Анализ кредитных операций с физическими лицами ПАО "Московский индустриальный банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческих банков

1.1 Экономическая сущность кредитных операций коммерческих банков

1.2 Кредитные операции как структурный элемент активных операций коммерческих банков на финансовом рынке

1.3 Методика оценки кредитования физических лиц

2. Анализ кредитных операций с физическими лицами ПАО «Московский Индустриальный Банк»

2.1 Общая характеристика коммерческого банка

2.2 Организация кредитного процесса в банке

2.3 Анализ кредитования физических лиц

2.4 Направления и мероприятия по совершенствованию кредитования физических лиц

Заключение

Список использованных источников



Введение

Как показывает мировая практика, до 65 % своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же падает и основная сумма потерь, (до 85 %), поэтому постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.

Банку приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых банковских продуктов, привлечению наибольшего числа клиентов.

Кредитование банками населения позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.

Актуальность исследования по теме связана, прежде всего, с тем, что кредитование является одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ и меры по совершенствованию кредитных операций банка с физическими лицами на примере ПАО «Московский Индустриальный Банк».

Указанная цель выпускной квалификационной работы обусловила необходимость постановки и решения следующих задач:

- изложить теоретические основы кредитования физических лиц в системе активных операций коммерческих банков;

- провести анализ кредитных операций с физическими лицами ПАО «Московский Индустриальный Банк»;

- разработать меры по совершенствованию кредитных операций банка на примере ПАО «Московский Индустриальный Банк».

Объект исследования - ПАО «Московский Индустриальный Банк».

Предмет исследования - кредитные операции ПАО «Московский Индустриальный Банк».

Информационной базой исследования послужили нормативно-правовые акты РФ, а также научные труды, посвященные проблемам анализа кредитных операций и их применение в практической деятельности коммерческого банка в современных условиях хозяйствования.

К числу основных экспертов в рамках рассматриваемой темы можно отнести значительное число отечественных и зарубежных специалистов в области организации кредитных операций банка: Алексеенко М. Д., Бланк И. А., Дмитриенко М. Г., Кочетков В. Н., Ковбасюк М. Р., Барановкий А. И., Денисенко М. П. и другие, ресурсы Интернет, статистические данные ПАО «Московский Индустриальный Банк» за 2014-2016 гг.

В качестве методики исследования в работе использованы эмпирический, абстрактно-логический, экспертно-аналитический, аналитически-расчетный, нормативный методы.

Выпускная квалификационная работа выполнена на 67 страницах, включает две главы, 7 разделов, содержит 11 таблиц, 9 рисунков и приложения.

1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческих банков

кредитование коммерческий банк физический

1.1 Экономическая сущность кредитных операций коммерческих банков

Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. На кредитные операции приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.

Кредит возник из необходимости развития товарно-денежных отношений, а потребность в нем вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Кредит выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других [6, с. 59].

Особое место в системе финансово-кредитных отношений занимает кредитование физических лиц. Достаточно часто кредитование населения отождествляют с потребительским кредитованием и объясняют способностью таких кредитов удовлетворять потребности индивидов в товарах и услугах. К потребительским относят кредиты гражданам, объектом кредитования которых являются текущие и капитальные расходы, связанные с конечным потреблением. С развитием рыночных отношений в сфере потребительского кредитования активизировали деятельность кредитные союзы, торговые организации, ломбарды, кредитные кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества. Однако ресурсный потенциал банков, специализирующихся на аккумулировании денежных средств населения, обеспечивает им лидирующее положение в сфере кредитования физических лиц. Расширение предложения товаров и услуг, увеличение строительства жилья, снижение инфляции и процентных ставок, рост денежных доходов граждан в период экономического подъема создали благоприятные условия для развития кредитования граждан Российской Федерации.

Каким же образом происходит осуществление кредитных операций? Банк как посредник аккумулирует временно свободные денежные средства населения и предприятий, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем юридическим и физическим лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. В результате между банком и различными субъектам устанавливаются кредитные отношения - экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата. При их возникновении последние обязаны при наступлении установленных сроков вернуть денежные средства с уплатой за их пользование процентов, дивидендов, комиссионного вознаграждения и т.п. [6, с. 62].

Главной целью коммерческого банка является получение прибыли. Следовательно, одной из главных функций является мобилизация временно-свободных денежных средств и кредитование экономики. Кредитование осуществляется через кредитные ресурсы - ресурсы банка, которые в силу сложившихся обстоятельств не были направлены на осуществление активных операций, но могут быть переданы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности хозяйствующим субъектам. Однако не все мобилизованные средства могут быть использованы банком для предоставления кредитов [8, с. 159]. Объем средств, свободных для совершения активных операций, представляет собой кредитный потенциал - это величина мобилизованных средств за вычетом резерва ликвидности, с учетом риска.

