Напрями удосконалення управління збутовими запасами продукції підприємства переробної галузі

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

189871,3

157832,2

Податок на додану вартість

015

( 135,4 )

( 176,8 )

Акцизний збір

020

( )

( )

Інші вирахування з доходу

030

( 4877,1 )

( 456,0 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

184858,8

157199,4

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 127227,1 )

( 113778,5 )

Загальновиробничі витрати

045

Валовий:

прибуток

050

57631,7

43420,9

збиток

055

( )

( )

Інші операційні доходи

060

15425,7

8415,6

061

Адміністративні витрати

070

( 22124,1 )

( 12377,0 )

Витрати на збут

080

( 6729,1 )

( 9850,4 )

Інші операційні витрати

090

( 21286,6 )

( 13527,2 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

22917,6

16081,9

збиток

105

( )

( )

Доход від участі в капіталі

110

Інші фінансові доходи

120

3,1

Інші доходи

130

34,4

6447,9

Фінансові витрати

140

( 3321,3 )

( 1916,3 )

Втрати від участі в капіталі

150

( )

( )

Інші витрати

160

( 3190,1 )

( 7408,9 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування

прибуток

170

16440,6

13207,7

збиток

175

( )

( )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 5798,3 )

( 1451,4 )

Доход з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

10642,3

11756,3

збиток

195

( )

( )

Надзвичайні:

доходи

200

витрати

205

( )

( )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( )

( )

Чистий:

прибуток

220

10642,3

11756,3

збиток

225

( )

( )

Забезпечення матеріального заохочення

226

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Матеріальні затрати

230

119395,9

95863,1

Витрати на оплату праці

240

15207,9

12695,0

Відрахування на соціальні заходи

250

5877,7

5038,8

Амортизація

260

4968,2

3586,1

Інші операційні витрати

270

23332,7

20145,0

Разом

280

168782,4

137328,0

ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Середньорічна кількість простих акцій

300

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

320

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

330

Дивіденди на одну просту акцію

340

Стаття

Код

За звітний період

За попередній період

Надходження

Видаток

Надходження

Видаток

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

010

16440,6

14272,1

Коригування на:

амортизацію необоротних активів

020

4968,2

X

3586,1

X

збільшення (зменшення) забезпечень

030

4484,4

478,7

збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

040

503,7

587,0

збиток (прибуток) від не операційної діяльності

050

3155,7

957,9

Витрати на сплату відсотків

060

3321,3

X

1916,3

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

28837,9

21269,8

Зменшення (збільшення):

оборотних активів

080

19233,4

6039,0

витрат майбутніх періодів

090

5,0

19,7

Збільшення (зменшення):

поточних зобов'язань

100

3547,8

804,7

доходів майбутніх періодів

110

Грошові кошти від операційної діяльності

120

13157,3

14445,8

Сплачені:

відсотки

130

X

3321,3

X

1916,3

податки на прибуток

140

X

4500,8

X

5372,8

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

5335,2

7156,7

Рух коштів від надзвичайних подій

160

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

5335,2

7156,7

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

X

6417,1

X

необоротних активів

190

41,3

X

X

майнових комплексів

200

Отримані:

відсотки

210

X

X

дивіденди

220

X

X

Інші надходження

230

95,0

X

X

Придбання:

фінансових інвестицій

240

X

X

6416,1

необоротних активів

250

X

6115,0

X

6440,3

майнових комплексів

260

X

X

Інші платежі

270

X

8138,5

X

1827,4

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

14117,2

8266,7

Рух коштів від надзвичайних подій

290

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

14117,2

8266,7

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

X

X

Отримані позики

320

40772,8

X

54023,1

X

Інші надходження

330

X

X

Погашення позик

340

X

31460,6

X

52753,6

Сплачені дивіденди

350

X

X

Інші платежі

360

X

1000,0

X

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

8312,2

1269,5

Рух коштів від надзвичайних подій

380

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

8312,2

1269,5

Чистий рух коштів за звітний період

400

469,8

159,5

Залишок коштів на початок року

410

1082,5

X

981,7

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

503,7

58,7

Залишок коштів на кінець року

430

109,0

X

1082,5

X

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

010

1498,1

1744,7

первісна вартість

011

1735,3

2338,7

накопичена амортизація

012

( 237,2 )

