Организация расчетно-кассового обслуживания в АИКБ "Татфондбанке"

Коммуникационный аспект. Для эффективного управления текущим процессом расчетно-кассового обслуживания, банки используют следующие ключевые элементы бизнес-коммуникаций, обеспечивающие синергетическое воздействие на внешнюю среду: рекламу, паблисити, стимулирование сбыта и прямой маркетинг.

К методам повышения качества РКО банка можно отнести:

1) Применение электронных технологий.

Огромные затраты времени на ввод информации с бумажных носителей (документов) в операционные системы по-прежнему остаются барьером на пути повышения эффективности производства и экономики в целом. Особенно хорошо это понимают банки, которые вынуждены обрабатывать большое количество финансовых и юридических документов.

Являясь лидерами в стране по применению информационных технологий, кредитные организации с их помощью пытаются сократить объем документооборота бумажных платежных документов. Более 95% бумажного документооборота банка составляют платежные поручения клиентов - юридических лиц. Для сокращения вала бумаги используются такие инструменты доставки электронных документов в банк как системы "Клиент-Банк" и "Интернет-бэнкинг". По уровню качества решения и распространенности приоритет, безусловно, принадлежит системам "Клиент-Банк". Однако, несмотря на то, что подобные системы на рынке существуют уже достаточно давно, в среднем только 10% активно работающих клиентов используют "Клиент-Банк". При этом доля электронных документов, доставленных средствами "Клиент-Банк", не превышает 30% от общего объема документов. Остальные 70% бумажных документов обрабатываются вручную. Предпринимаемые банками усилия по наращиванию числа клиентов, применяющих "Клиент-Банк", в каждом конкретном случае, конечно же, дают ощутимый результат, но в процентном отношении доля "технически продвинутых" организаций, обслуживаемых в банках, не увеличивается. По-прежнему значительная часть клиентуры предпочитает выполнять платежи с помощью бумажных документов. Это и не удивительно, так как для использования "Клиент-Банк" необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д. Не все клиенты готовы идти на затраты, связанные с внедрением безбумажного обмена с банком. Поэтому естественными выглядят попытки продолжения поиска решений, ориентированных на перевод максимально возможного количества бумажных документов в электронную форму. Существующие на рынке системы оптического распознавания символов (OCR-системы, например, Fine Reader Банк компании ABBYY) в какой-то мере способствуют решению этой задачи. Однако, качество распознавания, обеспечиваемое OCR-системами, для финансовых документов (платежных поручений) оставляет желать лучшего. Рост производительность труда операциониста банка при их использовании составляет от 30% до 60% по сравнению с чисто ручным вводом.[28, c.106]

Очевидно, что нужна технология, которая по своей эффективности для банка не уступала бы системам "Клиент-Банк", но была бы необременительной и удобной для клиентов. Это тем более становится актуальным на фоне усилий Центрального банка России по внедрению электронного документооборота по платежным поручениям. Такое решение было разработано, запатентовано и успешно внедряется Санкт-Петербургской фирмой "РИТ" - это технология BiPrint. BiPrint позволяет кардинально (в десятки раз!) сократить время ручного ввода бумажных платежных документов в информационную систему банка, обеспечивая при этом практически 100% отсутствие ошибок. Она основана на использовании двумерных штриховых кодов и специального считывающего оборудования (image reader).

2) Внедрение электронного бэнкинга

В последние десятилетия все более широкое распространение получает такая прогрессивная форма банковского обслуживания корпоративной и частной клиентуры, как Интернет - бэнкинг, под которым понимается предоставление банками юридическим и физическим лицам соответствующих услуг посредством Интернета с помощью специального программного - аппаратного комплекса. Отдельным направлением современного банковского электронного бизнеса является обслуживание денежных расчетов торговых интернет - компаний с конечными потребителями за приобретаемые в сети товары (услуги) в материальной (физической) и цифровой форме. На сегодняшний день Интернет-бэнкинг является одним из наиболее динамичных сегментов электронной коммерции. При этом возможности использования Интернета в области банковского дела постоянно расширяются, появляются новые службы и технологии, которые доступны теперь даже самым неопытным пользователям.[44, c.89-90]

Современный Интернет-бэнкинг предоставляет возможность клиентам оперативно и без какого-либо участия банковского персонала совершать набор стандартных операций, которые могут быть осуществлены в офисе самого банка (за исключением операций с наличными деньгами).