Кроме коммерческого банка в процессе кредитования участвуют и другие организации, объединенные в кредитную систему. Кредитная система - совокупность организаций или учреждений, способных участвовать в процессе кредитования с позиции кредитора (рис.1).

Рисунок 1 - Кредитная система

Осуществляя кредитные операции банк несет определенный риск невозврата кредита, который называется кредитным риском и представляет собой риск того, что финансовые обязательства не будут исполнены клиентами полностью и во время, как ожидается или описано в контракте, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка. Таким образом, кредитный риск - это риск, зависящий от клиента, от его желания и возможностей исполнить свое обязательство перед банком. Комплекс мероприятий, разработанных банком для снижения кредитного риска называется кредитной политикой - комплекс мероприятий банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска [11, с. 54].

Ключевую роль в кредитных отношениях играет кредитоспособность заемщика и является понятием, характерным именно для рыночной экономики. В условиях централизованной системы распределения финансовых ресурсов, когда товарно-денежные отношения были ограничены, а приоритетными являлись административные методы управления кредитными процессами, оно отсутствовало, поэтому для современной российской экономики может считаться относительно новым. Кредитоспособность - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. В то же время кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств для предприятий реального сектора экономики. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и других организаций, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом [13, с. 58].

Следовательно, в макроэкономическом масштабе значение кредитных операций состоит в том, что посредством их банки превращают временно свободные денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения и потребления.

Для банков кредитные операции - это важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход. Однако для полного понимания сущности кредитных операций нельзя забывать, что предоставление кредита всегда сопряжено с кредитным риском, который выражается в невозврате суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами [4, с. 61].

Полное понимание природы и сути кредитных операций невозможно без рассмотрения элементов кредитной системы в целом.

Кредитование включает в себя три важнейших компонента - субъекты, обеспечение и объекты кредита. В любой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, определяют "лицо" кредитной операции, ее эффективность. Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд [19, с. 18].

Однако неизбежно появляется еще один элемент системы кредитования - доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. "credo" означает также "верю". В кредите, как известно, две стороны - кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду.

Кредит как экономическое отношение - это всегда риск, и без доверия здесь он невозможен. Поэтому можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой - как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание [21, с. 63].

Итак, субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению. Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

В узком смысле объект - это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если то, "подо что" выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Прямая противоположность частному объекту - совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект [27, с. 6].

Ссуда, однако, может выдаваться необязательно на формирование материального объекта. В широком смысле объект выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка.

Таким образом, кредитные операции - это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

-активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

-пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

В российской банковской практике все кредиты, выдаваемые физическим лицам для закупки потребительских товаров и услуг, называются потребительскими. Выделяют кредиты на инвестиционные цели (ипотека и автокредитование) и кредиты, не имеющие строгого целевого назначения. Розничное кредитование представляет собой кредитование физических лиц без указания цели кредита. В западной практике российскому понятию розничный кредит соответствует понятие потребительский кредит.

Тенденции развития розничного кредитования и специфические особенности заемщиков оказывают существенное влияние на процесс оценки кредитного риска, присущего розничным операциям. Такие особенности должны быть учтены при построении системы оценки кредитного риска физических лиц.

1.2 Кредитные операции как структурный элемент активных операций коммерческих банков на финансовом рынке

операции банка как по экономическому так и с точки их доходности и качества. активных операций представляет собой размещение его (в фонд обязательного на корсчет в РКЦ и которое позволяет стабильно работать, но не доходов. Другие размещения могут высокодоходными, но весьма Поэтому каждый банк должен определять свои приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности [29, с. 5].

банковские операции по форме и назначению, в банк выступает в ролях, что различное экономическое активов банка.

По своим активные операции подразделить на:

- операции, имеющие поддержание ликвидности на том или уровне;

- направленные на получение

Само разумеется, что ними существует соотношение, необходимое поддержания деятельности на достигнутом уровне.

По соответствию критериям (прибыльности) проводят градацию:

- приносящие доход значительная доля операций, прочие

- не приносящие доход в кассе, средства на и резервном счетах в банке, инвестиции в фонды банка).

Необходимость требований ликвидности банки размещать средств во вложения, не дохода, либо его в крайне размере (наличность в средства на счетах в банке и другие ликвидных активов).

