Конкурентоспособность на ООО "Сфератон"

1.1.7. Коэффициент технологической структуры (К_тс)

Характеризует долю активной части ОПФ в их общей величине

Ф_{оп акт}^ср

К_тс = (max)

Ф_оп^ср

0,11

1.2. Показатели использования материальных ресурсов

0,27

1.2.1. Материалоотдача (М_о)

Отражает количество произв. продукции с каж-дого рубля потребленных материальных ресурсов

О^сс_{смр; дц}

М_о = (max)

МЗ^ф

0,38

1.2.2. Коэффициент материальных затрат (использования материалов) (К_МЗ)

Показывает экономию, перерасход материальных ресурсов в процессе строительства

МЗ^ф

К_МЗ = (min)

МЗ^п

0,36

1.2.3.Удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции (МЗ_сб)

Отражает структуру производства продукции и изменение материало-емкости продукции

МЗ^ф

МЗ_сб = (мin)

С_б

0,26

1.3. Показатели использования трудовых ресурсов

0,22

1.3.1. Выработка продукции одним рабочим, тыс.руб./ чел. (ПТ)

Отражает эффективность организации производства и использования рабочей силы

О^сс_{смр; сс}

ПТ= (max)

Ч^ср_р

0,22

1.3.2. Коэффициент опереже-ния ПТ над ростом средней заработной платы (К_пт/зп)

Характеризует экономию или перерасход фонда заработной платы

I_пт

К_пт/зп = (max)

I_зп

0,20

1.3.3. Коэффициент соответствия фактического уровня образования каждого работника административно - управленческого персонала (АУП) занимаемой должности (К^АУП_с)

Отражает качественный состав АУП

Оценивается по 5-ти бальной шкале путем сравнения фактического уровня образования каждого работника АУП и необходимого уровня по должностной инструкции. Общий К^АУП_с рассчитывается как средне-арифметическое от полученных баллов (max)

0,18

1.3.4. Коэффициент соответствия квалификации рабочих сложности выполня-емых работ (К^р_с)

Характеризует тарифно-квалификационный состав рабочих

Т_рч

К^р_с = (max)

Т_рт

0,16

1.3.5. Коэффициент текучести кадров (К_тек)

Показывает неплановое движение рабочей силы

Ч_{сж, пр}

К_тек = (min)

Ч^ср_р

0,14

1.3.6. Стаж руководителей и специалистов

Характеризует качественный состав ИТР и рабочих

Оценивается по 5-ти бальной шкале: 5 б. - более 20 лет; 4 б. - от 10 до 20 лет; 3 б. - от 5 до 10 б; 2 б. - менее 5 лет (мах)

0,10

1.4. Показатели использования финансовых ресурсов

0,25

1.4.1. Показатели финансовой устойчивости

0,35

1.4.1.1. Собственные оборотные средства (функционирующий капитал) (СОС)

Свидетельствует о превышении текущих активов над краткос-рочными обязательствами

СОС= ТА^ср - ТО^ср (max)

0,14

1.4.1.2. Коэффициент маневренности собственных средств (К_мсс)

Показывает, какая часть собственных средств вложена в наиболее мобильные активы

СОС

К_мсс = (мах)

СК^ср

0,13

1.4.1.3. Коэффициент финансовой автономности (независимости) (К_авт)

Характеризует незави-симость предприятия от заемных источников

СК^ср

К_авт = (мах)

Б_н^ср

0,13

1.4.1.4. Коэффициент иммобилизации

Показывает величину иммобилизованных средств

Ф_оп^ср

К_им = (мах)

Б_н

0,12

1.4.1.5. Коэффициент финансовой устойчивости (К_фу)

Показывает удельный вес тех источников финанси-рования, которые м/б использованы длительное время

СК^ср + ДО^ср

К_фу = (max)

Б_н^ср

0,13

1.4.1.6. Коэффициент финансового риска (плечо финансового рычага) (К_фр)

Показывает долю привлеченного капитала на одну денежную единицу собств. капитала

ЗК^ср

К_фр = (min)

СК^ср

0,13

1.4.1.7. Коэффициент инвестирования (К_инв)

Показывает долю финансовых средств, направляемых на увеличение внеоборотных активов

СК^ср + ДО^ср

К_инв = (мах)

ВА^ср

0,11

1.4.1.8. Коэф. обеспе-ченности материальных оборотных средств собственными источниками финансирования (К_обес^ПЗ)

Обеспеченность запасов собственными источниками финансирования

СК^ср - Ф_оп^ср

К_обес^ПЗ = (max)

ПЗ^ср

0,11

1.4.2. Показатели ликвидности (платежеспособности)

0,35

1.4.2.1. Общий коэффициент ликвидности (покрытия) (К_ол)

Показывает способность рассчитаться в перспективе

ТА^ср

К_ол = (max)

ТО^ср

0,16

1.4.2.2. Коэффициент промежуточной ликвидности (К_пл)

Показывает способность рассчитаться с задолженностью в ближайшее время

ДС^ср + БРА^ср + ДЗ^ср

К_пл = (max)

ТО^ср

0,17

1.4.2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) (К_ал)

Показывает способность рассчитаться с задол-женностью немедленно

ДС^ср + БРА^ср

К_ал = (max)

ТО^ср

0,18

1.4.2.4. Доля оборотных средств в активах (Д_ос^А)

Показывает удельный вес оборотных средств в активах

ТА^ср

Д_ос^А = (мах)

Б_н^ср

0,16

1.4.2.5.Доля производ-ственных запасов в текущих активах (Д_пз^ТА)

Показывает удельный вес запасов в оборотном капитале

ПЗ^ср

Д_пз^ТА = (min)

ТА^ср

0,16

1.4.2.6.Коэф.соотношения дебиторской и кредиторской задолженности (К_дз/кз)

Показывает покрытие дебиторской задолжен-ности кредиторской

ДЗ^ср

К_дз/кз = (мах)