( 594,0 )

Незавершені капітальні інвестиції

020

17673,3

12443,9

Основні засоби:

залишкова вартість

030

16241,4

20737,8

первісна вартість

031

25072,7

32432,9

знос

032

( 8831,3 )

( 11695,1 )

Довгострокові біологічні активи:

справедлива (залишкова) вартість

035

первісна вартість

036

накопичена амортизація

037

( )

( )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

інші фінансові інвестиції

045

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

291,3

979,5

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

Знос інвестиційної нерухомості

057

( )

( )

Відстрочені податкові активи

060

1922,2

568,1

Гудвіл

065

Інші необоротні активи

070

Усього за розділом I

080

37626,3

36474,0

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

22961,3

24372,4

Поточні біологічні активи

110

1,4

Незавершене виробництво

120

4831,1

4912,0

Готова продукція

130

17407,3

11692,2

Товари

140

96,8

1961,3

Векселі одержані

150

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

35232,1

48032,0

первісна вартість

161

35303,1

48155,6

резерв сумнівних боргів

162

( 71,6 )

( 123,6 )

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

1445,6

692,7

за виданими авансами

180

4297,6

3274,2

з нарахованих доходів

190

із внутрішніх розрахунків

200

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

981,8

16507,4

Поточні фінансові інвестиції

220

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

64,4

3713,1

у т. ч. в касі

231

в іноземній валюті

240

64,4

3713,1

Інші оборотні активи

250

0,5

0,1

Усього за розділом II

260

87363,1

116418,1

III. Витрати майбутніх періодів

270

33,0

82,4

IV. Необоротні активи та групи вибуття

275

Баланс

280

125022,4

152974,5

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

11,8

11,8

Пайовий капітал

310

Додатковий вкладений капітал

320

Інший додатковий капітал

330

Резервний капітал

340

3,0

3,0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

35659,5

45516,9

Неоплачений капітал

360

( )

( )

Вилучений капітал

370

( )

( )

Усього за розділом I

380

35674,3

45531,7

II. Забезпечення таких витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

1169,5

1593,3

Інші забезпечення

410

Цільове фінансування

420

Усього за розділом II

430

1169,5

1593,3

III. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

5286,2

31056,6

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

Відстрочені податкові зобов'язання

460

Інші довгострокові зобов'язання

470

11617,1

18371,2

Усього за розділом III

480

16903,3

49427,8

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

13984,7

315,7

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

Векселі видані

520

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

50768,8

47919,3

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

105,3

1205,0

з бюджетом

550

727,3

710,5

з позабюджетних платежів

560

зі страхування

570

3844,9

2950,6

з оплати праці

580

733,4

1175,4

з учасниками

590

із внутрішніх розрахунків

600

13,5

Інші поточні зобов'язання

610

1110,9

2131,7

Усього за розділом IV

620

71275,3

56421,7

V. Доходи майбутніх періодів

630

Баланс

640

125022,4

152974,5

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

243067,9

189871,3

Податок на додану вартість

015

( 190,3 )

( 135,4 )

Акцизний збір

020

( )

( )

Інші вирахування з доходу

030

( 4572,2 )

( 4877,1 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

238305,4

184858,8

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 179452,5 )

( 127227,1 )

Загальновиробничі витрати

045

Валовий:

прибуток

050

58852,9

57631,7

збиток

055

( )

( )

Інші операційні доходи

060

39030,8

15425,3

061

Адміністративні витрати

070

( 24065,8 )

( 22401,8 )

Витрати на збут

080

( 7041,3 )

( 6934,5 )

Інші операційні витрати

090

( 43846,9 )

( 22484,2 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

22929,7

21236,5

збиток

105

( )

( )

Доход від участі в капіталі

110

Інші фінансові доходи

120

Інші доходи

130

35,5

34,4

Фінансові витрати

140

( 3858,4 )

( 3321,3 )

Втрати від участі в капіталі

150

( )

( )

Інші витрати

160

( 1729,0 )

( 3190,1 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

17377,8

14759,5

збиток

175

( )

( )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 7520,4 )

( 5798,3 )

Доход з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

9857,4

8961,2

збиток

195

( )

