Эффективность систем банковских безналичных расчетов

1. Коэффициент клиентской базы, client base ratio (CBR)

(1)

Где, CLB -- абсолютная величина клиентской базы (КБ) -- средства клиентов (юридических и физических лиц) на счетах до востребования, а также депозиты, векселя, облигации юридических лиц, депозиты физических лиц, Anet -- чистые активы.

CBR =73991585/ 96 588 827= 0,7

Данный коэффициент показывает долю клиентских пассивов банка, характеризуя независимость банка от «внешних» источников финансирования -- межбанковских и бюджетных средств. Нормативное значение коэффициента клиентской базы 0.5-0.6. Если уровень меньше 0.4, банк недостаточно развит.

Рассчитанное значение данного коэффициента говорит о том, что банк недоиспользует возможности роста валюты баланса за счет других операций, главным образом на межбанковском рынке. Клиентская база представляет основной источник «внутреннего» финансирования, являясь условно постоянным источником ресурсов. Ее величина подвержена изменениям по причинам статистического, экономического и финансового характера -- вариации числа клиентов и остатков на их счетах, состояния экономики, спроса на валюту, ценные бумаги, инвестиции и т.д [15, стр. 48].

2. Коэффициент достаточности капитала, (CA -- capital adequacy, международный стандарт), известен как коэффициент Кука:

(2)

где, E (equity) -- капитал или собственные средства -- включает уставный капитал, добавочный капитал, фонды за вычетом выкупленных собственных акций, нераспределенную прибыль {сальдо переоценки валюты, ценных бумаг и драгоценных металлов вместе с доходами за вычетом расходов, убытков и использования прибыли}, часть резервов на покрытие потерь (1 группа), за вычетом «невозвратов» -- просроченных ссуд -- и неоплаченных в срок векселей и невзысканных гарантий.

CA =17 111 210 / 96 588 827= 0,2

Данный показатель дает представление о достаточности обеспечения рисковых вложений банка его собственными средствами. Капитал банка является относительно стабильной частью ресурсов. При оценке реальности капитала, в первую очередь уставного фонда, следует обратить внимание на долю капитала в валюте баланса. Как правило, реальный капитал редко превышает 20% активов банка. В Банке его капитал -- менее 10% от чистых активов, его величина недостаточна, что может говорить о рискованности финансовой политики, также это факт того, что либо банк проводит осторожную политику, имеет потенциал развития за счет привлечения дополнительных ресурсов и увеличения валюты баланса, либо имеет проблемы с продуктовым рядом и привлечением клиентов. В целом исследования по пассивам Банка позволили выявить следующие тенденции:

- на протяжении анализируемого периода наблюдается отрицательная тенденция в изменениях пассивов (раздел обязательства), также снизился абсолютный показатель собственного капитала с 17597974 тысяч тенге до 17111210 тысяч тенге, или на 3% , что позволяет предположить, что в банке возникли некоторые проблемы в части формирования ресурсной базы: банк снижает активность на рынке.

Большую долю в пассивах занимает привлеченный капитал - 82%, что определено сущностью банка и его ролью на рынке. При этом в динамике доля привлеченного капитала растет на 177% , а собственного, соответственно, падает - 97%, что в дальнейшем может привести к проблемам с достаточностью собственного капитала.

- вместе с тем следует отметить, с 6 сентября 2013 года было введено Постановление о введении в действие динамических провизий, а с 1 октября банки начали отчитываться по новым требованиям. Таким образом, в финансовой отчетности банка появилась статья Динамические резервы. Банком были созданы динамические резервы в размере 970 782 тысяч тенге.

Данное нововведение, то есть создание динамических резервов, необходимо прежде всего для недопущения резкого роста специальных резервов в периоды экономического спада, то есть для недопущения краха банков в кризисные периоды. С другой стороны, данные резервы давят на достаточность капитала, тем самым увеличивают ответственность акционеров. Динамические резервы не позволят проводить резкий рост активов без увеличения капитала. В итоге снизится рентабельность капитала.

Как известно, анализ результатов банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли.

Ниже представлены данные по динамике показателей Отчета о совокупном доходе Банка (таблица 5).

Таблица 5

Динамика основных показателей доходов и расходов Банка за 2011-2013 годы

тысяч тенге

Показатели	2012	2011	2013	2012 в % к 2011
1	2	3	4	5
Процентный доход
Кредиты клиентам	8135880	2650723	3439483	в 3р.
Средства в кредитных учрежд.	13270	20453	18004	64,9
Инвестиционные ЦБ	33114	-	-
Торговые ЦБ	65954	135004	9614	48,9
Итого процентный доход	8248218	2806180	3467101	в 3р.
Процентный расход
Средства кред.учрежд.	-420327	-19338	-129258	в 21,7р.
Средства клиентов	-1668428	-679590	-1025373	в 2,5р.
Выпущенные долговые ЦБ	-868008	-284104	-227734	в 3,1р.
Итого процентный расход	-2956763	-983032	-1382365	в 3р.
Чистый проц.доход с учетом формирования резервов	4057230	1400472	1171129	в 3р.
ЧД в виде комиссионных и сборов	1005406	375870	619412	в 2,8р.
ЧД по операциям с ЦБ	3869	-56562	-1452	-117,2
ЧД по операциям с валютой:
торговые операции	520294	198618	415935	в 2,6р.
курсовые разницы	-23102	-19714	42532
Прочий доход	15316	14280	89174	107,3
Итого непроцентный доход	1521783	512492	1029993	в 3р.
Непроцентные расходы
Расходы на персонал	-2217865	-3169793	-1295448	70,0
Прочие операционные расходы	-1570331	-2337012	-	67,0
Износ и амортизация	-222034	-409001	-136087	54,0
Налоги	-126902	-153724	-12177	82,0
Прочие расходы	-13226	-83706	-639832	15,0
Итого Непроцентные расходы	-4150358	-6153236	-2083544	67,0
Убыток до льготы по КПН	-574223	-2237664	-78621	25,6
Чистый убыток за год	-486764	-1807187	-5678	27,0
Итого совокупный убыток за год	-486764	-1807187	-5678	27,0
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

Данные таблицы 5 показывают, что доходы банка являются нестабильными по годам. В 2011 году величина процентных доходов составляла более 2,8 миллиардов тенге, в 2012 году она возросла до 8,2 миллиардов тенге и в 2013 году сумма таких доходов снизилась до почти 3,5 миллиардов тенге. Что касается непроцентных доходов, то они снижаются по годам. Так, с 5,1 миллиардов тенге в 2011 году они уменьшились до 1,5 миллиардов тенге в 2012 году и до 1 миллиардов тенге в 2013 году.