КЗ^ср

0,17

1.4.3. Показатели оборачиваемости средств

0,3

1.4.3.1. Время оборачиваемос-ти оборотных средств (Т_ос)

Характеризует продолжи-тельность одного оборота оборотных средств

О^ср_ос * Д

Т_ос =(min)

В_р

0,25

1.4.3.2. Время оборачиваемости запасов (Т_пз)

Свидетельствует о накоплении (сокращении) запасов

ПЗ^ср * Д

Т_пз =(min)

С_б

0,25

1.4.3.3. Время оборачива-емости дебиторской задолженности

Характеризует продолжи-тельность одного оборота дебит задолженности

ДЗ^ср * Д

Т_ос =(min)

В_р

0,25

1.4.3.4. Время оборачива-емости кредиторской задолженности

Характеризует продолжительность одного оборота кредиторской задолженности

КЗ^ср * Д

Т_ос =(min)

В_р

0,25

2. Показатели эффективности вспомогательной деятельности

0,22

2.1. Показатели использования маркетинга

1

2.2.1. Уровень реализации аналитической функции

Отражает периодичность и уровень изучения: 1) рынка как такового; 2) фирменной структуры рынка; 3) потребителей; 4) товарной структуры; 5) внутренней среды строительной организации.

Каждое из направ-лений оценивается методом экспертных оценок по 5-ти бальной шкале: 5б.- высокий уровень; 4б. - хороший уровень; 3б. - удовлетворительный уровень; 2б. - неудовлетворительный уровень;0б.- функ- ция не реализуется. Уровень реализации аналитической функ-ции находится как среднее арифмети-ческое 5 направлений.

0,28

2.2.2. Уровень реализации производственной функции

Характеризует уровень: 1) инновационной деятельности; 2) организации материально-техническое снабжения.

Каждое направление оценивается методом экспертных оценок по 5-ти бальной шкале: 5б. - отличный уро-вень; 4б. - хор. уро-вень; 3б. - удовлет-ворительный уровень; 2б. - неудовлет-ворительный уровень; 0б. - функция не реализуется. Уровень реализации произв-ой функции находиться как ср арифметическое 2 направлений.

0,28

2.2.3. Уровень реализации сбытовой функции

Отражает уровень: 1) организации системы формирования спроса и стимулирования сбыта строительной продукции (услуг); 2) проведения целенаправленной товарной политики

Каждое направление оценивается методом экспертных оценок по 5-ти по бальной шкале: 5б. - отл. уровень; 4б. - хор. ур.; 3б. - удовл. уровень; 2б. - неудовл. уровень; 0б. - функция не реализуется. Уровень реализации сбытовой функции находиться как среднее арифметическое 2 направлений.

0,20

2.2.4. Уровень реализации управления и контроля маркетинга

Характеризует уровень: 1) организации планирования; 2) организации системы коммуникаций на предприятии; 3) организации контроля маркетинга; 4) надежности информационное обеспечение управления маркетингом.

Каждое направление оценивается по бальной шкале: 5б. - отличный уровень; 4б. - хороший уровень; 3б. - удовлетворительный уровень; 2б. - неудовлетворительный уровень; 0б. - функция не реализуется. Уровень развития функции управления и контроля находиться как среднее арифметическое 4 направлений.

0,24

3. Показатели строительной продукции

0,26

3.1. Издержки производства на единицу продукции (ИП^ед)

Отражает эффективность затрат при выполнении строительно-монтажных работ

С_б

ИП^ед = (min)

О^сс_{смр; дц}

0,33

3.2. Качество выполняемых СМР (К_ач)

Характеризует уровень качества выполняемых СМР

Оценивается методом экспертных оценок по 5-ти бальной шкале: 5б. - отл. ур.; 4б. - хор. ур.; 3б. - удовл. ур.; 2б. - неудовл. уровень.

0,33

3.3.2. Коэффициент соотношения фактической продолжительности строительства и нормативной (К_пр^ф/н)

Показывает отклонение фактической продолжи-тельности строительства объекта от нормативной

Оценивается как сумма произведений частных коэффици-ентов по каждому объекту с учетом значимости (а_i), отличной для 4 групп объектов (см. 3.3.2)

Т_факт

К_пр^ф/н = * а_i (min)

Т_норм

i = 14

0,34

4. Показатели оценки финансового результата

0,25

4.1. Рентабельность производственной деятельности (Р_пд), %

Показывает количество прибыли с каждого рубля, затраченного на производство и реализацию продукции

П^в (П^ч)

Р_пд= * 100 (max)

С_б

0,12

4.2. Рентабельность продукции (продаж) (Р_прод)

Характеризует рентабельность СМР

П^в (П^ч)

Р_прод = * 100 (max)

В_р

0,12

4.3. Рентабельность строительной организации

Характеризует рентабельность строительной организации в целом

П^в

Р_со = * 100 (max)

(Ф_оп^ср + ТА^ср)

0,12

4.4. Рентабельность ОПФ (Р_опф)

Характеризует количество прибыли с 1 руб. действующих ОПФ

П^в

Р_опф = (max)

Ф_оп^ср

0,11

4.5. Рентабельность оборотного капитала (Р_ок)

Характеризует количество прибыли с 1 руб. оборотного капитала

П^в

Р_ок = (мах)

ТА^ср

0,11

4.6. Рентабельность собственного капитала (Р_ск)

Характеризует рентабельность собственного капитала

П^в

Р_ск = (мах)

СК^ср

0,11

4.7. Рентабельность текущих обязательств (Р_то)

Характеризует рентабельность текущих обязательств

П^в

Р_то = (мах)

ТО^ср

0,11

4.8. Рентабельность труда, % (Р_т)

Характеризует эффективность использования затрат живого труда

П^в

Р_т = * 100(max)

ФОТ_р

0,10

4.9. Индекс деловой активности (I_да)

Характеризует деловую активность организации

В_р

I_да = (мах)

Б_н^ср

0,10

Где В_р - выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг, ф. №2 “Отчет о прибылях и убытках”;

