Правовой статус страховщиков в Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Дипломная работа

Правовой статус страховщиков в Российской Федерации

Введение

Актуальность темы исследования обусловлена теоретической и практической значимостью вопросов, касающихся правового статуса страховщиков. В настоящее время в России, учитывая рыночные отношения, значительно возрастает потребность в обеспечении устойчивых гарантий защиты имущественных прав. Если раньше убытки промышленности и населения возмещались, в основном, за счет страховых фондов государства, то в последние годы в России усилилась уязвимость всех жизненных сфер от воздействия стихии, техногенных катастроф. При этом новый механизм защиты не создан, вот почему и возрастает роль страхования.

Опыт зарубежных стран убеждает, что «страховой сектор берет на себя значительную нагрузку в сфере защиты граждан и юридических лиц, особенно при преодолении имущественных последствий чрезвычайных ситуаций» http://lawtheses.com/problemy-ispolneniya-obyazatelstv-po-strahovaniyu.

В процессе нормотворческой и правоприменительной деятельности в области страхования накоплен опыт положительного решения вопросов страхования. Данный опыт касается, прежде всего, поведения участников страховых отношений, процедур страхования, формирующих практику применения правовых норм в сфере страхования.

Все это обуславливает необходимость анализа правового статуса страховщиков.

Развитие страхового рынка в РФ в 2012 г. и в первом полугодии 2013 г. выявило следующие основные тенденции: бум «кредитного страхования» идет на снижение в силу удорожания кредитных ресурсов, предоставляемых российскими банками заемщикам, снижение темпов роста отмечено практически по всем направлениям страхового рынка. Эта тенденция коснулась страхования автокаско, ОСАГО, ДМС, добровольного страхования ответственности Итоги развития страхового рынка в 2012 г. Официальный сайт Росгосстраха [Электронный ресурс]  Режим доступа:  http://www.rgs.ru/pr/csr/insurance/index.wbp.

Учитывая сложность существующей экономической ситуации в целом в РФ, Правительством РФ была разработана Стратегия развития страховой деятельности в РФ до 2020 года. Прогнозируется, что доля страхования в ВВП будет расти нелинейно - по итогам 2014 года этот показатель вырастет на 42% до 1,7% ВВП, по итогам 2015 года - на 53% до 2,6% ВВП, а по итогам 2020 года - на 35% до 3,5% ВВП Евпланов А. Развивайтесь добровольно. Официальный сайт Российской газеты [Электронный ресурс]  Режим доступа: http://www.rg.ru/2013/08/06/rynok.html. Развитие страхования должно обеспечить повышение экономической стабильности общества и уровня социальной защищенности граждан, привлечь инвестиционные ресурсы в экономику.

Анализ основных показателей страховой отрасли выявил, что количество страховщиков с 2007 по 2011 год сократилось на 20 процентов с 857 до 579 страховых организаций; количество страховых брокеров увеличилось с 87 в 2007 году до 181 в 2011 году; совокупный уставный капитал страховых организаций за 2007 - 2011 годы вырос с 156,4 млрд. до 187,9 млрд. рублей См.: Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255.

Основными задачами развития страховой деятельности в РФ до 2020 года являются: формирование благоприятной почвы для развития различных видов страхования на добровольное основе, взаимного страхования, новых подходов к страхованию, направленных на удовлетворение массовой потребности в страховых услугах;

- повышение инвестиционной привлекательности и формирование добросовестной конструктивной конкуренции, обеспечивающей качество страховых услуг и эффективность страховой деятельности;

- обеспечение баланса интересов между страховщиками, страховыми посредниками и плательщиками страховых взносов (страхователями), создание условий, в кторых бы улучшалось качество страховых услуг, а значит, были защищены законные права и интересы страхователей, как потребителей этих услуг. Создание условий, в которых бы страховщики были заинтересованы ответственно исполнять все условия страховых соглашений;

- предупреждение ситуаций, в кторых могут возникнуть противоречия между страховыми компаниями и страхователями;

- повышение уровня защиты прав субъектов, принимающих участие в процессе страхования с целью расширения рынка страховых услуг;

- оптимизация рынка страхования, включая улучшение его инфраструктуры, рост стабильности, надёжности и эффективности;

- улучшение имиджа страховых компаний, стимуляция эффективного использования средств из бюджета для развития страхования Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255.