Процентные расходы также являются нестабильными по годам. Они то возрастают, то снижаются. В 2013 году их размер составлял 1382 миллионов тенге. Непроцентные расходы уменьшаются по годам. В 2013 году они снизились до 2083 миллионов тенге или на более чем 3,5 миллиардов тенге по сравнению с 2011 годом/

Перейдем непосредственно к анализу доходов Банка. Для этого составим таблицу 6.

Таблица 6

Состав и структура доходов Банка

тысяч тенге

Показатели	2012	2011	Абс.откл.	Относ. откл
1	2	3	4	5
Процентный доход
Кредиты клиентам	8135880	2650723	5485157	в 3 раза
Средства в кредитных учреждениях	13270	20453	-7183	64,9
Инвестиционные ЦБ	33114	-
Торговые ЦБ	65954	135004	-69050	48,9
Итого процентный доход	8248218	2806180	5442038	в 2,9 раза
Непроцентный доход
ЧД в виде комисс и сборов	1005406	375870	629536	в 2,6 раз
ЧД по операциям с ЦБ	3869	-56562	60431
ЧД по операциям с валютой:
-торговые операции	520294	198618	321676	в 2,6 раз
-курсовые разницы	-23102	-19714	-3388
Прочий доход	15316	14280	1036	107,3
Итого непроцентный доход	1521783	512492	1009291	в 2,9 раза
Итого доход	9770001	3318672	6451329	в 2.4 раза
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

Как видно, процентные доходы составляют большую долю в структуре совокупных доходов, а их темпы роста ритмичные. К 2012 году величина процентного дохода немного больше непроцентного дохода, а именно в 5 раз, это наглядно можно увидеть на рисунке 4.

Рисунок 4 -Динамика роста доходов Банка

Примечание - составлено автором по данным отчета о доходе банка

При анализе динамики каждого из двух видов доходов необходимо рассчитать коэффициент опережения (Ко), который рассчитывается как:

(3)

где ТРод - темп роста процентных доходов, ТРнд - темп роста непроцентных доходов.

Ко= 8 135 880/1 521 783 = 5,4

Рассчитанное нами значение больше 1, что свидетельствует об эффективной политике управления активно-пассивными операциями.

Теперь проанализируем процентные доходы Банка.

В состав процентного дохода банка входят:

- кредиты клиентам - 98,6%

- средства в кредитных учреждениях - 0,16%

- инвестиционные ценные бумаги - 0,40%

- торговые ценные бумаги - 0,80%

Выше изложенные данные более наглядно демонстрирует рисунок 5.

Рисунок 5 - Состав процентного дохода Банка

Примечание - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе банка

За 2012 год процентные доходы Банка в абсолютном выражении составили 8 248 218 тысяч тенге, рост по сравнению с 2011 годом составил 193%, что несомненно является положительной тенденцией.

Рассматривая процентный доход от кредитной деятельности Банк добился повышения его почти в 3 раза (306%) и составил 8 135 880 тысяч тенге за счет увеличения общей суммы кредитных средств, направленных в ссуды, снижения удельного и абсолютного веса просроченных кредитов, положительной диверсификации кредитного портфеля, направляя денежные средства в более надежные, хотя, может быть, и менее прибыльные области кредитования. Таким образом, данная статья оказала максимальное воздействие на рост процентного дохода в целом.

Темп роста процентного дохода Банка можно увидеть на рисунке 6.

Рисунок 6 - Динамика процентного дохода Банка

Примечание - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе банка

Далее перейдем к анализу непроцентных доходов, что позволит определить, насколько эффективно Банк использует не кредитные источники получения доходов. Начнем с рассмотрения таблицы состава и структуры непроцентного дохода/

Таблица 7

Состав непроцентного дохода Банка

тысяч тенге

Непроцентный доход	2012	2011	Абс.откл.	Относ. откл
ЧД в виде комиссионных и сборов	1005406	375870	629536	в 2,6 раз
ЧД по операциям с ЦБ	3869	-56562	60431	-
ЧД по операциям с валютой:
торговые операции	520294	198618	321676	в 2,6 раз
курсовые разницы	-23102	-19714	-3388	117,2
Прочий доход	15316	14280	1036	107,0
Итого непроцентный доход	1521783	512492	1009291	в 2,9 раза
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

Как видно, наибольший удельный вес в составе непроцентного дохода Банка занимает статья «Чистый Доход» в виде комиссионных и сборов. Это можно наглядно увидеть на рисунке 7, представленном ниже.

Рисунок 7- Состав непроцентного дохода Банка

Примечание - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе банка

Удельный вес каждой статьи в относительном выражении в общей сумме непроцентного дохода выглядит следующим образом:

- ЧД в виде комиссионных сборов- 66%

- ЧД по операциям с торговыми ценными бумагами - 0,25%

- ЧД по операциям с иностранной валютой -34,1%

- Прочий доход - 1%

- значительное увеличение доли комиссионных доходов с 375 870 тысяч тенге в 2011 году до 1005 406 тысяч тенге в 2012 году и в относительном выражении рост составил 167%. Считается, чем больше финансовое учреждение зарабатывает на комиссии, тем более стабильна его работа. Объясняется это тем, что зачастую комиссия не связана с рисковыми операциями.

В структуре Комиссионных доходов за 2012 год наибольшую долю занимает доход от переводных операций и занимает 25,9%. Как видно из данных таблицы, в структуре Комиссионных доходов за 2012 год наибольшую долю занимает доход от переводных операций и занимает 25,9%.

Для более полного представления о комиссионных сборах, ниже приведена таблица 8.

Таблица 8

Состав комиссионных сборов

тысяч тенге

Комиссионные сборы	2012	2011	Абс.изм	Относ.откл.	Уд.вес в общем доходе,%
Переводные операции	261012	85398	175614	305,6	25%
гарантии выданные	256042	140074	115968	182,8	25%
Кассовые операции	235445	58539	176906	402,2	23%
Операции с ин.валютой	190962	62717	128245	304,5	18 %
выданные аккредитивы	52937	18842	34095	281,0	5 %
Расчетные операции	10325	2143	8182	481,8	1%
Консультационные услуги	-	19867	-	-
Прочее	43163	13284	29879	324,9	4%
Итого Чистый доход в виде комиссионных сборов	1005406	375870	629536	267,5	100%
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

Таким образом, в ходе проведенного анализа непроцентного дохода Банка были выявлены следующие тенденции.

