Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ

КАЗАХСТАН

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

имени АЛЬ-ФАРАБИ

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

Кафедра "Финансы”

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

"Банковские кризисы на современном этапе: мировой опыт и казахстанская специфика”

Алматы, 2015

График подготовки дипломной работы

№ п/п	Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов.	Срок предоставления научному руководителю	Примечание
1.	Подбор литературы, ее изучение и обработка. Составление библиографии по основным источникам.	15.03.2015	Выбор источников информации
2.	Составление плана дипломной работы и согласование его с руководителем.	20.03.2015	План согласован
3.	Разработка и представление на проверку первого раздела.	29.03.2015	Первый раздел одобрен
4.	Накопление, систематизация и анализ практических материалов и т.д.	01.04.2015	Материалы собраны и систематизированы
5.	Согласование с руководителем выводов и предложений.	15.04.2015	Выводы согласованы
6.	Переработка (доработка) дипломной работы в соответствии с замечаниями. Представление на кафедру в окончательном. виде	05.05.2015	Устранение замечаний со стороны научного руководителя
7.	Ознакомление с отзывом и рецензией.	20.05.2015	Получение отзыва о дипломной работе
8.	Завершение подготовки к защите с учетом отзыва и рецензии.	27.05.2015	Завершение работы

Дата выдачи задания " " декабря 2014 г.

Заведующий кафедрой ___________ к. э. н., доцент

Руководитель работы ___________ д. э. н., профессор

Задание принял к исполнению студент ___________

Задание на выполнение дипломной работы

Студенту 4 курса

Тема работы "Банковские кризисы на современном этапе: мировой опыт и казахстанская специфика”

Утверждено приказом №_________от "____” _____________2014 г.

Срок сдачи законченной работы "27” мая 2015 г.

Исходные данные к работе: справочная, научная, методическая литература, нормативно-правовые и законодательные акты РК.

Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание работы:

а) Сущность, факторы и причины наступления банковского кризиса; Формы и типы банковских кризисов

б) Банковские кризисы в разных странах мира; Анализ кризисных явлений в современной банковской системе Республики Казахстан

в) Сущность банковского кризис-менеджмента; Прогнозирование банковских кризисов с использованием математических моделей

Реферат

Дипломная работа: ___ страница, 16 рисунков, 8 таблиц, 1 приложение, 29 источников литературы.

Объектом исследования является мировой и казахстанский опыт банковских кризисов, причины и факторы наступления банковских кризисов, методы прогнозирования и борьбы с кризисными тенденциями в банковском секторе.

Цель дипломной работы - систематизировать причины и факторы современных банковских кризисов, конкретизировать методы прогнозирования и мероприятия по предупреждению банковских кризисов, проанализировать банковские кризисы в экономике Республики Казахстан на современном этапе, предложить практические рекомендации по совершенствованию методов прогнозирования и предупреждения банковских кризисов, с целью минимизации негативных последствий их наступления.

В дипломной работе дано уточненное определение сущности банковских кризисов, факторов и причин их возникновения, проведен анализ банковских кризисов в разных государствах мира и рассмотрены методы предупреждения банковских кризисов, используемые в мировой практике.

В дипломной работе даны рекомендации по совершенствованию системы государственного контроля за банковским сектором в Республики Казахстан и предложены новые подходы по созданию системы прогнозирования банковских кризисов на основе комплексного синтеза результатов исследований зарубежных авторов, занимавшихся этой проблематикой.

Информационную основу дипломной работы составили исследования зарубежных экономистов в области банковских кризисов, нормативно-правовые материалы в области регулирования банковской системы Республики Казахстан в том числе статистические и аналитические материалы Национального Банка РК, а также материалы, излагающие практические действия государственных органов в различных странах мира по преодолению банковского кризиса после момента их наступления.

Практическая значимость дипломной работы заключается в комплексности исследования банковских кризисов на основе опыта зарубежных стран и возможности обобщения различных методов прогнозирования, предупреждения и борьбы с кризисными явлениями в банковском секторе.

банковский кризис казахстан

Содержание

• Введение
• 1. Теоретические основы банковских кризисов
• 1.1 Сущность банковского кризиса и причины его возникновения
• 1.2 Формы и типы банковских кризисов
• 2. Анализ банковских кризисов в казахстанской и зарубежной практике
• 2.1 Банковские кризисы в разных странах мира: причины и последствия
• 2.2 Анализ кризисных явлений в банковской системе Республики Казахстан в 2008-2010 г г.
• 3 Антикризисная политика государства и банков
• 3.1 Антикризисная политика государства и банковский кризис-менеджмент
• 3.2 Прогнозирование банковских кризисов с использованием математических моделей
• 3.3 Антикризисная политика государства в Казахстане
• Заключение
• Список литературы
• Приложение

Введение

Изучение банковских кризисов, причин и факторов их возникновения, является крайне важным для экономики Республики Казахстан.

Развивающийся характер казахстанской экономики, неразвитость инфраструктуры финансового рынка и мер государственного регулирования и надзора, создает значительный риск наступления банковских кризисов в будущем, особенно под влиянием негативных тенденций в мировой экономике.

Снижение мировых цен на основные товары казахстанского экспорта или ужесточение условий привлечения капитала на мировых финансовых рынках может стать катализатором развития кризисных тенденций в банковском секторе Республики Казахстан, что может оказать крайне негативное воздействие на все сектора экономики страны.

Кризисные явлений в банковском секторе могут привести к разрушительным последствиям для всех секторов экономики, что обуславливают актуальность темы исследования банковских кризисов, методов их прогнозирования и предупреждения.

Банковская система является одной из самых главных сфер экономики любого развитого государства. Банки являются посредниками в процессе перераспределения денежных средств от населения к предпринимателям, нуждающимся в денежных средствах.

