№ п/п

Понятие

Содержание

1

2

3

1

Авансовый платеж

платеж или вклад, сделанный в оплату услуг, средств или материалов до их получения или использования

2

Бесспорные взыскания

списание с расчетного счета средств без согласия его владельца. В бесспорном порядке взыскиваются платежи в федеральный бюджет по требованию финансовых органов, взносы во внебюджетные социальные фонды

3

Вклад

денежные средства, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию

4

Дебетная карточка

пластиковая карточка, выдаваемая банком или строительным обществом, которая дает клиентам - владельцам чековых счетов возможность оплачивать в определенных точках розничной торговли товары и услуги и получать наличность

5

Депозит банковский

денежные суммы, помещенные на хранение в банк от имени частного или юридического лица -клиента банка, на которые банк начисляет определенный процент за использование этих средств в своей инвестиционной и кредитной деятельности. В банковской отчетности отражаются как пассивы

6

Ипотека

залог недвижимого имущества (главным образом, земли и строений на ней) с целью получения ипотечной ссуды

7

Ликвидность банков

возможность превращения статей актива банка в деньги для оплаты обязательств по пассиву

8

Кредит

движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Выполняет функции перераспределения средств между хозяйственными субъектами; содействует экономии издержек обращения; ускоряет концентрацию и централизацию капитала и стимулирует научно-технический прогресс

1

2

3

9

Кредиторская задолженность

задолженность, возникающая при расчетах с поставщиками; временное использование в денежном обороте предприятия средств кредитора

10

Кредитная карточка

именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами

11

Кредитные деньги

деньги, порожденные развитием кредитных связей и выражающие отношения между кредиторами и заемщиками. К ним относятся векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки

12

Кредитование

одна из форм финансового обеспечения воспроизводственных затрат, при которой расходы субъекта хозяйствования покрываются за счет банковских ссуд, предоставляемых на началах платности, срочности и возвратности

13

Платежное поручение

распоряжение владельца счета банку на перечисление денежных средств с его расчетного счета на счет получателя денег

14

Рассрочка

способ оплаты товаров или услуг, при котором платеж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям. Наиболее распространена при продаже розничных товаров в кредит.

15

Собственный капитал

величина, в которую входят средства собственников или участников в виде уставного капитала, нераспределенной прибыли и фондов собственных средств

16

Транзакция

банковская операция, перевод денежных средств для каких-либо целей

17

Уставный капитал

Сумма капитала, которую выделяют акционерные общества и другие предприятия для начала деятельности. Определяется договором и уставом

18

Хеджирование

страхование валютных и других рисков путем внешнеторговых и кредитных операций, изменения валюты торговой или кредитной сделки, создания резервов для покрытия возможных убытков в результате изменения валютных курсов и т.д.

Состав собственного капитала банка

Уставный капитал банка

Эмиссионный доход

Прибыль предшествующих лет

Часть прибыли текущего года

Фонды банка, сформированные за счет прибыли предшествующих лет

-

Нематериальные активы по остаточной стоимости

Собственные выкупленные акции

Непокрытые убытки текущего и предшествующих лет

Вложения банка в акции (доли участия)

Расчетный резерв под ценные бумаги, реализованные на принципах РЕПО

Уставный капитал и другие элементы основного капитала, сформированные за счет использования ненадлежащих активов

Основной капитал

+

Дополнительный капитал

Прирост стоимости имущества за счет переоценки

Резерв на возможные потери по ссудам 1 -й категории качества

Прибыль текущего года и предшествующих лет до аудиторского заключения

Фонды, сформированные из прибыли текущего года

Субординированный кредит по остаточной стоимости

--

Уставный капитал и другие элементы дополнительного капитала, сформированные за счет использования ненадлежащих активов

--

Показатели, уменьшающие капитал банка

Недосозданный резерв на возможные потери по ссудам 2-5-й категориям качества

Недосозданный резерв на возможные потери

Просроченная задолженность > 30 дней

Субординированные кредиты, предоставленные банкам-резидентам

Превышение совокупных кредитов, предоставленных акционерам и инсайдерам над нормативом

Превышение вложений в основные средства суммой источников основного и дополнительного капитала

Показатель

2007г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2008г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2009г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

Темп роста, %

2008 к 2007г.

2009 к 2008 г.

Активы, приносящие доход, в т. ч.:

10 098 200

79,3

13 123 673

83,8

13 799 556

83,5

130,0

105,2

- кредиты юридическим лицам

755 645

7,5

1 008 720

7,7

1 211 971

8,8

133,5

120,1

- кредиты физическим лицам

149 465

1,4

260 346

2,0

406 032

2,9

174,2

156,0

- вложения средств в ценные бумаги

4 296 960

42,6

4 440 196

33,8

4 459 023

32,4

103,3

100,4

- средства, размещенные в СБ РФ

4 889 818

48,4

7 409 855

56,5

7 718 022

55,9

151,5

104,2

- прочие

6 321

0,1

4 556

0,0

4 508

0,0

72,1

98,9

Активы не приносящие доход

2 638 253

20,7

2 540 711

16,2

2 717 125

16,5

96,3

106,9

ИТОГО АКТИВЫ

12 736 462

100,0

15 664 384

100,0

16 516 681

100,0

123,0

105,4

Показатель

2007г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2008г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2009г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

Темп роста, %

2008к 2007г.