- осуществлять расчеты за товары и услуги (в том числе купленные через Интернет-магазины) как посредством использования пластиковых карт, так и при помощи переводов денег в безналичном порядке по любым банковским счетам;

- производить платежи за различные жилищно-коммунальные услуги (квартплата, телефон, домофон, тепло-, энергоснабжение и т. п.);

- оплачивать счета за связь (IР-телефония, сотовая и пейджинговая связь, Интернет) и другие услуги (спутниковое и кабельное телевидение, обучение, журналы и другие периодические издания и пр.);

- производить денежные переводы, в том числе в иностранной валюте, на любой счет в любом банке;

- открывать различные виды банковских счетов (срочный, сберегательный, пенсионный) и переводить на них денежные средства;

- пополнять/снимать денежные средства с текущих карточных счетов, электронных счетов и иных счетов;

- получать кредит в виде отсрочки платежа за приобретаемые товары и услуги посредством использования в розничных безналичных расчетах кредитных карточек;

- покупать и продавать золото, иные драгметаллы, иностранную валюту, а также государственные, корпоративные (включая банковские) и муниципальные ценные бумаги;

- оплачивать брокерские услуги, связанные с куплей-продажей ценных бумаг, созданием и управлением инвестиционным портфелем банковских клиентов, их возможным участием в паевых фондах банков, биржевых торгах и т.д.;

- проверять правильность заполнения реквизитов чеков (жирочеков), жироприказов, торговых счетов, постоянных поручений банкам об осуществлении каких-либо регулярных платежей и других расчетно-платежных документов;

- получать в режиме реального времени и в различных форматах (в том числе и через мобильный радиотелефон) текущие выписки о состоянии своих счетов в отечественных и заграничных банках, а также информацию о всех поступивших и осуществленных платежах и отказываться при необходимости от неоплаченного платежа.[13, c.56-58]

3) Развитие международной системы SWIFT

SWIFT - это общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций являющееся ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Работа в сети SWIFT дает пользователям ряд преимуществ:

- надежность передачи сообщений, что обеспечивается построением сети, специальным порядком передачи и приема сообщений за счет "горячего" резервирования каждого из элементов сети;

- сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комбинацией физических, технических и организационных методов защиты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений;

- сокращение операционных расходов по сравнению с телексной связью. Например, стоимость одного стандартного сообщения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высокая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу;

- быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира; время доставки сообщения составляет 20 мин., его можно сократить до 1-5 мин. (срочное сообщение), что перекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообщение достигает адресата значительно быстрее за счет сокращения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная передача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае, когда отправитель коммутирован с получателем (режим on-line), передача данных происходит менее чем за 20 с;

- так как все платежные документы поступают в систему в стандартизированном виде, то это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффективность работы банка. Фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходящих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме этого, преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике проведения банковских операций;

- в связи с тем что международный и кредитный оборот все более концентрируются на пользователях SWIFT, повышается конкурентоспособность банков-членов SWIFT.[31, c.235]

SWIFT гарантирует своим членам финансовую защиту, т.е. если по вине общества в течении суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.

Главным недостатком SWIFT с точки зрения пользователей является дороговизна вступления. В качестве недостатков можно также назвать в определенной степени сильную зависимость внутренней организации от очень сложной технической системы (опасность сбоев и другие технические проблемы). В качестве еще одного недостатка можно назвать сокращение возможностей по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа), т.е. сокращается период между дебетом и кредитом счетов, на которых отражается данный перевод.[10, c.33-35]

Также используются так называемые неценовые методы для привлечения клиентов - надежность, реклама, наличие широкой филиальной сети во многих городах России, гарантии безопасности, внедрение дополнительных услуг, налаживание "обратной" связи с клиентом. Порой такие способы привлечения клиентуры оказываются наиболее эффективными.