Основные условия для достижения поставлены целей таковы:

- улучшение социально-экономических показателей в государстве;

- реформирование законодательной базы страхового дела в России, улучшение работы судебной системы, органов государственного и муниципального страхового надзора, контроль за исполнением решений судов;

- помощь бизнесу в ответственном исполнении своих обязательств относительной основной деятельности;

- создание в РФ мирового финансового центра Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255.

Реализация мероприятий, запланированных в рамках Стратегии развития страхового рынка до 2020 г. позволит обеспечить переход страхования в РФ на интенсивный путь, а именно:

-повысить заинтересованность потенциальных клиентов в страховых услугах;

-способствовать развитию конкуренции в страховании;

-способствовать появлению широкого спектра страховых услуг по добровольным видам страхования;

-совершенствовать обязательное страхование,

-выявить преимущества участия страховщиков и обществ взаимного страхования в новых направлениях деятельности. См.: Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255

Результатом реализуемых мероприятий является достижение определенных контрольных показателей, демонстрирующих развитие страховой отрасли в РФ. Доля страховых премий в % без учета обязательного медицинского страхования увеличится к 2020 г. до 35% с 1,2% в 2011 г. Объем совокупной страховой премии без учета обязательного медицинского страхования сократится до 61 млрд. руб. в 2020 г. относительно 663,7 млрд. руб. в 2011 г. Доля страхования жизни в объеме совокупной страховой премии увеличится с 5,2% в 2011 г. до 30% в 2020 г. Доля добровольных видов страхования в объеме совокупной страховой премии снизится с 83,3% в 2011 г. до 6% в 2020 г. Объем страховых премий на душу населения снизится с 4642, руб. в 2011 г. до 62 руб. в 2020 г. Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255

Защита прав потребителей страховых услуг предполагает доведение до всех слоёв населения развёрнутой информации о сущности страхования, его пользе, видах, принципах, правилах, о стразовых компаниях и их услуг с помощью СМИ и сети Интернет, официальных органов страны; повышение правовой защиты потребителей страховых услуг; создание объективной оценки размера ущерба; определение условий взаимодействия с обществами защиты прав потребителей. Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 N 1293-р <Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года> // СЗ РФ. 2013, N 31, ст. 4255

Совершенствование функционирования страхового рынка в РФ соответствует основным целям и задачам Стратегии социально-экономического развития РФ на долгосрочной основе и направлено, несмотря на сложные экономические условия, на поступательное устойчивое развитие и стабилизацию страхового рынка РФ. Евдокимова Ю.В. Основные направления развития страхования в РФ // Современные научные исследования и инновации. - Октябрь 2013. - № 10 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues/2013/10/27764

Актуальность темы исследования подчеркивается еще и тем, что страхование принадлежит к наиболее интегрированным формам финансовой деятельности. Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147. Крупнейшие страховые компании мира, как справедливо отмечают специалисты, объединены связями совместного страхования и перестрахования.

Но при этом национальные страховые рынки сохраняют определенные особенности.

Сказанное подчеркивает актуальность вопросов, касающихся правового статуса страховщиков.

Кроме того, актуальность данных вопросов подчеркивается и тем вниманием, которое уделяют им известные ученые-правоведы: Абрамов В.Ю., Болтинова О.В., Гинзбург А.И., Грачева Е.Ю., Гришаев С.П., Грищенко Н.Б., Кабанцева Н.Г., Карпенко В.М., Косаренко Н.Н., Мамедов А.А., Павлюченко В.Г., Слепухов Ю.А., Смирнова М.Б., Фогельсон Ю.Б., Ширипов Д.В. и др.

Объектом исследования является совокупность правовых отношений, связанных с правовым статусом страховщиков.

Предметом исследования являются теория и практика правового регулирования и доктринальные взгляды, касающиеся правового статуса страховщиков.