С_б - себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг, ф. №2 “Отчет о прибылях и убытках”;

П^р - прибыль от реализации продукции, работ и услуг, ф. № 2 “Отчет о прибыли и убытках”;

П^в - прибыль валовая (балансовая), ф. № 2 “Отчет о прибыли и убытках”;

П^ч - прибыль чистая, ф. № 2 “Отчет о прибыли и убытках”;

О^сс_{смр; дц} - объем СМР, выполняемых собственными силами, в договорных ценах, “Выполнение плана подрядных работ” (в договорных ценах);

О^сс_{смр; сс} - объем строительно-монтажных работ по сметной стоимости, выполняемых собственными силами, “Выполнение плана подрядных работ” (в ценах 1984 или 1991 г.);

ПМ^ср -средняя производственная мощность организации;

ВА^ср - средние внеоборотные активы, ф. №1 “Бухгалтерский баланс”;

Ф_оп^ср - средняя стоимость основных производственных фондов, ф. №1 “Бухгалтерский баланс”;

Ф_оп^пост - стоимость поступивших основных производственных фондов в течение квартала (года), ф. №5 “Приложение к бухгалтерскому балансу”;

Ф_оп^кон - стоимость основных производственных фондов на конец квартала (года), ф. №5 “Приложение к бухгалтерскому балансу”;

Ф_{оп акт}^ср - средняя стоимость активной части основных производственных фондов, ф. № 5 “Приложение к бухгалтерскому балансу” (машины и оборудование, транспортные средства);

Ф_оп^перв- первоначальная стоимость основных производственных фондов на соответствующую дату, ф. №5 “Приложение к бухгалтерскому балансу”;

И_ос - износ основных средств за квартал (год), ф. №5 “Приложение к бухгалтерскому балансу”;

ТА^ср - средние текущие (оборотные) активы, ф. №1 “Бухгалтерский баланс”;

ПЗ^ср - средние производственные запасы, ф.№1 “Бухгалтерский баланс”;

ДЗ^ср - средняя дебиторская задолженность, ф.№1 “Бухгалтерский баланс”;

ДС^ср - средние денежные средства, , ф.№1 “Бухгалтерский баланс”;

БРА^ср - средние быстро реализуемые активы, ф.№1 “Бухгалтерский баланс” (краткосрочные финансовые вложения);

СК^ср - средний собственный капитал, ф.№1 “Бухгалтерский баланс” (капитал и резервы);

ДО^ср - средние долгосрочные обязательства, ф.№1 “Бухгалтерский баланс” (долгосрочные пассивы);

ТО^ср - средние текущие обязательства, ф.№1 “Бухгалтерский баланс” (краткосрочные пассивы);

ЗК^ср - средний заемный капитал: ЗК^ср = ДО^ср + ТО^ср;

КЗ_с - средняя кредиторская задолженность, ф.№1 “Бухгалтерский баланс”;

Бн^ср - средняя валюта баланса-нетто, ф.№1 “Бухгалтерский баланс”;

Д - продолжительность периода, за которые определяется оборачиваемость средств (360 дн. -год, 180 дн. -полугодие, 90 дн. -квартал, 30 дн.-месяц);

МЗ^ф - фактическая величина материальных затрат, ф.№5 “Отчет о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг) предприятия (организации)”;

МЗ^п - плановая величина материальных затрат, “Плановая калькуляция себестоимости продукции (работ, услуг)”;

Ч^ср_р - среднесписочная численность работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, ф. №1-т “Отчет по труду”;

Ч_{сж, пр} - число работников, выбывших по собственному желанию и уволенных за прогулы или др. нарушения трудовой дисциплины, приложение к ф. № 1-т “Отчет о движении рабочей силы, рабочих мест”;

ФОТ_р - фонд заработной платы работников организации, ф. №1-“Отчет по труду”;

I_пт - индекс прироста производительности труда, определяется отношением производительности труда за отчетный период к производительности труда в базисном периоде;

I_зп - индекс прироста средней заработной платы, определяется отношением средней зарплаты за отчетный период к средней зарплате в базисном периоде, ф.№ 1 “Отчет по труду”;

Т_рч - средний тарифный разряд рабочих,

Т_рт - средний тарифный разряд работ, рассчитывается по формуле:

Т_факт - фактическая продолжительность строительства объекта, данные производственного отдела;

Т_норм - нормативная продолжительность строительства объекта, календарный план строительства.

Следует отметить, что:

- для характеристики эффективности использования ресурсов авторами использована систему обобщающих показателей, исключая частные. Так, например, исключены показатели, характеризующие производительность отдельных видов активной части основных производственных фондов (в подгруппе показателей их использования), сырьеемкость, металоемкость, энергоемкость (в подгруппе показателей использования материальных ресурсов), трудоемкость отдельных видов продукции (в подгруппе показателей использования трудовых ресурсов) и др.;

- при анализе эффективности использования материальных ресурсов использованы показатели, получившие наибольшее распространение, и основанные на анализе материальных затрат. Правомерность этого подхода обусловлена тем, что в процессе потребления материальных ресурсов происходит их трансформация в материальные затраты: стоимость использованных материальных ресурсов выражается материальными затратами, а уровень их расходования в производстве - показателями, исчисленными исходя из суммы затрат;

- авторами уточнен источник первичной информации для каждого оценочного показателя.

Значимость показателей в подгруппах определена путем использования метода множественной корреляции, позволяющего оценить степень влияния каждого фактора на уровень результативного показателя. В качестве результативного признака использована выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг. Факторными признаками являются показатели в рамках каждой подгруппы. Временная выборка исходных данных за 12-18 периодов и пространственная по 5 строительным организациям обработана с использованием стандартной программы “Корреляционно-регрессионный анализ” в Microsoft Excel.

