Анализ операций кредитования физических лиц коммерческими банками в России

Характеристика коммерческих банков. Особенности кредитования физических лиц в системе активных операций коммерческих банков. Размещение основных ресурсов банка. Расчет показателей уровня прибыльности и рентабельности Краснодарского отделения Сбербанка.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 14.06.2011
Размер файла 1,5 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Для улучшения обслуживания вкладчиков Сбербанка проводится работа по комплексной автоматизации банковских операций, внедрены технологии универсального обслуживания клиентов. При этом имеется возможность совмещения таких операций, как прием коммунальных платежей, вкладные операции, оплата кредита, продажа лотерейных билетов и др. А это значит, что клиент имеет возможность совершать все необходимые операции у «одного окна»,что создает дополнительные возможности по увеличению количества услуг и повышению их привлекательности для клиента.

Таким образом, операции Сберегательного банка РФ постоянно совершенствуются, что обеспечивает высокий уровень обслуживания клиентов и рост прибыли банка, в том числе посредством использования компьютерных технологий (создание Интернет - сайтов, электронных сберкасс, расширение сферы вексельного обращения).

В привентивности развития электронного вексельного обращения скрыт потенциал эффективного экономического развития России или ее отдельного субъекта. В общем же плане в России необходима поэтапность внедрения электронного вексельного обращения через регионы-доноры.

Глоссарий

Таблица

№ п/п

Понятие

Содержание

1

2

3

1

Авансовый платеж

платеж или вклад, сделанный в оплату услуг, средств или материалов до их получения или использования

2

Бесспорные взыскания

списание с расчетного счета средств без согласия его владельца. В бесспорном порядке взыскиваются платежи в федеральный бюджет по требованию финансовых органов, взносы во внебюджетные социальные фонды

3

Вклад

денежные средства, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию

4

Дебетная карточка

пластиковая карточка, выдаваемая банком или строительным обществом, которая дает клиентам - владельцам чековых счетов возможность оплачивать в определенных точках розничной торговли товары и услуги и получать наличность

5

Депозит банковский

денежные суммы, помещенные на хранение в банк от имени частного или юридического лица -клиента банка, на которые банк начисляет определенный процент за использование этих средств в своей инвестиционной и кредитной деятельности. В банковской отчетности отражаются как пассивы

6

Ипотека

залог недвижимого имущества (главным образом, земли и строений на ней) с целью получения ипотечной ссуды

7

Ликвидность банков

возможность превращения статей актива банка в деньги для оплаты обязательств по пассиву

8

Кредит

движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Выполняет функции перераспределения средств между хозяйственными субъектами; содействует экономии издержек обращения; ускоряет концентрацию и централизацию капитала и стимулирует научно-технический прогресс

1

2

3

9

Кредиторская задолженность

задолженность, возникающая при расчетах с поставщиками; временное использование в денежном обороте предприятия средств кредитора

10

Кредитная карточка

именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами

11

Кредитные деньги

деньги, порожденные развитием кредитных связей и выражающие отношения между кредиторами и заемщиками. К ним относятся векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки

12

Кредитование

одна из форм финансового обеспечения воспроизводственных затрат, при которой расходы субъекта хозяйствования покрываются за счет банковских ссуд, предоставляемых на началах платности, срочности и возвратности

13

Платежное поручение

распоряжение владельца счета банку на перечисление денежных средств с его расчетного счета на счет получателя денег

14

Рассрочка

способ оплаты товаров или услуг, при котором платеж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям. Наиболее распространена при продаже розничных товаров в кредит.

15

Собственный капитал

величина, в которую входят средства собственников или участников в виде уставного капитала, нераспределенной прибыли и фондов собственных средств

16

Транзакция

банковская операция, перевод денежных средств для каких-либо целей

17

Уставный капитал

Сумма капитала, которую выделяют акционерные общества и другие предприятия для начала деятельности. Определяется договором и уставом

18

Хеджирование

страхование валютных и других рисков путем внешнеторговых и кредитных операций, изменения валюты торговой или кредитной сделки, создания резервов для покрытия возможных убытков в результате изменения валютных курсов и т.д.