Перераспределяя средства между субъектами экономики, банки позволяют трансформировать сбережения населения и фирм в инвестиции и потребительские кредиты тем самым увеличивая запас капитала и совокупный спрос в экономике. Для субъектов экономики крайне важны банковские услуги по осуществлению платежей и проведению расчетов.

Таким образом, банки занимаются опосредованием связей между торговлей, промышленностью, сельским хозяйством и населением. Современные банки контролируют колоссальные капиталы.

Банки участвуют в экономической жизни не только отдельно взятой страны, но и осуществляют свои операции в масштабе всей мировой экономики. Разнообразие и качество предоставления банковских услуг является важнейшим условием развития рыночных отношений и свободной конкуренции.

Создание эффективной банковской системы является важнейшей задачей экономического развития в Республики Казахстан, так как наличие современной, гибкой и устойчивой банковской инфраструктуры является важным условием обеспечения экономического роста и увеличения уровня жизни населения.

Банки оказывают крайне важное влияние на экономику страны, кризисы в банковской сфере отражаются на реальном секторе экономики и могут приводить к росту безработицы, инфляции, снижению уровня жизни и общему экономическому спаду.

Банковский кризис характеризуется снижением платежеспособности и потерей банковской ликвидности.

По мнению экономиста Матовника М.Ю., банковский кризис характеризуется резким увеличением доли безнадежной и сомнительной задолженности в структуре кредитных портфелей банков, уменьшением реальной стоимости банковских активов и ростом убытков в связи с переоценкой непокрытых рыночных позиций. Это приводит к значительному ухудшения платежеспособности коммерческих банков и снижает способность банков выполнять свои функции по концентрации свободных капиталов и их перераспределению различным субъектам экономики [1].

Практически все страны мира в той или иной мере испытали на себе последствия крупных банковских кризисов, имевшие место на протяжении ХХ века.

Защита банковской системы от кризисных явлений требует создания эффективной политики по снижению уровня рисков банковской деятельности и разработки эффективных механизмов предупреждения кризиса на уровне отдельных банков и всей финансовой системы.

Политика по снижению рисков дает возможность контролирующим органам предотвращать развитие кризисных тенденций в банковском секторе путем принятия корректирующих мер с использованием всех, имеющихся в наличии инструментов воздействия.

Правильная классификация и понимание механизмов возникновения банковских кризисов является крайне важным фактором их прогнозирования и предотвращения.

Диагностика причин наступления банковского кризиса имеет важнейшее значение для анализа и оценки текущего состояния банковской системы и разработки методов снижения негативных явлений.

Важнейшим направлением по созданию эффективной системы управления кризисными тенденциями является создание комплексной программы банковского кризис-менеджмента, целью которой является минимизация негативных последствий при наступлении кризиса и обеспечение быстрого восстановления банковского сектора.

Актуальность дипломной работы обусловлена тяжелыми экономическими последствиями банковских кризисов, предупреждение которых требует проведения исследований по изучению и выявлению причин и факторов, лежащих в основе нарастания негативных тенденций в банковском секторе и наступлении банковского кризиса. Глубокое понимание причин кризисов помогает в выработке адекватных методов антикризисного регулирования и разработки предупредительных мероприятий. Учитывая важность банковского сектора для экономики любого государства, тема изучения причин и факторов, приводящих к банковскому кризису и методов борьбы с ним, остается крайне актуальной на современном этапе.

Цель дипломной работы - систематизировать причины и факторы современных банковских кризисов, конкретизировать методы прогнозирования и мероприятия по предупреждению банковских кризисов, проанализировать банковские кризисы в экономике Республики Казахстан на современном этапе, предложить практические рекомендации по совершенствованию методов прогнозирования и предупреждения банковских кризисов, с целью минимизации негативных последствий их наступления.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) систематизировать факторы и причины банковских кризисов, их формы и типы

2) проанализировать банковские кризисы, имевшие место в разных странах мира на современном этапе

3) конкретизировать методы прогнозирования и антикризисного управления банковскими кризисами

4) проанализировать антикризисную политику в Республике Казахстан в период развития кризиса в 2008-2010 г. г.

5) предложить рекомендации по совершенствованию методов прогнозирования и предупреждения банковских кризисов.

Степень исследованности: проблемой банковских кризисов занимались многие исследователи в разных странах мира. Среди них можно выделить труды таких авторов как Бойда Дж., Н.И. Реверчука, Гертлера М., А. Степаненко, Демиргук-Кунта А., Детрижии Е., Камински Дж., Даймонда Д., Веласко А., Райнхарта К., Чанга Р., И. Зарицкой.

Методологическую и теоретическую основу дипломной работы составили исследования зарубежных экономистов по теории банковского кризиса, а также в области прогнозирования банковских кризисов, методов их предупреждения и эффективного управления. Для решения задач дипломной работы были использованы методы абстракции и обобщения, анализа и синтеза, метод системных исследований, метод индукции и дедукции.

Информационную основу дипломной работы составили нормативно-правовые материалы в области регулирования банковской системы Республики Казахстан в том числе статистические и аналитические материалы Национального Банка РК, а также материалы, излагающие практические действия государственных органов в различных странах мира по предупреждению банковских кризисов.

Предметом исследования являются банковские кризисы на современном этапе.

Объектом исследования является мировая и казахстанская экономика.

Практическая значимость дипломной работы заключается в комплексности исследования банковских кризисов на основе опыта зарубежных стран и возможности обобщения различных методов прогнозирования, предупреждения и борьбы с кризисными явлениями в банковском секторе.

Структура дипломной работы: дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка литературы и приложения.

В первом разделе дипломной работы рассмотрены теоретические основы банковских кризисов, формы, факторы и причины их возникновения.