С другой стороны, всестороннего обеспечения и развития банка наличие в их активах статьи, как здания и оборудование, в филиалы, ассоциированные и компании, занимающиеся банковскими операциями. строго говоря, позиции нельзя собственно к активным банков, однако и фактически представляют не что иное, размещение имеющихся

В значительной мере операции обусловлены более усиливающейся на последнего десятилетия к повсеместной специализации и банковского дела с. 7].

Коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банку сохранять клиентов и оставаться рентабельным даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относятся:

- прием депозитов;

- осуществление денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

Обширная функциональная сфера деятельности банков -- посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

размещения активов с точки зрения их имеет ряд

три группы по степени ликвидности:

- высоко ликвидные - активы, уже в денежной форме имеющие возможность в нее трансформироваться наличность, средства на в Центральном банке, на корреспондентских счетах в коммерческих банках, в быстрореализуемые долговые государства и первоклассных структур). Хотя из перечисленных вложений и банкам определенный основной причиной их является необходимость общей ликвидности на соответствующем уровне, как доход по служит хотя и но второстепенным фактором;

- краткосрочные вложения ссуды, ценные факторинговые операции и

- долгосрочные банка - ссуды, бумаги, долевое в финансирование проектов, в здания и сооружения, дебиторская задолженность.

Основой операций коммерческого следует считать кредитования. Субъектами отношений в области кредита являются субъекты, население, и сами банки с. 87].

Банковские подразделяются на ряд по различным критериям признакам. В основу их могут быть разные особенности, те или иные кредитования. В зависимости от кредитования различают государственным и негосударственным и организациям, гражданам, индивидуальной трудовой другим банкам, хозяйственным субъектам, органы власти, предприятия, международные и организации.

По назначению кредит потребительский, торговый, сельскохозяйственный, бюджетный.

По сфере кредиты подразделяют на в область производства и в обращения.

По пользования кредиты до востребования и срочные которых, в свою выделяют краткосрочные, и долгосрочные).

кредит инвесторам на нужды в большей отвечает принципам в условиях рынка, финансирование капитальных из других источников.

Государственные на инвестиционные нужды предприятиям-инвесторам Минфином РФ коммерческие банки напрямую. Кредитные выделяются коммерческим на срок, предусмотренный с Минфином РФ. маржи, взимаемой с не более 3%.

Потребительский -- это ссуды, населению. В России к ссудам относят виды ссуд, населению, в том ссуды на приобретение длительного пользования, ссуды, ссуды на нужды и др. с. 6].

Кредит носит многоцелевой характер. Он предоставляется в разрыва в платежном клиента, когда текущие финансовые превышают собственные По размерам различают крупные, средние и В зависимости от платности кредиты подразделяются на с рыночной, повышенной и процентной ставкой. частные и совокупные кредитования.

ссуды делятся в от валюты, применяемой кредитовании (кредиты в долларах США, и т.д.).

Важный критерий кредитов -- их обеспеченность. в широком смысле -- наличие гарантий, уверенность в том, ссуда будет возвращена кредитору и за ее от заемщика будет установленная плата.

По видам и наличию следует выделить некоторые виды

Ломбардный -- под залог бумаг. Заемщиком в обеспечения могут представлены различного ценные бумаги: облигации, краткосрочные обязательства, векселя, сертификаты. К залогу как именные бумаги, так и на предъявителя. При заемщиком задолженности по заложенные в обеспечение ценные бумаги в порядке (и в конкретно срок) переходят в банка [35, с.

Вексельный -- ссуды под векселями. Они на два вида: векселей и ссуды их залог. Учет -- это покупка их в результате чего полностью переходят в кредитной организации, а с ними и право платежа от векселедержателей. под залог отличаются от учета тем, что на вексель банку не он только закладывается на определенный срок с выкупом после ссуды; при ссуда выдается не в полной суммы а только на 60--90% номинальной стоимости. К принимаемым в залог, предъявляют те же требования и экономического характера, и к учитываемым.

кредит не имеет обеспечения и поэтому первоклассным по кредитоспособности с которыми банк давние связи и не претензий по оформлявшимся кредитам. Кредит (от одного до месяцев). Процентная устанавливается на более уровне, чем по кредитам.

По мере развития отдельных стран и группировок появляется в крупных кредитах, возможности отдельных Это заставляет объединяться в группы и принципы синдицированного Синдицированный кредит -- вид кредита, предоставляется двумя более кредиторами, в синдикат (консорциум), заемщику.