Список использованных источников

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации [Текст]: офиц. текст. - М.: Юрид. Лит., 1993. -- 39с.

2. Гражданский кодекс РФ [Текст]: офиц. текст. -- М.: Проспект, 2005. -- 116 с.

3. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 12.11.2009 / Администрация Президента РФ. -- Москва, 2009. -- Режим доступа: www.Kremlin.ru/appears

4. Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996г. №17-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями.

5. Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

6. Порядок работы с электронными кассирами (КЭШ диспенсорами в Сберегательных банках России и его филиалах) ред. 2 № 485-2р от 12 марта 2004 года.

7. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (эмиссия) редакция 2 с изменениями 1-12 № 299-2-р от 16 мая 2002 года.

8. Правила совершения операций по сберегательным сертификатам СБ РФ образца 1999 года № 514-р от 20.05.1999 г. ( с учетом изменений и дополнений).

9. Инструкция о порядке совершении в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц № 2 -р от 26.02. 2003 г.

10. Инструкция Банка России № 102-И от 3.06.2002 г. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изменениями от 3.07.2003 г.).

11. Регламент проведения в Сберегательном банке России банковских операций за универсальным рабочим местом № 854-р от 30 ноября 2001 года.

12. Показатели социально-экономического развития страны // Федеральная служба государственной статистики // http://www.gks.ru/.

Научная литература

13. Антонов П.Г., Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки [Текст]: учебник / П.Г.Антонов, М. Пессель, Р. Белоусов. - М.,2005.- 272 с.

14. Банковское дело : учебник / под ред. Белоглазовой Л. К. -- СПб.: Питер, 2008. -- 400с.

15. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. -- изд. с изм. -- М. : Экономисть, 2006. -- 766 с.

16. Банковские и небанковские кредитные организации и их операции / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М: ИНФРА-М, 2004. - 280с.

17. Вечканов, Г.С., Вечканова Г.Р. Экономическая теория [Текст]: учебник / Г.С. Вечканов, Г.Р. Вечканова. -- СПб.: Питер, 2007. -- 256с. -- ISBN 5-675-341-23-6.

18. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. -- М: Омена-Л, 2006. -- 452с.

19. Камаев, В.Д. Учебник по основам экономической теории (экономика) [Текст]: учебник / В.Д. Камаев и др. - М.: «ВЛАДОС», 2003. - 637с. -- isbn 5-691-00422-0.

20. Каспина Т. И., Логвинова И. Л. Особенности бухгалтерского учета в коммерческих и страховых организациях. -- М: «Маркет ДС», 2007. -- 438 с.

21. Кудашева Ю.С. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2006. - № 11. - С. 46-52.

22. Лаврушкина О.И. Банковское дело [Текст]: экспресс-курс / О.И. Лаврушкина. -- М: КНОРУС, 2006.-160с.

23. 3амуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит.- 2003.- № 4.- С.32-35.

24. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка [Текст]: учебник / И.А.Никонова, Р.Н. Шамгунов. -- М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. -- 180с.

25. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра - М, 2005 .- С. 106-110.

26. Пикулькин, А.В. Система государственного управления. [Текст]: учебник / А.В. Пикулькин. -- М.: Закон и право, 2002. - 252с. -- ISBN 7-22-107162-6

27. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь [Текст]: словарь /Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева.-- М.: ИНФРА-М, 2007. -- 495 с. -- ISBN 978-5-16-002705-0.

28. Родионова, В.М., Шлейников, В.И. Финансовый контроль. [Текст]: учебник / В.М. Родионова, В.И. Шлейников. - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2002. - 510 с. -- ISBN 9-22-87162-1

29. Тьюлз Р.Дж., Бредли Э.С., Тьюлз Т.М. Фондовый рынок. Пер. с англ. -- М.:Инфра-М, 1997. --180с.

30. Шеремет А. Д. Теория экономического анализа: Учебник. -- М.: М.: ИНФРА-М, 2004. --333 с.