( )

Надзвичайні:

доходи

200

витрати

205

( )

( )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( )

( )

Чистий:

прибуток

220

9857,4

8961,2

збиток

225

( )

( )

Забезпечення матеріального заохочення

226

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Матеріальні затрати

230

21488,8

15207,9

Витрати на оплату праці

240

8538,5

5877,7

Відрахування на соціальні заходи

250

5119,4

4968,2

Амортизація

260

16174,0

23332,7

Інші операційні витрати

270

197398,1

168782,4

Разом

280

146077,4

119395,9

ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Середньорічна кількість простих акцій

300

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

320

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

330

Дивіденди на одну просту акцію

340

Стаття

Код

За звітний період

За попередній період

Надходження

Видаток

Надходження

Видаток

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

010

17377,8

14759,5

Коригування на:

амортизацію необоротних активів

020

5119,4

X

4968,2

X

збільшення (зменшення) забезпечень

030

423,8

448,4

збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

040

1306,3

503,7

збиток (прибуток) від не операційної діяльності

050

1693,5

3155,7

Витрати на сплату відсотків

060

3858,4

X

3321,3

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

29779,2

27156,8

Зменшення (збільшення):

оборотних активів

080

6612,3

17552,3

витрат майбутніх періодів

090

49,4

5,0

Збільшення (зменшення):

поточних зобов'язань

100

13700,5

3547,8

доходів майбутніх періодів

110

Грошові кошти від операційної діяльності

120

9417,0

13157,3

Сплачені:

відсотки

130

X

3858,4

X

3321,3

податки на прибуток

140

X

5909,0

X

4500,8

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

350,4

5335,2

Рух коштів від надзвичайних подій

160

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

350,4

5335,2

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

X

X

необоротних активів

190

35,5

X

41,3

X

майнових комплексів

200

Отримані:

відсотки

210

X

X

дивіденди

220

X

X

Інші надходження

230

X

95,0

X

Придбання:

фінансових інвестицій

240

X

X

необоротних активів

250

X

4357,3

X

6115,0

майнових комплексів

260

X

X

Інші платежі

270

X

8013,6

X

8138,5

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

12335,4

14117,2

Рух коштів від надзвичайних подій

290

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

12335,4

14117,2

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

X

X

Отримані позики

320

39678,1

X

40772,8

X

Інші надходження

330

7254,1

X

X

Погашення позик

340

X

27576,7

X

31460,6

Сплачені дивіденди

350

X

X

Інші платежі

360

X

500,0

X

1000,0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

18855,5

8312,2

Рух коштів від надзвичайних подій

380

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

18855,5

8312,2

Чистий рух коштів за звітний період

400

6169,7

469,8

Залишок коштів на початок року

410

109,0

X

1082,5

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

1306,3

503,7

Залишок коштів на кінець року

430

4972,4

X

109,0

X

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

010

1744,7

3381,1

первісна вартість

011

2338,7

4631,9

накопичена амортизація

012

( 594,0 )

( 1250,8 )

Незавершені капітальні інвестиції

020

12443,9

33825,2

Основні засоби:

залишкова вартість

030

20737,8

27430,3

первісна вартість

031

32432,9

54475,5

знос

032

( 11695,1 )

( 7045,2 )

Довгострокові біологічні активи:

справедлива (залишкова) вартість

035

первісна вартість

036

накопичена амортизація

037

( )

( )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

інші фінансові інвестиції

045

0,9

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

979,5

93,1

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

Знос інвестиційної нерухомості

057

( )

( )

Відстрочені податкові активи

060

568,1

776,5

Гудвіл

065

Інші необоротні активи

070

Усього за розділом I

080

36474,0

65507,1

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

24372,4

25673,8

Поточні біологічні активи

110

1,4

1,3

Незавершене виробництво

120

4912,0

7166,1

Готова продукція

130

11692,2

15939,4

Товари

140

1961,2

364,0

Векселі одержані

150

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

48032,0

61691,5

первісна вартість

161

48155,6

61833,7

резерв сумнівних боргів

162

( 123,6 )

( 142,2 )