Во втором разделе анализируется опыт банковских кризисов в зарубежных странах и в Республике Казахстан.

В третьем разделе конкретизируются различные методы прогнозирования, предупреждения и противодействия кризисным явлениям в банковском секторе, а также антикризисная политика государства в Казахстане в период кризиса 2008-2010 годов.

1. Теоретические основы банковских кризисов

1.1 Сущность банковского кризиса и причины его возникновения

Мировой опыт показывает, что банковские кризисы отражают сложный процесс адаптации банковской системы к новым макроэкономическим реалиям. Учитывая тот факт, что Республика Казахстан является развивающейся страной, изучение банковских кризисов и их влияние на экономику остается крайне актуальной темой научных исследований.

В мировой экономической литературе отсутствует единый подход к определению сущности банковского кризиса.

Международный Валютный Фонд определяет банковский кризис как ситуацию, при которой происходит принудительное слияние коммерческих банков, их массовое закрытие или национализация, массовое изъятие депозитов вкладчиками [2].

Экономист Тавасиев А.М. определяет банковский кризис как ситуацию крайнего обострения внутренних противоречий в отдельно взятом коммерческом банке либо во всей банковской системе. Данные противоречия угрожают надежности и стабильности коммерческих банков и приводят к неспособности банка выполнять свои функции [3].

Существует определение понятия "банковский кризис”, как ситуации, при которой проблемы банковского сектора приводят к значительному уменьшению капитала в банковской системе [3].

Автор Иванов В.В. определяют банковский кризис как процесс обновления национальных финансов и действующей системы управления денежными средствами, другие экономисты определяют банковский кризис как процесс нарушение связей между различными элементами банковской системы, либо считают банковский кризис особым подвидом кредитного кризиса [4].

Иванов В.В. указывают на то, что банковский кризис проявляет себя в значительном уменьшении степени платежеспособности коммерческих банков, которые начинают испытывать нехватку денежных средств для поддержания своих текущих обязательств, и для которых свойственны значительный разброс и резкие скачки процентных ставок [4].

Наиболее полное понятие банковский кризис отражают определение, которые описывают процесс снижения платежеспособности и потери банковской ликвидности.

В научной экономической литературе категория "банковский кризис” связана с такими понятиями, как "проблемная ситуация в банке”, "кризис в банке”, "системный банковский кризис”.

По общепринятой классификации, банковские кризисы бывают локальные и системные в зависимости от масштабов охвата. В случае описания системного кризиса наиболее целесообразным является использование термина "кризис банковской системы”, а в случае локального кризиса "кризис в банке”.

Исследователи В. Чари и Р. Джаганнатан характеризуют данные виды кризиса как "банковская паника” или "банковские набеги”. Ситуация, при которой из-за кризиса в большом количестве коммерческих банков начинаются панические изъятие депозитов вкладчиками, получила название "набеги на банки" [5].

Если кризисные тенденции охватывают всю банковскую систему и национальную систему расчетов, то они перерастают в "банковскую панику”. Такая ситуация возникает в случае появления у граждан, имеющих банковские депозиты, неправильного представления о финансовом состоянии банка. Ввиду непонимания того, что проблемы с ликвидностью в отдельных коммерческих банках имеют в основном краткосрочный характер, среди владельцев банковских депозитов начинается паника, которая приводит к массовому изъятию депозитов из банков. Часто в подобной ситуации возникает "эффект заражения”, когда массовые изъятия из отдельных банков перерастает во всеобщую банковскую панику, которая охватывает всю банковскую систему и увеличивает масштаб кризиса.

Обнаружение кризисных явлений производится путем изучения и анализа специальных показателей и признаков. Нужно отметить, что не существует конкретной совокупности признаков, характеризующих кризис всей банковской системы.

В мировой экономической литературе встречается мнение, что кризис банковской системы имеет место в ситуациях, когда несколько коммерческих банков страны оказались в кризисном положении одновременно. Однако, подобное определение не учитывает то, что кризисные ситуации в отдельных банках могут быть не связаны между собой, а причины появления кризиса в каждом, отдельно взятом коммерческом банке могут быть совершенно разными.

Скорее в подобных случаях нужно говорить о начале локальных кризисов в банках, которые могут наступать независимо от общего состояния банковской системы.

С другой стороны, нужно отметить, что банкротство крупного, системообразующего банка может стать началом появления кризиса во всей банковской системе. Подобный кризис характеризуется наличием проблем в большей части банковского сектора, спровоцированных "эффектом заражения" или негативными макроэкономическими факторами.

Другими словами, под понятием "системный банковский кризис” надо понимать кризис, который возникает на макроэкономическом уровне банковского сектора. Подобный кризис характеризуется накоплением плохих активов в значительном количестве банков, приводит к потере ими своей платежеспособности, вызывает массовое изъятие депозитных вкладов, банковскую панику, быстрое сокращение предоставления кредитов на межбанковском рынке, приостановку банковских платежей с последующим крахом платежной системы и финансового рынка.

По мнению авторов О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой признаками банковского кризиса являются: значительные убытки банков, уменьшение стоимости банковских активов, значительный рост доли безнадежной и сомнительной задолженности в кредитных портфелях банков. Это, в свою очередь, приводит к неэффективной деятельности банков в деле выполнения таких функций как перераспределению средств между субъектами экономики, а также к общей неспособности банков выполнять свои обязательства.

Главным признаком наступления кризисных тенденций является резкий рост числа просроченных кредитов, что приводит к кризису ликвидности [6].

Максимально точное определение степени риска невозвраты выданных кредитов и принятие соответствующих превентивных мер является важнейшим условием эффективной деятельности банков. Банки детально анализируют степень риска и создают специальные рисковые резервные фонды, которые можно использовать для покрытия убытков. Кризисные тенденции становятся явными, когда рисковые резервы недостаточны для покрытия всех возникших убытков по статьям активов.