31. Шевчук Д. Банковское дело[Текст]: учебник / Д. Шевчук . - М.: Эксмо, 2009. - 127с.

32. Экономическая роль государства в современном мире [Текст] / Ю. Шишков // Вопросы экономики. -- 2008. -- № 1. - С. 25 - 34.

Список сокращений

МСФО -- Международная система финансовой отчетности;

ЦБ РФ -- Центральный Банк Российской Федерации;

ООН -- Организация объединенных наций;

ИНН -- идентификационный номер налогоплательщика;

Госкомстата РФ -- Государственный комитет по статистике Российской Федерации;

КОПФ -- Классификатору организационно-правовых форм хозяйствующих субъектов;

КОФ -- код собственности по Классификатору форм собственности;

АИС -- автоматизированные информационные системы;

ПО -- программное обеспечение.

Приложение А

Состав собственного капитала банка

Уставный капитал банка

Эмиссионный доход

Прибыль предшествующих лет

Часть прибыли текущего года

Фонды банка, сформированные за счет прибыли предшествующих лет

-

Нематериальные активы по остаточной стоимости

Собственные выкупленные акции

Непокрытые убытки текущего и предшествующих лет

Вложения банка в акции (доли участия)

Расчетный резерв под ценные бумаги, реализованные на принципах РЕПО

Уставный капитал и другие элементы основного капитала, сформированные за счет использования ненадлежащих активов

Основной капитал

+

Дополнительный капитал

Прирост стоимости имущества за счет переоценки

Резерв на возможные потери по ссудам 1 -й категории качества

Прибыль текущего года и предшествующих лет до аудиторского заключения

Фонды, сформированные из прибыли текущего года

Субординированный кредит по остаточной стоимости

--

Уставный капитал и другие элементы дополнительного капитала, сформированные за счет использования ненадлежащих активов

--

Показатели, уменьшающие капитал банка

Недосозданный резерв на возможные потери по ссудам 2-5-й категориям качества

Недосозданный резерв на возможные потери

Просроченная задолженность > 30 дней

Субординированные кредиты, предоставленные банкам-резидентам

Превышение совокупных кредитов, предоставленных акционерам и инсайдерам над нормативом

Превышение вложений в основные средства суммой источников основного и дополнительного капитала

Примечание.

Под субординированным кредитом понимается привлеченный банком кредит, срок предоставления которого составляет не менее 5 лет, договор содержит положение о невозможности его досрочного расторжения, и условия его предоставления существенно не отличаются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов.

Под ненадлежащими активами понимаются денежные средства и(или) иное имущество, прямым или косвенным (через третьих лиц) источником которого явилось имущество, предоставленное самим банком, и (или) имущество, предоставленное другими лицами, в случае если банк прямо или косвенно (через третьих лиц) принял на себя риски (опасность) понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества.

Приложение Б

Таблица 1 - Динамика структуры активов Сберегательного банка России г. Краснодара

Показатель

2007г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2008г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2009г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

Темп роста, %

2008 к 2007г.

2009 к 2008 г.

Активы, приносящие доход, в т. ч.:

10 098 200

79,3

13 123 673

83,8

13 799 556

83,5

130,0

105,2

- кредиты юридическим лицам

755 645

7,5

1 008 720

7,7

1 211 971

8,8

133,5

120,1

- кредиты физическим лицам

149 465

1,4

260 346

2,0

406 032

2,9

174,2

156,0

- вложения средств в ценные бумаги

4 296 960

42,6

4 440 196

33,8

4 459 023

32,4

103,3

100,4

- средства, размещенные в СБ РФ

4 889 818

48,4

7 409 855

56,5

7 718 022

55,9

151,5

104,2

- прочие

6 321

0,1

4 556

0,0

4 508

0,0

72,1

98,9

Активы не приносящие доход

2 638 253

20,7

2 540 711

16,2

2 717 125

16,5

96,3

106,9

ИТОГО АКТИВЫ

12 736 462

100,0

15 664 384

100,0

16 516 681

100,0

123,0

105,4

Таблица 2 - Динамика структуры пассивов Сберегательного банка России г. Краснодара

Показатель

2007г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2008г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

2009г. тыс. руб.

