Анализ кредитоспособности заемщиков и критерии выбора наиболее привлекательного варианта для кредитования на примере ОАО "АКБ Стелла-Банк"

г) ограничение числа рассматриваемых заявок, которое обусловлено ограниченными физическими ресурсами человека, в результате этого -- упущенная выгода от ограничения числа рассматриваемых заявок;

д) какие интервалы оптимальных значений коэффициентов считать «нормативными» или «критическими» - нет универсальных и гибких методик определения таких значений;

е) предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, следовательно, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным.

Процесс кредитования связан с действием многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему. Поэтому в условиях развития банковского кредитования предоставление ссуд банком заемщику обусловливает необходимость изучения этих факторов, разработки системы показателей и совершенствования методов оценки кредитоспособности заемщика.

В современных условиях коммерческие банки разрабатывают и используют собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков с учетом интересов банка согласно требованиям ЦБ РФ.

Хотелось бы предложить банку, создать специальную кредитную группу экспертов по направлениям деятельности предприятий или отраслям, специализирующихся в анализе кредитоспособности заемщиков и проработке соответствующей методики согласно особенностям данной отрасли.

Таким образом, анализ кредитоспособности - это не просто расчет пяти и более коэффициентов и сравнение результатов с нормативами, а гораздо более трудоемкий процесс, требующий много времени и предъявляющий высокие требования к квалификации кредитного работника банка и постоянному повышению профессиональных знаний и навыков в своей экспертной области.

Список использованных источников

1. Гражданский Кодекс РФ (часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г.;

2. Приказ ФСФО №16 от 23.01.2001 г «Об утверждении «Методических указаний по проведению анализа финансового состояния организаций // вестник ФСФО. - 2001.- от 23 января;

3. Положение Банка России от 26.03. 2004г. № 254 - П «О Порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и прировненной к ней задолженности» // Вестник банка России. - 2004.- 7 мая;

4. Герасимова Е. Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Экономический анализ: теория и практика. - 2009. № 9.- С. 43-51;

5. Евсеева А. Ю. Оценка кредитоспособности организации-заемщика // Налоговое планирование.- 2006.-№ 3.- С. 25-29;

6. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит.-2002.- №10.-С.22;

7. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки.- 2006.- № 8.- С. 30-35;

8. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика //Деньги и кредит. - №9. - 2011. - С.28 - 32;

9. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.: КНОРУС - 2007. - 256 с;

10. Макарьева В.И. Анализ финансово - хозяйственной деятельности организации. - 2-е изд., перераб и доп. / В.И.Макарьева, Л.В. Андреева. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 304с;

11. Пещарская И. В. Финансовые коэффициенты в системе оценки кредитоспособности заемщиков банками // Экономический анализ: теория и практика.- 2011. № 2.- С. 38-46;

12. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. М.: Инфра-М, 2006. - 289 с;

13. http://ru.wikipedia.org/wiki;

14. http://stella-bank.ru;

15. http://www.garant.ru;

16. http://www.consultant.ru.

17. http://bankir.ru

18. http://newsru.com

19. http://www.rg.ru - Российская газета

20. http://arb.ru/

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Размещено на Allbest.ru