Цель работы - рассмотреть особенности и выявить существующие проблемы правового регулирования вопросов, касающихся статуса страховщиков.

Для достижения цели необходимо решить ряд задач:

- охарактеризовать понятие и виды страховщиков;

- показать правила образования, реорганизации и ликвидации страховщиков;

- уделить внимание банкротству страховых организаций;

- проанализировать права страховщиков;

- исследовать обязанности страховщиков;

- рассмотреть ответственность страховщиков;

- сформулировать выводы по теме исследования.

Для решения указанных задач предполагается использование логического и сравнительно-правового методов исследования рассматриваемых вопросов.

Нормативную основу исследования составили Конституция РФ и национальное законодательство Российской Федерации, конституции и законодательные акты иностранных государств, нормативно-правовые акты, регламентировавшие вопросы, касающиеся правового статуса страховщиков, российского и зарубежного опыта на различных этапах истории.

Глава 1. Понятие страховщиков и требования законодательства к их деятельности

1.1 Понятие и виды страховщиков

Согласно п.1 ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993, N 2, ст. 56. страховщики - это «страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном Законом порядке».

Таким образом, в качестве страховщика закон определяет лиц, которые отвечают следующим характеристикам:

- наличие прав юридического лица. Физические лица, даже если они имеют статус частного предпринимателя, согласно отечественному законодательству не могут являться страховщиками;

- наличие у юридического лица регистрации на территории РФ в соответствии с ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993, N 2, ст. 56.. В данной статье указано, что данное юридическое лицо должно получить лицензию именно на территории РФ. А с другой стороны организационно-правовая форма этого лица не должна отличаться от принятых в России форм;

- создание юридического лица именно с целью предоставления им страховых услуг, что официально отражается в уставных документах этого лица;

- получение в установленном порядке лицензии, дающей право на занятие страховой деятельностью См.: Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А., Захарова Н.А., Бевзюк Е.А., Слесарев С.А. "Комментарий к Закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (постатейный) // СПС КонсультантПлюс.

Как и в случае со страхователями, Закон дает обобщенное понятие страховщика, конкретное определение которого зависит от вида страхования.

В ст.938 ГК РФ закреплено, что «в качестве страховщиков договоры страхования могут заключать юридические лица, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида» Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // СЗ РФ. 1996, N 5, ст. 410. При этом именно законом о страховании регламентируются правила выдачи лицензий страховым организациям, процедуры осуществление контроля за их деятельностью Ст.938 ГК РФ..

Согласно ФЗ об ОСАГО Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 23.07.2013) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" // СЗ РФ. 2002, N 18, ст. 1720. «страховщик - страховая организация, которая вправе осуществлять обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в установленном законодательством Российской Федерации порядке» Федеральный закон от 23.07.2013 N 251-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.01.2014) // СЗ РФ. 2013, N 30 (Часть I), ст. 4084..

В контексте Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» страховщиком признается «страховая организация, имеющая лицензию на осуществление обязательного страхования, выданную в соответствии с законодательством Российской Федерации» Федеральный закон от 27.07.2010 N 225-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" // СЗ РФ. 2010, N 31, ст. 4194

К страховщикам по обязательному социальному страхованию относятся организации, осуществляющие коммерческую и некоммерческую деятельность, формирование которых согласовывается с законами о видах страхования и деятельность которых направленна на осуществление определенных видов страхования. При этом данная деятельность направлена на реализацию прав лиц застрахованных по факту наступления страхового случая Федеральный закон от 16.07.1999 N 165-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "Об основах обязательного социального страхования" // СЗ РФ. 1999, N 29, ст. 3686.

Федеральный закон от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» Федеральный закон от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.01.2014) // СЗ РФ. 1998, N 31, ст. 3803 указывает единственного страховщика - Фонд социального страхования Российской Федерации.

«Страховщиком по обязательному медицинскому страхованию является Федеральный фонд в рамках реализации базовой программы обязательного медицинского страхования» Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ (ред. от 12.03.2014) "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" // СЗ РФ. 2010, N 49, ст. 6422 согласно нормам Федерального закона от 29 ноября 2010 г. N 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».

