Микрофинансирование и перспективы его развития в России

Структура управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» определяется основными целями и задачами, его спецификой управленческими принципами, положенными в основу организации его деятельности.

Структура органов управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник», порядок её образования и принятия решений отражаются в уставе ОАО «Коммерческий банк «Спутник». К органам управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» относятся:

- общее собрание акционеров.

- совет директоров банка.

- единоличный исполнительный орган - Председатель Правления банка и коллегиальный исполнительный орган - Правление банка.

Структура управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» складывается из-за множества факторов. В первую очередь учитывается:

- величина банка;

- объем операций;

- клиентская база;

- уровень системы управления банком;

- централизация управленческих функций;

- авторитарность руководства;

- четкое определение границ функциональных обязанностей подразделений и служб, специализации, разветвленность сети банка, принципы, положенные в основу проработанность схем их взаимодействия. www.banksputnik.ru

Службы и отделы в ОАО «Коммерческий банк Спутник» осуществляют выполнение определенных функции. Например, отдел корпоративного развития и управления ОАО «Коммерческий банк Спутник» является самостоятельным структурным подразделением ОАО «Коммерческий банк «Спутник» , задачами которого является организация и проведение мероприятий по привлечению потенциальных клиентов, распространение информации о банке, анализ рынка банковских услуг.

Бухгалтерия ОАО «Коммерческий банк «Спутник» выступает структурным подразделением ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Далее на основание данных отчета о финансовых результатах проанализируем основные финансово-экономические показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник», которые представлены в таблице 1.

Таблица 1

Финансово-экономические показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2011-2013 гг. www.banksputnik.ru, в тыс. руб.

Наименование статей	2011г	2012г	2013г	Удельный вес (%)	Относ откл.
				2010г	2011г	2012г	2012г	2011г
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Размещение средств в кредитных организациях	5316	6593	7470	5,95	6,94	7,77	+1277	+877
Ссуд, предоставленных другим клиентам	83591	87952	88183	93,63	91,71	91,72	+4361	+231
Другие источники	367	446	492	0,42	1,35	0,51	+79	+46
Всего полученных процентов	89274	94991	96145	100	100	100	+5717	+1154
Привлеченным средствам кредитных организаций	335	148	0	0,69	0,33	0	-187	-
Привлеченным средствам клиентов	48241	44313	48631	99,31	99,67	100	-3928	+4318
Всего процентов	48576	44431	48631	100	100	100	-4145	+4200
Прибыль за отчетный период	15991	13491	12251	100	100	100	-2500	-1240

Таким образом, финансовые показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за период 2011-2013 гг. претерпели следующие изменения:

1) проценты, полученные за период с 2011-2013 гг. вырости и составили 96145 тыс. руб. на 6871 тыс. руб. Увеличение произошло за сет выплат процентов по кредитам, привлечения новых клиентов;

2) уплаченные проценты также выросли за 2011-2013 гг. на 55 тыс. руб. и составили 48631 тыс. руб., что свидетельствует о том, что банк привлекает новых клиентов, которые размещают денежные средства во вклады. Вследствие истечения срока вклада банк выплачивает проценты по ним;

3) прибыль также выросла за период 2011-2013 гг. на 13491 тыс. руб. и на 12251 тыс. руб., что говорит о том, что банк является финансово устойчивым.

Таким образом, рост прибыли ОАО «Коммерческий банк «Спутник» позволяет сделать вывод о платежеспособности банка и о перспективах роста экономических показателей банка, в том числе чистой прибыли.

2.3 Организация процесса микрофинансирования в ОАО КБ «Спутник»

В 2011 году ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в целях обеспечения доступа физических и юридических лиц к получению банковских услуг начал реализацию Программы в области микрофинансирования. Эта программа была ориентирована на оказание в комплексе доступа к банковским услугам новых клиентов других целевых групп, которые заняты малым предпринимательство, имеющим предпринимательские инициативы.

А так же ОАО «Коммерческий банк «Спутник» стал осуществлять работу с клиентами, не имеющим доступа к стандартным банковским ресурсам, но обладающим собственной платежеспособностью.

Клиенты ОАО «Коммерческий банк «Спутник» через данную программу, реализующие свою предпринимательскую деятельность в частности в городе Бугуруслане и в целом по Оренбургской области, получают доступ к другим услугам банка. Кроме этого, с реализацией данной программы проводится обучение клиентов финансовой грамотности. www.banksputnik.ru

По состоянию на 01.01.2014 года общий размер средств, предоставленных ОАО «Коммерческий банк «Спутник» на реализацию программы микрофинансирования, составил 12 986 900,00 рублей. За период 2013 года в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» поступило 65 заявок на предоставление микрозаймов.

Данные заявки были рассмотрены, положительное решение о предоставлении микрозаймов было принято по 55 заявкам, 36,7% из них - повторные обращения. Все микрозаймов были предоставлены сроком на один год. Средний размер предоставляемого займа - 724 363,64 руб.

Средняя процентная ставка по займам составила 8,05%, это на 0,6 процентных пункта ниже, чем в 2011 году. Данное уменьшение вызвано изменениями ставки рефинансирования ЦБ РФ, в 2013 году она изменялась дважды: в период с 01.01.2012 г. по 13.09.2012 г. ставка рефинансирования составляла 8,00%, в период с 14.09.2012 г. по 01.01.14 г. включительно - 8,25%.

Среди заемщиков, воспользовавшихся услугами ОАО «Коммерческий банк «Спутник», равное количество индивидуальных предпринимателей и хозяйствующих субъектов различных организационно-правовых форм.(рисунок 5)

Рисунок 5 - Удельный вес заемщиков, воспользовавшихся услугами микрозаймов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в 2013 году

На рисунке 6 представлена структура выданных кредитов применительно к муниципальным образованиям Оренбургской области.

Наибольший удельный вес микрозаймов приходится на заемщиков, осуществляющих свою деятельность в городе Оренбурге, остальные в муниципальных образованиях Оренбургской области.