В 2012 году банком были получены доход по операциям с ценными бумагами в размере 3 869 тысяч тенге или 0,25% от общего размера полученных непроцентных доходов, однако в 2011 году были получены убытки в размере -56562 тысяч тенге.

Другая ситуация складывается по доходам полученным от операций с иностранной валютой, в 2011 году доход составил 178 904 тысяч тенге или 35%, а в 2012 году величина непроцентного дохода значительно возросла и банком был получен доход в размере 520 294 тысяч тенге или 32,6% от общей величины непроцентного дохода.

В качестве положительного момента можно отметить рост в динамике прочих доходов, в 2011 году их величина составила 14280 тысяч тенге, в 2012 году размер прочих доходов увеличился на 7% и составил 15 316 тысяч тенге.

В процессе анализа также рассчитаны показатели, характеризующие качество доходов банка:

(4)

где СД - совокупные доходы банка, СА - совокупные активы банка.

Коэффициент характеризует сумму доходов, приходящихся на 1 тенге средних остатков по активам, и указывает, насколько эффективно осуществляются активные операции.

К(2012)= (8 135 880+1 521 783) / 96 588 827 = 0,09

К(2011) = (2650723 +512492) / 62 470 550 = 0,05

Хотя данный показатель в 2012 году вырос по сравнению с 2011, что говорит об увеличении осуществления активных операций Банком, однако его значение остается на низком уровне и не доходит до 1.

Рассчитаем следующий коэффициент:

(5)

где ОД - операционные доходы банка, СА - совокупные активы банка.

К 2 (2012 год)= 8 135 880 / 96 588 827 = 0,08

Данный показатель характеризует сумму операционных доходов, приходящихся на 1 тенге средних остатков по активам.

К 2 (2011 год)= 2 650 723/62 470 550 = 0,04

Видно, что демонстрируется увеличение показателя в динамике, что несомненно является положительным моментом в деятельности банка, так как свидетельствует либо об увеличении доли операций, относящихся к основному виду деятельности, либо об увеличении цены на эти операции.

В ходе проведенного анализа доходов Банка можно сделать следующие выводы:

- высокая доля процентных доходов говорит о высокой конкурентоспособности банка и его активности на рынке.

- основным фактором в 2012 году, определившим рост прибыли Банка является беспроцентный доход, что отрицательно характеризует деятельность Банка.

Поскольку основной деятельностью любого банка является деятельность по привлечению и предоставление средств кредитования, тогда как операции по операции на валютном рынке являются вторичными и их значительный удельный вес определяет повышенный риск банковской деятельности и может отражать отрицательные тенденции развития данного Банка.

- в целом наблюдается положительная динамика роста доходов Банка с 3318672 тысяч тенге в 2011 году до 9770001 тысяч тенге в 2012, таким образом рост составил 194%.

Состав расходов Банка рассмотрим в таблице 9.

Таблица 9

Состав расходов Банка

тысяч тенге

Показатели	2012	2011	Абс.изм	Относ. изм,%
Процентный расход
Средства кред.учрежд.	-420327	-19338	-400989	217, в 2 раза
средства клиентов	-1668428	-679590	-988838	24
Выпущенные долговые ЦБ	-868008	-284104	-583904	305, в 3 раза
Итого процентный расход	-2956763	-983032	-1973731	300
Непроцентные расходы
Расходы на персонал	-2217865	-3169793	-951928	70,0
Прочие операционные расходы	-1570331	-2337012	-766681	67,2
Износ и амортизация	-222034	-409001	-186967	54,3
Налоги	-126902	-153724	-26822	82,6
Прочие расходы	-13226	-83706	-70480	15,8
Итого Непроцентные расходы	-4150358	-6153236	-2002878	67,5
Итого расходы Банка	-7107121	-7136268	29147	9,9
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

Так, в 2012 году наметилась положительная тенденция, так как убытки по расходам Банка уменьшились по сравнению с 2011 годом и составили -7107121 тысяч тенге (в 2011 году -7136268 тысяч тенге), это наглядно демонстрируется в таблице 9.

Аналогично рассмотрению доходов, анализ расходов начнем с рассмотрения процентного расхода Банка.

Ниже представлены данные о составе процентных расходов Банка.

Таблица 10

Состав процентных расходов

тысяч тенге

Показатели	2012	2011	Абс. Изм, +/-	Относ.изм, %
Процентный расход
Средства кред.учрежд.	-420327	-19338	-400989	в 21,7р.
средства клиентов	-1668428	-679590	-988838	в 2,4р.
Выпущенные долговые ЦБ	-868008	-284104	-583904	в 3,0р.
Итого процентный расход	-2956763	-983032	-1973731	в 3,0р
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе Банка

За рассматриваемый период произошло снижение процентных расходов, это отражает неблагоприятное состояние конъюнктуры рынка, на котором банк привлекает ресурсы, либо может свидетельствовать об ухудшении менеджмента в банке, эта ситуация более наглядно демонстрируется рисунком 8.

Рисунок 8 - Структура процентного расхода

Примечание - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе банка

Анализируя изменения, произошедшие в процентных расходах Банка, нельзя не отметить, что процентные расходы обычно занимают большую часть в общих расходах Банка, так как они непосредственно связаны с деятельностью банка. Однако, в нашем случае, наибольшую долю в общих расходах занимают непроцентные расходы - 86,5%.

Уменьшение величины непроцентных расходов является негативным моментом. Это говорит о недостаточно эффективной системе управления валютными операциями, Банк мог столкнуться с отрицательными последствиями в результате конъюнктурных изменений на валютных рынках.

Как видно выше, значительную долю в непроцентных расходах Банка занимают Расходы на персонал и составляют 31%, тогда как остальные статьи:

- прочие операционные расходы- 32,8%

- износ и амортизация - 5,7%

- налоги- 2,1%

- прочие расходы - 1,2%

Далее, рассмотрим состав непроцентных расходов Банка, который представлен в рисунке 9.