Подбивая итоги, следует отметить, что на сегодняшний день коммерческие банки предоставляют почти одинаковый спектр услуг, поэтому методы повышения качества РКО сводятся к повышению автоматизации банковских услуг, внедрению новых информационных технологий, и развитию международной системы SWIFT.

3.2 Разработка комплексных решений и мероприятий по устранению недостатков в расчетно-кассовом обслуживании клиентов

Расчетно-кассовое обслуживание - самый традиционный и стандартизованный вид банковских услуг. Однако именно с этой услуги начинаются партнерские отношения клиента с банком, и для банка это один из поводов показать свое лицо. Учитывая тот факт, что РКО входит в стандартный набор банковских услуг, конкуренция в этом сегменте среди банков самая серьезная. Сегодня при выборе банка клиент обращает внимание не только на стоимость услуг по РКО, но и на качество предоставляемых услуг. Важным фактором также является скорость оформления документов и проведения расчетов, надежность и имидж банка.[39, c.111]

На сегодняшний день качественное РКО банка неразрывно связано с использованием новых технологий обслуживания, а также с развитием неценовых методов конкуренции, повышающей лояльность и удовлетворенность клиентов. Внедрение новых технологий обслуживания и современного банковского оборудования позволяет оптимизировать, упростить и максимально ускорить процедуру осуществления как расчетных, так и кассовых операций для потенциальных и действующих клиентов.



Рис 3.1 - Выбор эффективных услуг для продвижения на примере технологической операции «Прием платежного поручения» [46, c.28]

Представленный рисунок наглядно представляет результаты сравнения временных затрат на различные технологии приема банков платежного поручения клиента. На основании такого сравнения банк выбирает услуги для продвижения.

На сегодняшний день расчетно-кассовое обслуживание ОАО «АИКБ «Татфондбанк» находится на том уровне, на котором находятся многие коммерческие банки города. Перечень предоставляемых услуг отличается не многим. Внедрение подобных автоматизированных систем позволит ускорить обработку в 4 - 10 раз (этот показатель зависит от объема задействованных аппаратных средств) и обеспечить 100%-ную точность введения данных в автоматизированную банковскую систему, что существенно повышает качество работы банка.

Таблица 3.1 - Общее время, затрачиваемое контролерами [33, c.158]

№ п/п	Наименование работ, операций РКО	Общее время, затрачиваемое контролерами	Общее время, затрачиваемое контролерами, после мероприятий по ускорению платежей	Изменение
1	Работы по привлечению юридических лиц на обслуживание	30	20	10
2	Работы по открытию рабочего дня	30	20	10
3	Работы по закрытию рабочего дня	30	20	10
4	Работа в операционное время (непосредственное обслуживание одного клиента)	15	10	5
4.5	Проверка правильности заполнения платежных поручений	10	5	5
4.7	Сверка образцов подписей лиц, подписавших поручение	5	2	3
4.8	Ввод реквизитов поручения в компьютер	15	10	5
4.10	Отметка о проводке на всех экземплярах поручения	15	10	5
4.40	Работа в системе Клиент-банк (распечатка, проведение платежей)	40	30	10
5	Прочая работа	40	30	10
	Итого:	230	157	73

Исходя из данных таблицы 3.1 можно сделать следующие выводы: общее время, затрачиваемое контролерами составляет 230 мин, а после внедрения предложенных мероприятий по ускорению платежей оно стало составлять - 157 мин. это на 73 мин. улучшает работу контролера и сокращает время непосредственного обслуживания клиентов.

К таким программным продуктам, к примеру, относится система «Cognitive Forms»: Ввод платежных поручений», которая, по мнению многих экспертов, является лучшим решением в своем классе. В основе программного комплекса лежит технология распознавания стандартных форм Cognitive Forms. Система настроена и оптимизирована для ввода платежных поручений (форма 0401060, комплект системы состоит из следующих этапов: сканирования, распознавания, верификации и ввода в АБС.

На этапе сканирования бумажный документ пропускается через сканер и в результате получается файл - графический прототип бумажного документа, который передается на обработку в систему.

На этапе распознавания система анализирует отсканированный графический образ, находит поля ввода данных, читает введенный в полях текст и создает встроенных библиотек проверок. Затем документ поступает на этап верификации. Если система обнаруживает в платежном поручении какое-либо несоответствие, система сообщает оператору об ошибочном документе и указывает поле с некорректной информацией, предоставляя оператору либо вручную скорректировать информацию (если это возможно), либо изъять документ из обработки.