Рисунок 6 - Структура выданных кредитов применительно к муниципальным образованиям Оренбургской области

Услугами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по микрофинансированию воспользовалось - 30,0% индивидуальных предпринимателей и 70,0% юридических лиц различных организационно-правовых форм. (рисунок 7)

Субъектами малого и среднего предпринимательства, получившими поддержку в виде поручительства ОАО «Коммерческий банк «Спутник», было запланировано в 2013 году создание 204 новых рабочих места и сохранить 1261 рабочего места, т. е. было запланировано увеличение численности работающих на предприятиях, получивших поддержку, на 14,1%.

Рисунок 7 - Структура заемщиков, получившими поддержку в виде поручительства ОАО «Коммерческий банк «Спутник» www.banksputnik.ru

Структура кредитов по отраслям деятельности заемщиков представлена на рисунке 8.

микрофинансирование капитал кредитный



Рисунок 8 - Структура кредитов по отраслям деятельности заемщиков ОАО «Коммерческий банк «Спутник»

В 2013 году снизилась на 10,0% доля торговли в общем объеме портфеля кредитов под поручительство ОАО «Коммерческий банк «Спутник». Увеличилось количество заемщиков, работающих в сфере производства и сельского хозяйства, - на 7,6%, работающих в сфере оказания услуг населению - на 3,0%.

В 2013 году Фондом «Российский Микрофинансовый Центр» совместно с НП «Институты развития малого и среднего бизнеса» была проведена оценка некоммерческой организации «Гарантийный фонд для субъектов малого и среднего предпринимательства Оренбургской области» в качестве микрофинансового института. Дана положительная оценка микрофинансовой деятельности ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Учитывая проблему недоступности кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса государственная поддержка посредством микрофинансирования имеет существенное значение для развития предпринимательства. Преимущества микрозаймов в сравнении с иными финансовыми продуктами заключаются в минимальном пакете документов для рассмотрения заявки и оперативном сроке принятия решения о предоставлении займа.

В 2012 году сотрудниками ОАО «Коммерческий банк «Спутник» активно проводились консультации для представителей малого, микро и среднего предпринимательства по вопросам предоставления поручительств и микрозаймов: индивидуальные консультации в офисе, встречи и консультации в бизнес-инкубаторах г. Бугуруслана, Оренбурга и г. Орска, встречи с предпринимателями в муниципальных образованиях город Бугуруслан и город Бузулук, семинары, встречи, тренинги.

Работники ОАО «Коммерческий банк «Спутник» активно участвовали в семинарах и совещаниях, проводимых различными организаторами:

- II Региональный экономический форум «Оренбуржье-2012»;

- VII бизнес-форум предпринимателей «Город-бизнес, бизнес-городу», организатор - администрация муниципального образования город Оренбург;

- заседание совета по развитию малого и среднего предпринимательства при Губернаторе Оренбургской области по вопросу «О факторах повышения инвестиционной активности предприятий Оренбургской области»;

- целевой инструктаж Торгово-промышленной палаты Оренбургской области по вопросу «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в организациях»;

- круглый стол на тему «Бизнес и власть рубежи развития» - организатор администрация муниципального образования город Оренбург;

- межрегиональное совещание Ассоциации коммерческих банков Оренбуржья на тему «Повышение роли региональных банковских ассоциаций и банков в социально-экономическом развитии субъектов Федерации»;

- круглый стол на тему «Оренбургский областной бизнес-инкубатор как элемент системы развития малого бизнеса»;

- консалтинговые курсы в Фонде «Российский Микрофинансовый Центр» по вопросу «Работа с задолженностью»;

- «бизнес-завтраки» в муниципальном образовании город Орск по вопросам реализации мер поддержки малого и среднего предпринимательства;

- семинар для субъектов малого и среднего предпринимательства МБУ «Бизнес-инкубатор «Орский» по вопросам получения микрозаймов и поручительств.

В течение 2013 года проводились рабочие встречи с руководителями финансово-кредитных организаций - партнеров Фонда.

По решению исполнительных органов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» состоялось расширенное совещание с руководителями коммерческих банков по вопросу «Итоги реализации соглашений о сотрудничестве, заключенных с некоммерческой организацией «Гарантийный фонд для субъектов малого и среднего предпринимательства Оренбургской области» при участии сотрудников министерства экономического развития, промышленной политики и торговли Оренбургской области.

Заключены Соглашения о сотрудничестве по программам ОАО «Коммерческий банк «Спутник» с муниципальным образованием город Бугуруслан, МБУ «Бизнес-инкубатор «Орский», Центром развития бизнеса ОАО «Сбербанк России», ООО «Оренбургская ипотечная консалтинговая компания», ООО «Ясненский центр поддержки малого и среднего бизнеса «Компания АйС».

Активно проводилась рекламная деятельность:

- рекламные модули в 37 общественно-политических изданиях муниципальных образований области, статьи в газетах и журналах «Аргументы и факты», «Оренбуржье», «Комсомольская правда», «Деловое Оренбуржье», «ФЭБ», «Агропромышленное Оренбуржье»;

- информационные сюжеты на телеканале «Россия 1»;

- аудио-ролики на радиостанциях «Хит. FM», «Дорожное радио», «Радио Шансон»;

- баннеры на главных страницах и почтовых серверах интернет-порталов «Майл» и «Яндекс»;

- реклама на светодиодных экранах города Бугуруслана;

- размещены информационные буклеты в операционных залах банков - партнеров;

- для массовых мероприятий подготовлены информационные буклеты, подарочные календари, ручки и блокноты.

В приоритетном порядке будут поддерживаться проекты, предусматривающие развитие производственной сферы деятельности, сельского хозяйства, транспорта, услуг на селе и при этом обеспечивающие создание новых рабочих мест, уровень средней заработной не ниже среднеотраслевой для соответствующего муниципального образования. В обязательном порядке будет учитываться также планируемый уровень налоговых платежей в консолидированный бюджет области, предусмотренный бизнес-планом проекта. Инвестиционные проекты, обеспечивающие наибольшую налоговую отдачу, получат преимущество при принятии решения о выдаче займа.