Рисунок 9 - Непроцентные расходы Банка

Примечание - составлено автором по данным отчета о совокупном доходе банка

Особое внимание заслуживает анализ таких групп статей, как расходы, связанные с обеспечением функционирования банка (административно-хозяйственные). Такие расходы, с одной стороны, прогнозируемы, что позволяет планировать их величину в перспективе. Но, с другой стороны, следует учитывать, что доля этих расходов в сумме доходов банка не должна превышать 60%. Административные расходы Банка изменились с - 2217865 до -3169793 тысяч тенге, что в относительном выражении на 70%. Доля расходов в общем удельном весе не превышает 50%.

Также необходимо отметить, что заметно увеличились отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля, рост значение показателя на 2012 год составил 1662 022 тысяч тенге, рост в относительном выражении составил 289% [16, стр. 31].

Таким образом, в значительной степени на величину расходов Банка повлияли следующие статьи - «процентные расходы» и статья «расходы на персонал» в составе непроцентных расходов.

В результате проведенного анализа доходов и расходов Банка можно отметить следующие моменты:

- Банк продемонстрировал рост процентного дохода на 293% и непроцентного дохода более чем в 3 раза ;

- банк имеет операционную прибыль, но вместе с тем и валовой убыток из-за превышающего размера непроцентных расходов, что отрицательно характеризует деятельность Банка;

- темпы роста расходов свидетельствуют либо о том, что Банк привлекает более долгосрочные ресурсы в течение анализируемого периода, и размещает их в краткосрочные активы, либо о том, что Банк покупает денежные ресурсы по высокой цене, а размещает их по цене ниже, обе ситуации приводят к снижению прибыли Банка.

И в заключение, рассмотрим изменения в величине полученной прибыли за анализируемый период.

Известно, что прибыль является основным внутренним источником формирования финансовых ресурсов банка, позволяющим решать такие важные задачи, как наращивание собственного капитала, пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, поддержание имиджа, платежеспособности и других важных условий и характеристик функционирования и развития банка.

Прибыль определяется как разница между полученными доходами и понесенными расходами.

Итоговый результат Банка, в нашем случае - Убыток. В 2011 году Убыток составлял - 1807187 тысяч тенге, а в 2012 году составил -486764 тысяч тенге, что несомненно является положительной динамикой.

По непосредственно основной деятельности Банка был получен доход в размере 8 135 миллиардов тенге, в сравнении с 2 650 миллиардов тенге в 2011 году, что позволило уменьшить убыток в 2012 году по сравнению с 2011 почти в 4 раза [17, стр. 48].

Таким образом, на уменьшение убытка Банка наибольшее влияние оказал рост процентных доходов. Для оценки эффективности прибыль банка соотносится с соответствующими показателями -- чистыми активами, капиталом и т.д. При этом следует учесть период накопления прибыли. Расчеты показывают, насколько эффективно банк управляет ресурсами (привлечением и размещением).

Для расчета коэффициентов ниже приведены необходимые данные:

Таблица 11

Коэффициенты достаточности капитала Банка

тысяч тенге

Показатели	2012	2011
Капитал 1- го уровня	16496753	17 576 226
Итого активов	96603223	64470550
Норматив достаточности капитала 1-го уровня	17%	28%
Капитал 2-го уровня	16496753	17 576 226
Активы взвешенные с учетом риска	95772717	57086128
Норматив достаточности капитала 2-г уровня	17%	31%
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным баланса Банка

Прибыльность активов (ROA) является одним из основных коэффициентов, позволяющих дать количественную оценку рентабельности банка. Прибыльность активов характеризует способность активов банка приносить прибыль и косвенно отражает их качество, а также эффективность управления банка своими активами и пассивами. Коэффициент практически указывает на эффективность использования менеджментом компании ее активов для получения прибыли.

ROA = Чистая прибыль / Средняя стоимость активов (5)

ROA (2012) = -0,05%

ROA (2011) = -0,2%

Значения коэффициентов отрицательные, так как Банк убыточен в течении анализируемого периода.

Далее рассмотрим следующий показатель - Коэффициент доходности акционерного капитала ROE. Он позволяет определить эффективность и целесообразность ведения бизнеса. Иными словами это показатель характеризующий, насколько эффективно использовались средства собственников в течение года, т.е. это измеритель доходности для акционеров банка.

ROE = Чистая прибыль / Собственный капитал (6)

Данный показатель устанавливает приблизительный размер чистой прибыли, получаемой акционерами от инвестирования своего капитала.

ROE (2012) = -486764/ 17111210 = -0,028 %

ROE (2011) = -1807187/ 17597794 = -0,1%

Рассчитанные значения отрицательные, что характеризует низкую эффективность управления затратами.

Таким образом, рассчитанные коэффициенты показали, что Банку необходимо наращивать свой потенциал, предпринимать меры по выходу из убыточного положения [19, стр. 25].

Проведенный анализ позволил выделить ряд направлений, формирующих стратегию Банка на ближайшую перспективу.

В этой связи необходимо обозначить роль и значение банка прежде всего в банковской системе России. Так Банк ВТБ довольно узнаваемый и пользующийся доверием бренд в России, в результате 20-летней деятельности на российскими и зарубежными банками бренд ВТБ приобрел известность доверие. Так, России в 73 из 83 российских регионов по состоянию на начало 2010г. по всем основным параметрам Группа ВТБ занимает второе место после Сбербанка, опередив Русский Стандарт и Альфа-банк. В соответствии с рейтингом ВТБ вошел в Топ-100 самых дорогих банковских брендов мира (1,8 миллиардов долларов, 83 место) [20, стр. 45].

Однако в РК данный Банк не так популярен как в России. Это обуславливается, тем что, в нашей стране достаточно развита сеть коммерческих банков, имеющих определенные конкурентные преимущества перед Российскими Банками. В стране не так много компаний, отдающих предпочтения сотрудничеству с ВТБ, например, по зарплатным проектам, в связи с тем, что национальная сеть банков может предложить абсолютно равные условия по тем или иным проектам. С ВТБ сотрудничают преимущественно Российские компании, имеющие представительство (филиалы) В Казахстане. Необходимо развивать филиальную сеть по примеру Сбербанка.

