб.

13) Затраты по охране труда и технике безопасности принимаются в размере 3100 рублей на одного рабочего

Зотитб = 3100 • (Nрр + Nвсп) (5.37)

Зотитб = 3100 • (5,9 + 1,18) = 21582,2 руб.

14) Затраты на рационализацию и изобретательство принимаются в размере 2500 рублей в год на одного рабочего.

Зир = 2500 • (Nрр + Nвсп) (5.38)

Зир = 2500 • (5,9 + 1,18) = 17405 руб.

15) Затраты на содержание зданий принимаются в размере 5% от балансовой стоимости проектируемого подразделения.

Зсодзд = Сзд • 0,05 (5.39)

Зсодзд =3040000 • 0,05 = 152000 руб.



16) Затраты на содержание оборудования принимаются в размере 2% от стоимости оборудования.

содоб = 0,02 • Соб (5.40)

Зсодоб = 0,02 • 1690731,9 = 33814,64 руб.

17) Прочие накладные расходы принимаются в размере 2% от суммы затрат всех вышеуказанных статей расходов.

Знр = 0,02 • УЗ (5.41)

где УЗ - сумма вышеуказанных затрат

УЗ = Зздтр+Зтроб+Зинс+Зэл+Звод+Зот+Звсм+Зпож+Зот и тб+Зир+Зсодзд+Зсодоб+Оссвсп+ЗПобщвсп+А (5.42)

УЗ = 30400 + 60866,35+ 24367 + 219445,04+ 3000,37+ 3100597,5+ 40264,64+ 22000 + 21582,2 + 17405 + 152000+ 33814,64+ 60871,09 + 232332,41+ 332021,21= 4350967,45 руб.

Зпр = 0,02 • 4350967,45= 87019,35руб.

Результаты расчётов накладных расходов по отдельным статьям сводятся в таблицу 15.

Таблица 15 - Смета накладных расходов

Наименование статей	Условное обозначение	Сумма, руб.	% к итогу
Общий фонд ЗП с учётом районного коэффициента надбавок вспомогательных рабочих	ЗПобщвсп	232332,41	5,24
Отчисления с ЗП в фонды социального страхования вспомогательных рабочих	Осрвсп	60871,09	1,37
Амортизация зданий, сооружений	Азд	97280,00	2,19
Амортизация оборудования	Аоб	207960,02	4,69
Амортизация инвентаря	Аинв	2434,65	0,05
Амортизация инструментов и приспособлений	Аинстр	24346,54	0,55
Текущий ремонт зданий, сооружений	Зздтр	30400,00	0,68
Текущий ремонт оборудования	Зтроб	60866,35	1,37
Износ и ремонт малоценных и быстроизнашиваемых предметов, инструментов и приспособлений	Зинс	24367,00	0,55
Затраты на силовую электроэнергию	Зэл	219445,04	4,94
Затраты на воду для производственных нужд	Звод	3000,37	0,07
Затраты на отопление для производственных помещений	Зот	3100597,50	69,86
Затраты на вспомогательные материалы	Звсм	40264,64	0,91
Затраты на противопожарные мероприятия	Зпож	22000,00	0,50
Расходы по охране труда и технике безопасности	Зотитб	21582,20	0,49
Расходы по изобретательству и рационализации	Зир	17405,00	0,39
Содержание зданий	Зсодзд	152000,00	3,42
Содержание оборудования	Зсодоб	33814,64	0,76
Итого		4350967,45	98,04
Прочие накладные расходы	Зпр	87019,35	1,96
Всего	Знр	4437986,80	100,00

5.3.6 Определение суммы капитальных вложений, необходимых для внедрения проектных решений

Капитальные вложения включают в себя стоимость реконструкции здания цеха, стоимость вновь приобретенного установленного оборудования, стоимость вновь приобретенных или изготовленных приспособлений, инструментов и т.д.

Стоимость строительных работ при реконструкции принимаем равной 20% стоимости самого здания.



Кртр = Сзд • П% / 100, (5.43)

где П% - рекомендуемый процент на реконструкцию и ремонт здания.

Кртр = 3040000 • 20 / 100 = 608000 руб.

Стоимость вновь установленного оборудования определяем по ведомости разработанной в технологической части и откорректированной с учётом того, что часть оборудования остаётся старое.

Кобщ = Соб • 0,8, (5.44)

где Коб - стоимость оборудования.

Кобщ = 1690731,9 • 0,8 = 1352585,52 руб.

Затраты на изготовление и приобретение приспособлений и инструментов не предусматриваем.

Определяем общие затраты на реконструкцию зоны ТР Кобщ, руб.,

Кобщ = Кртр + Коб (5.45)

Кобщ = 608000 + 1352585,52= 1960585,52 руб.

При расчёте экономической эффективности капитальных вложений и при составлении калькуляции себестоимости работ должны учитываться полные затраты, капитальные затраты и текущие расходы. Но прямое сложение капитальных затрат с текущими невозможно, поскольку природа их совершенно различна. Первые - разовые, вторые - ежегодно повторяющиеся. Это обуславливает необходимость приведения единовременных капитальных вложений к годовым расходам с помощью коэффициента эффективности.