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

692,7

1069,5

за виданими авансами

180

2583,3

3148,6

з нарахованих доходів

190

із внутрішніх розрахунків

200

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

16507,4

838,6

Поточні фінансові інвестиції

220

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

3713,1

62,7

у т. ч. в касі

231

в іноземній валюті

240

1259,3

268,6

Інші оборотні активи

250

0,1

0,1

Усього за розділом II

260

115727,1

116224,2

III. Витрати майбутніх періодів

270

76,9

62,3

IV. Необоротні активи та групи вибуття

275

Баланс

280

152278,0

181793,6

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

11,8

521,8

Пайовий капітал

310

Додатковий вкладений капітал

320

Інший додатковий капітал

330

1833,5

Резервний капітал

340

3,0

130,5

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

35929,3

88741,6

Неоплачений капітал

360

( )

( )

Вилучений капітал

370

( )

( )

Усього за розділом I

380

35944,1

91227,4

II. Забезпечення таких витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

1593,3

2460,5

Інші забезпечення

410

Цільове фінансування

420

Усього за розділом II

430

1593,3

2460,5

III. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

31056,6

26068,3

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

Відстрочені податкові зобов'язання

460

Інші довгострокові зобов'язання

470

18371,2

1500,0

Усього за розділом III

480

49427,8

27568,3

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

315,7

35,9

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

Векселі видані

520

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

56807,9

51305,0

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

1205,0

0,4

з бюджетом

550

710,8

949,0

з позабюджетних платежів

560

зі страхування

570

2952,8

6557,8

з оплати праці

580

1175,4

1569,0

з учасниками

590

із внутрішніх розрахунків

600

13,5

Інші поточні зобов'язання

610

2131,7

120,3

Усього за розділом IV

620

65312,8

60537,4

V. Доходи майбутніх періодів

630

Баланс

640

152278,0

181793,6

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

274272,6

243067,9

Податок на додану вартість

015

( 193,1 )

( 190,3 )

Акцизний збір

020

( )

( )

Інші вирахування з доходу

030

( 11420,6 )

( 4572,2 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

262658,9

238305,4

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 185512,0 )

( 179452,5 )

Загальновиробничі витрати

045

Валовий:

прибуток

050

77146,9

58852,9

збиток

055

( )

( )

Інші операційні доходи

060

24172,2

39030,8

061

Адміністративні витрати

070

( 26773,4 )

( 24858,0 )

Витрати на збут

080

( 9386,8 )

( 7403,9 )

Інші операційні витрати

090

( 35773,5 )

( 52220,4 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

29385,4

13401,4

збиток

105

( )

( )

Доход від участі в капіталі

110

Інші фінансові доходи

120

Інші доходи

130

102,8

35,5

Фінансові витрати

140

( 3558,8 )

( 3858,4 )

Втрати від участі в капіталі

150

( )

( )

Інші витрати

160

( 4195,1 )

( 1729,0 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

21734,3

7849,5

збиток

175

( )

( )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 7977,2 )

( 7520,4 )

Доход з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

13757,1

329,1

збиток

195

( )

( )

Надзвичайні:

доходи

200

витрати

205

( )

( )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( )

( )

Чистий:

прибуток

220

13757,1

329,1

збиток

225

( )

( )

Забезпечення матеріального заохочення

226

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Матеріальні затрати

230

28944,7

21488,8

Витрати на оплату праці

240

11525,5

8538,5

Відрахування на соціальні заходи

250

16335,8

5119,4

Амортизація

260

38389,8

27123,7

Інші операційні витрати

270

232945,5

197398,1

Разом

280

137749,7

135127,7

ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Середньорічна кількість простих акцій

300

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

320

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

330

Дивіденди на одну просту акцію

340

Стаття

Код

За звітний період

За попередній період

Надходження

Видаток

Надходження

Видаток

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

010

21734,3

7849,5

Коригування на:

амортизацію необоротних активів

020

16335,8

X

5119,4

X

збільшення (зменшення) забезпечень

030

867,2

423,8

збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

040

1596,0

1306,3

збиток (прибуток) від не операційної діяльності

050

4092,3

1693,5

Витрати на сплату відсотків

060

3558,8

X

3858,4

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

48184,4

20250,9

Зменшення (збільшення):

оборотних активів

080

4447,2

6612,3

витрат майбутніх періодів

090

14,6

49,4

Збільшення (зменшення):