На заключительном этапе система «Cognitive Forms: ВПП» конвертирует электронный прототип платежного поручения в формат автоматизированной банковской системы и осуществляет загрузку в банковскую систему.[24, c.59]

Одной из главных проблем в сфере расчетно-кассового обслуживания юридических лиц ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является скорость прохождения платежей.

Несмотря на то, что многие банки имеют код прямого участника платежей, то есть тмеют корреспондентский счет в некоторых других коммерческих банках, что сокращает время прохождения платежей, минуя ГРКЦ, все же для ускорения прохождения платежей требуется внедрение в платежную систему программы, действующей в режиме «on-line».

Возможно сделать прохождение платежей следующим образом: клиент приносит платежное поручение в режиме «on-line», что позволило бы клиентам в течение операционного дня наблюдать за поступлениями платежей из других банков. Данная система работает следующим образом. Как только платеж поступает на корреспондентский счет банка, он сразу же попадает в программу расчетно-кассового обслуживания и автоматически зачисляется на расчетный счет клиента.

Для того чтобы его увидеть, операционисту необходимо лишь сделать обновление поступающей информации, что занимает буквально несколько секунд. Данная программа предусматривает контроль на соответствие наименования организации, указанного в пришедшем платежном документе расчетному и встает на отправку с корреспондентского счета банка, что ускоряет процесс прохождения платежей.

Таким образом, внедрение электронного документооборота позволяет значительно сократить время прохождения платежей, благодаря использованию современных средств связи, специального шифровального программного обеспечения и признанию законодательно электронная цифровая подпись (ЭЦП) и электронный платежный документ (ЭПД), и, в зависимости от направлений, отправляется дальше.

Таким образом, предлагаемая стратегия повышения эффективности расчётно-кассовых операций позволит сократить время непосредственного обслуживания клиентов, в частности: время проверки правильности заполнения одного платежного поручения сократится на расчетов электронных платежей, модемной и спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных регионов России, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их клиентами, четкости, гибкости и надежности расчетных операций.

Что касается расчетно-кассового обслуживания в ОАО «АИКБ «Татфондбанк», то это скорость, умноженная на качество, а также высочайшая степень надежности и максимальное удобство для клиентов, которым предлагается широкий спектр операций с наличными и безналичными средствами, все виды документарных расчетов (документарные аккредитивы и инкассо, внешнеторговые гарантии) на конкурентных на банковском рынке условиях и по упрощенной системе.

Процедура открытия счета юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю максимально проста. Для этого всего лишь необходимо выбрать наиболее подходящий офис банка, представить необходимые документы для открытия счета и подписать договор на расчетно-кассовое обслуживание. Банковский счет открывается в тот же день и бесплатно.

Для повышения качества обслуживания в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» можно предложить клиентам также услуги персонального менеджера, через которого и происходит «общение» клиента с банком, задачей которого является полное комплексное обслуживание корпоративного клиента и обеспечение его взаимодействия со всеми структурными подразделениями банка.

Если ранжировать факторы, которые наиболее важны для клиентов по РКО, то на первое место мы бы поставили надежность банка, скорость обслуживания и проведения платежей.

На втором месте - лояльность и профессионализм сотрудников банка, оперативное реагирование на запросы клиента, удобная система работы с банком и готовность банка на индивидуальные параметры обслуживания.

И лишь на третьем месте - стоимость тарифов на расчетно-кассовое обслуживание.

Также важна и разветвленная филиальная сеть банка, что позволяет привлекать как крупных клиентов с широкой филиальной сетью, так и малые и средние предприятия, для которых очень важно, чтобы банк, в котором они обслуживаются, или его отделение и банкомат находились в непосредственной близости. Банку с широкой региональной сетью всегда проще найти общий язык с компанией, у которой много филиалов.

Все эти факторы имеют место в ОАО «АИКБ «Татфондбанк».

