Потребительское кредитование в коммерческом банке

2. Подождать звонка из банка, дать ответы на поставленные вопросы, и узнать о принятом решении.

3. Отдать курьеру ксерокопию паспорта и подписать, доставленный им, кредитный договор.

4. Получить товар.

Кредит предоставляется на сумму от трёх тысяч до миллиона рублей, сроком от 3 до 36 месяцев, процентная ставка зависит от выбранной Вами кредитной программы. Рассмотрение заявки осуществляется в течение 15 минут.

5) Кредиты в магазинах.

Банк Русский Стандарт предоставляет Вам возможность получения экспресс-кредита на приобретение потребительских товаров. Ваша заявка будет рассмотрена в течение 15 минут. Сумма кредита варьируется от трёх тысяч до 1 млн рублей. Срок выплаты от 3 до 36 месяцев. Процентная ставка зависит от кредитной программы. Условия выплаты устанавливаются единожды при подписании договора, и подлежат дальнейшим изменениям.

2.3 ЗАО «Русский Стандарт» на рынке кредитных карт

Банк «Русский Стандарт» (в дальнейшем, Русский Стандарт или БРС) - один из флагманов кредитования физических лиц в России. Организация активно присутствует на отечественном рынке розничного кредитования уже более 10 лет - и традиционно на лидирующих ролях. К слову, на конец 2006 года банк занимал 2-е место по объему кредитной задолженности физических лиц (РСБУ), уступая лишь Сбербанку; на конец докризисного 2007 года - 3-е место, пропустив вперед также ВТБ24.

В конце 2008-2009 гг. Русскому Стандарту пришлось существенно скорректировать масштабы деятельности для противостояния последствиям кризисных явлений в экономике и финансовой сфере - в частности, для высвобождения ликвидности на погашение привлеченных до кризиса «оптовых» обязательств. Как следствие, рыночные позиции организации несколько ослабли. Вместе с тем БРС до сих пор остается одним из ключевых участников рынка: на начало октября 2011 г., по данным РСБУ, банк располагал 7-м по величине розничным кредитным портфелем среди российских банков (в том числе 4-м среди частных игроков).

Отдельного внимания заслуживает тот факт, что Русский Стандарт до сих пор остается лидером российского рынка кредитных карт с долей в 18,5%, по данным Frank Research Group на 1 июня 2011 г. (по оценкам самого БРС, данная доля в настоящее время близка к 20%), - и это несмотря на агрессивную экспансию со стороны госбанков. К концу 2-го квартала 2011

года банком было выпущено почти 32 млн кредитных карт. В настоящее время банк также является 5-м по величине игроком отечественного рынка кредитования в торговых сетях, или POS-кредитов, с долей в 7,9% (также на 1 июня 2011 г., Frank Research Group).

К наиболее общим конкурентным преимуществам Русского Стандарта перед другими представителями сегмента розничного кредитования - помимо накопленного банком более чем за 10 лет опыта - можно отнести:

· предложение одной из наиболее полных линеек розничных продуктов (свыше 30 видов одних только кредитных карт);

· наличие филиальной сети федерального охвата (на 1 июля 2011 г. - более 230 отделений, офисов и представительств, почти 43 тыс. активных точек продаж и свыше 1,6 тыс. банкоматов);

· исключительно высокий уровень узнаваемости бренда среди населения: по данным Национального агентства финансовых исследований (НАФИ), на апрель 2011 г. по рейтингу известности российских банков БРС уступал лишь Сбербанку и ВТБ24.

Можно также упомянуть, что Русский Стандарт остается одним из двух кандидатов на партнерство с ВЭБом в проекте создания «Почтового банка» на базе Связь-банка, перспективного с точки зрения расширения масштабов бизнеса и сети продаж. Вместе с тем статус данного проекта в настоящее время остается неопределенным.

В настоящее время (данные на конец 1П11) более 85% валового кредитного портфеля БРС приходится на долю трех продуктов - кредитные карты (52,4%), кредиты наличными (17,0%) и POS-кредиты (16,5%). Доля задолженности юридических лиц в общем портфеле невелика - лишь 9,0%.

Добавим, что динамика розничного кредитного портфеля банка является повышательной с начала 4-го квартала 2010 года.

Развитие бизнеса кредитных карт является основным приоритетом Русского Стандарта на горизонте обозримого будущего. Как уже упоминалось, в данном сегменте позиции банка наиболее сильны - он по-прежнему является лидером рынка. По нашим наблюдениям, БРС опережает другие банки не только по абсолютной величине карточной задолженности физлиц, но и по глубине спектра предоставляемых услуг.