Еще одним недостатком является момент, связанный с клиентами Банка. В России Банк занимается поддержкой приоритетных отраслей экономики. Являясь одним из крупнейших российских банков и проводником государственной политики, ВТБ активно поддерживает развитие различных секторов экономики России. Ключевыми способами поддержки являются кредитование реального сектора экономики и инвестиционная деятельность. В структуре кредитного портфеля преобладают следующие сектора: финансовый сектор -- 16,3%, строительство -- 15,7%, производство -- 13,6%, торговля -- 12,9%, металлургия -- 9,8%, транспорт -- 9,5%, нефтегазовая промышленность -- 5,5%, энергетика -- 5,3% химическая промышленность -- 3,6% и др.

Ситуация в нашей стране прямо противоположна: Банк занимается обслуживаем преимущественно физических лиц, а именно выдачей потребительских кредитов, что несомненно является негативным моментом. Сравнивая российский опыт, нужно отметить, что основной упор ставится на поддержку жилищного и коммерческого строительства. А эта отрасль является одним из приоритетных направлений деятельности банка ВТБ, занимающим наибольший объем в кредитном портфеле. Кроме того, уже не первый год Банк оказывает финансовую поддержку строительству объектов будущей зимней Олимпиады в Сочи. В частности, банком ВТБ были предоставлены финансовые гарантии ОАО «РЖДстрой», которое осуществляет строительство ряда олимпийских объектов по заказу ГК «Олимпстрой».

Еще одним немаловажным фактором устойчивого роста и развития сети ВТБ в России является содействие малому и среднему бизнесу. Согласно этому, существует определенный подход группы ВТБ к поддержке малого и среднего бизнеса. Согласно принятой в 2010 году Стратегии развития группы ВТБ на 2010-2013 годы, Группа применяет индивидуальный подход к каждому сегменту бизнеса, что позволяет обеспечить максимально эффективное удовлетворение потребностей клиента. В 2012 году ВТБ 24 изменил критерии определения предприятий малого бизнеса: ранее к этому сегменту относился бизнес с годовой выручкой до 90 миллионов рублей, а в 2012 году этот показатель был увеличен до 300 миллионов рублей. Введение новой сегментации клиентов малого бизнеса стало переломным моментом для ВТБ 24, это существенно расширило его деятельность.

Наша же филиальная сеть не располагает этими преимуществами, для малого и среднего бизнеса нет широкого ассортимента банковских продуктов. Поэтому в данный момент очень важным условием развития эффективной деятельности Банка является создание и внедрение новых технологий в обслуживание предпринимателей.

Положительным же моментом является то, что Банк оперирует широким набором розничных продуктов. В рамках этого направления предусмотрен гибкий клиентский подход и обеспечение комплексного обслуживания. Сегментно-ориентированная модель обслуживания клиентов позволяет предоставлять клиентам разных сегментов продукты, адаптированные под их специфические потребности, повышать уровень сервиса, целенаправленно развивать каналы коммуникации с потребителями.

Еще необходимо отметить важный шаг в развитие Банка, а именно, в 2012 году Группа завершила уникальный проект по построению Единой международной банкоматной сети ВТБ. Клиенты -- владельцы пластиковых карт банков Группы в Азербайджане, Армении, Беларуси, Грузии, Казахстане, Украине, а также банка ВТБ 24 в России теперь могут получать наличные денежные средства в банкоматах ВТБ и ВТБ 24 на условиях региона, в котором была выдана карта, вне зависимости от страны пребывания. Сеть насчитывает более 7200 банкоматов в семи странах и пока не имеет аналогов среди крупнейших российских банков, ведущих бизнес за рубежом.

Одной из приоритетных задач банков группы ВТБ Казахстан в области повышения доступности и качества предоставляемых услуг является развитие дистанционного банковского обслуживания [21, стр. 4].

Для удобства клиентов банка ВТБ функционал системы дистанционного банковского обслуживания был расширен: теперь клиенты Банка могут дистанционно согласовывать условия сделки по размещению депозитов, размещать депозиты и открывать аккредитивы. В следующем году в Банке планируется запуск сервиса по заполнению и отправке клиентом структурированных форм электронных документов по гарантийным операциям.

В отчетном периоде в Банке был запущен новый продукт «Мобильный клиент», который позволяет клиентам получать информацию по счету и детализацию по платежам с использованием мобильного телефона или планшета с доступом в Интернет. Новый продукт позволяет клиентам повысить уровень контроля за операциями и своевременно принимать управленческие решения.

2.2 Системы безналичных расчетов в Республике Казахстан и их анализ

В настоящее время на территории РК функционируют две национальные платежные системы: Межбанковская система переводов денег (МСПД) и Система межбанковского клиринга (СМК).

В целом через платежные системы Казахстана (Межбанковскую систему переводов денег и Систему межбанковского клиринга) в 2013 году было проведено 35.1 миллионов транзакций на сумму 177.6 трлн. тенге (или 1 167.4 миллиардов $). По сравнению с 2012 годом количество платежей в платежных системах увеличилось на 8.9% (на 2 870.2 тысяч транзакций), сумма платежей выросла на 4.0% (на 6.9 трлн. тенге). Каждая платежная система Казахстана имеет свои особенности функционирования и ориентирована на определенные сегменты рынка. МСПД является системой валовых расчетов в режиме реального времени страны (RTGS), в которой каждый документ обрабатывается индивидуально и перевод денег осуществляется на основании каждого платежного документа. Перевод денег в системе осуществляется в пределах суммы денег пользователя, переведенной им со своего корреспондентского счета, открытого в НБ, на специально определенный счет системы в НБ, а также суммы денег, поступивших от других пользователей МСПД. Счет системы в НБ служит для учета денег пользователей в период выполнения переводов денег в системе. Назначение МСПД состоит в обработке наиболее крупных и приоритетных платежей в стране [22, стр. 5].

Через систему могут проводиться как кредитовые, так и дебетовые переводы. Система обеспечивает окончательность проведения расчетов в национальной валюте (тенге) в течение операционного дня. В 2013 году через МСПД было проведено 13.9 миллионов транзакций на сумму 172.8 трлн. тенге (1 135.7 миллиардов долл. США).

По сравнению с 2012 годом количество платежей увеличилось на 12.9% (на 1 585.2 тысяч транзакций), сумма платежей выросла на 3.8% (на 6.3 трлн. тенге). В среднем за день через МСПД за 2013 год проходило 56.4 тысяч транзакций на сумму 702.3 миллиардов тенге, что больше уровня аналогичного периода 2012 года по количеству на 13.4% (на 6.6 тысяч транзакций) и по сумме на 4.2% (на 28.3 миллиардов тенге) [23, стр. 54].При этом средняя сумма одного платежного документа в МСПД за 2013 год составила 12.5 миллионов тенге и уменьшилась по сравнению с 2012 годом на 8.1% (на 1 095.6 тысяч тенге).

Рисунок 10 - Динамика изменения количества платежей через МСПД

Примечание - составлено автором по данным динамики МСПД

При этом через МСПД, системно-значимую платежную систему страны, в 2013 году было обработано97.3% от общего объема безналичных платежей в стране и 39.4% от их общего количества, что свидетельствует о выполнении МСПД предназначения в проведении наиболее крупных и высокоприоритетных платежей.

Рисунок 11 - Динамика изменения количества платежей через МСПД

Примечание - составлено автором по данным динамики МСПД

В основном через систему проводились платежи по операциям с ценными бумагами резидентов Казахстана (43,9% от общего объема платежей в МСПД), межбанковскими депозитами и переводами собственных средств банков и их клиентов (15,1%), а также по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами (15,7%). Объемы платежей за товары и услуги составили в 2013 году 12,1% от общего объема платежей. Среднедневной объем ликвидности в системе (сумма денег, переводимая пользователями в систему для осуществления платежей и переводов денег) увеличился по сравнению с 2013 годом на 8,1%. При этом среднедневной показатель ликвидности составляет 135,3% от среднедневной суммы платежей, что характеризует достаточную обеспеченность пользователей системы ликвидностью для проведения платежей.

Система межбанковского клиринга (зачет взаимных требований и обязательств) осуществляет расчеты на нетто-основе поступивших от участников платежей только один раз в день. Перевод суммы денег по результатам клиринга осуществляется через МСПД, так как в клиринговой системе нет реальных денег. Особенностями системы межбанковского клиринга является возможность отправления платежей с будущей датой валютирования Т+3, а также наличие ограничения по максимальной сумме одного платежа. На сегодня - 5 миллионов тенге. Эта система работает круглосуточно 7 дней в неделю. При этом здесь в основном проводятся платежи хозяйствующих субъектов по расчетам за товары и нематериальные активы, оказанные услуги, а также платежи в бюджет и выплаты из бюджета.

Потоки розничных платежей в 2013 году составили 21.4 миллионов документов на сумму 4 814.9 миллиардов тенге (31.6 миллиардов долл. США). По сравнению с 2012 годом количество документов в клиринговой системе увеличилось на 6.4% (на 1 285.1 тысяч документов), сумма платежей выросла на 14.1% (на 596.3 миллиардов тенге).



Рисунок 12 - Динамика изменения количества платежей через СМК

Примечание - составлено автором по данным Динамики СМК

В среднем за день через клиринговую систему за 2013 год проходило 86.8 тысяч документов на сумму 19.6 миллиардов тенге, что больше уровня аналогичного периода 2012 года по количеству платежей на 6.8% (на 5.6 тысяч транзакций) и по сумме платежей - на 14.6% (на 2.5 миллиардов тенге).

Рисунок 13 - Динамика изменения количества платежей через СМК

Примечание - составлено автором по данным динамики СМК

При этом средняя сумма одного платежа в Системе межбанковского клиринга за 2013 год составила 225.5 тысяч тенге, увеличившись по сравнению с 2012 годом на 7.3% (на 15.3 тысяч тенге).

Вместе с тем, в Системе межбанковского клиринга, предназначенной для проведения платежей, не являющихся высокоприоритетными и не превышающих по сумме 5 миллионов тенге, было осуществлено 60.6%, от общего количества безналичных платежей в стране и 2.7% от их общего объема, что также свидетельствует о выполнении клиринговой системой своего предназначения в проведении значительного количества платежей на мелкие суммы.

Система расчетов между различными хозяйственными субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей, является важным условием нормального функционирования экономики.

В денежных расчетах и платежах проводимых банками находят воплощение все виды экономических отношений в обществе. Это невозможно без взаимных расчетов между банками, т.е. межбанковских расчетов, что обусловлено широкому разветвлению экономических связей, как внутри государства, так и за ее пределами.

Часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих финансовых и кредитных учреждений (например, при размещении кредитов и депозитов, покупке и продаже ценных бумаг и др.). Посредством межбанковских расчетов осуществляются и внешнеэкономические связи.

Межбанковские расчеты представляют систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах из взаимных финансовых требований и обязательств.

Лишь на основе расчетов между банками и их филиалами можно завершить расчеты между предприятиями друг с другом. С финансовыми органами по уплате налогов; с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов; с банками по ссудам и многие другие.

Межбанковские расчеты между банками совершаются посредством корреспондентских счетов, открываемых друг у друга. Клиентам - юридическим и физическим лицам - для осуществления безналичных расчетов открываются счета в банке.

Средствами расчетов в безналичной платежной системе являются средства организаций на корреспондентских счетах.

Для проведения платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой договорные отношения, так называемые корреспондентские отношения.

Прямые корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между банками, а также между банками и небанковскими организациями, возникающие при открытии корреспондентских счетов между ними с целью совершения операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания, предусмотренного договором корреспондентского счета и законодательством РК. Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов, к которым следует отнести такие: объем взаимных потоков платежей, спрос на рынке кредитных ресурсов, возможность участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможность оперативного отзыва находящихся на корреспондентских счетах средств.

Существуют два вида корреспондентских отношений банков: с взаимным установлением корреспондентских отношений и без них. Обычно небольшие банки открывают корреспондентские счета в более крупных банковских учреждениях. При этом вместе с осуществлением главной операции крупных коммерческих банков-корреспондентов - клиринга (взаимный зачет чеков и других расчетно-платежных документов) крупные банки предлагают мелким услуги по управлению их активами, предоставлению кредитов, пополнению резервов.

Банковское учреждение может рассчитываться со своим корреспондентом по выставленным им поручениям по счету, открытому данным кредитным учреждением у корреспондента или по счету, открытому корреспондентом в данном кредитном учреждении либо же по счетам данного банка и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом случае имеют место отношения между корреспондентами со счетом, во втором - между корреспондентами без счета.

Корреспондентские отношения открываются на добровольных началах банковскими учреждениями, которые являются юридически самостоятельными. Корреспондентские же отношения коммерческих банков с Нацбанком строятся на более жесткой основе.

Каждый коммерческий банк, как правило, должен иметь корреспондентский счет в каком-либо учреждении эмиссионного (национального) банка.

Корреспондентские счета подразделяются на два вида:

- счет “Ностро” (наш счет у Вас) ,и

- счет “Лоро” (Ваш счет у нас).

Счет типа “Ностро” открывается каким-либо банком в банках-корреспондентах, а типа “Лоро” - на имя его банков-корреспондентов. Эти счета могут открываться в одностороннем порядке и на взаимной основе. Причем счет “Ностро” в одном кредитном учреждении является счетом “Лоро” у банка - его корреспондента.

Платежи по корреспондентским счетам, условия которых оговариваются в заключенном договоре, могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка, но за счет предоставленного по счету кредита (так называемого овердрафта).

Размер остатка средств в банках-корреспондентах зависит от характера и объема услуг, которые предоставляет корреспондент. Оплачивается пользование корреспондентским счетом в основном поддержанием минимального остатка средств на счет, а частично - посредством выплаты комиссионного вознаграждения. При этом кредитные ресурсы на корреспондентских счетах предоставляют собой депозиты до востребования. Поэтому остатки средств по указанным счетам обычно поддерживаются на минимальном уровне, который необходим для совершения расчетных операций.

При осуществлении платежей банки-корреспонденты в процессе корреспондентских отношений уведомляют о расчетных операциях друг друга посредством авизо.

Авизо представляет собой официальное извещение, уведомление, направляемое банком другому, преимущественно о выполнении расчетных операций. Авизо о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатках средств, о таких расчетных операциях, как открытие аккредитива, выставление чека и т.д., высылаются банками своим корреспондентам и клиентам. В данном банковском документе, оформляемом на специальном бланке, указывается его номер; дата операции, ее характер; номер счета; наименование плательщика и получателя средств; сумма авизо. Кроме того, копии расчетных документов (мемориальный ордер, платежное поручение) могут также быть использованы в качестве авизо. Способ отсылки авизо, обусловленный договором с клиентом или межбанковскими соглашениями, выделяет почтовые и телеграфные авизо. При отправке авизо по телеграфу часто используют переводной шифр. К почтовым авизо прилагаются документы, на основании которых производится данная расчетная операция.

Межбанковские корреспондентские отношения включают в себя несколько видов корреспондентских счетов.

Межбанковские расчеты, основанные посредством корреспондентских отношений между НБ РК и банками второго уровня, базируются на договорных отношениях. На основе этих отношений НБ обязуется принимать деньги, поступившие в пользу банка, выполнять распоряжения банка о переводе банку или третьему лицу соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, указанные в договоре. Для открытия корреспондентского счета представляется заявление банка на открытие, образцы подписей и оттиска печати, нотариально заверенный устав банка и лицензию на открытие, а также перечень других документов согласно положению Нацбанка.

По соглашению между банками корреспондентские счета могут вестись непосредственно друг у друга. Режим корреспондентского счета одного банка в другом определяется соглашениями между банками. Корреспондентские отношения между банками оформляются соответствующими договорами. В них предусматриваются круг операций, совершаемых по корреспондентским счетам и субсчетам. Условия проведения операций для клиентуры по месту нахождения того и другого счета. Режим функционирования счетов; контрольные функции учреждений банков и порядок взаимного обмена информацией.

Вместе с тем, в отличие от осуществления окончательных расчетов по счетам, открытым в НБ, осуществление расчетов по прямым корреспондентским счетам связано с риском того, что банк, в котором открыт корреспондентский счет, может быть признан банкротом или у него не будет достаточной суммы денег для выполнения своих обязательств. Кроме того, в сложной банковской системе, объединяющей значительное количество участников, наличие большого количества открытых корреспондентских счетов требует отвлечения значительного объема ликвидности. В связи с этим, наиболее оптимальным и безрисковым способом осуществления окончательных межбанковских расчетов является НБ (через корреспондентский счет, открытый в НБ), который в силу своего уникального положения не создает кредитного риска и риска ликвидности для своих клиентов-банков.

В целях управления рисками при проведении платежей через прямые корреспондентские счета НБ установлен лимит для банков и небанковских организаций на ежемесячный объем данных платежей. Размер данного лимита составляет 5% от общего объема платежей банка или небанковской организации через платежные системы за предыдущий месяц. В случае превышения лимита объема платежей, установленного Национальным Банком, банк несет ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Ниже представлена динамика развития прямых корреспондентских отношений в период с 2003 по 2012 годы (рисунок 14).

Рисунок 14 - Объемы платежей через системы корреспондентских отношений между банками

Примечание - составлено автором по данным динамики МСПД и СМК

За анализируемый период через корреспондентские счета, открытые между банками и небанковскими организациями, были проведены платежи на общую сумму 10 585,1 миллиардов тенге (1,2% от общей суммы платежей через МСПД и СМК).

В 2012 году через корреспондентские счета, открытые между банками и небанковскими организациями, были проведены платежи на сумму 1 404,3 миллиардов тенге (0,7% от общей суммы платежей через МСПД и СМК), количество платежных транзакций составило 3 729,1 тысяч транзакций. По сравнению с 2011 годом объем платежей вырос на 10,2% или 130,2 миллиардов тенге, при этом количество транзакций уменьшилось на 13,6% или на 584,6 тысяч транзакций.

Средняя сумма одного платежа через прямые корреспондентские счета (ПКС) составила в 2012 году 376,6 тысяч тенге и увеличилась по сравнению с 2011 годом на 27,5% (или на 81,2 тысяч тенге).

Вместе с тем, объем платежей через прямые корреспондентские счета в 2012 году составил 0,7% от общего объема исходящих платежей через КЦМР участников корреспондентских отношений за предыдущий месяц (лимит составляет 5%). Следовательно, из 5% установленного лимита использовано всего 0,7%.

При этом коэффициент использования лимита в целом по всем пользователям составил 32,4%. По сравнению с 2011 годом коэффициент эффективности использования лимита уменьшился на 3,4 п.п. с 36,1% в 2009 году (таблица 12).