Среди других важных факторов повышения качества РКО можно отметить возможность установления индивидуальных параметров обслуживания, в том числе и в области тарифной политики, широкую продуктовую линейку, индивидуальный подход к каждому клиенту, рекомендации партнеров и профессионализм менеджеров.

Мы считаем, что сегодня каждому клиенту, даже самому маленькому, нужно предоставлять удобные, качественные и надежные услуги по РКО, ничем не отличающиеся от комплекса услуг для крупного корпоративного клиента и удовлетворяющие все его потребности.

Среди планов, направленных на повышение качества РКО в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» на следующий год можно предложить разработку внедрения тарифных планов для отдельных групп компаний. Например, для импортеров тарифный план, учитывающий такие услуги, как покупка валюты и переводы в иностранной валюте, для компаний, занимающихся розничной торговлей, - переводы в рублях, операции с наличными денежными средствами и др.; а также определение пакета услуг, условий его предоставления и стоимости для категорий VIP- клиентов.

Итак, деятельность ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в ближайшие годы следует направить, по нашему мнению, на совершенствование функционирования платежной системы, проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрению современных технологий разработку и внедрение унифицированных форматов электронных документов. В то же время нужно рассмотреть вопрос о целесообразности и эффективности использования форматов на базе SWIFT как в проектируемой системе валовых расчетов, работающей в режиме реального времени, так и в других системах расчетов.

ОАО «АИКБ «Татфондбанк» следует продолжить работу по поддержанию ликвидности участников расчетов, совершенствованию тарифной политики.

Вывод по главе: цель совершенствования комплекса услуг РКО состоит в том, чтобы обеспечить повышение скорости и надежности проведения расчетов между хозяйствующими субъектами, снижение их рисков и улучшение качества обслуживания клиентов. К методам повышения качества РКО банка можно отнести: 1) Применение электронных технологий, 2) Внедрение электронного бэнкинга, 3) Развитие международной системы SWIFT. На сегодняшний день качественное РКО банка неразрывно связано с использованием новых технологий обслуживания, а также с развитием неценовых методов конкуренции, повышающей лояльность и удовлетворенность клиентов. Среди планов, направленных на повышение качества РКО в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» на следующий год можно предложить разработку внедрения тарифных планов для отдельных групп компаний.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Расчетно-кассовое обслуживание банками юридических и физических лиц занимает все большее место в банковских операциях. Расчетно-кассовое обслуживание - лицо, честь и совесть любого банка - самый традиционный и стандартизованный вид банковских услуг. Изменения здесь происходят редко. Но сегодня ситуация трансформировалась настолько, что смотреть на РКО как на отдельную услугу становится все более сложно и бессмысленно.

На основании проведенного исследования, мы можем констатировать, что организация расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц в коммерческих банках России представляет собой сложную многоуровневую систему, требующую постоянной рационализации и совершенствования.

Организация расчетно-кассового обслуживания имеет двойственный характер. Она включает организационно-управленческую и документально-нормативную сторону, которые находятся между собой в глубокой органической взаимосвязи. Отрыв одной из этих сторон от другой неизбежно приводит к недостаткам в организации обслуживания и нарушению соответствующих принципов.

Подводя итоги выполненной работы можно сделать следующие выводы:

Основной целью работы «Татфондбанка» в условиях рыночной ориентации экономики является повышение эффективности его деятельности, и получение прибыли, обеспечивающей стабильную работу.

На основании проведенного исследования следует сделать следующие выводы:

развитие расчетно-кассовых операций в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» происходит нарастающими темпами; в 2009году наблюдалось увеличение комиссионных доходов; РКО физических лиц имеет сезонный характер, основные статьи - налоговые поступления и мобильные счета; в РКО юридических лиц преобладает платежное поручение; анализ по отраслям говорит о развитии всех секторов экономики, не смотря на кризис.