Группа (консорциум) объединяет на свои временно финансовые ресурсы с кредитования определенного или заемщика. банк или группа ведущих от имени всего (консорциума) ведет с заемщиком по условиям соглашения, обеспечивает необходимых сумм. контролируют предоставление его использование и [23, с. 89].

анализ России с странами по основным показателям свидетельствует, по отношению объема рынков к ВВП мы отстаем и от развитых и от стран Восточной

Отношение активов системы (АБС) к валовому продукту по 2016 г. в России составляет 45%, в то время в Польше - на уровне а в Германии - более Похожая картина и при анализе показателей - кредитов, капитала.

По отношению населения к ВВП страна в 2 раза Польше, Венгрии и а Чехии - почти в 3 Кредиты нефинансовому экономики в России долю в ВВП в 8 раз меньшую, в Германии, и в 2 раза чем в Турции и

Тем не менее, последовательный рост показателей свидетельствует о высокого потенциала российского банковского и достижимости поставленных в течение последних лет отношение банковской системы к ВВП увеличилось на 13 % (с 32 до ВВП), т. е. среднегодовой составил 2,6 %.

С увеличением российской банковской должна возрастать и от ее деятельности, нацеленной на роста производства и структурной перестройки страны, на повышение и качества жизни России. В связи с чрезвычайно важным участие банков в приоритетных национальных направленных на качественное ситуации в сфере и образования, развития комплекса и жилищного

Названные задачи кредитным организациям решать в непростых, изменяющихся условиях - и снижение доходности инструментов, и усиление со стороны иностранных и небанковских финансовых и усиление влияния инструментов привлечения и средств.

Если посмотреть в будущее, факторы, которые определять тенденции российских банков на перспективу (скажем, лет), мы увидим вызовы, которые сегодня требуют реакции [8, с.

Очевидно, что в секторе сохранится, а и усилится тенденция к доли розничных причем движение будет встречное - и со спроса, и со стороны Усиление конкурентного на рынке обслуживания будет направлять все в большей в сторону активизации для массового а рост платежеспособного населения и объема малых предприятий опережающую динамику рынка.

Для нас означает экстенсивное количества потенциальных и всех видов как активн так и комиссионных. расти доля с помощью пластиковых и других средств доступа к банковским объем денежных и безналичных платежей. процентной маржи дополнительным стимулом рынка комиссионных повысит значимость доходов в финансовых деятельности российских

С другой будет ощущаться и процесса дезинтермедиации - от посредничества банковских при размещении в инструменты денежного и рынка капитала. применения доступных альтернативных инструментов всего на фондовом и в области пенсионных и услуг) будет дополнительную конкуренцию депозитным и расчетным продуктам [10, с.

Под влиянием происходящих в экономической и среде, будут процессы сегментации банковских продуктов, дифференциация их спроса и к качеству обслуживания. В ситуации внимание должно быть на анализе предпочтений групп потребителей, комплексно подходить к клиентов, ориентируясь на их и приоритеты, находить ниши, создавать и формировать спрос на услуги.

Еще важный тренд с процессами, происходящими в экономике. Он наметился сейчас и будет в будущем. Ожидаемое России в ВТО, участия российских в международном разделении усиление межстрановой миграции, значительная трансграничного движения будут способствовать росту рынка финансовых операций. должны быть к удовлетворению растущего своих клиентов на операции, обладать профессиональными навыками и

Углубление интеграции в мировую экономику к упрощению и активизации иностранных компаний в страну, меняет конкуренции на внутреннем рынке.

Приходя в дочерние банки финансовых институтов высокие стандарты в технологий обслуживания, существенными преимуществами привлечении средств с международного капитала. обеспечить свою российским банкам использовать все каналы связи, новейшие информационные привыкать к работе в основанной на знаниях с. 142].

На высоко конкурентном все большую в выборе того иного товара услуги будет бренд, репутация и Быстрорастущий бизнес и всех видов затрат ставят банками проблему достаточного уровня и фондирования, которые в большей степени ориентированы на внешний В связи с этим дополнительного внимания учета интересов открытости компании, управления и корпоративной

Качественное технологий, усложнение операций и углубление их на фоне возрастающего квалифицированного персонала и трудовых ресурсов кадровую политику и человеческого потенциала из ключевых факторов российских банков в годы. Работа в условиях будет все больших временных, интеллектуальных в инфраструктуру, технологии, системы управления.