Уд. вес в активе, %

Темп роста, %

2008к 2007г.

2009 к 2008 г.

Оплачиваемые ресурсы, в т. ч.:

11288 601

88,6

13 971 808

89,2

14 764 585

89,4

123,8

105,7

- средства юридических лиц

1 917 781

17,0

3 110 165

22,3

3 245 716

22,6

162,2

104,4

- средства физических лиц

8 096 021

71,7

10 231284

73,2

11 219 191

76,0

126,4

109,7

- межбанковские кредиты и депозиты

14 850

0,1

-

-

-

-

-

-

- векселя, эмитируемые банком

220 835

2,0

163 264

1,2

270 137

1,8

73,9

165,5

- привлечение кредитных ресурсов от СБ РФ.

1 012 581

9,0

453 190

3,2

13 875

0,1

44,8

3,1

- прочие

26 533

0,2

13 905

0,1

15 666

0,1

52,4

112,7

Неоплачиваемые ресурсы

1 447 861

11,4

1 692 576

10,8

1 752 096

10,6

116,9

103,5

ИТОГО ПАССИВЫ

12 736 462

100,0

15 664 384

100,0

16 516 681

100,0

123,0

105,4

Таблица 3 - Динамика доходов Краснодарского банка Сберегательного банка России г. Краснодара, тыс. руб.

Показатель

2007г.

2008г.

2009г.

Темп роста, % (2008г. к 2007г.)

Темп роста, % (2009г. к 2008г.)

Процентные доходы и доходы от операций с ценными бумагами, в т.ч.:

1 025 499

1 659 314

1 061 208

161,8

64,0

- проценты, полученные по кредитам, предоставленным юридическим лицам

70 317

168 139

109 051

239,1

64,9

- проценты, полученные по кредитам, предоставленным физическим лицам

19 496

51423

30 158

263,8

58,6

- доходы, полученные от операций с ценными бумагами

653 728

791 877

504 347

121,1

63,7

- проценты, полученные от внутрисистемной передачи ресурсов

280 424

647 836

413 419

231,0

63,8

- прочие процентные доходы

1534

39

4 233

0,002

10,9

Непроцентные доходы, в т.ч.:

289 004

270 521

138 111

93,6

51,0

- комиссия полученная

108 254

162 425

98 136

150,0

60,4

- доходы от купли- продажи инвалюты

62 865

53 216

32 206

84,7

60,5

- прочие непроцентные доходы

117 885

54 880

7 769

46,6

14,2

Сумма восстановленного РВПС (сальдо)

2 507

-

48 342

-

Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте (сальдо)

505 029

67 133

96 703

13,3

144,0

ИТОГО ДОХОДЫ

1 822 039

1 996 968

1 344 364

109,6

67,3

Таблица 4 - Динамика расходов Краснодарского банка Сберегательного банка России г. Краснодара, тыс. руб.

Показатель

2007г.

2008г.

2009г.

Темп роста, % (2008г. к 2007г.)

Темп роста, % (2009г. к 2008г.)

Процентные расходы и расходы по операциям с ценными бумагами, в т. ч.:

1 292 236

1 287 969

877 105

99,7

68,1

- проценты, уплаченные по счетам юридических лиц

19 792

26 811

16 187

135,5

60,4

- проценты, уплаченные по вкладам и депозитам физических лиц

1 260 897

1 233 821

848 759

97,9

68,8

- проценты, уплаченные по внутрисистемному привлечению ресурсов

1889

18 614

10 021

985,4

53,8

- расходы по операциям с ценными бумагами

9 657

7 664

2138

79,4

27,9

- прочие процентные расходы

1

1059

-

-

-

Непроцентные доходы, в т. ч.:

435 238

482 422

317 743

110,8

65,9

- расходы на оплату труда (включая начисления)

251384

291 990

201 634

116,2

69,1

- административно-хозяйственные расходы

71724

90121

55 605

125,6

61,7

- прочие непроцентные расходы

112 130

100 311

60 504

89,5

60,3

Расходы по созданию резервов (сальдо)