Следует выделить основные перспективы развития расчетно-кассового обслуживания:

- развитие операций с пластиковыми карточками, которые являются наиболее перспективным видом работы с физическими лицами, поскольку использование электронных платежей наиболее приближает интересы банка и физического лица, т.к. обеспечивает максимальное количество удобств для обеих сторон;

- перспектива развития валютно-обменных операций увеличивает сумму комиссионных доходов банка. Однако, дальнейшее укрепление национальной валюты выгодно и банку и клиенту по причине стабилизации работы банка в плане процентных ставок, как на привлечение, так и на размещение средств. А более стабильные правила, как известно, способствуют увеличению количества банковских операций вообще;

- перспективным направлением является организация денежных переводов как в иностранной так и в национальной валюте. В настоящее время есть несколько разрозненных систем, позволяющих осуществлять денежные переводы: Western Union, Fixi. Кроме того, весьма удобным средством перевода денежных средств является перевод по пластиковым карточкам через банкомат.

- развитие операций в помощью Internet - банкинга. Удаленное управление счетами частично реализовано в проведении операций с помощью инфо - киосков. Однако гораздо более обещающими выглядят операции, которые можно провести с помощью компьютера и мобильного телефона. Производство выплат, зачислений и переводов в едином комплексе, когда клиент может выбирать средство коммуникации в зависимости от собственных потребностей создаст наиболее приемлемую для физических лиц систему, которая позволит клиентам банка получить существенный выигрыш во времени. Учитывая, что в современных условиях большинство клиентов банка готовы платить за выигрыш во времени, развитие операций в данном направлении представляется весьма перспективным.

Таким образом, расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в банках России еще далеко не исчерпало свои возможности. С развитием электронных систем появляются новые направления развития этого вида банковских операций.

Дальнейшее развитие расчетно-кассового обслуживания клиентов ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в большей степени связано с дальнейшим развитием компьютерной техники и совершенствованием программного обеспечения.

Наиболее перспективным, является развитие расчетно-кассовых операций в комплексе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» в ред. От 08.04.2008г.// Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. -N 27- ст. 357.

3. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" // Нормативные акты по банковской деятельности.- 2003.- N 3.

4. Положение ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" // Вестник Банка России" от 6 июня 2008 г. -N 29-30

5. Инструкция ЦБР от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" // Вестник Банка России. - 2006. - N 57.

6. Адибеков, М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет / М.Г. Адибеков. - М.: АО Консалт - Банкир, 2006. - 88 с.

7. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 513 с.

8. Банки и кредитно-денежная система. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П., Кроливецкой. - 5-е изд., перераб и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 592 с.

9. Банки и кредитно-денежная система. / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб.: Питер, 2003. - 256 с.

10. Банки и небанковские кредитные организации и их операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 289 с.

11. Банковская система России: Настольная книга банкира / Под ред. Груновой А.Г. и др. - М.: ЮНИТИ, 2004. - том I - 600 с.

12. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под общей ред. Иода Е.В. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос.техн. ун-та 2001- 192 с.

13. Банковское дело, монетарная политика России / Под ред. проф. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 480с.

14. Баранов А.С. Управление кредитными рисками на современном этапе / А.С. Баранов // Новые системы финансового учета. - 2007. - № 10. - С. 34 - 46.

15. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - СПб.: ПИТЕР, 2003. - 320 с.

16. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. - 2006. - №1. - С.15-19.

17. Бор М.З., Пятенко В.В. Кредитно-денежная система. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 2006. - 305 с.

18. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато. - Москва: Финансы и статистика, 2006 - 336 с.

19. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ под ред. Титовой Н.Е., Кожаева Ю.П. - М.: ВЛАДОС, 2006. - 368 с.

20. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 464 с.

21. Дистанционное банковское обслуживание: преимущества и риски // Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ. - 2009.- N 6. - С. 7.

22. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Мировая экономика и международные отношения. - 2005. - №3. - С. 28-34.

23. Иванов А.А., Перцовский Н.И., Современные банковские технологии и перспективы их развития в России: Учебное пособие.- М.: Издательство МГОУ, 2000 - 354 с.

24. Кассовое обслуживание в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц / под ред. В.А. Попова // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2008.- N 6.- С.8.

25. Князев В.Т. Совершенствование кредитно-денежной системы // Налоги. - 2006. - № 2. - С. 28-33.

26. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. - 2010. - №2. - С. 11-15.

27. Колосова А.Ф. О развитии кредитно-денежной системы // Экономика строительства. - 2006. - № 7. - С. 2-15.

28. Костина Е.А. Стратегии развития банковской региональной сети // Банковское кредитование. - 2008.- N 5. - С.11.