Механизм оценки конкурентоспособности (рис.2) выполнен отдельно по каждой подгруппе, а затем группе. Окончательный, интегральный коэффициент конкурентоспособности строительной организации представляет сумму произведений показателей с учетом их значимости:

_m

КС_l = P_il^с _* w_i (2)

^j=1

где КСl - интегральный коэффициент конкурентоспособности ООО «Сфератон»; Pil^с - сводный показатель по i-ой группе ООО «Сфератон»; wi - коэффициент значимости i-ой группы.

Предлагаемая методика позволяет не только оценивать конкурентоспособность строительной организации, но и выявлять слабые стороны в деятельности и принимать обоснованные управленческие решения по ее повышению на основе целенаправленного воздействия на показатели, вызывающие снижение конкурентоспособности.

2 ОЦЕНКА КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЫ ООО «СФЕРАТОН» И ОПРЕДЕЛЕНИЕ УРОВНЯ ЕГО КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ

2.1 Оценка внешней среды ООО «Сфератон»

2.1.1 Анализ макросреды функционирования предприятия

Внешняя среда является источником, питающим организацию ресурсами, необходимыми для поддержания ее внутреннего потенциала на должном уровне. Организация находится в состоянии постоянного обмена с внешней средой, обеспечивая тем самым себе возможность выживания. Среда функционирования организации состоит из нескольких уровней:

- макроокружение (глобальное окружение);

- мезоуровень (мезосреда косвенного воздействия);

- непосредственное окружение (мезосреда прямого воздействия);

Конкурентную среду на рынке подрядных работ в регионе можно представить в виде нескольких уровней, так как организации строительного комплекса выстроены в виде иерархии. Значимость того или иного уровня зависит от размера предприятия, от годового объема выполняемых строительно-монтажных работ, от количества возводимых объектов, от имиджа организации.

Первый уровень представлен строительными организациями, которые совмещают в себе функции заказчика, генподрядчика, а иногда и инвестора (рис. 7). Такие организации конкурируют на рынке строительных услуг только с аналогичными крупными предприятиями, поскольку борьба на подрядных торгах ведется за пользование земельным участком, а не за получение заказа на выполнение подрядных работ.На втором уровне конкурируют между собой строительные организации, специализирующиеся на генеральных подрядах. Они борются за возможность реализации функций по управлению проектами, а также за право выполнения подрядных работ на производственных и непроизводственных объектах.

На третьем уровне конкурируют подрядчики за отдельные контракты по производству специализированных работ на строительной площадке собственными силами на условиях генсубподряда.

Рисунок 7 - Многоуровневая система конкурентной среды на рынке подрядных работ

Оценка экономической среды

Анализ воздействия экономических факторов на деятельность предприятия позволяет понять то, как формируются и распределяются ресурсы. Он предполагает анализ таких характеристик, как величина валового национального продукта, темп инфляции, нормы налогообложения.

В первом квартале 2006 г. рост ВВП замедлился и составил к соответствующему периоду 2005 года 4.6%, что заметно ниже значений I квартала прошлого года (5%), а также темпов роста, достигнутых в 2005 году (6.4%). Рост ВВП с исключением сезонного и календарного факторов в начале 2006 года существенно снизился с 0.6% прироста в среднем за месяц в IV квартале 2005 г. до 0.3% в среднем за месяц в I квартале 2006 года. Но уже в марте темп роста практически выровнялся к уровню прошлого года и достиг 1.5% при его снижении в марте 2005 г. на 0.5 процента. Замедление роста вызвано наложением ряда факторов: затуханием роста экспорта, стабилизацией роста потребительского спроса и, что более существенно, - замедлением роста инвестиций. Динамика инвестиций в основной капитал была следующей: в январе - снижение на 4.7%, в феврале - незначительный рост на 0.3% и в марте положение уже заметно улучшилось - рост составил 2.0%. Колебание инвестиционной активности отразилось и на темпах изменения промышленного производства С исключением сезонности в начале текущего года рост промышленного производства приостановился (в январе имело место снижение на 0.2%, в феврале стабилизация - 0%, в марте - рост на 0.8%) и составил в среднем за месяц 0.2 %.

Таким образом можно отметить, что при некотором замедлении темпов развития экономики в январе-феврале 2006г, к марту наметились тенденции к возобновлению экономического роста. Но можно выделить и негативные явления. Так экономический рост сопровождался увеличением разрыва между ростом ВВП и ростом промышленного производства, кроме того, в январе-марте сохранились и более четко проявились все негативные тенденции прошлого года, способные привести к ухудшению экономической динамики, как в среднесрочной перспективе, так и в текущем году: снижение темпов добычи нефти, замедление темпов прироста экспорта, продолжающееся укрепление рубля, давление конкурирующего импорта, инфляция издержек.

Оживление инвестиционной активности отразилось и на строительной отрасли. После замедления в январе и феврале роста инвестиций (1.5% и 1.7%) и абсолютного снижения объемов строительства (-7.5% и -3.5%) в марте произошел поворот к росту. Темп роста инвестиций в марте составил 10.6% и в целом за I квартал - 5.1%. Прирост объемов в строительстве - соответственно 10.7% и 1.5 процента. Повышение инвестиционной активности в марте наиболее заметно по динамике ввода в действие жилых домов: если в январе и феврале наблюдался спад к соответствующему периоду 2005 года на 14.4% и на 20.9% соответственно, то в марте ввод в действие жилых домов вырос на 12.1 процента.

Ставка рефинансирования Центрального Банка в 2004 году составила 13%, что на 1% ниже ставки прошлого года. Тенденция снижения ставки рефинансирования способствует повышению доступности кредитов.

За январь-март 2006 г. потребительская инфляция составила 5%, что несколько ниже, чем в январе-марте 2005 г. (5.3%). После ускорения инфляции в январе-феврале (до 4.1% против 3.9% годом ранее) в марте 2006 г. темпы инфляции существенно замедлились до 0.8% (март 2005 г. - 1.3%). Основной вклад (53%) в инфляцию внесло повышение цен на продовольственные товары (сахар, соль, хлеб и хлебопродукты, крупы, плодоовощная продукция, молоко и молочные продукты).