Определяем капитальные затраты, приведенные к годовым расходам Кприв, руб.,

Кприв = Кобщ • Е, (5.46)

где Е = 0,65 - коэффициент эффективности использования капитальных вложений.

Кприв = 1960585,52• 0,65 = 1274380,59 руб.

5.3.7 Составление калькуляции себестоимости работ участка на 1000 км пробега

На основании ранее выполненных расчётов составляем калькуляцию себестоимости выполненных цехом работ на 1000 км. пробега по основным статьям затрат

ФЗПгкобщ= ФЗПгобщ • 1000 / Lгп, (5.47)

ФЗПгкобщ= 1911479,29 • 1000 / 3804293 = 502,45 руб.

Окср = Оср • 1000 / Lгп, (5.48)

Окср= 500807,57 • 1000 / 3804293 = 131,64 руб.

Зкм = Зм • 1000 / Lгп,, (5.49)

Зкм= 402646,37 • 1000 / 3804293 = 105,84 руб.

Зкнр = Знр • 1000 / Lгп,, (5.50)

Зкнр=4437986,80• 1000 / 3804293 = 1166,57 руб.

Ккприв = Кприв • 1000 / Lгп,, (5.51)

Ккприв= 1274380,59 • 1000 / 3804293 = 334,99 руб.

Таблица 16 - Калькуляция себестоимости

Наименование статьи расходов	Сумма затрат	Затраты на 1000 км. пробега	% к итогу
	Условное обозначение	Сумма, руб.	Условное обозначение	Сумма, руб.
Общий годовой фонд заработной платы рабочих	ЗПобщ	1911479,29	ЗПкобщ	502,45	22,42
Отчисления от заработной платы в фонды социального развития	Оср	500807,57	Окср	131,64	5,87
Годовые затраты участка на материалы	Зм	402646,37	Зкм	105,84	4,72
Накладные расходы	Зобщ	4437986,80	Зкобщ	1166,57	52,04
Капитальные затраты, приведенные к годовым расходам	Кприв	1274380,59	Ккприв	334,99	14,94
Итого:	Зуч	8527300,62	Зкуч	2241,49	100

5.4 Расчёт экономической эффективности и срока окупаемости капитальных вложений

Под экономической эффективностью проектных решений, разработанных в дипломном проекте, необходимо понимать степень роста производительности труда рабочих, соответственно степень снижения себестоимости работ в результате внедрения предложенных проектных решений.

Определяем экономический эффект Э, руб,

Э = [(Sн - Sпр) - Е • Кд] • Lгп / 1000, (5.52)

где Sн = 2711,34 руб. - нормативная себестоимость единицы продукции;

Sпр= 2304,97 руб. - проектная себестоимость единицы продукции;

Кд - капитальные вложения в основные фонды, приведенные к 1000 км пробега.

Кд = Кобщ / Lгп • 1000 (5.53)

Кд = 1960585,52 / 3804293 • 1000 = 515,36 руб.

Е - коэффициент использования капиталовложений

Е = 0,65

Э = [(2958,63 - 2241,49) - 0,65 • 515,36] • 3804293 / 1000 = 1453833,4 руб.

Определяем срок окупаемости капитальных вложений Ток, г,



Ток = Кобщ / Э (5.54)

Ток = 1960585,52 / 1453833,4 = 1,35 г.

5.5 Определение степени снижения себестоимости работ и роста производительности труда

Определяем степень снижения себестоимости работ участка Hs, %,

Hs = [(Sн - Sпр) / Sн] • 100 (5.55)

Hs = [(2958,63 - 2241,49) / 2958,63] • 100 = 24,24%

Определяем степень роста производительности труда Нw, %,

Hw = [(Ппр - Пн) / Ппр] • 100, (5.56)

где Пн = Фрр = 1565 час - нормативная производительность труда;

Ппр - проектная производительность труда.

Ппр = Тпруч / Nрр (5.57)

Ппр = 9905 / 5,9 = 1678,8 час.

Hw = [(1678,8 - 1565) / 1678,8] • 100 = 6,78 %



6. Технико-экономические показатели проекта

Таблица 17 - Технико-экономические показатели проекта

Показатели	Условные обозначения	Ед. измер.	Данные по проекту
Среднесписочное количество автомобилей	Асс	ед.	63,00
Среднесуточный пробег автомобиля	LСС	км.	188,00
Коэффициент технической готовности	бт	-	0,93
Коэффициент использования парка	би	-	0,88
Годовой пробег парка	Lгп	км.	3804293,00
Годовое количество КР	Nкр г	обс.	20,00
Годовое количество ТО-2	Nто-2 г	обс.	402,00
Годовое количество ТО-1	Nто-1 г	обс.	1264,00
Годовое количество ЕО	Nео г	обс.	20235,00
Суточное количество ТО-2	Nто-2 с	обс.	2,00
Суточное количество ТО-1	Nто-1 с	обс.	5,00
Суточное количество ЕО	Nео с	обс.	55,00
Трудоёмкость участка	Ттр г	чел.·час.	11095,20
Явочное число рабочих	Nяв	чел.	5,00
Штатное число рабочих	Nрр	чел.	5,90
Площадь участка	Fзоны	м2	320,00
Стоимость основных фондов	С	руб.	4953908,51
Среднечасовая тарифная ставка	Сч	руб.	38,08
Годовой фонд заработной платы	ЗПобщ	руб.	1911479,29
Отчисления в социальные фонды	Оссосн	руб.	500807,57
Среднемесячная заработная зарплата основных рабочих	ЗПср	руб.	26998,30
Затраты на материалы	ЗГмат	руб.	447384,86
Сумма накладных расходов	Знр	руб.	4437986,80
Сумма капитальных вложений	Кобщ	руб.	1960585,52
Себестоимость работ на участке	Зуч	руб./ 1000 км.	2241,49
Экономическая эффективность	Э	руб.	1453833,40
Период окупаемости	Ток	г	1,35
Снижение себестоимости	Нs	%	24,24
Рост производительности труда	Нw	%	6,78



Заключение

В представленном дипломном проекте была поднята тема о важности постоянного улучшения организационно-технологического обеспечения выполнения работ по обслуживанию автомобилей на предприятия ОАО "Магадан Авто", на примере реконструкции зоны ТО-2.

Произведена оценка состояния зоны ТО-2, соответствие её с установленными нормами и технологическим процессом. В процессе анализа был выявлен ряд существенных недостатков, связанных с нарушением технологического процесса, количественного и качественного состава операций осуществляемых при обслуживании автомобилей, а также на низкую организованность и обеспечение этих процессов.

Были выделены основные факторы, влияющие на недостаточную организацию операций по обслуживанию, а также был разработан комплекс мероприятий по реконструкции зоны ТО-2.

Для экономического обоснования целесообразности внедрения данных мероприятий, был произведён расчёт экономической эффективности от применения разработанного обеспечения. Этот расчёт подтвердил целесообразность внедрения разработанного комплекса мероприятий. Он показал, что срок окупаемости данных мероприятий сравнительно низок и составляет всего 1,35 года. Также за счёт внедрения данного комплекса мероприятий будет значительно снижена себестоимость выполняемых работ (на 24,24%) и возрастёт производительность труда (на 6,78%), что в свою очередь положительно повлияет на прибыль предприятия. Всё это свидетельствует о правильности выбранного направления реконструкции зоны ТО-2 предприятия ОАО "Магадан Авто".



Список литературы

1. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. М: Транспорт, 1988

2. Аринин И.Н., Коновалов СИ. Техническая эксплуатация автомобилей. Управление технической готовностью подвижного состава: Учебное пособие. - Владимир: изд. Владимирского ГУ, 2003

3. Бакаева Н.В., Чикулаева В.В. Технологическое оборудование для технического обслуживания автомобилей: Учебное пособие. - Орёл: Изд. Орёл, 2007

4. Бондаренко В.А., Якунин Н.Н. Лицензирование и сертификация на автомобильном транспорте: Учебное пособие. - М.: Машиностроение, 2002

5. Васильева Л.С. Автомобильные эксплуатационные материалы: Учебник для техникумов. - М.: Наука-Пресс, 2003

6. Воронов В.П., Егоров В.А. Инструментальное обеспечение процессов технического обслуживания и ремонта автомобилей: Учебное пособие. - М.: Издание МАДИ (ГТУ), 2004

7. Григорьев И.Г., Засецкая Т.Н. Проектирование в AutoCAD 2002 - 2005: Лабораторный практикум: Учебное пособие. - М.: Альтаир - МГАВТ, 2006

8. Замешаев В.В., Дубасов B.C. Проектирование предприятий автомобильного транспорта: Учебное пособие по курсовому проектированию. - Рязань: Изд. Рязанской ГСХА, 2005

9. Кравченко И.Н. Основы проектирования эксплуатационных баз: Учебное пособие по курсовому и дипломному проектированию. - Балашиха: Изд. ВТУ, 2005

10. Кудрин А.И. Основы расчета нестандартизованного оборудования для технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей: Учебное пособие. - Челябинск: Изд. Ю.-Ур. ГУ, 2003

11. Масуев М.А. Проектирование предприятий автомобильного транспорта: Учебное пособие. - М.: Издательский центр "Академия", 2007

12. Напольский Г. М. Методическое указание по технологическому расчёту и планировке АТП. М: Транспорт, 1980

13. Суханов В.Н. Техническое обслуживание и ремонт автомобилей: Пособие по курсовому и дипломному проектированию. М: Транспорт, 1985

14. Шец СП., Осипов И.А., Фролов А.В. Проектирование и эксплуатация технологического оборудования для технического сервиса автомобилей в условиях АТП: Учебное пособие. - Брянск: Изд. БГТУ, 2004

15. Яговкин А.И. Организация производства технического обслуживания и ремонта машин: Учебное пособие. - М.: ИЦ "Академия", 2006

16. Яркин Е.К., Зеленский В.М. Основы проектирования и эксплуатации технологического оборудования автотранспортных предприятий: Учебное пособие. - Новочеркасск: Изд-во ЮРГТУ (НПИ), 2006

Размещено на Allbest.ru