Рисунок 1. Банковские кредиты частному сектору, % от ВВП

Источник: Bаnk for Internаtionаl Settlements [7].

Данные рисунка 1. показывают, что чрезвычайно быстрые темпы роста кредитования частного сектора является одной из предпосылок ухудшения качества кредитного портфеля и наступления банковского кризиса.

Классической причиной банковских кризисов является рост числа невозвратов, выданных кредитов (см. приложение). Резкое ухудшение платежеспособности заемщиков из-за кризиса в реальном секторе экономике и экономического спада повышает риск невозврата кредитов. При этом уровень влияния спада в экономике на банковский сектор зависит от финансового состояния самого банковского сектора, от степени ликвидности банков, степени обеспеченности обязательств собственным капиталом и качества кредитного портфеля банка.

Длительный период экономического подъема в стране, как правило сопровождается кредитной экспансией со стороны банковского сектора, что в свою очередь может негативно отразиться на качестве кредитного портфеля и привести к увеличению степени риска, так как быстрый рост кредита приводит к быстрому изменению структуры кредитного портфеля, что в свою очередь затрудняет его мониторинг и контроль за качеством его структуры.

Опыт стран, ставших жертвой банковского кризиса свидетельствует, что если темпы роста кредита превышают темпы роста ВВП в два и больше раз, то это может служить предпосылкой наступления банковского кризиса [8].

Инфляция может стать причиной кризисных явлений в банковском секторе экономики. В условиях высокой инфляции страдают банки, имеющие больше долгосрочных активов по сравнению с пассивами. Другие банки могут получать прибыль в условиях инфляции, при условии, что они могут поддержать на высоком уровне процентную маржу. В условиях высокой инфляции банки вынуждены предлагать высокие ставки по вкладам с целью поддержания депозитной базы. В период инфляции банки начинают сокращать сроки кредитных сделок и ориентируются на заемщиков с высокой скоростью оборота капитала, что в свою очередь делают банки уязвимыми перед колебаниями рыночной конъюнктуры.

Сокращение сроков кредитования приводит к резкому падению инвестиций в долгосрочные проекты, что негативно сказывается на реальном секторе экономики. Резкие колебания цен значительно затрудняют банкам процедуру точной оценки рисков, а вкладчики теряют уверенность в состоятельности банков.

В 70-е и 80-е годы ХХ века во многих развивающихся странах произошли банковские кризисы, вызванные резким снижением цен на нефть и резкого роста процентных ставок в западных странах. До наступления кризиса эти страны накопили значительную внешнюю задолженность путем заимствований на международных рынках капитала.

Повышение процентных ставок, значительное удорожание стоимости рыночного рефинансирования и девальвация национальных валют вызвали неплатежеспособность банков, что было частью кризиса внешней задолженности.

Проводимая правительствами этих стран проинфляционная монетарная и фискальная политика, а также слабость системы банковского надзора привели к значительной продолжительности и глубине банковского кризиса в этих странах. Подобные кризисы имели место в развивающихся странах Азии и Латинской Америки в 1980-е годы.

В 90-е годы страны Латинской Америки и Восточной Азии пережили банковский кризис в еще больших масштабах, несмотря на принятые меры по усилению банковского надзора и улучшения в макроэкономических показателях этих стран. Период быстрого экономического роста, который сопровождался бумом на рынке недвижимости и фондовом рынке, был прерван валютно-финансовым потрясением в виде значительного роста процентных ставок и девальвации национальной валюты, вызвавших неплатежеспособность банковских учреждений.

Значительную роль в возникновении кризиса сыграли действия валютных спекулянтов и падения доверия иностранных инвесторов к экономикам этих стран.

В странах, где происходили банковские кризисы, имело место тенденция ухудшения условий международной торговли за несколько лет до наступления кризиса, в то время как в странах со стабильной банковской системой наблюдалось улучшение условий торговли.

В таких странах как Чили, Норвегия и Малайзия, резкое падение экспортных доходов после периода экономического бума привело к ухудшению состояния экспортно-ориентированных компаний и обслуживающих их банков, что в свою очередь способствовало развитию кризиса.

В развивающихся странах значительная либерализация экономики может стать причиной банковского кризиса. При значительной либерализации финансовых рынков открываются большие возможности по привлечению иностранного капитала в экономику. Однако приток капитала в виде краткосрочных спекулятивных средств и портфельных инвестиций, ставит под удар финансовую систему страны, и делают ее крайне чувствительной к резким колебаниям валютных курсов, и процентных ставок при быстром оттоке капитала из страны. Использование в таких условиях политики фиксированного валютного курса для стабилизации цен, приводит к истощению золотовалютных резервов Центрального банка и приводит к росту внешней задолженности страны, повышению процентных ставок и ухудшению платежеспособности заемщиков.

В странах с переходной экономикой, либерализация цен обычно приводила к росту инфляции. Поспешная либерализация внешней торговли в странах Восточной Европы, Африки и Латинской Америки привела к массовому банкротству неэффективных предприятий реального сектора, что в свою очередь негативно сказывалось на деятельности коммерческих банков. Либерализация внешних финансовых потоков открыла возможности для оттока национального капитала заграницу в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры, и значительно повысило зависимость экономик этих стран от внешних шоков.

Другой причиной банковского кризиса является слабость системы государственного надзора за банковским сектором. Слабый банковский надзор и низкая квалификация управляющего персонала стали причиной банкротства банков в Чили, Уругвае, Кении и Аргентине. Дерегулирование банковских операций дало возможность банкам проводить крайне рискованную кредитную политику и участвовать в новых сферах деятельности при том, что многие банки не имели необходимого опыта.