На план выходят оценки эффективности и повышения производительности

В целом предложить классификацию операций банков по критериям:

- по группам заемщиков: и негосударственные предприятия и население, государственные совместные предприятия, объединения и организации, банки;

- по экономическому назначению связанные (целевые) и (без указания кредитования в кредитном

- по регионам внутренние (в пределах страны), внешние

- по роли (кредитор или активные (банк-кредитор), (банк-заемщик);

- по погашения: до востребования и срочные;

- по предоставления: в налично-денежной (кредитование физических и в безналичном порядке;

- по риска: с наименьшим с повышенным риском, с риском, нестандартные;

- по валюте в валюте страны-кредитора, в государства-заемщика, в валюте страны, мультивалютный;

- по виду ставки: с фиксированной с плавающей ставкой, со ставкой;

- по обеспечения: обеспеченные; гарантированные; застрахованные; (бланковые);

- по порядку погашения: одной суммой; через равные времени и одинаковыми погашаемые неравномерными [23, с. 96].

Для классификации на те или иные и виды могут и другие критерии. классификация банковских операций (как и другая) обобщает и зарубежный опыт в области, но не может исчерпывающей. Постоянно новые виды и банковских кредитов. классификация носит условный характер, как на практике кредит отвечает не а нескольким критериям и служить иллюстрацией нескольких классификационных

Банковское осуществляется при соблюдении принципов срочность, возвратность, платность и диверсификация портфеля по срокам и

методом кредитования подразумевается совокупность с помощью которых выдача и погашение В настоящее время на применяются такие метода, как ссуда и кредитование счета по мере платежных документов к в пределах лимита (овердрафт).

Метод определяет вид счета, который для выдачи и кредита. В настоящее заемщикам при методе кредитования простые ссудные не связанные напрямую с счетом, что ответственность заемщиков за заемных средств.

может открывать сразу несколько счетов, если одновременно пользуется под несколько и, следовательно, ссуды на разных условиях, на сроки и под проценты. Такой учет ссуд для банковского над их целевым и своевременным погашением.

заемщика означает полностью и в срок по своим долговым и является одним из объектов оценки определении целесообразности кредита и выбора кредитных отношений с. 254].

и тактика банка в получения и предоставления составляет суть кредитной политики.

будучи самостоятельным учреждением, проводит кредитную политику с политических и экономических уровня развития законодательства, межбанковской степени развития инфраструктуры и др.

Кредитная банка включает в следующие элементы:

- определение целей, на которых формируется портфель банка сроки, размеры и обеспечения);

- описание полномочий банка в процессе ведения и погашения

- перечень необходимых

- правила приема, и реализации кредитного

- операций по кредитованию;

- политику установления ставок по кредитам;

- оценки кредитных

- диагностики проблемных их анализа и путей вы из возникающих трудностей.

Наличие ресурсов у и их структура обусловливают кредитной политики. политика во многом от ликвидности банка.

1.3 Методика оценки кредитования физических лиц

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.

В практике и зарубежных банков различные подходы к кредитного риска лиц, начиная с оценок кредитными коммерческих банков и автоматизированными системами риска. Большинство зарубежных банков в своей практике используют два основных метода оценки кредитоспособности физических лиц, к ним относятся:

- э системы оценки заемщиков;

- балльные системы кредитоспособности клиентов.

Экспертные оценки позволяют осуществлять взвешенную как личных потенциального заемщика, и его финансового

Балльные оценки кредитоспособности - это методы создаются банками на факторного анализа. система использует базу данных «удовлетворительных» и «неблагополучных» что позволяет критериальный уровень заемщика.

Системы оценки обладают преимуществом, что позволяют быстро и с трудозатратами проанализировать объем кредитных сократив, таким операционные расходы. того, они собой и более способ оценки т.е. могут кредитными инспекторами, не достаточным опытом Это позволяет убытки от выдачи кредитов.

Использование балльных оценки кредитоспособности - более объективный и обоснованный метод решений при кредитов, чем оценки.

Российские в своей практике подобные методы .

Платежеспособность заемщика по формуле:

Р=ДчЧКЧt,

Дч - среднемесячный доход за вычетом всех платежей;

К - коэффициент (в от величины дохода);

К = 0,3 при Дч в до 500$;

К = 0,4 Дч в эквиваленте от 501$ до

К = при Дч в эквиваленте от до 2000$;

К = 0,6 при Дч в свыше 2000 $;

t - срок кредитования в

В ПАО «Московский Индустриальный существуют свои оценки кредитоспособности

При клиента в банк за кредита уполномоченный кредитующего подразделения - кредитный инспектор) у клиента цель, на испрашивается кредит, ему условия и предоставления кредита, с перечнем документов, для получения

Срок рассмотрения о предоставлении кредита от вида кредита и суммы, но не должен от момента предоставления пакета документов до решения 15 календарных - по кредитам на неотложные и 1 месяца - по кредитам на недвижимости. Заявление регистрируется кредитным в журнале учета на заявлении проставляется регистрации и регистрационный

Далее инспектор производит предоставленных клиентом и сведений, указанных в и анкете, определяет клиента и максимально размер кредита.