29. Костькова О.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности». - ООО «Новая правовая культура», 2007 г.

30. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. - М.: Кнорус, 2009. - 560 с.

31. Лаврушина О.И. Банковское дело. Учебник. - Москва.: Финансы и статистика, 2006. - 576 с.

32. Литвиненко А. Автоматизация многофилиального банка // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2007. N 18.

33. Магомедов В.Н. Зарубежный и отечественный опыт стратегического управления в банках: сравнительный анализ // Банковское право. - М.: Юрист, 2007, № 3. - С. 46-48.

34. Максютов А.А. Монетарная политика. - М.: Бератор-Пресс, 2006. - 248с.

35. Маренков Н.Л., Антикризисное управление: контроль и риски коммерческих банков и фирм в России: Учебное пособие. - М. ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

36. Матюхин Г.Г. Центральный банк: проблемы операций на открытом рынке. // Банковское дело. - 2006. - №9. - С. 22-25.

37. Мехряков В.Д. Стратегия развития банковского сектора: есть ли место средним и малым банкам? //Банковское дело. -- 2004. - № 4. - С. 8-11.

38. Новиков А.Н. Перспективы развития операций Банка России на открытом рынке. // Финансы. - 2010 - №3. - С.13-19.

39. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ 2006. - 596 с.

40. Основы банковского дела / под ред. Г.г. Коробовой. - М.: Магистр, 2008. - 446 с.

41. Основы банковской деятельности и исследования денежного рынка /Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 720 с.

42. Отчетные документы ОАО «АИКБ «Татфондбанк» за 2008-2009 г.

43. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 209 c.

44. Петров И. РКО-основа корпоративного обслуживания // Континент Сибирь, 2010.-№3.- с.12.

45. Платонова О. В. Банковское дело: стратегическое руководство /. - Москва.: Финансы и статистика, 2006. - 422 с.

46. Плисецкий Д.Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России. //Банковское дело. - 2005. - №6. - С. 9-14.

47. Поморина М.А. Технологии интегрированного финансового управления в системе стратегического менеджмента банков // Управление в кредитной организации. - 2007. - N 4. - С. 12.

48. Рогожина В. Банки и РКО// Коммерсант.- 25 февраля 2010.

49. Регулирование денежно-кредитной сферы и банковского сектора России в 2005 году // Информационно-аналитический материал ОАО «Газпромбанк». - 2005. - 13 с.

50. Сажина М. А. Кредитно-денежную систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. - 2009. - № 7. - С. 10-13.

51. Саркисянц А. Управление затратами в банке // Бухгалтерия и банки. - 2007. - N 6. - С. 4.

52. Саркисянц А. Банковская система: кризис и грядущий передел// Бухгалтерия и банк. - 2008. - N 12. - С. 7.

53. Семибратова И.О. Кредитно-денежная политика. - М.: Академия, 2004. - 224 с.

54. Технологии обслуживания клиентов в операционных кассах банков / под ред. М. Ионов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- 2009.- N 1. - С. 7.

55. Тютюнник А. Финансовый кризис и управление рисками в банковском секторе // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2010. - N 4. - С. 2.

56. Шестаков А.Стратегия развития кредитно-денежной системы. - М.: МГИУ, 2006. - 240 с.

57. Экономические основы стабильности банковской системы России: Учеб. пособ. / под ред. Тен В.В. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. Университета- 2003 - 308 с.