Политика либерализации при отсутствии макроэкономического регулирования в условиях экономического спада и нестабильности, а также непродуманная система контроля над деятельностью банков оказывает крайне губительное воздействие на банковский сектор.

Политика по стабилизации макроэкономических показателей также может стать причиной банковского кризиса.

При первых успехах подобной политики и при наличии более низкой процентной ставке в стране по сравнению с процентной ставкой в других странах, происходит приток портфельных инвестиций и увеличение внешних заимствований коммерческих банков.

Какое-то время такая ситуация приводит к росту инвестиций и внутреннего потребления, что свидетельствует об успехе стабилизационной программы и ее постепенному ослаблению. Однако затем происходит замедление темпов притока капитала, что становится причиной усиления давления на национальную валюту страны и приводит к повышению внутренних процентных ставок. В конечном итоге это становится причиной экономического спада, падению цен на рынке недвижимости и на фондовом рынке. Девальвация национальной валюты приводит к росту обязательств банков и обесцениванию их внутренних активов. По подобному механизму развивались банковские кризисы в Бразилии в 1995 г., в Польше в 1991-1992 гг., в Венесуэле в 1994г. и в Венгрии в 1990-1993 гг.

С другой стороны, чрезмерно жесткая программа макроэкономической стабилизации может привезти к быстрому изменению условий оперирования банков и созданию значительных трудностей для банков, которые неспособны приспособиться к быстро изменившимся условиям рынка.

Предпосылками наступления банковского кризиса являются чрезмерные объемы привлечения финансовых средств из зарубежных источников, подверженность банковского сектора колебаниям курса национальной валюты, быстрые темпы кредитования субъектов экономики при низком уровне контроля за их кредитоспособностью и слабость системы государственного надзора за банковским сектором.

С целью предотвращения наступления банковского кризиса необходима политика по снижению рисков, в основе которой должна лежать сильная рыночная дисциплина и усиленный контроль над деятельностью банков. Подобная политика сделает контролирующие органы более информированными и поможет им быстро определять растущие проблемы в банковском секторе и предпринимать соответствующие корректирующие действия с использованием самых эффективных инструментов.

Тем не менее, можно сказать, что банковские кризисы останутся неотъемлемой чертой мировой экономики в долгосрочной перспективе и будут являться серьезной угрозой для мировых рынков капитала и макроэкономической стабильности национальных экономик.

В заключении целесообразно привести данные опроса, проведенного среди управляющих банков различных стран мира по поводу степени влияния различных факторов на развитие кризиса в банковском секторе (cм. таблица 1).

Таблица 1. Степень влияния различных факторов на развитие кризисных явлений в банковском секторе.

Факторы банковских кризисов	%
Недостатки в регулировании и надзоре	90
Недостатки в менеджменте банков	69
Ухудшение условий торговли	69
Экономический спад	55
Политическое вмешательство	40
Кредиты аффилированным лицам	31
Спекулятивный "пузырь"	24
Мошенничество	21
Кредитование госпредприятий	21
"Голландская болезнь"	14
Отток капиталов	7
Недостатки судебной системы	7
Активное изъятие вкладчиками депозитов из банка	7
Источник: Cаprio, Gerаld Jr., Dаnielа. "Bаnk In solvency: Bаd Luck, Bаd Policy, or Bаd Bаnking? ” [9]

Из данных полученных в ходе проведения данного исследования можно сделать вывод: в стране со слабыми предприятиями и неразвитой экономикой, не может быть сильной, устойчивой, стабильной банковской системы, предоставляющей своим клиентом на высоком уровне весь спектр банковских услуг.

Банковские кризисы оказывают крайне негативное воздействие на реальный сектор экономики.

Банковские кризисы приводят к падению уровня доверия к банковскому сектору, что приводит к истощению ресурсной базы коммерческих банков и снижению уровня кредитования реального сектора.

Как следствие, увеличиваются показатели безработицы и инфляции, снижается объем торговли и производства, уменьшаются налоговые поступления в государственный бюджет, снижается финансирование социальных программ, падает курс национальной валюты и происходит общее снижение экономической активности.

1.2 Формы и типы банковских кризисов

В мировой экономической литературе нет единого мнения по поводу классификации банковских кризисов. В зависимости от причин возникновения и масштабов проявления различные исследователи и экономисты выдвигают свои классификации типов и форм банковских кризисов.

Российские авторы Астапович А.З., Белянова Е.В. и Мягков Е.Б., в зависимости от масштабов проявления выделяют три типа банковских кризисов, которые различаются друг от друга масштабами негативных последствий для экономики [10].

Первый тип представляет собой кризис, действующий на микроэкономическом уровне вне зависимости от размеров бюджетных расходов. Примерами такого типа кризиса являются кризисы в США (1984-1991г. г.), Финляндии (1991-1994 г. г.), Швеции (1990-1993 г. г.) и Франции (1991-1998 г. г.).

В этих странах происходили банкротства небольшого числа банков, что не распространялось на весь банковский сектор и не приводило к макроэкономическому спаду. Так на фоне открытого кризиса ликвидности в Швеции, ЦБ произвел интервенцию, вложив крупные средства в банковскую систему, после чего последовала продуманная стабилизационная стратегия. Обанкротившиеся банки подверглись национализации и были реструктуризированы. Кризис был преодолен путем использования огромных финансовых ресурсов государства и поэтому не оказал значительного дестабилизирующего влияния ни на показатели инфляции, ни на бюджетный сектор.

Второй тип кризиса оказывает сильное негативное влияние на макроэкономические показатели и имеет более разрушительные последствия. Здесь наиболее показателем пример кризиса в Чили в 1981-1984 г. г., вызвавший снижение ВВП на 13% в течение одного года (1982-1983 г. г.).