Механизм проведения процедуры микрофинансирования ОАО «Коммерческий банк «Спутник» построен на принципах честности, открытости и заботливости к своим клиентам и руководствуется следующими основными направлениями в защите своих работников и клиентов:

- ускорение механизма в принятии решений и одобрений;

- поиск заёмщиков надёжных и выполняющих все требования ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

- установление приемлемых процентных ставок по предоставляемым микрозаймам;

- обеспечение соответствия продуктов запросов и возможностей заёмщиков;

- проведение анализа и контроля путём предотвращения образовав-шейся задолженности заёмщиков (рост перекредитования в других банка);

- обеспечение прозрачности в области процессов кредитования;

- обеспечение справедливости и уважительности по отношению к клиентам;

- обеспечение конфиденциальности своих клиентов;

- обеспечение эффективности рассмотрения заявок и разрешения жалоб.

В 2013 году ОАО «Коммерческий банк «Спутник» разработал и утвердил положение по проведению процедур группового микрофинансирования, а именно процедура, систему включающая рассмотрения-одобрения-отказа - оформление заявки, проведение процесса группового микрофинансирования, проведение мониторинга).

В этих документах отражены важные критерии подбора клиентов, методы их оценки кредитоспособности, критерии потенциальных рисков, присущие данному виду кредитования, а разработаны методики и способы сокращения кредитных рисков и обеспечения высокой возвратности групповых кредитов.

Процедура микрофинансирования на сегодняшний момент стала одной из важной цели в эффективном развитии ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Кредитный портфель по выданным займам малому предпринимательству по состоянию на 1 января 2014 года составил свыше пяти миллиардов рублей, причём можно выделить займы, выданные дополнительными офисами в городах Оренбургской области, их объём на 01.01.2014 год составил в сумме 1 644 миллионов рублей.

Основной удельный вес займов в кредитном портфеле по предприятиям малого бизнеса составляют краткосрочные кредиты. www.banksputnik.ru

Темпы роста активов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2013 год составили 163,13%, темпы роста выданных краткосрочных займов - 182,17%, коэффициент опережения равен 1,12.

Данный коэффициент показывает, во сколько раз произошёл прирост остатка ссудных активов в среднем и на сколько, будет опережать этот прирост рост совокупных активов. Значение коэффициента более одного оценивает данное положение как положительное явление и свидетельствует об эффективной работе ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в области кредитования. Там же

Для повышения роста данных показателей были использованы денежные средства на счетах клиентов: привлеченных за счёт средств физических лиц во вклады, остатков средств на счетах юридических лиц, остатков на других счетах клиентов.

Таким образом, на основе данных анализа состава и структуры кредитного портфеля свидетельствуют о его высоком качестве. Это было достигнуто благодаря хорошей диверсификации кредитного портфеля по отраслям, однако с 2010 года наблюдался рост выдачи кредитов в торговле, с 2010 по 2013 год их объём вырос с 35% до 45%.

Данные о распределении кредитных ресурсов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям приведены в таблице 2. Из таблицы 2 видно, что за 2011-2013 гг. в структуре кредитного портфеля преобладают кредиты предприятиям торговли. Так с 2012 по 2013 их доля возросла до 43%. Концентрация кредитных займов у финансовых учреждений в 2013 году по сравнению с 2012 г. их также увеличилась с 18% до 20%.

Таблица 2

Распределение кредитных ресурсов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики, в процентах www.banksputnik.ru

Отрасли	2011 год	2012 год	2013 год
Торговля	30	33	43
Финансовая деятельность	18	17	20
Строительство	13	5	8
Предоставление услуг	3	6	0
Обрабатывающие производства	12	14	6
Тяжелая промышленность	6	15	23
Другие	5	10	13
Итого	100	100	100

Объём выданных кредитов малому бизнесу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг. представлен в таблице 3.

Таблица 3

Количество выданных кредитов малому бизнесу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг.

Наименование операции	2011 год (тыс. руб.)	2012 год (тыс. руб.)	2013 год (тыс. руб.)	Изменение (+,-) 2013г. к 2011г.	Темп роста, % 2013г. к 2011г
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям	23867	24654	24123	+256	101,1
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям	1642	1753	1776	+134	108,2
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям	1235	1675	1678	+443	135,9
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям	19518	20780	20184	+666	103,4
Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям	32575	33764	33987	+1412	104,3
Кредиты, предоставленные физическим лицам	4754	5326	6435	+1681	135,3
Итого	83591	87952	88183	+4592	105,5

Рассматривая таблицу 3, отмечается положительная динамика роста сумм выданных займов предприятиям малого бизнеса в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг., в особенности выдача кредитов индивидуальным предпринимателям, что и можно сказать о том, что «политика банка преимущественно сосредоточена на краткосрочном виде кредита».

Преобладание именно краткосрочных кредитов связано со следующими факторами:

- во-первых, краткосрочна пассивная база банка;

- во-вторых, на современном этапе в связи недостаточным устойчивым финансовым состоянием большинства российских компаний, предоставление кредитов на маленькие сроки является для многих банков одним из способов сдерживания кредитных рисков.

При выдаче микрозаймов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» применяет различные формы банковского кредита: выдача кредита единожды, открытие кредитных линий, выдача кредита виде овердрафт.

В общем объеме выданных кредитов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» предприятиям малого бизнеса занимают кредиты на срок от 181 дня до 1 года. Таким образом, распределение микрозаймов по отраслям экономики наибольший объём выданных кредитов, как в рублях, так и в иностранной валюте было сосредоточено в сфере торговли.

По данным таблицы 2 видно, что размер выданных кредитов предприятиям малого бизнеса составили кредиты на короткий срок.

Более наглядно на рисунке 9 рассмотрим объём выданных микрозаймов индивидуальным предпринимателям за период 2011-2013 годов.

Рисунок 9 - Объём выданных микрозаймов индивидуальным предпринимателям ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за период 2011-2013 годов, в процентах www.banksputnik.ru

Итак, объём предоставленных микрозаймов индивидуальным предпринимателям на 1 января 2014 года составил 38,54%, что на 1,31% больше чем в 2010 году. Это непосредственно связано с важными особенностями кредитной политики ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в области развития системы микрофинансирования.

Далее на рисунке 10, рассмотрим объём выданных микрокредитов клиентам малого бизнеса ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2013 год.



Рисунок 10 - Объём выданных микрокредитов клиентам малого бизнеса ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2013 год, в процентах www.banksputnik.ru

Удельный вес микрозаймов клиентам малого бизнеса, выданных заёмщиками в рублях, является преобладающим в общей объёме.

Рассмотрев тенденцию роста микрозаймов клиентам малого бизнеса в рублевом эквиваленте, можно понаблюдать, как изменяется динамика выдачи микрокредитов в иностранной валюте за период 2011-2013 годы. (рисунок 11)

Размещено на http://www.allbest.ru/

40

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 11 - Динамика суммы выданных кредитов малому бизнесу в долларах в период 01.03.12 - 01.02.13, в тыс. долл. США

Динамика выданных кредитов в иностранной валюте на начало и конец за период 2012-2013 годы представлена на рисунке 8.

Размещено на http://www.allbest.ru/

40

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 12 - Динамика выданных кредитов в иностранной валюте на начало и конец за период 2012-2013 годы

На рисунке 12 видно, что удельный вес предоставленных микрозаймов клиентам малого бизнеса в иностранной валюте за период 2012-2013 годы значительно вырос.

Важной проблемой процесса кредитования выступает регулирование кредитного риска. Эта проблема решается в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» с помощью механизма минимизации рисков, основанного на оценке кредитоспособности клиентов банка.

Предприятия малого бизнеса при обращении в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за микрокредитом обязано предоставить бухгалтерскую отчётность за два последних года. Анализ бухгалтерского баланса предприятий малого бизнеса осуществляется двумя методами: вертикальным и горизонтальным.

Далее рассмотрим механизм кредитования предприятия малого бизнеса на примере ООО «Прогресс».

ООО «Прогресс» является предприятием малого бизнеса, организованного в 1996 году. Видом предпринимательской деятельности в соответствии с Уставом выступает процесс изготовления мебели на заказ. ООО «Прогресс» - предприятие малого бизнеса выступает клиентом ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по расчётно-кассовому обслуживанию. Возникла необходимость в получении микрозайма в сумме 100 000 рублей на один год, с целью расширить своё производство, закупить новый деревообрабатывающий станок.

При помощи оценки кредитного риска по предоставлению микрокредита ООО «Прогресс» банк осуществляет следующие направления:

- осуществляет общую финансовую диагностику фирмы;

- рассчитывает риск банкротства;

- определяется кредитный рейтинг.

Для этого за основу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» берёт следующие коэффициенты, соответствующие определенным значениям в баллах.

1 Коэффициент независимости соответствует двадцати баллам.

2 Соотношение заемных и собственных средств соответствует пятнадцати баллам.

3 Коэффициент покрытия (общий) соответствует двадцати баллам.

4 Промежуточный коэффициент покрытия соответствует десяти баллам.

5 Коэффициент абсолютной ликвидности соответствует десяти баллам.

6 Рентабельность продаж соответствует десяти баллам.

7 Рентабельность основной деятельности соответствует десяти баллам.

Соблюдая критерии выше представленных показателей, при проведении финансового анализа дает общее количество баллов использованных для рейтинговой оценки.

Пять баллов дополнительно добавляют клиенту, соблюдающему золотое правило экономики предприятия, те. соотношение:

Т>Т>T>100%,

где Т - темпы роста валовой прибыли;

Т - темпы роста объема реализации;

T- Темпы роста суммы активов (основного и оборотного) предприятия.

Не соблюдая рекомендуемый уровень каждого из полученных при финансовом анализе значений необходимых для рейтинга, а также золотое правило экономики предприятия дает нулевое значение данного показателя.

По полученным результатам, полученных в ходе оценки кредитоспособности, банк даёт свои рекомендации (приложение 1)

Таблица 3

Основные финансовые показатели ООО «Прогресс»

Наименование показателя	01.03.14	Рейтинг
Коэффициент независимости	0,86	20
Соотношение собственных и заемных средств	0,19	15
Коэффициент покрытия (общий)	4,39	20
Промежуточный коэффициент покрытия	1,65	10
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,29	10
Рентабельность продаж	0,3	0
Рентабельность основной деятельности	0,03	0
Итоговая рейтинговая оценка	х	75

Таким образом, итоговая рейтинговая оценка ООО «Прогресс» составляет 75 баллов, что соответствует высокому показателю по рейтингу. Кредитный риск по данной операции практически отсутствует и поэтому ОАО «Коммерческий банк «Спутник» принимает решение о выдаче кредита. www.banksputnik.ru

Результаты исследования подтверждают большую востребованность услуг микрофинансовых организаций в особенности, в небольших городах и сельской местности, т.к. микрофинансирование это в первую очередь поддержка людей на местах, поддержка инициативы развития бизнеса, который обеспечивает свои населенные пункты необходимыми товарами и услугами. Уже сегодня доля начинающих предпринимателей со стажем работы до года в портфелях микрофинансовых организаций, специализирующихся на кредитовании бизнеса, составляет 15-20%, что делает микрофинансирования уникальным механизмом их поддержки. Необходимо увеличивать долю до 25-30% к 2015 году, а для этого нужны: стандарты по работе МФО с начинающими предпринимателями и доступные источники фондирования. В этой связи программа ОАО «Коммерческий банк «Спутник» должна успешно развиваться и наращивать масштабы присутствия в сегменте микрофинансирования бизнеса.

2.4 Проблемы и перспективы развития рынка микрофинансирования в России

Фактически рынок микрофинансирования в России функционирует уже около 10 лет. За это время динамика его роста и развития почти всегда была положительной. В последние несколько лет темпы развития сегмента микрофинансирования в России имеют особенно ярко выраженную положительную тенденцию. Финансовые результаты 2013 года, например, превысили результаты года предыдущего почти в 2 раза (27 и 48 млрд. руб. выданных кредитов и займов по данным НАУМИР). Сегодня процесс микрофинансирования позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики.

Микрофинансовые организации субъектам малого и среднего предпринимательства, то показатели рынка микрофинансирования оказались заметно лучше результатов банковского кредитования и среднего предпринимательства (17%). Однако, приросты розничного кредитования микрофинансовые организации оказались ниже (40%). Это обусловлено, прежде всего структурой совокупного портфеля займов микрофинансовые организации (40-50% составляют займы физическим лицам, остальное - микрозаймы бизнесу) и более высокой оборачиваемостью микрозаймов относительно потребительского кредита банка. Максименко, О. Деньги для малых и средних [Текст] / О. Максименко // Финанс. - 2012. - № 40 (275). - С.63.

Главная проблема для рынка и она же - основа успеха крупнейших частных микрофинансовые организации - это доступ к рыночному фондированию. Кроме активного маркетинга, современных методик оценки заёмщиков (в т.ч. данные БКИ, скоринговые модели и пр.), гораздо более значимым преимуществом крупных частных микрофинансовых организаций является доступ к нескольким источникам рыночного финансирования. В отличие от небольших компаний и микрофинансовые организации с государственным участием, масштабы бизнеса которых фактически ограничены размером собственного капитала, крупные частные микрофинансовые организации способны привлекать банковские кредиты и займы от физических лиц (на сумму не менее 1,5 млн. рублей). В 2013 году на российском рынке впервые появились инвестиционные программы, предлагаемые микрофинансовыми организациями - облигации, векселя и т.п. Одновременно с ростом микрофинансового рынка концентрация бизнеса в руках крупнейших игроков продолжит расти, что в итоге приведет к сворачиванию бизнеса значительного числа небольших компаний. В 2013 году по оценкам аналитиков «Эксперта РА», темп прироста портфеля займов микрофинансовые организации может достигнуть 30-40% - против 30% у банковской розницы и 17% по банковским кредитам субъектам малого и среднего предпринимательства. Важно отметить, что на фоне замедления активности банков в розничном сегменте, будет наблюдаться рост спроса на услуги микрофинансовых организаций со стороны населения. Одновременно с этим, рост уровня проблемной задолженности снизит оборачиваемости портфеля, в результате чего темпы выдачи займов, скорее всего, окажутся ниже результатов 2012 года. Но при этом доля ТОП-5 в совокупном портфеле займов продолжит расти и достигнет по итогам года уровня в 23-25%. Сегодня микрокредитование позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики. Максименко, О. Деньги для малых и средних [Текст] / О. Максименко // Финанс. - 2012. - № 40 (275). - С.63.

Одной из ключевой задачей формирования эффективной экономической системы инновационного развития России выступает развития устойчивого сектора малого бизнеса. Анализируя итоги, проводимые за последние годы политические и экономические преобразования, следует отметить, что для малого бизнеса остается проблема получения необходимых финансовых ресурсов.

На современном этапе развития в системе микрофинансирования предприятий малого бизнеса образовалась большая группа организаций, осуществляющих обеспечение дополнительными финансовыми ресурсами производственного сектора экономики.

Но последствия мирового финансового кризиса, затронувшего банковский бизнес в России, серьезно повлиял на реализацию многих программ кредитования предприятий малого бизнеса. Мировая сообщество столкнулось с принципиально новым видом финансового кризиса, затронувшего различные бизнес-процессы.

Для тех предприятий малого бизнеса, которые существуют на рынке более десяти лет финансовый кризис уже второй в российской экономике, для малых предприятий, которые находятся на российском рынке меньше десяти лет, то он для них первый. Поэтому у многих предприятий малого бизнеса возникает большая проблема в привлечении дополнительно заемных средств в условиях кризиса ликвидности.

Решать данные проблемы привлечения дополнительных финансовых ресурсов предприятиями малого бизнеса в новых рыночных обстоятельствах очень сложно. В ближайшее время предприятиям малого бизнеса рассчитывать на получения кредитов в среднесрочный и долгосрочный период по сниженным процентным ставкам не стоит.

Многие эксперты считают, что предприятия малого бизнеса являются менее капиталоемкими, поэтому небольшие предприятия малого бизнеса могут рассчитывать на получение в коммерческом банке кредит на реализацию своих будущих планов. Но кроме этого предприятия малого бизнеса могут нуждаться в краткосрочных займах. Сейчас уже ряд кредитных организаций приостанавливают программы кредитования предприятий малого бизнеса и предъявляют завышенные требования к своим клиентам. На современном этапе, на кредитном рынке процентные ставки по кредитам для предприятий малого бизнеса постоянно увеличиваются.

Например, если предприятия малого бизнеса расположено в Москве или в Московской области помощь сможет получить помощь из Фонда содействия кредитованию малого бизнеса, который может выступить поручителем по кредитам, тем самым позволяет предприятиям малого бизнеса получить ссуду при недостатке собственных финансовых ресурсов, то предприятиям малого бизнеса в субъектах Российской Федерации стоит рассчитывать на другие способы привлечения заемных средств. Максименко, О. Деньги для малых и средних [Текст] / О. Максименко // Финанс. - 2012. - № 40 (275). - С.63.

В современных условиях для российских предприятий малого бизнеса одним из вариантов привлечения дополнительных финансовых ресурсов могут быть использование таких финансовых инструментов как лизинг и факторинг. Для предприятий малого бизнеса стоимость данных инструментов с намного выше, чем стоимость банковских кредитов, но в настоящее время это практически единственная альтернатива банковскому кредитованию. На современном этапе лизинговые услуги предоставляют также микрофинансовые организации, в том числе и государственные фонды, работающие в сегменте микрофинансирования, которых предоставляют поручительства для перспективных видом деятельности. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2012 гг. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.rmcenter.ru

В результате этого можно сказать следующее, что в долгосрочной перспективе процесс кредитования предприятий малого бизнеса, удельный вес которого в совокупном портфеле любого коммерческого банка невелика и составляет в среднем от 1,8% до 9,0%. Данная ситуация в настоящий момент и в среднесрочной перспективе обусловлена недостатком фондирования.

Поэтому, для предприятий малого бизнеса предоставляется возможность в применении совершенно новых инструментов финансирования, оказывающих микрофинансовыми организациями.

На современном этапе процесс кредитования предприятий малого и среднего бизнеса выступает одним из приоритетных направлений российской экономики. Но на практике в деятельности предприятий малого бизнеса получить кредит удается очень проблематично.

Рост практически по всем показателям ОАО «Коммерческий банк «Спутник» свидетельствуют о проведении активной работы в области кредитования предприятий малого бизнеса. Для наращивания кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк «Спутник» и поддержка низкого уровня риска, повышения конкурентоспособности кредитной организации нужно разрабатывать стратегические направления в области микрокредитования предприятий малого бизнеса.

Большим недостатком в процессе кредитования малого бизнеса необходимо выделить низкую диверсификацию в предоставление кредитов по территориальному признаку.

Кредиты, предоставленные дополнительными офисами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» составляют всего лишь 4,63% от общей суммы предоставленных кредитов банка. Низкий удельный вес связан, во-первых, с небольшим количеством самих дополнительных офисов, во-вторых, с маленьким опытом работы многих из них. В качестве ещё одно проблемы можно выделить: очень высокую конкуренцию в Оренбургской области, недостаток квалифицированных кадров, отсутствие активной рекламной кампании. www.banksputnik.ru

В течение нескольких лет основной проблемой развития микрофинансирования в России являлось отсутствие нормативно-правовой базы деятельности микрофинансовых организаций.

Не менее важным на сегодняшний день остается вопрос исследования методологии микрофинансирования субъектов малого бизнеса. Обзор зарубежного опыта в этой области показывает, что в зависимости от целей и объема имеющихся финансовых ресурсов применяется индивидуальное или групповое микрофинансирование.

Методология индивидуального микрофинансирования представляет собой модифицированный вариант схемы, используемой коммерческими банками. Микрозаймы предоставляются в залог своего имущества, осуществляется финансовый анализ оценки кредитоспособности клиентов банка. В процессе проведения индивидуального микрофинансирования достигается такие особенности, как:

- ориентированный подход при работе со своими клиентами, который проявляется в особом рассмотрении потребностей клиента в кредитных ресурсах и на этой основе формирование выгодных условий кредитования, что призвано обеспечить своевременный возврат, как основной суммы долга, так и процентов по нему;

- разработка широких возможностей совершенно новых банковских продуктов за счет проведения анализа в области учета индивидуальных специфик организации деятельности предприятий малого бизнеса;

- нет особой необходимости в крупном размере стартового капитала для осуществлении деятельности микрофинансовых организаций.

Однако индивидуальное микрофинансрование не лишено недостатков. К числу основных можно отнести:

- высокие операционные издержки, связанные с персонифицированной разработкой индивидуальных программ микрофинансирования;

- зависимость деятельности микрофинансовой организации от наличия высококвалифицированных кадров;

- более высокие процентные ставки кредитования. Ковалева Е.А. Микрофинансирование - новый инструмент развития малого бизнеса // Финансы, денежное обращение и кредит. 2011. № 1 (74). С. 271-274.

К числу преимуществ группового микрофинансирования следует отнести:

- возможность предоставление кредитов большему числу участников, в том числе не имеющим залогового обеспечения;

- эффективный отбор и мониторинг деятельности участников группы;

- низкие затраты на проведение кредитной операции;

- взаимная поддержка участников группы.

В качестве основных недостатков следует выделить:

- невозможность обеспечить максимальное соответствие кредитных программ потребностям заемщика;

- текучесть внутри группы заемщиков;

- высокие первоначальные вложения для организации микрофинансовой деятельности

Отметим, что в настоящее время в России большее распространение получило именно индивидуальное микрофинансирования. Групповое кредитование представлено преимущественно кредитованием групп солидарной ответственности.

В целом в качестве основных направлений развития микрофинансирования как инструмента поддержки и развития субъектов малого предпринимательства следует назвать:

- дальнейшее совершенствование законодательной базы функционирования микрофинансовых организаций в России;

- подготовку квалифицированных кадров в области микрофинансовой деятельности;

- выработку эффективных схем, моделей, инструментов организации микрофинансирования, уточнения и обоснования нового экономического механизма, учитывающего специфику деятельности отечественного малого предпринимательства;

- развитие методологии группового микрофинансирования;

- развитие технологии микрофинансирования региональными коммерческими банками по дифференцированным направлениям: программы для мелких и начинающих предпринимателей, программы для поддержки агропромышленного комплекса, а также программы долгосрочного микрокредитования малого бизнеса - от 1 года до 2-3 лет;

- создание благоприятных условий для эффективного взаимодействия небанковских микрофинансовых институтов с коммерческими банками страны;

- организация микрофинансовой и микрокредитной деятельности в каждом регионе страны для решения проблемы территориальной удаленности отдельных представителей малого бизнеса от центров получения финансовой поддержки;

- увеличение объемов финансовой помощи малому бизнесу, оказываемой микрофинансовыми организациями.

Таким образом, существующие сегодня в России организации, предоставляющие микрофинансовые услуги, должны идти по пути увеличения числа клиентов и повышения собственной прибыльности, предоставления кредитов на условиях, соответствующих рыночным. Только в этом случае микрофинансирование получит должное развитие и в нашей стране, его потенциал будет полностью раскрыт и использован в качестве действенного инструмента развития малого бизнеса.

Развитие деятельности организаций микрофинансирования связано и с рядом проблем, которые связанные с:

- недостаточностью правовой базой. Например, в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установил порядок микрофинансовых организациях, но он носит общий характер. Возникла необходимость разработки специальных стандартов, в которых были бы определены размеры допустимой процентной ставки, а также другие положения по защите прав потребителя.

2) Развитие ростовщического кредита. Однако с определением легальности процесса микрофинансирования, рынок «теневого ростовщичества», должен сокращаться, поскольку предприятия малого бизнеса в большей степени обращаться в микрофинансовую организацию.

3) Большие ставки по кредитам. Участники рынка микрофинансирования считают, «чтоб привлечь кредитные ресурсы у коммерческих банков, практически невозможно». Представители банков отмечают, «что в качестве препятствия в выдаче кредитов организаций микрофинансирования можно назвать отсутствие моделей, позволяющих оценивать их платежеспособность».

Организации микрофинансирования осуществляют процесс привлечения дополнительных финансовых ресурсов и у населения, предоставляющих денежные средства в сумме одного миллиона пятисот тысяч рублей или более по одному договору займа с одним займодавцем. В настоящий момент организации микрофинансирования осуществляют получение финансовых ресурсов через Министерство экономического развития или через Открытое Акционерное Общество «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства»).

Использование данных механизмов можно сократить процентные ставки. Кроме этого нужно не забывать о высоком уровне административных затрат, связанные с выдачей микрозайма. По данным экспертов процентные ставки, на рынке на рынке организации микрофинансирования достигают до 50% годовых. Заболоцкая В.В., Оломская Е.В. Микрокредитование как инструмент финансового обеспечения малого биз-неса // Вектор науки ТГУ. 2011. № 1 (15). С. 218-226.

4) Образование новых банковских продуктов отличающихся высокими процентными ставками. Например, это «займы до зарплаты» (pay-dayloans, PDL), отличающиеся маленькими сроками кредитования и высокими процентными ставками. В настоящее время размер ставки по «кредитам до зарплаты» достигает в среднем один - два процента в день, при этом годовая ставка составляет 365-730% годовых. Например, так одна из микрофинансовых организаций, осуществляет выдачу микрозаймов через почтовые отделения займы под 50% в неделю, или около 2600% в год. Вполне возможно, что те микрофинансовые организации, которые ориентированы на предоставление PDL необходимо на законодательном уровне выделить в отдельную группу и более жестко регулировать их деятельность.

5) Наличие организаций фактически осуществляющих деятельность микрофинансирования, но юридически не имеющих данного статуса. Эти организации находятся вне контроля и представляют определенную проблему для рынка микрофинансирования. Некоторые предлагают различные способы “борьбы” с такими организациями. В качестве наиболее популярной идеи, озвучивается предложение банкам кредитовать только зарегистрированные уполномоченным органом микрофинансовых организаций.

6) Невозможность продать коллекторским агентствам просроченные долги по микрозаймам. Многие коллекторы, предпочитают не связываться с микрозаймами, дабы не отягощать свои балансы. В основном коллекторы работают с микрофинансовыми организациями по агентской схеме, и случаи продажи портфелей носят единичный характер. В тоже время сами микрофинансовые организации зачастую не горят желанием передавать коллекторам свои портфели из-за высоких комиссий.

Несмотря на вышеуказанные проблемы, рынок микрофинансирования продолжает развиваться семимильными шагами. Так, по итогам 2013 года, микрофинансовые организации обогнали кредитные организации по темпам роста розничного бизнеса - за прошлый год объем выданных займов вырос на 34% (в 2012 году рост составил около 15 %). Анализируя прогнозные данные в области перспектив развития российского рынка микрофинансирования на ближайшие три - пять лет, участники данного рынка говорят о высокой вероятности появления на рынке новых участников, учрежденных иностранцами.

Новые микрофинансовые организации будут обеспечены существенными финансовыми ресурсами, намного превосходящими объем финансовых ресурсов нынешних лидеров российского рынка микрофинансирования.

Появления новых участников способствуют изменениям конкурентоспособности на финансовом рынке. Кроме этого целью государственной поддержки предприятий малого бизнеса в финансовой сфере является создание условий для дешёвых кредитных ресурсов, направленных на развитие малого бизнеса, обеспечение вовлечения средств частных инвесторов в развитие малых предприятий, формирование групп банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов, работающих с предприятиями малого бизнеса.

Если сравнивать динамику банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и динамику предоставления займов микрофинансовыми организациями субъектам предприятий малого и среднего бизнеса, то показатели рынка микрофинансирования оказались заметно лучше результатов банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса (17%).

Однако, приросты розничного кредитования микрофинансовыми организациями оказались ниже (40%). Это обусловлено, прежде всего структурой совокупного портфеля займов микрофинансовых организаций (40-50% составляют займы физическим лицам, остальное - микрозаймы бизнесу) и более высокой оборачиваемостью микрозаймов относительно потребительского кредита банка .

Главная проблема для рынка и она же - основа успеха крупнейших частных микрофинансовых организаций - это доступ к рыночному фондированию. Кроме активного маркетинга, современных методик оценки заёмщиков (в т.ч. данные БКИ, скоринговые модели и пр.), гораздо более значимым преимуществом крупных частных микрофинансовых организаций является доступ к нескольким источникам рыночного финансирования. В отличие от небольших компаний и микрофинансовых организаций с государственным участием, масштабы бизнеса которых фактически ограничены размером собственного капитала, крупные частные микрофинансовые организации способны привлекать банковские кредиты и займы от физических лиц (на сумму не менее 1,5 млн. рублей). В 2013 году на российском рынке впервые появились инвестиционные программы, предлагаемые микрофинансовыми организациями - облигации, векселя и т.п. Одновременно с ростом микрофинансового рынка концентрация бизнеса в руках крупнейших игроков продолжит расти, что в итоге приведет к сворачиванию бизнеса значительного числа небольших компаний.