За январь-февраль 2006 г. по основным видам экономической деятельности крупных и средних организаций получен положительный сальдированный финансовый результат (прибыль минус убытки) в размере 602.3 млрд. рублей, или 135.7% к аналогичному периоду предыдущего года, в том числе в строительстве - 3.2 млрд. рублей (106.6 процента). Удельный вес убыточных организаций в январе-феврале 2006 г. составил 38.5% от общего числа организаций. Доля убыточных организаций в строительстве - 43.1%Результаты обследования строительных организаций показывают, что в строительном секторе сократилось число заключенных договоров и численность занятых.

Руководители 87% строительных организаций РФ (в опросе приняли участие 6 тыс. строительных организаций) в IV квартале 2005 г. оценили экономическую ситуацию в строительстве как «благоприятную» и «удовлетворительную». В I квартале 2006 г. 78% руководителей строительных организаций не ожидают ее изменения.Индекс предпринимательской уверенности в IV квартале 2005 г. составил (-13%).

Средняя обеспеченность строительных организаций заказами в IV квартале 2005 г. составила 6 месяцев (на уровне III квартала 2005 г.). крупные строительные фирмы по прежнему обеспечены заказами на более длительный срок (7 месяцев), чем организации с численностью до 20 человек

В IV квартале 2005 г. доля организаций, у которых отмечено уменьшение объема работ, выполненных по виду деятельности «строительство», составила 14% (в III квартале 2005 г. -13%), доля организаций, у которых зафиксировано его увеличение, уменьшилось с 30% до 24%, что является неблагоприятной тенденцией. Положительно то, что согласно прогнозу, увеличение физического объема работ ожидают 13% руководителей организаций, а уменьшение -11%.

По направлениям деятельности строительных организаций в IV квартале 2005 г. существовала следующая структура: строительство (новое строительство, реконструкция, расширение, техперевооружение)-45%, в т.ч. жилые здания - 16%, нежилые здания - 10%, сооружения - 19%; капитальный ремонт зданий и сооружений -15%; текущий ремонт зданий и сооружений -9%; другое - 31%.

Средний уровень загрузки производственных мощностей в IV квартале 2005 г. составил 66% (в III квартале 2005 г. - 65%). При этом 5% организаций имели уровень загрузки не более 30%, 13% организаций - свыше 90%. По-прежнему наблюдается существенная дифференциация загрузки мощностей по группам организаций с различной численностью занятых.

Портфель заказов по-прежнему находится на низком уровне. Лучшая обеспеченность заказами отмечена в строительных организациях совместной российской и иностранной форм собственности, а в группировке по численности занятых - в крупных и средних строительных фирмах.

Средний уровень обеспеченности строительных организаций финансированием составил 5 месяцев. Хуже обеспечены финансовыми ресурсами организации с численностью до 20 человек (3 месяца). Наиболее обеспечены финансированием строительные организации совместной российской и иностранной формы собственности (6 месяцев).

Инвестиционная деятельность по-прежнему находится на недостаточном уровне. В IV квартале 2005 года 24% организаций не осуществляли инвестиции, у 13% - отмечается рост инвестиций.

Основными факторами, сдерживающими деятельность строительных организаций, по-прежнему остаются высокий уровень налогов (на этот факт указывают 44 % опрошенных руководителей организаций), высокая стоимость материалов, конструкций, изделий (38%) и неплатежеспособность заказчиков (36%).

Оценка социально-демографических факторов

Изучение социальных фактов направлено на то, чтобы выяснить влияние на деятельность предприятия таких социальных явлений, как: отношение людей к работе и качеству жизни, разделяемые людьми ценности, демографические структуры общества, рост населения, уровень образования, занятости и безработицы, структура занятости, мобильность людей, и т.д.

Численность экономически активного населения РФ к концу марта текущего года продолжает сохраняться на уровне около 51% от общей численности населения страны, при этом численность занятых в экономике в I квартале 2006 г. по сравнению с аналогичным периодом 2005 года увеличилась на 1.2 млн. человек.

Рисунок 8 - Численность занятых в экономике

Численность безработных уменьшилась с начала года на 64 тыс. человек (по сравнению с мартом 2005 года - на 219 тыс. человек), достигнув к концу марта 7.6% экономически активного населения (Рисунок 9). И это, безусловно, положительные тенденции. Негативно то, что в строительстве же прослеживается тенденция к сокращению численности занятых.

Рост среднемесячной начисленной заработной платы за I квартал т.г. относительно соответствующего периода прошлого года составил 122.5% (в марте соответственно те же 22.5%). Рост реальной начисленной заработной платы составил 110.5% (за март соответственно 110.7 процента). Но продолжает оставаться высокой дифференциация среднемесячной заработной платы в различных секторах экономики. Отмеченные диспропорции в оплате труда приводят к тому, что приток кадров осуществляется преимущественно в высокодоходные сектора экономики, что способствует росту дефицита специалистов и квалифицированных рабочих в большинстве обрабатывающих отраслей промышленности.

Рисунок 9 - Численность безработных в экономике

Оценка политических факторов

В настоящее время политическая ситуация в стране остается стабильной. Политический режим приобрел относительную устойчивость, федеральная политика в России вошла в более спокойное русло. В этом смысле политическая стабильность должна дать положительный заряд развитию народного хозяйства. Президент и Правительство начинают реализацию масштабного проекта модернизации страны. Сейчас на этапе реализации находятся административная, налогово-бюджетная реформы, реформирование системы обязательного социального страхования и предоставления социальных услуг, реформа здравоохранения, образования и армии. Однако при рассмотрении политических факторов следует остановиться на реформировании системы государственной власти и управления. В рамках проводимой Президентом страны и Правительством административной реформы были проведены некоторые изменения, касающиеся органов исполнительной власти в Российской Федерации. В частности, указом Президента от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" утверждена новая структура органов исполнительной власти. Указом функции Госстроя России были переданы новому Федеральному агентству по строительству и ЖКК (далее - Федеральное агентство), ограничено число его Управлений.

