Разработка рекомендаций по повышению эффективности кредитования в АКБ "Бизнес-Сервис-Траст"

На стр. 5 представлена структура кредитного портфеля по категории заемщиков АКБ «Бизнес-Сервис-Траст». на протяжении 2007г, 2008г., 2009г. наибольшую долю в кредитном портфеле АКБ «Бизнес-Сервис-Траст» занимают кредиты физических лиц, в 2007г. их доля составила 66,2%, в 2008г. - 54,8%, в 2009г. - 49,2%. Наименьшую долю на протяжении всего периода составляют кредиты сроком кредиты субъектов малого предпринимательства, в 2007г. их доля составила 1,4%, в 2008г. - 1,4%, в 2009г. - 1,3%. Дебиторская задолженность также занимает незначительную долю в кредитном портфеле на протяжении всего периода, в 2007г. - 0,3%, в 2008г. - 0,4%, в 2009г. -0,2%.

На стр. 6 представлен анализ структуры кредитов по отраслям экономики АКБ «Бизнес-Сервис-Траст». В 2007г. наибольшую долю составляют кредиты частным лицам, а наименьшую - кредиты в транспорт. В 2008г. - наибольшую долю составляют кредиты частным лицам, а наименьшую кредиты индивидуальным предпринимателям, в 2009г. складывается аналогичная ситуация.

На стр. 7 представлен анализ резервов под обесценение кредитов и дебиторской задолженности АКБ «Бизнес-Сервис-Траст». наибольшая доля резервов создана под потребительские кредиты в 2009г. сумма резервов под потребительское кредитование составила 36522 тыс.руб., что выше, чем в предыдущие годы, в сравнении с 2007г. на 2095 тыс.руб., в 2008г. на 3662 тыс.руб.

Значительно возросли резервы под кредиты субъектов малого предпринимательства в 2009г. из значение составило 6999 тыс.руб., что выше, чем в 2007г. на 6505 тыс.руб. и резервы под дебиторскую задолженность, которые увеличились в 2009г. в сравнении с 2007г. на 116 тыс.руб. и составили237 тыс.руб.

С целью перспективы развития операций коммерческого банка по кредитованию физических лиц мной было предложено совершенствование методики инвестиционного кредитования. Деятельность всех сфер экономики и производственно-хозяйственная деятельность любого предприятия, в той или иной степени, обязательно связана с осуществлением ими инвестиционных вложений в создание новых и развитие действующих основных фондов и производств, в материальные и нематериальные активы.

Объектами инвестиционной деятельности являются, прежде всего, вновь создаваемые и модернизируемые производственные и непроизводственные основные фонды и оборотные средства во всех отраслях и сферах национальной экономики. Именно сюда направляется основная часть реальных, капиталлообразующих инвестиций. Как показал анализ кредитного портфеля и активов АКБ «Бизнес-Сервис-Траст», проведенный во второй части данного диплома, банк обладает достаточным количеством свободных кредитных ресурсов для осуществления программы среднесрочного кредитования. На основании проведенного анализа и выявленной потребности в инвестициях во всех отраслях экономики, в рамках оптимизации и рационализации кредитного портфеля банка, в работе предлагается разработать и внедрить регламент инвестиционного кредитования. Согласно кредитной политики, инвестиционное кредитование - это участие банка в инвестиционном проекте в форме предоставления кредита на срок более одного года, при котором На основании проведенного анализа и выявленной потребности в инвестициях во всех отраслях экономики, в рамках оптимизации и рационализации кредитного портфеля банка, в работе предлагается разработать и внедрить регламент инвестиционного кредитования. При осуществлении программы инвестиционного кредитования будем полагаться на инструментарий экономических расчетов принятых в инвестиционном менеджменте, который включает в себя:

- отнесение результатов инвестирования к инвестиционным затратам;

- дисконтирование (приведение) потоков денежных поступлений и затрат в процессе реализации инвестиционных проектов;

- учет фактора времени при оценке результатов инвестирования;

- приведение текущих и единовременных затрат при оценке эффективности инвестиционных вложений;

- учет инфляции при оценке экономической эффективности инвестиций;

- учет фактора риска и неопределенности при оценке экономической эффективности инвестиций.

На 01.01.2010 года объем неиспользованных кредитных ресурсов составлял 7480 тыс.руб., кредитный портфель юридических лиц - 406048 тыс.руб.

Инвестиционное кредитование будет осуществляться сроком на три года под 22 процента годовых, плата за проведение операций по ссудному счету составит 1% годовых.

Предполагаемый объем выданных кредитов за 2010 год составит 7 000 тыс.руб. Предполагаемая выдача кредитов и остаток ссудной задолженности в разбивке по месяцам представлены на рисунках 3.1 и 3.2.

Проценты по кредитам должны погашаться ежемесячно 26 числа, а основной долг в конце срока кредита.

Прогнозируемый объем выдачи инвестиционных кредитов в 2010г. мы можем наблюдать на рисунке на стр 8. По данным рисунка мы можем сделать вывод, что в августе прогнозируется наибольший объем инвестиционных кредитов, наименьший в июле. Рисунок на стр.8, Предположим, что на 01.10.10г. по кредиту, выданному в апреле 2010г. в сумме 10 тыс.руб. не были уплачены проценты. Тогда 01.10.10г. данный кредит будет отнесен ко 2-ой группе риска, а начиная со следующей отчетной даты к третьей группе. Резерв на возможные потери по ссудам по данному виду кредитования на 01.01.11г. будет равен 5 600 тыс.руб.

Для внедрения данного вида кредитования трех работников отдела предполагается направить на семинар в г.Новосибирск. На обучение каждого из сотрудников будет потрачено 20 тыс.руб. Других затрат по внедрению проекта нет.

Полученные результаты показывают, что банк стал более эффективно использовать привлеченные средства, объем свободных кредитных ресурсов уменьшился. При внедрении проекта остатки ссудных активов растут быстрее, чем активы в целом. Доля доходных активов увеличилась. Процентная маржа осталась на прежнем уровне, значит, банк разместил средства под средние проценты. Показатели рентабельности банка увеличились. Коэффициент качества кредитного портфеля ухудшился, так как просроченная задолженность была отнесена к третьей группе риска, но находится на низком уровне.

Основываясь на полученных результатах можно сделать вывод, что внедрение проекта позволит улучшить структуру активов банка, увеличит долю доходных активов. Полученный доход от кредитования, при высоком качестве ссудной задолженности позволит увеличить чистую прибыль на 2 620 тыс.руб.

Размещено на Allbest.ru