С целью борьбы с банковским кризисом, правительство Чили национализировало большую часть банковского сектора, а огромные финансовые расходы на это мероприятие до сих пор полностью не компенсированы. Проведение политики реструктуризации банковского сектора и смягчение негативных последствий кризиса сильно влияет на развитие любой страны.

В отличие от кризисов первого типа, кризисы подобные в Чили оказывает значительное влияние на финансовый сектор, структуру промышленности, общий экономической потенциал и распределение доходов между различными группами населения внутри страны.

Третий тип кризиса характеризуется крупномасштабной бюджетно-финансовой дестабилизацией, высоким уровнем инфляции и демонетизации экономики страны. При данном типе кризиса разрушительные последствия намного более значительны, чем макроэкономические потрясения при кризисах "чилийского типа”.

Авторы Астапович А.З., Белянова Е.В. и Мягков Е.Б. выделяют следующие стадии развития кризиса: потенциальный кризис, скрытый кризис, острый преодолимый кризис, острый непреодолимый кризис.

Потенциальный кризис характеризуется наличием возможности наступления кризиса, но отсутствием каких-либо симптомов кризиса.

Скрытый кризис предполагает уже имеющееся наличие кризиса либо большую вероятность его скорого наступления. Воздействие такого кризиса не определяется стандартными инструментами.

Острый преодолимый кризис предполагает наличие негативного воздействия кризиса

Острый непреодолимый кризис характеризуется тем, что потенциал банка по преодолению резко усилившихся негативных тенденций недостаточен для решения возникших проблем.

Авторы Астапович А.З., Белянова Е.В. и Мягков Е.Б. выделяют следующие варианты банковского кризиса:

1) стратегический кризис, предполагающий наличие угрозы потенциалу дальнейшего динамичного развития банка

2) кризис результатов, предполагающий угрозу результатам деятельности банка (превышение пассивом над активами, т.е. дефицит баланса)

3) кризис ликвидности, предполагающий угрозу потери ликвидности из-за того что пассивы превышают активы

Формами проявления банковских кризисов являются: латентный кризис, открытая форма кризиса и системный банковский кризис.

Латентный кризис представляет собой состояние банковского сектора, когда значительная часть банков не способна выполнять свои обязательства, но продолжают функционировать.

Открытая форма кризиса характеризуется банковской паникой, которая сопровождается массовыми изъятиями вкладов из банков, приводящими к их банкротству. В современных условиях массовые набеги вкладчиков стали редким явлением благодаря гарантиям со стороны государства и системе страхования вкладов. Переход банковского кризиса из скрытой формы в открытую форму предопределяется качеством нормативно-правовой базы страны и политикой Центрального Банка по отношению к проблемным банкам.

Системный банковский кризис подразумевает общую несостоятельность банковской системы страны, то есть неспособность банков выполнять свои обязательства по условиям заключенных контрактов. Это выражается в неспособности банков выдавать депозиты по требованиям вкладчиков, а также неспособность большей части банков осуществлять платежи по вкладам.

Банковские кризисы могут охватывать отдельные регионы внутри страны, либо отдельные сектора банковской системы.

Российский автор Г.Э. Ходачник выделяет следующие виды кризиса, исходя из масштабов охвата:

1) локальные кризисы - происходят с отдельно взятыми банками либо их группами по отраслевому или территориальному принципу

2) национальные кризисы - происходят в отдельно взятой стране

3) региональные кризисы - затрагивают одновременно несколько стран одного региона

4) глобальные кризисы - мировой банковский кризис [11].

Американский финансист и инвестор Дж. Сорос уделяет особое внимание глобальным кризисам, которые обусловлены наличием структурных дисбалансов и диспропорции в экономическом развитии разных стран и сопровождающиеся кризисными явлениями в других сферах мировой экономики [12].

Существует взаимосвязь между кризисами, которые возникают на определенных территориальных уровнях по масштабу. Так, кризисные явления в системообразующих банках могут стать причиной общенационального банковского кризиса, а экономические проблемы в одной стране могут спровоцировать кризис в других странах, охватить целые регионы и стимулировать развитие мирового кризиса.

Необходимо учитывать, что банковская система является составной частью экономики, и проблемы в банковской сфере могут выступать как причиной, так и следствием более широкого экономического кризиса.

Российский экономист С.В. Дзюбан в зависимости от вида информационных рисков, влияющих на банковскую систему, выделяет:

1) конъюнктурные кризисы, которые свойственны высокоразвитым государствам с развитыми финансовыми рынками

2) долговые кризисы, которые возникают в развивающихся странах с несформированными финансовыми рынками

3) структурные кризисы, возникающие в странах, чьи национальные экономики характеризуются неустойчивыми финансовыми рынками

4) политический кризисы, которые свойственны странам с нестабильной политической системы [13].

По происхождению банковские кризисы классифицируются на:

1) текущие - кризисы ликвидности и платежеспособности, которые возникают вследствие конъюнктурной борьбы за долю на рынке

2) долговые (заемные) кризисы - связанные с рисками инвестиционного и кредитного портфеля, диверсификацией активов

3) корпоративные кризисы - появляются вследствие участия банков в переделе собственности, лоббировании политических и экономических интересов владельцев банков

4) системные кризисы - появляются вследствие неправильной денежно-кредитной политики, финансовой неустойчивости крупных экономических субъектов, нерешенности макроэкономических проблем.

Российский исследователь Короткова Э.М. группирует признаки кризисов по остроте, по масштабу, по причинам, по срокам появления, по области развития, по возможным последствиям [14].

Эти признаки используются учеными как главные параметры кризиса, которые предопределяют разработку и выбор эффективных антикризисных решений.

По признаку стадии возникновения выделяются кризисы основных циклов деятельности коммерческого банка:

1) кризисы зарождения,

2) кризисы утверждения,

3) кризисы стабилизации,

4) кризисы старения,

5) кризисы деструктуризации.