поточних зобов'язань

100

1392,2

4172,2

доходів майбутніх періодів

110

Грошові кошти від операційної діяльності

120

45144,0

9417,0

Сплачені:

відсотки

130

X

3558,8

X

3858,4

податки на прибуток

140

X

8272,6

X

5909,0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

33312,6

350,4

Рух коштів від надзвичайних подій

160

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

33312,6

350,4

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

64,7

X

X

необоротних активів

190

8,7

X

35,5

X

майнових комплексів

200

Отримані:

відсотки

210

X

X

дивіденди

220

X

X

Інші надходження

230

X

X

Придбання:

фінансових інвестицій

240

X

X

необоротних активів

250

X

2756,9

X

4357,3

майнових комплексів

260

X

X

Інші платежі

270

X

11534,9

X

8013,6

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

14218,4

12335,4

Рух коштів від надзвичайних подій

290

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

14218,4

12335,4

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

X

X

Отримані позики

320

61063,1

X

39678,1

X

Інші надходження

330

X

7254,1

X

Погашення позик

340

X

66331,2

X

27576,7

Сплачені дивіденди

350

X

X

Інші платежі

360

X

16871,2

X

500,0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

22139,3

18855,5

Рух коштів від надзвичайних подій

380

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

22139,3

18855,5

Чистий рух коштів за звітний період

400

3045,1

6169,7

Залишок коштів на початок року

410

4972,4

X

109,0

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

1596,0

1306,3

Залишок коштів на кінець року

430

331,3

X

4972,4

X

№

з/п

Показник

Формула

Формула розрахунку за звітністю

2009 р.

2010 р.

2011 р.

1.1

Сума господарських коштів, що знаходяться у розпорядженні підприємства

ф.1, ряд. 640 (ряд. 280)

125219,9

152974,5

181793,6

1.2

Темпи зростання оборотних активів

(87560,6/70628,1)*100 = 123,97

116418,1/87363,1*100 = 133,26

116224,2/115727,1*100 = 100,43

1.3

Коефіцієнт придатності необоротних активів

37626,3/125219,9*100 = 30,05

36474,0/152974,5*100 = 23,84

65507,1/181793,6*100 = 36,03

1.4

Коефіцієнт придатності основних засобів

1 - (8831,3/25072,7) = 0,65

1 - (11695,1/32432,9) = 0,64

1 - (27045,2/54475,5) = 0,5

1.5

Коефіцієнт зносу основних засобів

0,35

0,36

0,5

№

з/п

Показник

Формула

Формула розрахунку за звітністю

2009 р.

2010 р.

2011 р.

3.1

Коефіцієнт фінансової автономії

37384,1/125219,9 = 0,2985

45531,7/152974,5 = 0,2976

91227,4/181793,6 = 0,5018

3.2

Коефіцієнт залучення власних коштів (коефіцієнт фінансової залежності)

125219,9/37384,1 = 3,3495

152974,5/45531,7 = 3,3597

181793,6/91227,4 = 1,9928

3.3

Коефіцієнт маневреності власного капіталу

(37384,1-37626,3)/37384,1 = - 0,006

(45531,7-36474)/45531,7 = 0,1989

(91227,4-65507,1)/91227,4 = 0,2819

3.4

Коефіцієнт покриття довгострокових вкладень

16903,3/37626,3 = 0,449

49427,8/36474 = 1,355

27568,3/65507,1 = 0,4208

3.5

Коефіцієнт довгострокового залучення позикових коштів

16903,3/(37384,1+16903,3) = 0,311

49427,8/(45531,7+49427,8) = 0,5205

27568,3/ 991227,4+27568,3) = 0,2321

3.6

Коефіцієнт фінансової незалежності капіталізованих джерел

37384,1/(37384,1+16903,3) = 0,6886

45531,7/(45531,7+49427,8) = 0,4795

91227,4/(91227,4+27568,3) = 0,7679

№

з/п

Показник

Формула

Формула розрахунку за звітністю

2009 р.

2010 р.

2011 р.