Во-первых, помимо традиционного сотрудничества с платежными системами Visa и MasterCard Русский Стандарт также работает с American Express, обладая с 2005 года эксклюзивным правом выпускать премиальные карты Centurion и проводить эквайринг карт AmEx в России. Общеизвестно, что карты American Express характеризуются бoльшими оборотами и являются более прибыльными для банков-эквайеров с точки зрения собираемых комиссий.

Получение Сбербанком в 2010 году права на эмиссию карт категории Blue box пока не воспринимается нами в полной мере как фактор риска.

Напротив, усилия, которые, скорее всего, будут предприниматься Сбербанком для популяризации бренда American Express в России, в том числе для расширения сети эквайринга, могут сыграть даже на руку Русскому Стандарту. Добавим, что в июне 2011 года БРС также стал единственным финансовым институтом, отвечающим за бренд и продвижение карт Diners Club в России и на Украине, а в июле 2011 года заключил соглашение об эквайринге с национальной китайской платежной системой China UnionPay (2,4 млрд клиентов).

Во-вторых, БРС на регулярной основе повышает технологический функционал своих карт и, следовательно, перечень тех услуг, которые доступны его клиентам. К слову, только с начала лета банк объявил о таких новых возможностях, как совершение международных денежных переводов по номеру карты, пополнение кошельков Яндекс. Деньги, Web-money и QIWI через Интернет-банк, а также использование карт для оплаты товаров и услуг через социальную сеть «В контакте».

Наконец, заслуживает внимания тот факт, что помимо предложения клиентам более 30 видов традиционных кредитных карт (как собственных, так и кобрендовых), Русский Стандарт продвигает и имеющие мало аналогов

на российском рынке карточные продукты. Среди них - предоплаченные подарочные карты, виртуальные карты (для совершения безопасных покупок в Интернете), а также «Банк в кармане» - продукт, совмещающий расчетные, сберегательные и кредитные свойства и по своей сути представляющий дебетовую карту с возможностью овердрафта и получения до 10% годовых по остатку на счете. Благодаря «Банку в кармане» БРС смог за короткое время привлечь более 1 млн новых клиентов.

Насколько мы понимаем, активное продвижение данных продуктов банком в последние 2 года способствовало в том числе росту объема получаемых им комиссионных доходов темпами, опережающими других участников рынка.

В сегментах POS-кредитов и кредитов наличными услуги, предлагаемые БРС, достаточно стандартны. Следует обратить внимание на то, что Русский Стандарт в настоящее время располагает одной из наиболее широких сетей продаж - более 43 тысяч активных точек, - что позволяет охватить до 93% населения России. Крупнейшими партнерами банка по программам POS - кредитования выступают такие компании, как Media Markt, М. Видео, Евросеть и другие. При этом банк активно развивает программу оформления кредитов сотрудниками самих организаций (без участия его агентов), что должно способствовать оптимизации операционных расходов.

Добавим, что подать заявку на любой кредит клиенты БРС могут также через Интернет-банк.

2.4 Анализ портфеля кредитов физических лиц ЗАО «Русский стандарт»

По состоянию на 01.11.2013 года сетевая инфраструктура Банка включает 9 филиалов, 3 представительства, 82 дополнительных и 257 операционных и кредитно-кассовых офисов. У Банка свыше 30 млн. клиентов, выпущено более 35 млн. кредитных карт.

«Рейтинговая оценка обусловлено сильными рыночными позициями Банка на российском финансовом рынке, качественным наращиванием кредитной активности в ключевых сегментах на фоне хорошего качества управления кредитным риском, поддержания показателей качества активов и достаточности капитала. Позиции ликвидности Банка, исходя из достаточного объема ликвидных активов и сбалансированной срочной структуры активов и пассивов, оцениваются как устойчивые. Агентство принимает во внимание высокий уровень процедур мониторинга и контроля над рисками, высокий уровень корпоративного управления, современную организационную структуру, способную минимизировать уровни операционных рисков и рисков бизнес-процессов»

Активы ЗАО «Банк Русский Стандарт» на 01.11.2013 года (расчеты НРА) составили ~ 369 млрд. руб., увеличившись на ~40% за период.

На 01.10.2013 ЧА= 355 млрд. руб.,

Доля кредитного портфеля в активах при этом оставалась стабильной, на уровне 73% на 01.11.2013 (год назад 67%).