проверке сведений инспектор выясняет с единой базы кредитную историю и размер задолженности по полученным кредитам, запросы в банк, ему ранее при необходимости запросы в другие Кредитующее подразделение пакет документов службе и службе банка. По результатам и анализа документов служба и служба составляют письменные которые передаются в подразделение.

Кредитный определяет кредитоспособность на основании справки с работы о доходах и удержания, а также анкеты.

Справка содержать следующую полное наименование выдавшей справку, ее адрес, телефон и реквизиты; продолжительность работы заемщика в организации; настоящая заемщика (кем среднемесячный доход за шесть месяцев; удержания за последние месяцев с расшифровкой по

Справка выдается предприятия, учреждения, по месту работы пенсии) заемщика в экземпляре и предоставляется в подразделение.

При рассмотрении заемщика, его для решения о возможности выдачи в ПАО «Московский Индустриальный учитываются:

получаемые гражданами за ими трудовых и приравненных к ним по месту основной

доходы от деятельности и другие источники дохода;

в исключительных по усмотрению банка в платежеспособности заемщика быть включены получаемые не только по работы, но и совокупный семьи.

При расчете из дохода вычитаются обязательные платежи, в справке и анкете налог, взносы, компенсация ущерба, задолженности и уплата по другим кредитам, обязательств по предоставленным выплаты в погашение приобретенных в рассрочку и др.).

Для цели каждое по предоставленному поручительству в размере 50% платежа по соответствующему обязательству.

Далее кредитоспособность заемщика, максимальный размер

К минусам данной можно отнести что совокупный семьи банк лишь в исключительных что значительно круг потенциальных

Несомненным плюсом методики можно наличие специально формул и поправочных облегчающих работу экспертов и дающих представление о кредитоспособности заемщика.

Обязательность справки о доходах, с стороны, ограничивает потенциальных заемщиков использующего данную в то время как другие банки не официального подтверждения для получения жилищного кредита, а с - позволяет сформировать портфель более качества и снизить риск, что плюсом данной

заемщика и величину риска определяют по характеристик.

1) Количественные характеристики - денежных средств из расходов на содержание.

2) Качественные

а) Доходы К числу положительных при анализе заемщика должны отнесены:

- наличие у доходов;

- наличие активов;

- наличие значительного денежных средств быстроликвидного имущества суммы.

б) стабильность

анализе стабильности заемщика должны изучены:

послужной заемщика за последние лет, с объяснением причин перерыва в деятельности, превышающего месяц. Положительным фактором является работа заемщика в области деятельности, с по службе и возможностью профессионального роста;

причины и частой смены в том числе увольнения (по желанию, по независимым от обстоятельствам, связанным с или закрытием и т.д.);

оценка занятости заемщика в оценка положения в которой работает по заемщик, или предприятия, если он собственное дело, с установить перспективы существования, способность в течение длительного времени;

возрастные заемщика, в том возможность сохранения получаемых доходов с на пенсию, если может произойти до срока действия договора;

продолжения работы в качестве на прежнем работы после пенсионного возраста, в если это до истечения срока кредитного договора; изменения в занятости, со спецификой работы, возрастные или ограничения.

в) кредитная история;

При кредитной истории должны быть

выполнение своих прежних обязательств, в том обязательств, вытекающих из договоров, договоров и прочих денежных (в том числе алиментов);

внесения платы за коммунальные услуги и на имущество, которая по соответствующим расчетным заемщика;

аренда Если заемщик в платил за аренду это является его отношения к финансовых обязательств.

Анализируя методику, можно вывод о том, она базируется на экспертных оценок, по сути его Очевидно также, данную методику соблюдение принципа подхода к оценке заемщика.

В же оценка кредитоспособности - физического лица экспертных оценок выработать индивидуальный к каждому потенциальному учесть неограниченное факторов кредитоспособности.

требует высокой сотрудников кредитующего позволяющей им самостоятельно решения, в каждом случае анализируя совокупность факторов заемщика.

банков предпочитают кредитный риск процентной ставки другими методами, не дополнительных затрат и труда на их проработку.

Методики определения итоспособности физического отразим в таблице 1.