2009 к 2008 г.

Оплачиваемые ресурсы, в т. ч.:

11288 601

88,6

13 971 808

89,2

14 764 585

89,4

123,8

105,7

- средства юридических лиц

1 917 781

17,0

3 110 165

22,3

3 245 716

22,6

162,2

104,4

- средства физических лиц

8 096 021

71,7

10 231284

73,2

11 219 191

76,0

126,4

109,7

- межбанковские кредиты и депозиты

14 850

0,1

-

-

-

-

-

-

- векселя, эмитируемые банком

220 835

2,0

163 264

1,2

270 137

1,8

73,9

165,5

- привлечение кредитных ресурсов от СБ РФ.

1 012 581

9,0

453 190

3,2

13 875

0,1

44,8

3,1

- прочие

26 533

0,2

13 905

0,1

15 666

0,1

52,4

112,7

Неоплачиваемые ресурсы

1 447 861

11,4

1 692 576

10,8

1 752 096

10,6

116,9

103,5

ИТОГО ПАССИВЫ

12 736 462

100,0

15 664 384

100,0

16 516 681

100,0

123,0

105,4

Показатель

2007г.

2008г.

2009г.

Темп роста, % (2008г. к 2007г.)

Темп роста, % (2009г. к 2008г.)

Процентные доходы и доходы от операций с ценными бумагами, в т.ч.:

1 025 499

1 659 314

1 061 208

161,8

64,0

- проценты, полученные по кредитам, предоставленным юридическим лицам

70 317

168 139

109 051

239,1

64,9

- проценты, полученные по кредитам, предоставленным физическим лицам

19 496

51423

30 158

263,8

58,6

- доходы, полученные от операций с ценными бумагами

653 728

791 877

504 347

121,1

63,7

- проценты, полученные от внутрисистемной передачи ресурсов

280 424

647 836

413 419

231,0

63,8

- прочие процентные доходы

1534

39

4 233

0,002

10,9

Непроцентные доходы, в т.ч.:

289 004

270 521

138 111

93,6

51,0

- комиссия полученная

108 254

162 425

98 136

150,0

60,4

- доходы от купли- продажи инвалюты

62 865

53 216

32 206

84,7

60,5

- прочие непроцентные доходы

117 885

54 880

7 769

46,6

14,2

Сумма восстановленного РВПС (сальдо)

2 507

-

48 342

-

Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте (сальдо)

505 029

67 133

96 703

13,3

144,0

ИТОГО ДОХОДЫ

1 822 039

1 996 968

1 344 364

109,6

67,3

Показатель

2007г.

2008г.

2009г.

Темп роста, % (2008г. к 2007г.)

Темп роста, % (2009г. к 2008г.)

Процентные расходы и расходы по операциям с ценными бумагами, в т. ч.:

1 292 236

1 287 969

877 105

99,7

68,1

- проценты, уплаченные по счетам юридических лиц

19 792

26 811

16 187

135,5

60,4

- проценты, уплаченные по вкладам и депозитам физических лиц

1 260 897

1 233 821

848 759

97,9

68,8

- проценты, уплаченные по внутрисистемному привлечению ресурсов

1889

18 614

10 021

985,4

53,8

- расходы по операциям с ценными бумагами

9 657

7 664

2138

79,4

27,9

- прочие процентные расходы

1

1059

-

-

-

Непроцентные доходы, в т. ч.:

435 238

482 422

317 743

110,8

65,9

- расходы на оплату труда (включая начисления)

251384

291 990

201 634

116,2

69,1

- административно-хозяйственные расходы

71724

90121

55 605

125,6

61,7

- прочие непроцентные расходы

112 130

100 311

60 504

89,5

60,3

Расходы по созданию резервов (сальдо)

-

24 531

-

-

-

ИТОГО РАСХОДЫ

1 727 474

1 794 922

1 194 848

103,9

66,6

Риски банков и банковских учреждений

Экономические

Политические

Внешние

Внутренние

Страновой риск

Валютный риск

Риск ситихийных бедствий

Состав клиентов банка

Характер банковских операций

Вид коммерческого банка

Ў

Ў

Риск конвертируемости

Коммерческий

По принадлежности к разным отраслям

По балансовым операциям

Риск трансферта

Трансляционный

По размеру

По забалансовым операциям

Риск моратория платежа

По отношению собственности

По активным операциям

Ў

По пассивным операциям

Промышленный

Риск вида операции

Ў

Урегулирования и поставок

Кредитный

Риск диверсификации

Форс-мажорных обстоятельств

Портфельный

Риск инфляции

Ресурсный

Ў

Бартер

Финансовый

Клиринг

Систематический

Кредитование

Риск ликвидности

Лизинг

Несистематический

Факторинг