Проводимая Федеральным агентством политика оказывает существенное влияние на развитие строительных предприятий. Разработанная им концепция стратегии развития строительного комплекса России до 2010 года направлена на увеличение объемов строительного производства и, прежде всего, жилищного строительства. Очевидно, что принимаемые правительством меры будут направлены на расширенное финансирование строительства средствами населения с использованием механизма ипотеки, расширение объемов внебюджетного и банковского финансирования, наращивание потенциала промышленности строительных материалов.

Деятельность субъектов инвестиционно-строительной деятельности регулируется рядом общих и специальных нормативно-правовых актов. Особую роль в регулировании деятельности строительных организаций имеет пакет законов об инвестициях и инвестиционной деятельности.

Оценка технологических факторов

Для повышения экономической эффективности строительства важное значение имеет использование современной техники и технологий. Технологическая сфера строительного производства развивается в настоящее время крайне быстрыми темпами. Совершенствование строительного производства осуществляется путем использования современных материалов и изделий, применения новейших технологий и высокопроизводительной техники. Уже созданы и продолжаются научные исследования и разработки в области создания и улучшения характеристик конструктивных, теплоизоляционных, гидроизоляционных, кровельных и герметизирующих строительных материалов. Поддержка российской экономики в сфере высоких технологий и обеспечение ее специализации на глобальных рынках высокотехнологичной продукции является важнейшим элементом стратегии экономического развития страны. Для реализации этой задачи правительством планируется создание национальной инновационной системы, которая включает сеть инновационных центров, центров передачи технологий, венчурных фондов. Строительная техника развивается по пути увеличения надёжности и долговечности машин, повышения их маневренности и легкости в управлении, роста экономичности, повышения экологической безопасности. Эффективность комплекса механизации должна обеспечивается путем увеличения числа машин и их рациональным использованием, в том числе по технологическому признаку. Подводя итог проведенному анализу макросреды функционирования ООО «Сфератон» можно сделать следующие выводы: - возобновление экономического роста в результате повышения инвестиционной активности и, как следствие, возобновление прироста ВВП и промышленного производства будет способствовать улучшению экономического климата в стране и повышению активности действующих предприятий. Но российская экономика все еще характеризуется недостаточной диверсификацией, повышенными рисками инвестирования, ориентацией на производство сырьевых ресурсов. Дальнейший «ресурсоемкий» рост требует значительных инвестиций и затруднен в условиях колебания инвестиционной активности.

- оживление инвестиционной активности нашло свое отражение и на приросте объемов строительства (в особенности по вводу в действие жилых домов), что безусловно положительно отразится на функционировании строительного комплекса в целом и деятельности ООО «Сфератон» в частности;

- вследствие снижения ставки рефинансирования ЦБ повышается доступность кредитов;

- как положительный момент следует отметить снижение уровня инфляции, но негативно то, что основной вклад в нее вносит повышение цен на продовольственные товары;

- прирост сальдированного финансового результата российских предприятий (в т.ч. и строительных) свидетельствует о динамичном их развитии;

- большинство руководителей российских строительных предприятий оценивают экономическую ситуацию в строительстве как «благоприятную» и «удовлетворительную». Основными факторами, сдерживающими деятельность российских строительных организаций , по-прежнему остаются высокий уровень налогов, высокая стоимость материалов, изделий, конструкций и неплатежеспособность заказчиков;

- хотя в целом по РФ наблюдается прирост численности занятых и сокращение числа безработных, в строительстве прослеживается противоположная негативная тенденция к сокращению численности занятых, что может привести к недостатку квалифицированной рабочей силы;

- положительной тенденцией является рост денежных доходов населения;

- разработка стратегии развития строительного комплекса, включающая внедрение мероприятий по увеличению объемов строительства, будет способствовать росту объемов инвестиций в строительный комплекс;

- усиление государственного контроля деятельности строительных организаций повлечет за собой рост требований к последним со стороны контролирующих органов;

- применение новых материалов, изделий будет способствовать повышению качества строительной продукции;

- развитие строительной техники, применение новых технологий и оборудования позволит предприятию повысить уровень механизации производства.

2.1.2 Анализ мезосреды функционирования строительной организации

2.1.2.1 Анализ мезосреды косвенного воздействия. На строительное предприятие, как субъекта инвестиционно-строительного комплекса, значительное влияние оказывает мезосреда. На уровне региона мы выделяем:

1) мезосреду прямого воздействия, состоящую из:

- управляемой мезосреды (поставщики сырья, материалов, комплектующих изделий на отраслевой рынок; посреднические организации);

- неуправляемой мезосреды (потребители продукции, оказывающие давление на предприятия отрасли; конкуренты - предприятия, вступающие на рынок и обостряющие конкурентную борьбу);

2) мезосреду косвенного воздействия, представленную:

- географическими и природными факторами;

- конъюнктурой рынков (труда, финансовых ресурсов, средств производства);

- рисками подрядных организаций (на стадии подготовки проекта, на стадии проведения торгов, на стадии заключения договоров подряда, на стадии реализации контракта).

Цель диагностики конкурентной среды строительных организаций состоит в анализе представленных факторов и оценке степени воздействия каждого из них на отдельно взятое предприятие одного из уровней.

Помимо воздействий на инвестиционно-строительный комплекс Брянской области общих факторов макроуровня, большое влияние на его функционирование оказывают особенности Брянского региона.

Географические и природные факторы

Брянская область расположена в центральной части Восточно-Европейской равнины. Город Брянск находится на расстоянии 379 км к юго - западу от Москвы. Граничит область с двумя республиками и четырьмя областями РФ: на западе - с республикой Беларусь (Гомельской и Могилевской областями), на севере - с Калужской и Смоленской областями, на востоке и юго-востоке - с Орловской и Курской областями, а на юге с Украиной (Черниговской и Сумской областями). Площадь области 34,9 тыс.кв.м.