На основе обзора классификационных признаков банковских кризисов можно сформировать интегральную целостную группировку.

Рисунок 2. Типология банковских кризисов

Источник: Антикризисное управление. Э.М. Короткова [14, с.98].

Таким образом, в мировой экономической литературе существуют различные трактовки понятия "банковский кризис." Причины, формы и типы банковских кризисов разнообразны и могут иметь специфические особенности для разных стран. Кризисные явления в банковском секторе оказывают крайне негативное воздействие на динамику развития экономики и приводят к снижению уровня жизни населения.

2. Анализ банковских кризисов в казахстанской и зарубежной практике

2.1 Банковские кризисы в разных странах мира: причины и последствия

В течение последних 25 лет более 70 стран мира испытали на себе системные банковские кризисы. Со временем государства и коммерческие банки разработали комплекс мер, целью которых является предотвращение отрицательных последствий кризиса.

Самые значительные банковские кризисы в начале ХХI века произошли в следующих странах:

Банковские кризис в Турции (2000-2001 г. г.) вызвал банкротство трех самых крупных государственных банков страны, отток капитала с финансового рынка и девальвацию национальной валюты на 40%.

Банковский кризис в Аргентине (2001-2002) привел к отставке президента и правительства, девальвации песо, оттоку капиталов заграницу и временной заморозке всех счетов в банках страны.

Банковский кризис в Бразилии вызвал резкое повышение уровня цен, обвал курса национальной валюты и ускоренный рост внешней задолженности страны.

Банковский кризис в Российской Федерации (2008-2010), который стал следствием негативного влияния на экономику России мирового финансового кризиса, вызвавшего падение ВВП страны на 10% в 2009 году.

Банковский кризис в США (2007-2009), приведший к значительному замедлению экономической активности, огромным убыткам в финансовом секторе и банкротству одного из крупнейших банков США - Lehmаn Brothers.

Рассмотрим каждый из этих кризисов по отдельности

Банковский кризис в Турции стал следствием ухудшения показателей внешней торговли и макроэкономических индикаторов. В период с 1999г. по 2001 г. в Турции были чрезмерно высокие ставки кредита, доходившие до 35-40% годовых. Такие высокие процентные ставки привели к понижению спроса на кредитные ресурсы коммерческих банков. В условиях отсутствия внутреннего спроса на кредитные ресурсы, коммерческие банки начали заниматься спекулятивными операциями, предпочитая зарабатывать деньги на инфляции. Данная ситуация сопровождалась растущим оттоком капиталов из страны в различные оффшорные зоны.

Такая ситуация привела к значительному отчуждению финансового сектора от реальной экономики.

В условиях нарастания кризисных тенденций началось активное вмешательство государства в банковскую систему. В конце 2000г. ЦБ Турецкой Республики принял решение об ужесточении контроля над рынком национальной валюты-лиры, с целью приведения его в соответствие с долларовой массой в обороте. Далее были приняты меры по стимулированию банкротства неэффективных банков-пирамид, а также меры по созданию рыночных условий, при которых банкам стало невыгодно заниматься спекулятивными операциями.

Недостаток валюты привел к резкому росту процентных ставок на рынке межбанковских кредитов, что поставило шесть крупных банков Турции на грань банкротства.

Был создан специальный резервный фонд при "Совете по контролю над деятельностью банков” куда были переведены шесть банков, находившихся на грани банкротства, включая довольно крупный "Демирбанк”.

У некоторых банков была отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности, как например, у банка "Парк Ятырым Банкасы”. Отзыв лицензии на осуществление банковской деятельности, по сути, означал фактическое банкротство банка.

Действия турецких властей по борьбе с кризисом вызвали одобрение со стороны МВФ и МБРР. С целью оказания поддержки банковской системе Турции и улучшения валютно-финансового состояния страны, МВФ и МБРР приняли решение о выделении кредита объемом в 12,4 млрд. долл. [14].

В феврале 2001 г. правительством Турецкой Республики было принято решение о введение плавающего валютного курса. Это действие вызвало резкое обесценивание лиры и ее девальвации на 40%.

Банковские кризисы были распространены в странах Карибского бассейна и Латинской Америки. В таблице 2 перечислен список основных банковских кризисов, которые имело место в Латинской Америке.

Таблица 2. Эпизоды банковских кризисов в государствах Латинской Америки

Страна	Дата начала
Аргентина	1980, 1989, 1995, 2001
Боливия	1986, 1994
Бразилия	1990, 1994
Венесуэла	1994
Гайана	1993
Гаити	1994
Доминиканская Республика	2003
Колумбия	1982, 1999
Коста-Рика	1987
Мексика	1981, 1994
Никарагуа	1990, 2000
Панама	1988
Парагвай	1995
Перу	1993
Сальвадор	1995
Уругвай	1981, 2001
Чили	1976, 1981
Эквадор	1982, 1996, 1998
Ямайка	1995
Источник: Издания МВФ; (Demirguc KuntА.,DetrаgiаcheE) [15]

Банковские кризисы в Аргентине, Мексике, Колумбии, Уругвае, Эквадоре и Доминиканской Республике приводили к резкому росту соотношения государственного долга к ВВП этих стран в среднем на 40%. Примерно половину этого прироста составляли затраты правительства на урегулирование кризиса и на снижение его негативных последствий.

Примеры банковских кризисов в странах Латинской Америки показывают, что достижения многих лет динамичного макроэкономического развития, легко могут быть сведены на нет за довольно короткий промежуток времени.

Рисунок 3. Частота и продолжительность кризисов в Латинской Америке

Источник: Издания МВФ; база данных Всемирного банка (Demirguc-Kunt А.,Detrаgiаche E) [15, с.57].