4.1

Обсяг виручки від реалізації

ф.2, ряд. 035

184858,8

238305,4

262658,9

4.2

Балансовий прибуток

ф.2, ряд. 220 ( ряд.225)

10642,3

9857,4

13757,1

4.3

Фондовіддача

184858,8/[(22384,8+25072,7)/2] =

= 7,79

238305,4/[(25072,1+32432,9)/2] =

= 8,29

262658,9/[(32432,9+54475,5)/2] =

= 6,04

4.4

Коефіцієнт оборотності

дебіт. заборгованості

184858,8/[(26996+35423,7)/2] =

= 5,92

238305,4/[(35232,1+48032)/2] =

= 5,72

262658,9/[(48032+61691,5)/2] =

= 4,79

4.5

Період оборотності дебіт. заборгованості

360/5,92 = 61

90/5,92 = 16

360/5,72 = 63

90/5,72 = 16

360/4,79 = 76

90/4,79 = 19

4.6

Коефіцієнт оборотності

кредиторської заборгованості

(127227,1/2)/[(47485,5+49280,8)/2] = 1,31

(179452,5/2)/[(50768,8+47919,3)/2] = 1,82

(185512/2)/[(56807,9+51305)/2] = 1,72

4.7

Період оборотності кредит. заборгованості

360/1,31 = 275

90/1,31 = 69

360/1,82 = 198

90/1,82 = 50

360/1,72 = 210

90/1,72 = 53

4.8

Коефіцієнт оборотності запасів

127227,1/[(19472,7-922,3+22962,5 -

- 96,8 )/2] = 6,1438

179452,5/[(22961,3-96,8+24372,4 -

- 1961,3 )/2] = 7,927

185512/[(24372,4-1961,2+25673,8 -

- 364 )/2] = 7,77

4.9

Період оборотності запасів

360/6,1438 = 59

90/6,1438 = 15

360/7,927 = 46

90/7,927 = 12

360/7,77 = 46

90/7,77 = 12

4.10

Коефіцієнт оборотності активів

184858,8/125219,9 = 1,48

238305,4/152974,5 = 1,56

262658,9/181793,6 = 1,44

4.11

Оборотність власного капіталу

184858,8/[(26741,8+37384,1)/2] = 5,77

238305,4/[(35674,3+45531,7 )/2] = 5,87

262658,9/[(35944,1+91227,4 )/2] = 4,13

4.12

Оборотність основного капіталу

184858,8/[(103344,4+125219,9)/2] = 1,618

238305,4/[(125022,4+152974,5 )/2] = 1,714

262658,9/[(152278+181793,6 )/2] = 1,572

4.13

Коефіцієнт стійкості економ. зростання

10642,3/37384,1 = 0,2847

9857,4/45531,7 = 0,2165

13757,1/91227,4 = 0,1508

№

з/п

Показник

Формула

Формула розрахунку за звітністю

2009 р.

2010 р.

2011 р.

5.1

Обсяг чистого прибутку

ф.2, ряд. 190 + ряд. 200-- ряд. 205 - ряд. 210

10642,3

9857,4

13757,1

5.2

Рентабельність продукції

10642,3/127227,1 = 8,36

9857,4/179452,5 = 5,49

13757,1/185512 = 7,4

5.3

Рентабельність активів

10642,3/[(103344,4+125219,9)/2] = 9,31

9857,4/[(125022,4+152974,5)/2] = 7,09

13757,1/[(152278+181793,6)/2] = 8,24

5.4

Рентабельність власного капіталу

10642,3/[(26741,8+37384,1)/2] =

= 33,19

9857,4/[(35674,3+45531,7)/2] =

= 24,28

13757,1/[(35944,1+91227,4)/2] = 21,16

5.5

Рентабельність основного капіталу

16440,6/125219,9 = 13,13

17377,8/152974,5 = 11,36

21734,3/181793,6 = 11,96

5.6

Операційна рентабельність реалізованої продукції

22917,6/184858,8 = 12,4

22929,7/238305,4 = 9,62

29385,4/262658,9 = 11,19

5.7

Чиста рентабельність реалізованої продукції

10642,3/184858,8 = 5,76

9857,4/238305,4 = 4,14

13757,1/262658,9 = 5,24

5.8

Валова рентабельність продажу

57631,7/184858,8 = 31,18

58852,9/238305,4 = 24,7

77146,9/363658,9 = 29,37