Год к году кредитный портфель Банка вырос на 52% ~268 млрд. на 01.11.2013 года), флагманским продуктом остается кредитная карта (около 70% кредитного портфеля Банка), pos-кредиты рассматриваются, главным образом, как инструмент поиска новых клиентов, наименьшую долю в портфеле формируют кредиты наличными. Система управления рисками Банка учитывает специфику работы в массовом розничном сегменте кредитования, в том числе - с учетом регулятивных изменений. Банк рассчитывает, что в среднесрочной перспективе средние темпы роста кредитного портфеля не превысят 20% в год.

Портфель ценных бумаг Банка (16%) активов - высокого качества, его основу составляют долговые обязательства эмитентов, включенных в ломбардный список ЦБ РФ и ОФЗ.

Банк располагает достаточным капиталом (51,6 млрд. руб. на 01.11.2013 года, рост на 32% за период), качество структуры капитала с учетом доли основного капитала в структуре собственных средств - хорошее. Регулятивный показатель достаточности собственных средств превышает комфортные значения на уровне 12,6% по состоянию на 01.11.2013 года, что создает предпосылки для запланированного роста объема кредитования в среднесрочной перспективе. Банк рассматривает возможность увеличения капитала 1 уровня в 2014 году, способ увеличения на сегодняшний день не формализован.

Клиентские ресурсы ЗАО «Банк Русский Стандарт» год к году выросли на ~40%, до ~269 млрд. руб. на 01.11.2013 года. Структура клиентской базы является диверсифицированной и устойчивой, остатки и обороты средств на счетах клиентов лиц росли в течение анализируемого периода. Доля средств физических лиц в обязательствах Банка не превышает 70%. Банк обладает публичной кредитной историей. Объем эмиссии 21 млрд. руб. (5% пассивов Банка).

Согласно РСБУ, по итогам 3 кварталов 2013 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» сократил чистую прибыль на 60% по сравнению с результатом предыдущего года - до 2,16 млрд. руб. на фоне убытка по одноразовой сделке (2,9 млрд. руб.), роста объема резервов и повышения ставки резервирования. При этом чистый процентный доход вырос до 36,7 млрд. руб., а чистый комиссионный доход - до 11,9 млрд. руб. по итогам 3 кварталов 2013 года. Комиссионная составляющая - на высоком уровне в структуре доходов (отношение чистых комиссионных к чистым процентным доходам - порядка 32% на 01.10.2013 года).

Группа применила методологию создания резерва по портфелю, предусмотренную МСФО (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка», и создала резерв на покрытие убытков от обесценения, которые были понесены, но в отношении которых на конец отчетного периода не была идентифицирована их связь с конкретным кредитом. Основными факторами, которые Группа принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценении кредита, являются его просроченный статус и возможность реализации залогового обеспечения, при наличии такового.

Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля в течение шести месяцев, закончившихся 30 июня 2013 года:

Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля в течение шести месяцев, закончившихся 30 июня 2012 года:

Резерв под обесценение в течение периода отличается от суммы, представленной в консолидированном сокращенном промежуточном отчете о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе, в связи с восстановлением кредитов, ранее списанных как безнадежные, в размере 355 миллионов рублей (шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2012 года: 604 миллиона рублей). Эти суммы были отражены непосредственно в уменьшение строки резервов в консолидированном сокращенном промежуточном отчете о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе.

В течение шести месяцев, закончившихся 30 июня 2013 года, Группа продала третьим сторонам кредиты физическим лицам на общую сумму 457 миллионов рублей и с резервом под обесценение кредитного портфеля на сумму 452 миллиона рублей на дату выбытия за 5 миллионов рублей.

Кредиты списываются из консолидированного сокращенного промежуточного отчета о финансовом положении в соответствии с внутренней политикой Группы. Критерии списания кредитов основаны на поведении портфеля. Группа использует следующие критерии для списания кредитов в качестве безнадежных: выявленные мошеннические кредиты; кредиты с задержкой платежа более 180 дней (шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2012 года: 120 дней) с основной суммой долга менее 50 тысяч рублей; кредиты с задержкой платежа более 360 дней, независимо от суммы основного долга.

3. Основные проблемы и перспективы потребительского кредитования

В настоящее время в нашей стране наблюдается стремительное развитие рынка кредитования населения. Объемы предоставленных физическим лицам кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки. Банки, рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту.

Статистические данные говорят о том, что большинство наших соотечественников принимают поспешное решение при приобретении товара в рассрочку. И это является очень серьезной проблемой. При этом россияне недостаточно подробно изучают условия кредитования, о чем впоследствии сожалеют, т.к. в процессе обслуживания кредита «натыкаются на подводные камни» дополнительных платежей и условий кредитного договора.