Климат умеренно континентальный. Зима относительно мягкая и снежная, лето теплое, что характеризует нормальные условия строительного производства. Центральное место в экологических проблемах Брянской области остается проблема ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС. Особому радиоактивному загрязнению подверглись юго-западные районы области.

В области - значительные запасы торфа, запасы исходного сырья (пески, глины, трепел, мел) для промышленности строительных материалов и стекольной промышленности, фосфатосодержащие руды для производства минеральных удобрений.

Брянская область является одним из регионов центра России, обладающим высокоразвитым промышленным потенциалом. В структуре производства ведущее место принадлежит предприятиям машиностроения и металлообработки, электронной, химической, лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной, легкой и текстильной отраслей промышленности, промышленности строительных материалов.

Основными конкурентными преимуществами области, которые создают предпосылки для успешного партнерства являются: выгодное географическое расположение в центральной части России на границе с Беларусью и Украиной; наличие крупных железнодорожных узлов; развитая сеть автомагистралей; разнообразные природные ресурсы, позволяющие в сочетании с высокой освоенностью территории минимизировать издержки при реализации инвестиционных проектов; высокая плотность населения, наличие высококвалифицированной рабочей силы, что позволяет развернуть сеть трудоемких производств; приверженность региональных органов власти курсу реформ; существенный промышленно - ориентированный производственный потенциал; всестороннее инфраструктурное обеспечение производства (энергетическая, транспортная, информационная, финансовая инфраструктура); наличие достаточно мощной строительной базы; развитие малого бизнеса и наличие конкурентной среды.

Примером внимания федерального центра к региону является включение Брянской области в федеральную целевую программу «Сокращение различий в социально-экономическом развитии регионов Российской Федерации (2002-2010 годы и до 2015 года)».

Конъюнктура рынков

В 2001 году в Брянской области численность жителей составила 143474 тыс. чел. (38 место в РФ и 8 среди областей Центрального Федерального округа), из них 73 % городское население. Численность населения трудоспособного возраста - 90218 тыс.чел. (63%). Естественная убыль населения составила в 2004 году 5, 6 чел. (на 1000 человек населения) и имеет динамику к росту. Численность работающих граждан в 2005 году уменьшилась на 0,7 процента и составила на 1 декабря 2005 года 161,9 тыс. чел. (в целом для России характерно увеличение экономически активного населения). Численность безработных на конец периода январь-март 2006 года составила 13 тыс.чел. (93,2% к январю-марту 2005 года).

Так в 2004 году среднегодовая численность занятых в строительстве Брянской области составила 29,1 тыс.чел. или 99,6% к уровню 2003г. Среднесписочная численность работников в крупных и средних строительных организациях в 2004 г. составила 16,7 тыс.чел. (80% к уровню 2003 г), в том числе 12,4 тыс.чел. (74%) -рабочие, 4,3 тыс.чел. (26%) - служащие. При этом наибольший удельный вес занятых приходится на организации частной формы собственности. Структура среднесписочной численности работников по формам собственности представлена в таблице 3:

В 2005 году среднемесячная заработная плата составила 6940,8 руб. при темпе роста 124,4 процентов - и этот темп выше, чем в целом по России. Среднемесячная заработная плата предприятиях строительства составила 7136,9 руб. (ОАО "Строитель", ОАО "СКФ" Комфорт", ОАО "КПД-Строй"). Это нашло свое отражение на размере денежного дохода на душу населения, который в январе-марте 2006 г. составил 4894,3 руб. (127,5% к январю-марту 2005 г). Реальные располагаемые доходы на душу населения возросли за этот период на 11,4%, и этот рост на 3,1% выше, чем в целом по России. Тем не менее остается все еще очень низкой величина прожиточного минимума, которая в 4 квартале 2005 года составила 2418 руб. в расчете на душу населения (прожиточный минимум I квартала 2005 года - 2142 руб.).

Таблица 3 - Структура среднесписочной численности работников Брянской области (в % к итогу)

	Среднесписочная численность занятых в строительстве	в том числе в строительно-монтажных работах
Всего в том числе по формам собственности:	100,0	100,0
российская	98,9	100,0
государственная	26,2	6,9
муниципальная	25,7	3,2
собственность объединений (организаций)	0,8	1,1
частная	34,6	78,1
смешанная российская (без иностранного участия)	11,6	10,7
смешанная с совместным российским иностранным участием	1,1	-

По состоянию на 1 ноября 2005 года в городе зарегистрировано 10747 предприятий и организаций всех форм собственности (106,1 процента к уровню прошлого года). Наибольшее число предприятий сосредоточено в торговле и общественном питании (42,8 процента), промышленности (11,6 процента), строительстве (8,8 процента). Доля предприятий и организаций города, получивших прибыль в 2005 году, составила 65,4 процента от их общего количества, против 59 процентов в 2004 году. Сальдированный финансовый результат в январе-феврале 2006 года составил +1374,1 млн. руб. (125,3% к январю-февралю 2005 года - на 10% ниже, чем в целом по России). В общем объеме товарооборота Брянска 20% приходится на малый бизнес. Примерно 35% малых предприятий специализируется на выпуске промышленной продукции и выполнении строительных работ.

По информации Управления ФНС России по Брянской области, за январь-март 2006 года поступило налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему РФ и государственные внебюджетные фонды 4 млрд. 299 млн. рублей - на 658 млн. рублей больше, чем в сопоставимом периоде прошлого года. Основной фактор, который позволил обеспечить рост поступлений - это продолжающийся рост экономических и социальных показателей области. Тем не менее в Брянской области на фактор «высокий уровень налогов», как сдерживающий деятельность строительных организаций, указали более 90% руководителей.

Индекс производства промышленной продукции за январь-март 2006 года, по данным территориального органа госстатистики, составил 110,6 % (и это на 6% выше чем в целом по России).