Также этот рынок можно назвать одним из самых привлекательных и для инвесторов, поскольку работающие сегодня на рынке микрофинансирования компании удовлетворяют лишь 10-15% спроса. Таким образом, перспективы для дальнейшего развития сегмента микрофинансовых организаций, несомненно, есть. Ещё один аргумент - усиление внимания к микрофинансовой деятельности со стороны государства. Во многом это связано с обращением вектора развития страны к несырьевому сектору, а микрофинансовые организации могут оказать реальную поддержку малому бизнесу, который станет опорой новой экономической политики. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2013 гг. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.rmcenter.ru

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основными ключевыми условиями в создание эффективной системы инновационного развития в Российской Федерации выступает формирование устойчивости сектора малого предпринимательства. Проанализировав полученные итоги, проводимые за исследуемый период в государстве, необходимо отметить, что на современном этапе все еще актуальной остается проблема дополнительного получения финансовых ресурсов.

Альтернативным традиционным финансовым механизмом поддержки предприятий малого бизнеса в последние годы получило интенсивное развитие механизма микрофинансирования.

Произошедшие изменения структуры рынка микрофинансования за период с 2011 по 2013 годы характеризуются с положительной стороны. В 2013 года в реестре Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации было зарегистрировано три тысячи сто тридцать шесть организаций микрофинансирования.

Анализ распределения микрофинансовых организаций (без учета филиалов) по федеральным округам Российской Федерации показал, что МФО распределены неравномерно. За исследуемый период (2010-2013 гг.) структура распределения микрофинансовых организаций по федеральным округам изменилась. В 2013 году количество микрофинансовых организаций преобладало в Сибирском, Приволжском, Центральном и Южном федеральным округам - здесь распределение довольно равномерное. В Уральском федеральном округе в 2010 году было отмечено только 5% от исследуемых МФО. В 2013 году распределение изменилось: увеличилась доля Южного и Сибирском федеральных округов, но сократилась доля Приволжского и Уральского федеральных округов (доли стали равны 11% и 1% соответственно).

На основе полученных результатов можно сделать вывод: развитие микрофинансового рынка на всей территории Российской Федерации осуществляется за счет частного сектора, государственные организации широко представлены только в Центрально федеральном округе.

Механизм проведения процедуры микрофинансирования ОАО «Коммерческий банк «Спутник» построен на принципах честности, открытости и заботливости к своим клиентам.

Рост практически по всем показателям ОАО «Коммерческий банк «Спутник» свидетельствуют о проведении активной работы в области кредитования предприятий малого бизнеса. Для наращивания кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк «Спутник» и поддержка низкого уровня риска, повышения конкурентоспособности кредитной организации нужно разрабатывать стратегические направления в области микрокредитования предприятий малого бизнеса.

Большим недостатком в процессе кредитования малого бизнеса необходимо выделить низкую диверсификацию в предоставление кредитов по территориальному признаку.

Кредиты, предоставленные дополнительными офисами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» составляют всего лишь 4,63% от общей суммы предоставленных кредитов банка. Низкий удельный вес связан, во-первых, с небольшим количеством самих дополнительных офисов, во-вторых, с маленьким опытом работы многих из них. В качестве ещё одно проблемы можно выделить: очень высокую конкуренцию в Оренбургской области, недостаток квалифицированных кадров, отсутствие активной рекламной кампании. www.banksputnik.ru

Таким образом, существующие сегодня в России организации, предоставляющие микрофинансовые услуги, должны идти по пути увеличения числа клиентов и повышения собственной прибыльности, предоставления кредитов на условиях, соответствующих рыночным. Только в этом случае микрофинансирование получит должное развитие и в нашей стране, его потенциал будет полностью раскрыт и использован в качестве действенного инструмента развития малого бизнеса.

Развитие деятельности организаций микрофинансирования связано и с рядом проблем, которые связанные с:

- недостаточностью правовой базой. Например, в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установил порядок микрофинансовых организациях, но он носит общий характер. Возникла необходимость разработки специальных стандартов, в которых были бы определены размеры допустимой процентной ставки, а также другие положения по защите прав потребителя.

2) Развитие ростовщического кредита. Однако с определением легальности процесса микрофинансирования, рынок «теневого ростовщичества», должен сокращаться, поскольку предприятия малого бизнеса в большей степени обращаться в микрофинансовую организацию.

3) Большие ставки по кредитам. Участники рынка микрофинансирования считают, «чтоб привлечь кредитные ресурсы у коммерческих банков, практически невозможно». Представители банков отмечают, «что в качестве препятствия в выдаче кредитов организаций микрофинансирования можно назвать отсутствие моделей, позволяющих оценивать их платежеспособность».

Однако у организаций микрофинансирования есть возможность привлекать денежные средства физических лиц, являющихся учредителями, членами, участниками или акционерами данной микрофинансовой организации. При этом, ограничения размера суммы займа нет. Микрофинансовые организации могут привлекать финансовые ресурсы и у рядовых физических лиц, предоставляющих денежные средства в сумме одного миллиона пятисот тысяч рублей или более по одному договору займа с одним займодавцем. В настоящий момент микрофинансовые организации получают ресурсы через различные механизмы государственной поддержки (например, через Минэкономразвития, ОАО «РосБР»). Применение этих механизмов позволяет снизить ставки. Помимо этого не стоит забывать о достаточно высоких административных издержках, связанных с выдачей микрозайма. Ориентировочные ставки, по экспертным оценкам, на рынке МФО составляют 30-50% годовых. Заболоцкая В.В., Оломская Е.В. Микрокредитование как инструмент финансового обеспечения малого биз-неса // Вектор науки ТГУ. 2011. № 1 (15). С. 218-226.