-

24 531

-

-

-

ИТОГО РАСХОДЫ

1 727 474

1 794 922

1 194 848

103,9

66,6

Риски банков и банковских учреждений

Экономические

Политические

Внешние

Внутренние

Страновой риск

Валютный риск

Риск ситихийных бедствий

Состав клиентов банка

Характер банковских операций

Вид коммерческого банка

Ў

Ў

Риск конвертируемости

Коммерческий

По принадлежности к разным отраслям

По балансовым операциям

Риск трансферта

Трансляционный

По размеру

По забалансовым операциям

Риск моратория платежа

По отношению собственности

По активным операциям

Ў

По пассивным операциям

Промышленный

Риск вида операции

Ў

Урегулирования и поставок

Кредитный

Риск диверсификации

Форс-мажорных обстоятельств

Портфельный

Риск инфляции

Ресурсный

Ў

Бартер

Финансовый

Клиринг

Систематический

Кредитование

Риск ликвидности

Лизинг

Несистематический

Факторинг

Рисунок 1 - Обобщенная схема банковских рисков

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Изложение теоретических основ кредитования физических лиц в системе активных операций коммерческих банков. Проведение анализа кредитных операций с физическими лицами изучаемого банка. Разработка мер по совершенствованию кредитных операций банка.

    дипломная работа [475,5 K], добавлен 26.08.2017

  • Сущность и функции коммерческих банков, характеристика основных видов операций. Формирование собственных и привлечённых ресурсов банков. Анализ кредитного портфеля на примере Сбербанка России. Пути повышения эффективности кредитной политики банка.

    курсовая работа [74,3 K], добавлен 10.06.2014

  • Функции коммерческих банков в экономике. Коммерческие банки на финансовом рынке России. Роль коммерческих банков в развитии экономики России. Проблемы развития банковского сектора. Динамика кредитования коммерческими банками объектов хозяйствования.

    реферат [28,7 K], добавлен 10.03.2015

  • Теоретические аспекты процесса кредитования банками физических лиц. Формы и функции кредитных операций, этапы и правовая база процесса кредитования. Анализ деятельности Центрального отделения Сбербанка: внешней и внутренней среды и процедур кредитования.

    дипломная работа [888,5 K], добавлен 23.10.2011

  • Понятие и принципы кредитования коммерческими банками. Разновидности и особенности организации процесса кредитования физических лиц. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ "РОСБАНК", их общая характеристика, оценка и пути повышения эффективности.

    курсовая работа [86,4 K], добавлен 11.09.2010

  • Современная практика кредитования коммерческими банками физических лиц в России. Анализ портфеля кредитов физическим лицам в российских коммерческих банках. Динамика развития и структура портфеля кредитования физических лиц на примере ОАО "Газпромбанк".

    отчет по практике [88,4 K], добавлен 08.05.2015

  • Виды принимаемых от населения вкладов. Методология оценки возможности и эффективности их использования банками. Роль депозитов физических лиц в формировании ресурсов коммерческих банков. Исследование деятельности Сбербанка России на рынке депозитов.

    курсовая работа [53,8 K], добавлен 15.07.2011

  • Исследование существующей практики кредитования физических лиц в ОАО "Сбербанк России". Отношения коммерческих банков с заемщиками-физическими лицами. Изучение уровня финансовой культуры населения. Выдача потребительского кредита без справки 2НДФЛ.

    дипломная работа [3,9 M], добавлен 10.01.2014

  • Общая характеристика, ключевые принципы и виды кредитования как одного из приоритетных направлений деятельности банков. Особенности кредитования физических лиц, его подвиды. Анализ структуры и динамики кредитных операций на примере ОАО АКБ "БИНБАНК".

    курсовая работа [77,0 K], добавлен 30.07.2013

  • Изучение сущности, функций и принципов потребительского кредитования. Правовое регулирование кредитования физических лиц. Методики оценки кредитоспособности физических лиц. Анализ кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования.

    дипломная работа [1,7 M], добавлен 26.03.2013

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.