Изменение валового регионального продукта в Брянской области имеет положительную динамику. В 2004 году он составлял 55108,3 млн.руб (103,8% к уровню 2003 года). Индекс потребительских цен за 2005 год составил 113, 4 процента, в I квартале 2006 года - 114,0 (против 105,0 по России). Строительному комплексу области отведена большая роль в развитии потенциала Брянского региона и особенности и тенденции его развития оказывают непосредственное влияние на деятельность ООО «Сфератон».

Отрицательным моментом является то, что Брянская область по объему инвестиций в основной капитал в 2004 году находилась на последнем месте среди 17 областей Центрального федерального округа, по объему работ, выполненных по договорам строительного подряда - на 15 месте, а по вводу в действие жилых домов - на 14. Кроме того, в самой области за период 2004-2005 гг можно отметить хотя и не резкую, но все же отрицательную динамику основных социально-экономических показателей инвестиционно-строительной деятельности (Таблица 4): сокращение объемов работ, выполненных по договорам строительного подряда (при этом объемы ввода в действие объектов жилищного и социально-культурного назначения имеют тенденцию к росту), объемов инвестиций в основной капитал, что на фоне роста числа действующих строительных организаций усиливает конкуренцию между ними.

Таблица 4 - Индексы основных социально-экономических показателей инвестиционно-строительной деятельности (в % к предыдущему году)

Показатели	2001 г	2002 г	2003 г	2004 г	2005 г
Число действующих строительных организаций	89,4	85,5	92,5	84,9	101,1
Среднег. численность работников, занятых в строительстве	96,9	96,8	90,5	99,6	…
Выполненные объемы работ	85,6	103,0	113,7	100,2	79,5
Инвестиции в основной капитал	121,4	123,1	125,4	92,4	86,5
Среднемесячная номинальная начисленная зар.плата	145,9	132,7	124,5	131,8	…
Ввод в действие жилых домов	105,2	102,0	91,8	103,2	…

При этом основной объем работ (80,2% в 2004г) выполнялся частными строительными организациями, доля малых предприятий среди которых составляла 94%.

Сложным остается финансовое положение многих строительных организаций Брянской области. В 2004 г. крупными и средними предприятиями и организациями был получен отрицательный сальдированный финансовый результат в размере 122,5 млн.руб. число убыточных организаций составило 52 (против 67 в 2003 г.), что составляет 47,7% от общего числа организаций (в том числе строительно-монтажные организации - 45%). Как положительный момент можно отметить увеличение показателя рентабельности продукции (4% в 2004 г. против 3,6% в 2003г и 0,4% в 2002 г), а также сокращение по состоянию на 1 января 2005 г. задолженности поставщикам за товары на 9% (в том числе просроченной на 34%) и задолженности заказчиков за выполненные работы на 4%.

Также как положительное явление следует отметить рост в строительстве коэффициента обновления (в 2004 г.- 7,3% - наибольшее значение по всем отраслям), сокращение коэффициента выбытия (1,8% в 2004 году против 2,7% в 2003 г, 5,3% в 2002 г.), снижение степени износа основных производственных фондов (35,7% в 2004 году против 37,2% в 2003 г., 45,8% в 2002г.), что говорит о количественном и качественном улучшении технической оснащенности строительных предприятий Брянской области.

Анализ структуры основных фондов строительных организаций по видам показал, что в 2004 г. наибольший удельный вес приходился на здания и сооружения (53,4%). Доля машин и оборудования составляла 29,9%. Причем следует отметить, что наблюдается тенденция к росту доли пассивной части основных фондов, при сокращении удельного веса их активной части.

Анализ технологической структуры инвестиций в основной капитал показал, что наибольший удельный вес инвестиционных затрат приходится на строительно-монтажные работы(рисунок 10):

Рисунок 10- Технологическая структура инвестиций в основной капитал

По форме собственности в структуре инвестиций преобладают частные (56,8% в 2004 г.), доля государственных инвестиций - 19,8%. Основным источником финансирования инвестиций в основной капитал по-прежнему выступают собственные средства предприятий (56%). В структуре привлеченных средств 15% приходится на бюджетные средства, 5% на кредиты банков, 2% на заемные средства других организаций, 1% на средства внебюджетных фондов.

Анализ уровня и динамики цен в строительстве Брянской области выявил динамику увеличения индексов цен производителей (в том числе на строительно-монтажные работы) и индексов цен на основные виды материалов (в особенности на цемент, бетон, кирпич керамический), причем темп прироста данных индексов выше, чем индексов потребительских цен и цен производителей на промышленную продукцию (рисунок 11). При этом следует отметить, что рост цен на основные строительные материалы превышал рост цен на построенные объекты.

Рисунок 11 - Индексы цен производителей в строительстве

Подводя итог проведенному анализу, можно сделать следующие выводы:

- климатические особенности Брянской области соответствуют нормальным условиям строительного производства;

- Брянская область имеет ряд существенных конкурентных преимуществ, но, не смотря на это, по основным показателям инвестиционно-строительной деятельности занимает одно из последних мест среди областей Центрального Федерального округа;

- несмотря на наличие в области высококвалифицированной рабочей силы и мощной строительной базы, наблюдается сокращение численности занятых в строительстве, объемов работ, инвестиций в основной капитал, что на фоне роста числа действующих строительных организаций усиливает конкуренцию между ними;

- подавляющее число строительных организаций на рынке подрядных работ сосредоточены в Брянске и являются малыми компаниями частной формы собственности, они развиваются более динамично, чем крупные. Вместе с тем, большая часть работ приходится на крупные и средние строительные организации, однако около половины из них находятся в тяжелом финансовом состоянии;

- как положительный момент можно отметить увеличение показателя рентабельности продукции строительных организаций, сокращение задолженности поставщикам за товары и задолженности заказчиков за выполненные работы. Кроме того, наблюдается рост в строительстве коэффициента обновления, сокращение коэффициента выбытия, снижение степени износа основных производственных фондов, что говорит о количественном и качественном улучшении технической оснащенности строительных предприятий Брянской области;