Таблица 12

Таблица использования лимита

Квартал	2011 год	2012 год
	Сумма платежей через ПКС (в миллиардов тенге)	Сумма лимита (в миллиардов тенге)	К-т лимита	Сумма платежей через ПКС (в миллиардов тенге)	Сумма лимита (в миллиардов тенге)	К-т лимита
I	370,2	899,6	41,2%	243,6	1 075,4	22,6%
II	303,6	692,3	43,9%	308,5	1 138,2	27,1%
III	324,6	989,4	32,8%	389,3	1 066,0	36,5%
IV	275,7	947,9	29,1%	463,1	1 058,6	43,7%
Итого	1 274,1	3 529,2	36,1%	1 404,3	4 338,1	32,4%
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным НБ РК

В 2012 году банками и АО «Казпочта» использованием, представленных в нижеприведенной таблице, платежных инструментов были проведены транзакции в количестве 310 307.2 тысяч документов на сумму 124 948.2 миллиардов тенге.

По-прежнему, наиболее распространенными на территории Казахстана платежными инструментами являются платежные поручения и платежные карточки. При этом, средняя сумма одного платежного поручения составила за 2012 год 1.0 миллионов тенге.

Вместе с тем, высокий удельный вес платежных карточек по количеству и низкий - по объему платежей характеризуется использованием данного платежного инструмента в основном для снятия небольших сумм наличных денег (средняя сумма одной транзакции составила за 2012 год - 32.7 тысяч тенге).

В 2012 году наименее используемыми платежными инструментами являются платежные требования-поручения и инкассовые распоряжения. Незначительная доля использования данных инструментов в общем количестве и объеме обусловлена их спецификой [24, стр. 5].

Прочие платежные инструменты включают в себя чеки для расчета за товары и услуги, прямое дебетование банковского счета.

Таблица 13

Сведения об использовании платежных инструментов за 2001-2012 годы (по количеству транзакций)

Период	Платежные поручения	Платежные требования-поручения	Инкассовые распо- ряжения	Платеж ные- карточки	Прочие инструм енты	Общий итог
2001	14 387,8	145,4	2 118,7	14 629,3	1 315,5	32 596,7
2002	13 000,8	104,6	265,9	20 957,5	470,1	34 799,0
2003	19 177,4	131,5	200,3	28 748,3	426,2	48 683,7
2004	25 862,9	96,0	263,6	36 611,7	437,8	63 272,0
2005	30 454,0	120,1	301,2	49 820,4	4 335,2	85 030,6
2006	30 870,4	135,5	341,9	66 826,5	7 867,9	106 042,2
2007	35 239,8	230,4	492,1	86 734,7	9 430,5	132 127,4
2008	36 355,9	475,5	783,6	102 545,0	7 863,9	148 023,9
2009	39 052,9	209,9	357,9	118 076,5	6 077,7	163 775,0
2010	46 656,1	207,9	861,9	136 322,2	3 925,0	187 973,1
2011	101 162,0	53,2	253,7	155 671,6	1 235,3	258 375,9
2012	122 011	533,7	84,0	187 645,9	32,6	310 307,2
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным НБ РК

По сравнению с 2009 годом общее количество использованных платежных инструментов увеличилось на 24,1 миллионов транзакций (на 14,8%), а их сумма увеличилась на 32,0 трлн. тенге (на 35,6%). Увеличение суммы платежей вызвано в основном увеличением объемов платежей с использованием платежных поручений на 31,8 трлн. тенге (на 38,4%). При этом средняя сумма одного платежного поручения увеличилась по сравнению с 2009 годом на 15,9% и составила за 2010 год 2,5 миллионов тенге. Рост количества платежей в основном характеризуется увеличением количества операций с использованием платежных карточек на 18,2 миллионов транзакций (на 15,5%).

В сравнении с 2001 годом количество использованных платежных инструментов увеличилось на 155,4 миллионов транзакций (в 5,8 раз), а их сумма увеличилась на 106,5 трлн. тенге (в 7,9 раз). Данное увеличение суммы платежей также связано в основном с увеличением объемов платежей с использованием платежных поручений на 103,4 трлн. тенге (в 10,2 раз). При этом средняя сумма одного платежного поручения увеличилась по сравнению с 2001 годом в 3,2 раза с 800 тысяч тенге до 2,5 миллионов тенге в 2010 году.

Таблица 14

Сведения об использовании платежных инструментов за 2001-2012 годы (по сумме транзакций)

Период	Платежные поручения	Платежные требования- поручения	Инкассовые распоряжения	Платежные карточки	Прочие инструменты	Общий итог
2001	11 217,2	27,2	3 089,9	147,2	1 023,6	15 505,1
2002	12 332,7	30,3	431,1	51,0	307,8	13 352,9
2003	20 774,5	46,6	288,0	396,2	412,6	21 917,8
2004	32 269,2	93,5	223,9	566,1	901,0	34 053,7
2005	44 929,3	217,2	140,7	848,7	1 498,8	47 634,7
2006	53 073,7	42,1	294,0	1 241,8	1 532,9	56 184,5
2007	84 022,5	132,6	187,4	1 897,9	1 810,3	88 050,7
2008	104 552,5	269,9	238,4	2 310,1	2 498,3	109 869,1
2009	82 791,4	372,6	287,2	2 649,6	3 875,5	89 976,3
2010	114 604,7	820,4	523,2	3347,3	2 738,0	122 033,6
2011	119 776,6	29,7	327,3	4 347,5	5 434,6	129 925,7
2012	118 868,1	3,1	32,8	5 562,6	4816	124 948,2
П р и м е ч а н и е - составлено автором по данным НБ РК

Рост количества платежей также связан с увеличением количества операций с использованием платежных карточек на 122,1 миллионов транзакций (в 9,3 раз). За 2011 год банками и АО «Казпочта» с использованием платежных инструментов было проведено 258,4 миллионов транзакций на сумму 129 925,7 миллиардов тенге (или 886,1 миллиардов долл. США). Наиболее распространенными из указанных платежных инструментов на территории Казахстана являются платежные поручения (39,2% от общего количества безналичных платежей с использованием вышеуказанных платежных инструментов) и платежные карточки (60,3% соответственно). Наименьшая доля приходится на платежные требования-поручения (0,02% по количеству и 0,03% по объему платежей) и инкассовые распоряжения (0,1% по количеству и 0,3% по объему платежей). По сравнению с 2010 годом количество использованных платежных инструментов увеличилось на 70,4 миллионов транзакций (на 37,5%), сумма выросла на 8,2 трлн. тенге (на 6,7%). Увеличение объема платежей вызвано увеличением суммы платежей с использованием платежных поручений на 5,2 трлн. тенге (на 4,5%). Общий рост количества платежей в основном характеризуется увеличением количества операций с использованием платежных карточек на 19,4 миллионов транзакций (на 14,2%).