Одной из самых важных причин банковских кризисов в странах Латинской Америки является общее недоверие к банковскому сектору, вызванное снижением реального обменного курса валют, отрицательным уровнем процентных ставок в предыдущие периоды, слабым уровнем бухгалтерского учета, негативными налоговыми стимулами к сбережению, а также неудачными попытками санации после многократно-повторяющихся банковских кризисов [15].

Подобное недоверие приводило к быстрому изъятию вкладчиками своих средств из коммерческих банков, в случае появления негативных новостей о положении дел этих банков. Это в свою очередь значительно сужало ресурсы коммерческих банков и приводило к резкому сокращению объемов кредитования. В итоге резко сокращались инвестиции, а предприятия лишались оборотного капитала, что еще больше усугубляло положение дел в экономике и финансовом секторе этих стран.

Рисунок 4. Анализ четырех обанкротившихся латиноамериканских банков: скрытые проблемы

Источник: Издания МВФ; база данных Всемирного банка (Demirguc-

Kunt А.,Detrаgiаche E) [15, с.63].

Опыт Латинской Америки и других регионов мира показывает, что кризисные тенденции появляются из-за слабой макроэкономической политики правительства или из-за ненадлежащей деятельности банков.

Можно выделить основные факторы развития банковских кризисов в странах Латинской Америки:

1) быстрый рост потребительского и инвестиционного кредитования частного сектора (Мексика 1994 год, Колумбия 1999 год)

2) либерализация экономики при отсутствии эффективной системы макроэкономического регулирования (Мексика, 1994 год и Чили, 1984 год).

3) напряженность, вызванная влиянием проблем государственного бюджета на банковскую систему (Аргентина, 2001г)

4) эффект домино и вторичные эффекты, когда кризисные тенденции в одной стране оказывают влияние на экономическую ситуацию в другой стране (Уругвай, 2001 г.), или когда кризис в одной стране приводит к сокращению объемов инвестиций из других стран (Аргентина, 1995 г.)

5) шоки на валютном рынке и резкое ухудшение условий международной торговли (Эквадор, 1998 г. и Венесуэла, 1994 г.)

6) волнения, отсутствие политической стабильности, вооруженные конфликты.

Эти факторы, которые воздействовали на финансовые системы стран Латинской Америки, тесно взаимодействовали с институциональной средой, которая либо была неспособна выполнять свои обязанности и функции, либо просто усугубляла нестабильность.

Низкое качество банковской деятельности и недоразвитая институциональная основа были важнейшими причинами уязвимости этих стран перед кризисными тенденциями.

Недостатки в указанных ниже областях увеличивали уязвимость банковского сектора перед кризисом во многих государствах Латинской Америки:

1) неэффективность системы надзора и регулирования

2) неэффективность банковских санаций и интервенций

3) ненадлежащий состав и структура государственных финансов

4) низкое качество корпоративного управления, методов бухгалтерского учета и неадекватность прав собственности

5) крайне низкая эффективность судебной системы, выражающаяся в плохом соблюдении законов.

Одна из причин низкой эффективности органов надзора и низкого качества нормативной базы заключается в отсутствии реальной независимости данных органов, которые часто были подвержены давлению со стороны влиятельных групп особых интересов, либо не обладали ресурсами и юридическими полномочиями для претворения своих намерений в жизнь.

Мировой финансовый кризис, разразившийся в 2008 году, оказал крайне негативное воздействие на банковский сектор Российской Федерации.

В четвертом квартале 2008 года банковская система России пережила кризис ликвидности, были значительными потери от сектора, который предоставляет услуги трейдинга на фондовых биржах, произошел большой объем оттока средств вкладчиков, снижение объемов предоставления потребительских кредитов, рост неплатежей и закрытие рынков международного капитала для российских банков.

В этих условиях в Российской Федерации задача возврата просроченных кредитов решалась путем ужесточения условий выдачи новых кредитов и продажи некачественных кредитных портфелей коллектором.

С целью предотвращения массового бегства капитала из Российской Федерации, Банк России начал повышать процентные ставки и проводить политику мягкой девальвации рубля.

В 2009 году правительство Российской Федерации оказало крупнейшим коммерческим банкам государственную помощь в размере 950 миллиардов рублей.

В этот период считалось, что массовые банкротства коммерческих банков в России могут быть возможными в ситуации массового востребования большинством вкладчиков своих средств, либо при бездействии регулирующих органов.

При этом, страхование вкладов не считалось надежным защитным механизмом ввиду нехватки наличных средств в банковской системе.

Наличие острого кризиса ликвидности в банковском секторе подтвердило значительное повышение ставки межбанковского кредитования, которая в 2009 году превысила 20% за предоставление денежных средств на сутки.

В период банковского кризиса в России, многие крупные банки, такие как Транскредитбанк, свернули свои ипотечные программы.

В 2009 году российский банковский сектор разделился на две большие группы.

Первая группа состояла из крупнейших частных банков, государственных банков и дочерних компаний крупных иностранных банков.

Эти банки не испытывали проблем с ликвидностью, так как имели доступ к кредитным ресурсам Министерства Финансов РФ, Банка России, а также друг друга.

Вторая группа была представлена средними и мелкими банками, которые испытывали острые проблемы с ликвидностью.

По мнению экспертов Всемирного Банка, кризис банковской системы в России в 2008 году начался как кризис частного сектора, который был спровоцирован излишними заимствованиями крупных компаний частного сектора в условиях одновременного глубокого шока со стороны внешней торговля, ужесточения условий заимствования на международных рынках и массового оттока капитала из страны [16].

Воздействие мирового финансового кризиса на экономику Российской Федерации было сильнее, чем на экономики других крупных стран ввиду трех причин: