Разработка производственно-экономических показателей локомотивного депо

2603,7

1016,196

3619,896

157

Текущий ремонт электровозов, работа-ющих в грузовом движении, по прог-рамме ТР-2

1775,5

720,317

2495,817

158

Текущий ремонт электровозов, работа-ющих в грузовом движении, по программе ТР-1

10411,8

5136,957

15548,757

161

Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-3

Продолжение таблицы 4.1

162

Техническое обслу-живание электровозов, работающих в гру-зовом движении, по программе ТО-2

1636,12

11729,425

13365,545

163

Затраты на капи-тальный ремонт электровозов, работающих в грузовом движении

6591,75

6591,75

164

Амортизация электровозов, работающих в грузовом движении

3378,078

3378,078

Итого по грузовому движению

165301,95

32124,635

230,16

6591,75

3378,078

207625,573

2. Пассажирские перевозки

168

Работа электровозов в пассажирском движении

379225,4

3458,45

127,13

382810,98

170

Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-3

2023

700,638

3020,638

171

Текущий ремонт электровозов,рабо-тающих в пассажи-рском движе-нии по программе ТР-2

1287

456,3

1743,3

172

Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении по программе ТР-1

4905,6

2964,384

7869,984

175

Техническое обслуживание электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-3

-

-

176

Техническое обслуживание электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-2

1308,90

1000,145

2309,045

177

Затраты на капитальный ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении

4473,675

4473,675

178

Амортизация электровозов, работающих в пассаж. движении

2302,047

2302,047

138

Экипировка электровозов

3680,82

396,94

4077,76

Итого по пассажирскому движению

392502,72

5455,769

127,13

4473,675

2302,047

408607,429

Всего по электротяге

557804,67

37580,404

357,29

11065,425

5680,152

616234,029

3. Распределяемые расходы

196

Работа тепловозов на маневрах

50415,2

30415,2

127,13

80957,53

197

Экипировка тепловозов

37,19

154,37

0,026

191,586

199

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-3

938,9

2001,784

76,506

3017,19

200

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-2

563,2

674,496

90,048

1327,744

201

Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-1

266,8

440,684

81,548

789,032

204

Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-3

1618,2

1397,046

98,89

3114,136

205

Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе ТО-2

297,48

192,678

490,158

206

Затраты на капитальный ремонт маневровых тепловозов

1031,7

1031,7

207

Амортизация маневровых тепловозов

794,00

794,00

Итого распределяемых

54136,97

34835,574

474,148

1031,7

794,00

91713,076

Всего по теплотяге

54136,97

34835,574

474,148

1031,7

794,00

91713,076

4. Расходы основные, общие для всех отраслей хозяйства

457

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время

655426,49

655426,49

459

Отчисления на социальные нужды производственного персонала

11542,97

11542,97

460-476

Остальные основные общие расходы

10291,00

5743,00

5987,00

1442,00

7340,00

44565,00

Итого основных общих

665717,49

5743,00

5987,00

1442,00

4744,00

9018,00

18882,97

711534,46

5. Общехозяйственные расходы

501

Отчисления на социальные нужды

12808,05

12808,05

485-533

Общехозяйственные расходы

12961,00

557,00

125,00

22,00

11806,00

25471,00

Итого общехозяйственных расходов

12961,00

557,00

125,00

22,00

24614,05

38279,05

Всего расходов по депо

1290620,13

78715,978

6461,148

1924,29

16841,125

15514,152

43497,02

1457760,615

5. Калькуляция себестоимости продукции локомотичного депо

Финансирование локомотивного депо может осуществляться по `` праву ''расходов или по `` доходным ставкам ''.

Для финансирования депо по `` доходным ставкам '' следует рассчитать себестоимость работ по видам движения и роду тяги в части зависящих расходов.

В локомотивном депо рассчитывается себестоимость по установленным измерителям работы: тонно-километры брутто грузового и пассажирского движения, локомотиво-часы маневровой работы и хозяйственного движения. Основанием для расчёта себестоимости продукции являются рассчитанные расходы (таблица 5.1) и установленные объёмы работ (таблица 2.1).

Зависящие расходы по видам работ распределяются следующим образом:

1. Расходы по обслуживанию локомотивов, текущему ремонту и техническому обслуживанию по программе ТО-3 учитываются по видам движения и роду тяги, поэтому относятся на конкретный вид работ.

2. Расходы по экипировке, техническому обслуживанию по программе ТО-2 распределяются по видам работ пропорционально локомотиво-километрам общим в границах работы локомотивов.

3. Основные общие расходы для всех отраслей хозяйства распределяются по видам работ пропорционально заработной плате производственных рабочих. Себестоимость по каждому виду работ рассчитывается делением расходов на объём работы.

4. Расходы по амортизации, капитальному ремонту локомотивов и общехезяйственные расходы при финансировании принимаются на уровне плана и в себестоимость не включаются.

Результаты расчётов приводятся в таблице 5.1.

Таблица 5.1. Калькуляция себестоимости продукции локомотивного депо

Расчетные измерители и вид тяги	Эксплуатационные расходы, тыс. руб.	Объем эксплуатационной работы,	Себестоимость продукции, руб.
	Прямые	Косвенные	Итого основных расходов	Основные, общие для всех отраслей хозяйства	Всего расходов
	Обслуживание локомотивов	ТР-3, ТР-2, ТР-1, ТО-3	Экипировка	ТО-2
	Всего	В т.ч. зарплата	Всего	В т.ч. зарплата	Всего	В т.ч. зарплата	Всего	В т.ч. зарплата	Всего	В т.ч. зарплата
1. 1000 т-км брутто в пассаж. движении	382810,98	379225,4	13634,067	8215,6	1301,46	305,59	2309,045	1308,9	408607,429	392502,72	313075,16	1120742,271	8538,38	131,26
2. 1000 т-км брутто в грузовом движении	162626,73	148874,83	33393,895	14791	2379,82	558,78	13365,545	1636,12	207625,573	165301,95	391344,03	662550,553	10006,09	66,21
3. Лок-часы маневровой работы	80957,53	50415,2	8440,78	3387,1	37,19	8,73	490,158	297,48	91713,076	54136,97	7115,34	192112,714	183,76	1045,45
4. Амортиза ция и капитальный ремонт локо мотивов	-	-	-	-	-	-	-	-	18571,25	-	-	-	-	-
5. Общехо зяйственные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Всего расходов	626395,21	578515,43	55468,722	26393,7	3718,47	87,31	16164,748	3242,5	726517,189	611941,64	711534,46	1975405,467	18544,653	1242,92

6. Показатели эффективности производства

Показатели эффективности работы предприятия характеризуют использование трудовых, финансовых и материальных ресурсов и основных фондов, расчёт которых производится в таблице 6.1.

Стоимость основных фондов рассчитывается по формуле:

тыс.руб.

Таблица 6.1. Показатели эффективности производства

Наименование показателя	Формула расчета	Расчет показателя	Значение пок-ля
1. Производительность труда,тыс. т-км бр./чел			22,526
2. Трудоемкость работы локомотивно го депо, чел-ч/1000 т-км бр.			0,089
3. Себестоимость продукции депо, руб./1000 т-км бр.			47,763
4. Материалоемкость руб./1000 т-км бр.			1,903
5. Энергоемкость руб./1000 т-км бр.			0,047
6. Фондоотдача т-км бр./руб.			170,290
7. Фондоемкость руб./т-км бр.			0,006