Если заемщик попытается внимательно ознакомиться с текстом кредитного договора, то сможет обнаружить в нем напечатанные мелким шрифтом соответствующие пункты, на которые не обратили внимание клиента представители банка при оформлении кредита. Можно смело сказать, что сокрытие реальной стоимости кредита путем утаивания дополнительных платежей является своеобразной уловкой, используемой для привлечения клиентов.

Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора.

Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10% годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением.

Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. Такие клиенты вряд ли повторно воспользуются низким процентом и возможностью быстрого оформления кредита. Данное явление, естественно, подрывает доверие населения к кредитным организациям.

Для исчерпывающего объективного анализа необходимо выполнять дополнительные математические расчеты, т.к. в настоящее время процентная ставка по кредиту, объявленная в рекламе, теряет роль ориентира для потенциальных заемщиков. В результате банки оставляют клиентов наедине с агрессивной рекламой потребительского кредитования, в которой не может оперативно разобраться человек, не обладающий большим количеством свободного времени и хорошими математическими способностями.

Кроме того, не менее важной проблемой является то, что на рынке кредитования физических лиц в настоящее время наблюдается явление недобросовестной конкуренции, т.е. банки, предлагающие кредиты населению на более выгодных условиях, теряют потенциальных клиентов из-за недобросовестных конкурентов, предоставляющих необъективную рекламную информацию, в которой не раскрывается реальная стоимость кредитного продукта.

Пока коммерческие банки имеют возможность диктовать потребителю свои условия и устанавливать высокие процентные ставки. Но скоро конкурентоспособность, жесткая борьба за каждого клиента и сама возможность остаться и развиваться на рынке розничного кредитования будут зависеть от умения банка устанавливать свою ценовую политику, а значит, умения работать с проблемными кредитами.

Еще одной очень важной проблемой потребительского кредитования является рост доли невозврата кредитов. Уже сейчас только по официальной статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем составляет 1,3%. По неофициальным же данным реальный уровень проблемной задолженности в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля. Следует отметить, что эти показатели не относятся к ипотечному кредитованию.

Одна из основных причин такого уровня проблемной задолженности (достаточно высокого) состоит в том, что совершенствование методов и систем оценки рисков в российских банках не успевает за развитием бурно растущего рынка. Поэтому банки зачастую выбирают следующий «способ работы» с проблемными долгами - существующие и ожидаемые проценты дефолтов по кредитам покрывают очень высокие процентные ставки, комиссии и тарифы по этим продуктам.

В настоящее время, все большей популярностью пользуется разновидность потребительского кредитования - автокредитование. Данный банковский сегмент характерен меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что наряду с оперативностью оформления и быстротой выдачи кредита делает его привлекательным и для банка, и для заемщика, и для автосалона.

Страхуя риски, банки вводят дополнительные условия - страхование залогов (автотранспорта). Это в свою очередь дополнительными расходами ложится на заемщиков, которые переплачивают за страховку в среднем 10-20% от стоимости автомобиля.

Таким образом, автокредитование затрагивает и страховой рынок, принося ему, дополнительные объемы продаж, а соответственно и прибыли. Не остаются в накладе и банки с автосалонами, которые получают агентские комиссии от страховых компаний.

В отличие от классического потребительского кредитования, где в основном кредиты выдаются в рублях, отличительной особенностью автокредитования являются валютные кредиты. А соответственно и процентные ставки (с учетом различных банковских комиссий) ниже на 30-40%.

Дополнительными прибылями, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт с торговой организации.

На заре зарождения потребительского кредитования подобные дисконты доходили до 7-10%, однако в последнее время средний дисконт с торговой организации вышел на уровень 1,5-2,5%. Это связано с тем, что, борясь за клиентов, банки начинают демпинговать в рамках конкурентной борьбы между собой. Более того, крупные торговые сети и автосалоны требуют от банков отмены подобных комиссий, а сети «первого» порядка заставляют банки платить им.

На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.

Проводя анализ развития потребительского кредитования в России можно выделить положительные и отрицательные черты.

К положительным можно отнести:

- получение банками стабильно высокой прибыли;

- увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

- увеличение покупательской платежеспособности;

- увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

- К отрицательным:

- повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

- значительные переплаты за товар, который покупает клиент;

Тем не менее, комплексная реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных. Однако, сохранение потребительского кредитования в тех формах, которые оно носит сейчас весьма проблематично. Следующим этапом (который начал реализовываться уже сейчас) станет нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт.

Уже в ближайшем будущем, следуя мировым тенденциям развития потребительского кредитования, в нашей стране банковское розничное направление трансформируется в три основных направления:

- кредитование на пластиковые карты;

- автокредитование;

- ипотечное кредитование.