1 - определения кред физического лица

Наименование	Скоринг	Методика определения
Вид	Экспресс кредитования, карты	Кредит на не отложные
Документы, заемщиком для	Паспорт, анкета	Паспорт, заявление-анкета, о доходах с места документы по объекту и другие документы по банка
Время	минут	1-14 дней
Подразделения участвующие в анализе	инспектор	департамент, служба юридический департамент
Показатели, характеристики	Качественные	показатели
Степень, автоматизации		70

итог отметим, все приведенные носят формализированный так что оценке возможности физических лиц роль играет служащих банка.

Различные методики кредитоспособности отличаются от друга составом используемых при общего кредитного заемщика, а также к оценке каждого модели и степенью каждого из них.

2. Анализ кредитных операций ПАО «Московский Индустриальный Банк»

2.1 Общая характеристика коммерческого банка

Московский Индустриальный банк создан в ноябре 1990 года на базе Московского городского Управления Промстройбанка СССР. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 912 от 20 октября 1993 года, переоформлена 14 октября 2002 года. Универсальная финансовая организация, оказывающая полный спектр финансовых услуг [41].

Сегодня «Московский Индустриальный Банк» - это универсальное кредитное учреждение, с большим количеством разнообразных продуктов, одинаково высоких по качеству. В офисах банка по всей России работает свыше 4 тыс. высококвалифицированных специалистов, а количество постоянных клиентов исчисляется сотнями тысяч. Основной стратегической целью Банка является прирост стоимости бизнеса в долгосрочной перспективе. Среди текущих задач можно выделить следующие:

- развитие современного, универсального, конкурентоспособного банка, нацеленного как на обслуживание розничных клиентов, малого и среднего бизнеса;

- переход к корпоративной модели управления, соответствующей передовой зарубежной практике, способствующей улучшению качества управления рисками в современных условиях ведения банковского бизнеса;

- дальнейшее развитие и повышение эффективности региональной сети; постоянное качественное улучшение обслуживания клиентов посредством инвестиций в информационные банковские технологии и персонал Банка.

Банк предоставляет услуги корпоративным клиентам:

- расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте;

- сопровождение внешнеэкономической деятельности;

- удаленное управление счетами с помощью электронной системы интернет-банкинг;

- размещение временно свободных денежных средств;

- кредитование корпоративных клиентов;

- банковские гарантии;

- кредитование предприятий малого и среднего бизнеса;

- лизинг;

- проектное финансирование;

- зарплатные проекты с возможностью кредитования сотрудников;

- организация операционных касс.

Московский Индустриальный Банк - розничный, сетевой банк с устойчивой репутацией, предоставляет услуги физическим лицам:

- денежные переводы;

- расчетно-кассовое обслуживание;

- депозиты;

- автокредитование;

- потребительское кредитование;

- банковские карты;

- депозитарные ячейки.

Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Организационная структура ПАО «Московский Индустриальный Банк» представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 - Организационная структура ПАО «Московский Индустриальный Банк»

Рассмотрим основные экономические показатели ПАО «Московский Индустриальный Банк» в таблице 2.

Доля Банка в активах-нетто в целом по банковской системе составила на 01.01.2016 года 0,32 % (на 01.01.15 г. - 0,32 %) [41].

По величине активов-нетто Банк находится на 37-м месте (на 01.01.2015 г. - 37-е место), сохранив свои позиции по сравнению с началом года.

Таблица 2 - Основные экономические показатели ПАО «Московский Индустриальный Банк» за 2014-2015 гг.

Показатель	Значение, тыс. руб.	Темп прироста за год,%	Позиция в рейтинге
	2014	2015	МинБанк	Все банки	2014	2015
Активы	225,4	242,9	7,7	10,5	37	37
Ссудная задолженность	165,8	174,4	5,2	10,6	30	31
Средства корпоративных клиентов	47,2	47,7	1,1	11,8	40	37
Средства физических лиц	119,6	150,2	25,6	25,2	21	20
Капитал	25,0	27,6	10,3	30,9	38	36

По совокупным средствам корпоративных клиентов во всех валютах Банк на 01.01.2016 г. занимает 37-е место, поднявшись на три позиции по сравнению с началом года.

Доля Банка в капитале банковской системы составляет на отчетную дату 0,23 % (на 01.01.2015 г. - 0,35 %). По размеру капитала Банк занимает 36-е место (на 01.01.2015 г. - 38-е место), поднявшись на две позиции по сравнению с началом года. Доля в совокупных кредитах клиентам составляет 0,35 % (на 01.01.2015 г. - 0,36 %).