58. http://ru.wikipedia.org/wiki/

59. http://www.prostobiz.ua/rko

60. http://www.m3m.ru/services/corp/rko.html

Приложение 1

Допустимые мотивы отказа от акцепта платежного требования

N п/п	Полный отказ от акцепта	Частичный отказ от акцепта
1	2	3
1	Предъявление платежного требования на не предусмотренную договором продукцию	Отгрузка наряду с заказанной продукцией незаказанной; отгрузка товаров в количестве, превышающем заказанное
2	Отгрузка продукции по ненадлежащему адресу (при неправильно указанных грузополучателе или станции назначения)	То же
3	Досрочная поставка товаров или оказание услуг без согласия покупателя	То же
4	Документально установленная (до истечения срока акцепта) недоброкачественность или некомплектность всей продукции	Документально установленная (до истечения срока акцепта) недоброкачественность или некомплектность части продукции, недоброкачественность тары, пониженное качество товаров по сравнению с указанными в документах
5	Документально установленное (до истечения срока акцепта) пониженное качество товаров по сравнению с указанными в товарно- транспортных документах, если покупатель отказался от принятия данной продукции	То же при установленном пониженном качестве части товаров
6	Отсутствие согласованной цены на продукцию	Отсутствие согласованной цены на часть продукции
7	Предъявление платежного требования на ранее оплаченную продукцию	Предъявление платежного требования на продукцию, ранее частично оплаченную
8	Переадресовка продукции поставщиком на пути следования, задержка продукции на момент акцептования	-
9	-	Обнаружение арифметической ошибки в платежных документах
10	-	Документально установленная до истечения срока акцепта недостача товаров при приемке их от представителя поставщика

Приложение 2

Схема инкассовых расчетов

расчетный кассовый обслуживание акцепт

1. Между покупателем и продавцом заключается договор поставки товара, в котором предусматривается возможность проведения инкассовых расчетов.

2. После отгрузки товара продавец передает в свой банк инкассовое распоряжение и отгрузочные документы.

3. Переводящий банк передает приказ списать сумму сделки (инкассовое распоряжение продавца) и отгрузочные документы в инкассирующий банк.

4. Инкассирующий банк в обмен на отгрузочные документы производит списание суммы сделки со счета покупателя.

5. Инкассирующий банк через систему межбанковских расчетов перечисляет указанную сумму в переводящий банк.

6. Переводящий банк зачисляет полученную сумму на счет продавца.

Приложение 3

Схема аккредитивной сделки (на примере подтвержденного аккредитива)

1. Между продавцом и покупателем заключается договор поставки, в котором указано, какой товар, в каком количестве, по какой цене, какого качества, сроки и другие условия поставки, а также сумма сделки, порядок оплаты.

2. В соответствии с этим договором покупатель передает в свой банк условия открытия аккредитива. В них указываются документы, после представления, которых может быть произведен платеж.

Кроме этих условий, покупатель представляет в банк-эмитент заявление на открытие аккредитива в банке продавца.

3. Банк, получая от покупателя заявление и инструкции по открытию аккредитива, при необходимости проверяет его платежеспособность. При удовлетворительных результатах в авизующем банке открывается аккредитив и передаются его условия.

4. Аккредитив как обязательство заплатить после представления указанных покупателем документов передается продавцу.

После получения аккредитива продавец проверяет, сможет ли он выполнить все указанные условия, а также соответствие этих условий договору с покупателем. При несоответствии продавец напрямую связывается с покупателем и просит его изменить условия аккредитива.

5. После решения всех спорных вопросов с покупателем продавец отгружает продукцию в его адрес.

6. Продавец представляет в авизующий банк все документы в соответствии с условиями аккредитива.

7. Авизующий банк после получения документов перечисляет на счет продавца сумму сделки.

8. Полученные документы передаются в банк-эмитент.

9. После их получения банк-эмитент возмещает авизующему банку сумму, уплаченную продавцу.

10. Покупатель в обмен на документы выплачивает банку-эмитенту сумму сделки.

Приложение 4

Схема расчетов пластиковыми карточками

1. Клиент банка на свой специальный карточный счет помещает денежные средства.

Банк выдает клиенту пластиковую карточку, на которой содержится информация о состоянии счета.

2. При покупке товаров владелец карточки предъявляет ее продавцу.

3. Продавец уменьшает сумму на карточке на сумму покупки и возвращает владельцу карточку и приобретенный товар.

4. В конце дня предприятие торговли передает в банк-эмитент информацию обо всех изменениях, которые были внесены в карточки. Эта информация одновременно является требованием предприятия торговли на перечисление всей суммы на свой счет.

5. Банк-эмитент, на основании полученной информации, изменяет сумму на счете владельца карточки и через систему межбанковских расчетов перечисляет ее в банк-эквайр.

6. Банк-эквайр зачисляет полученную сумму предприятию торговли.

Размещено на Allbest.ru