Для развития данных программ банкам необходимо:

- снижение процентных ставок, как фактор повышения спроса;

- страхование финансовых рисков под возможные потери;

- создание кредитных бюро на всей территории России;

- развитие технологий банковской инфраструктуры.

В заключении необходимо отметить, что в настоящее время потребительское кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на экономике, как банковского сектора, так и экономике России в целом.

Заключение

Потребительский кредит - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщику с целью использования в потребительских целях. Потребительское кредитование предоставляется частным лицам при покупке потребительских товаров длительного пользования: мебель, бытовая техника, автомобили. Потребительский кредит реализуется либо в форме продажи товара с отсрочкой платежей через различные магазины, либо в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели (кредит наличными).

Проанализировав процесс потребительского кредитования, приходим к выводу, что коммерческий банк, выдавая потребительский кредит, способствует, в первую очередь, решению социальных проблем населения, связанных с необходимостью улучшения условий жизни, оплаты медицинских и образовательных услуг и т.д. К тому же он, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация коммерческих банков на частных заемщиков способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых ссудных услуг.

Намечая перспективы развития рынка потребительских кредитов, можно сделать вывод, что в ближайшем будущем «жить в долг» станет для российских граждан таким же обычным делом, как для американцев и европейцев. Наблюдающийся резкий рост популярности потребительских кредитов приведет к тому, что в ближайшие годы спрос со стороны населения на этот вид банковских услуг будет возрастать. При этом кредитные организации будут увеличивать объемы предоставляемых кредитов. Во многом такая ситуация обусловлена увеличением численности среднего класса, на который в основном и ориентируются банки, и ростом его доходов.

В данном случае обострение конкуренции между банками на рынке кредитования населения заставляет их применять более гибкую кредитную политику, снижать процентные ставки, сокращать сроки оформления кредита, разрабатывать новые кредитные продукты, развивать кредитование в регионах, где на сегодняшний день потребительский спрос также является высоким. Интерес кредитных организаций к розничному клиенту и борьба за него продолжает нарастать, не смотря на то, что коммерческим банкам предпочтительнее работать с юридическими лицами.

Кроме того, были выявлены проблемы потребительского кредитования, возникающие на современном этапе. На рынке потребительского кредитования идет жесткая конкуренция. Однако желание банков заполучить как можно больше клиентов приводит к неоправданной лояльности кредиторов к заемщикам. В результате «плохие» долги в регионах округа растут гораздо быстрее, чем сами кредиты.

Среди причин роста просрочки называют практически нулевую финансовую грамотность населения, недостаточность работы банков в плане повышения образовательного уровня потенциальных клиентов, а также неадекватность большинства сообщений, которые «разогревают» кредитный бум, не информируя о последствиях неправильной оценки платежеспособности.

Кроме того, существует проблема отсутствия прозрачности условий кредитования, недобросовестной конкуренции, которую успешно решает ФАС.

Однако, как было отмечено, все проблемы решаемы. Стоит только приложить немного усилий. И если это будет сделано, то потребительское кредитование принесет пользу не только банкам, но и заемщика, и России в целом.

Список использованных источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - Омега-Л.2013 г.

2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1 / Российская газета (Федеральный выпуск) от 30 декабря 2004 г.

3. Федеральный закон РФ «О кредитных историях»: от 30.12.2004 г., N218-ФЗ // Вестник Банка России. - 2004. - №58

4. Положение Центрального Банка РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»: от 26 марта 2004 г. №254-П // Вестник Банка России. - 2004.

5. Положение ЦБР от 26 июля 1998 г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» // СПС «Гарант»

6. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. [Текст] / Под общ. ред. А.Г. Грязновой - М.: Финансы и статистика, 2002.

7. Банковское дело [Текст]: Учебник, / Под ред. д-ра экон наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Экономистъ, 2004.

8. Банковское дело: базовые операции для клиентов [Текст]: Учеб. пособие / под ред. Тавасиева А.М. - М.: Финансы и статистика. - 2005.

9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жуковой. - М.: ЮНИТИ, 2005.

10. Банковские операции: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2007.

11. Банковское право: Учебник для вузов / Под ред. И.Ш. Килясханова, Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2008.

12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2005

13. Журнал «ГазпромБанк» от 30.10.2011

14. Официальный сайт Банк Русский Стандарт http://www.rsb.ru

15. banki.ru http://www.banki.ru

16. Кредиты.ру http://www.credit.ru

17. Гарант. Информационно-правовой портал http://www.garant.ru

18. Forexcity.ru информационно-аналитический портал о форекс http://www.forexcity.ru

Размещено на Allbest.ru