По объему кредитов клиентам Банк занимает на 01.01.16 г. 31-е место, потеряв одну позицию по сравнению с началом года (рис. 3).



Рисунок 3 - Доля кредитов, выданных физическим лицам за 2014-2015 гг.

Из рисунка видно, что количество выданных кредитов физическим лицам за анализируемый период увеличилось и составило 10,47 млн. руб.

Динамика выданных кредитов физическим лицам отражена на рисунке 4.

Рисунок 4 - Динамика выданных кредитов физическим лицам за 2014-2015 гг.

По сумме выданных кредитов Московский индустриальный банк занимает 25 место.

В апреле 2017 Московский индустриальный банк располагался на 26 месте, таким образом, за месяц произошел рост на 1 позицию в рейтинге.

Доля во вкладах физических лиц на 01.01.16 г. составляет 0,66 % (на 01.01.2015 г. - 0,65 %).

По данному показателю Банк занимает 20-е место, поднявшись на одну позицию по сравнению с началом года. Данные показатели свидетельствуют о сохранении доверия к Банку со стороны частных инвесторов.

По-прежнему в структуре активов Банка наибольшую долю - 71,8 % - составляет чистая ссудная задолженность (на 01.01.15 г. - 73,5 %), которая выросла за год на 8576 млн. руб., или 5,2 %, и сложилась в сумме 174 365,1 млн. руб. (на 01.01.15 г. - 165 789,2 млн. руб.).

Доля портфеля ценных бумаг в общем объеме активов Банка составляет на 01.01.16 г. 10,4 % (на 01.01.15 г. - 10,1 %).

Общий объем привлеченных средств клиентов составляет на конец отчетного года 197 865,6 млн. руб. (на 01.01.15 г. - 166 778,7 млн. руб.), или 81,5 % валюты баланса Банка (на 01.01.15 г. - 74 %), и увеличился за год на 31 086,9 млн. рублей или 18,6 % (в 2014-м году соответственно на 10 214,6 млн. руб., или 6,5 %).

Наибольший удельный вес в привлеченных ресурсах занимают вклады населения (60,6 %), которые увеличились за год на 25 %, что и явилось основным драйвером роста ресурсной базы Банка.

В 2015-м году Банк получил чистый процентный доход в сумме 4248 млн. руб., что на 3643,6 млн. руб. или 46,2 % меньше, чем в 2014-м году. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности составило 6062,2 млн. рублей, что на 5644,5 млн. рублей больше, чем в прошлом году.

По итогам 2015-го года Банк получил убыток в сумме 6766,5 млн. рублей (по итогам 2014-го года - прибыль в размере 777,6 млн. руб.). Основными причинами отрицательного финансового результата являются снижение объема чистых процентных доходов по сравнению с предыдущим годом (4248 млн руб. в отчетном году против 7892 млн руб. в 2014-м году) и создание резервов на возможные потери по активам. Общая сумма резервов, созданная Банком в 2015-м году, составила 7273,7 млн. руб. (в 2014-м году - 617,1 млн. руб.).

По состоянию на 01.01.16 г. валюта баланса банка составила в сумме 242 897,5 млн. руб. и выросла за 2015-й год на 17 464,2 млн. рублей или 7,7 % (в 2014-м году соответственно на 16 479,2 млн. руб., или 7,9 %)

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Функции кредитного комитета:

- разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

- разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты);

- рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.[16]

2.2 Организация кредитного процесса в банке

Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» является крупным российским банком и среди них занимает 40 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2016 г.) величина активов-нетто банка ПАО «Московский Индустриальный Банк» составила 253.03 млрд. руб. За год активы увеличились на 10,51%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0.47% до -3.26%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

ПАО «Московский Индустриальный Банк» - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; является участником БЭСП; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России. Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам.

Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств".

Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 3.



Таблица 3 - Структура высоколиквидных активов ПАО «Московский Индустриальный Банк» в 2014-2015 гг.

Наименование показателя	На 01 Января 2015 г.	На 01 Января 2016 г.	Отклонение, тыс. руб.
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %
средств в кассе	8400842	46,03	7901763	38,73	-499079
средств на счетах в Банке России	5937143	32,53	4221695	20,69	-1715448
корсчетов НОСТРО в банках	1454114	7,97	3678460	18,03	2224346
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	1728282	9,47	2250778	11,03	522496
высоколиквидных ценных бумаг РФ	729805	4,00	2351480	11,52	1621675
ИТОГО высоколиквидные активы	18250186	100,00	20404176	100,00	2153990

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за год с 18,25 до 20,40 млрд. руб.