Согласно ст.5 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» Пенсионный фонд РФ выступает в качестве страховщика в сфере обязательного пенсионного страхования. Пенсионный фонд и его региональные учреждения, как государственные органы распоряжаются финансовыми средствами системы обязательного пенсионного страхования. Региональные отделения при этом подчиняются вышестоящим органам Фонда. Таким образом, выстраивается централизованная система с четкой иерархией, позволяющей управлять распределением средств Ст.5 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001, N 51, ст. 4832..

Юридическая практика нашей страны, а также законодательство предусматривают и возможность деятельности в качестве страховщиков негосударственных целевых фондов пенсионного страхования. При этом именно Федеральный закон «О пенсионном страховании» предусматривает случаи, порядок страхования в негосударственных фондах, а также, что немаловажно, порядок формирования и использования финансовых средств этих фондов. Вместе с тем в Законе приводятся нормы относительно широты полномочий негосударственных пенсионных фондов, их прав и обязанностей, как юридических лиц специального назначения, помогающих обеспечивать защиту прав граждан РФ Ст.5 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001, N 51, ст. 4832..

Таким образом, можно выделить виды страховщиков, при этом для классификации страховых организаций используются разные критерии:

- форма закрепления имущества или форма собственности;

- величина капитала;

- виды деятельности;

- территории предоставления услуг (Приложение 1) См.: Кабанцева Н.Г. Страховое дело: Учебное пособие. М.: Форум, 2008. С.164..

Отдельные исследователи высказывают мнение о том, что страховые организации могут создаваться как хозяйственные общества, ведь только эта организационно-правовая форма предусматривает наличие уставного капитала, необходимого страховщику. Подобное мнение можно оспаривать, так как вместо уставного фонда страховщик может использовать совместный капитал полных товариществ, уставной или паевой капитал кооперативов и унитарных организаций. Все они в равной мере могут обеспечить финансовую устойчивость организации - страховщика. Подобные доводы ставят вопрос, почему унитарные предприятия, товарищества или кооперативы могут встретить отказ от органов, выдающих лицензию на страховую деятельность. В нашей стране не наблюдалось судебных прецедентов подобного рода, однако, если они и возникнут, то формальный отказ из-за отсутствия «уставного капитала» вряд ли будет сочтен судом правомерным См.: Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству (постатейный). М.: Юристъ, 2002. С.93.. Определение «уставный капитал», помещенное в Законе

Термин «уставный капитал», использованный в Законе, нужно, как отмечают специалисты, толковать расширительно.

Рассматривая виды страховщиков за рубежом, думается, необходимо упомянуть о том, что интерес к исследованию зарубежного страхового законодательства и его сравнительному анализу проявляли такие видные российские цивилисты, как С.А.Рыбников, Г.Ф.Шершеневич, В.М.Потоцкий, В.И.Серебровский, выводы которых сохранили актуальность и в современный период. Например, В.И.Серебровский отмечал, что «в западноевропейских государствах, где страховое дело сосредоточено по преимуществу в руках акционерных обществ, добровольное страхование (договорное) играет доминирующую роль; страхование же обязательное применяется реже; этим, между прочим, объясняется тот факт, что именно договорное страхование и является предметом особых забот законодателя» Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М., 2003. С. 466..

Например, по законодательству Франции страховщиками могут являться осуществляющие свою деятельность в форме акционерных обществ и обществ взаимного страхования страховые общества, обязательным условием их деятельности является получение лицензии и наличие уставного капитала. См.: Терновая О.А. Договор страхования имущества по законодательству Франции // Журнал российского права. 2008. N 6. С.11.

Страховщик, таким образом, - это юридическое лицо, которое создано в организационно-правовой форме товарищества либо ассоциации, а также имеющее лицензию на осуществление определенного вида страхования.

Законодательство Франции предъявляет специальные требования к страховщикам с целью получения лицензии: минимальный размер уставного капитала, создание страховых резервов и фондов и т.д. Терновая О.А. Договор страхования имущества по законодательству Франции // Журнал российского права. 2008. N 6. С.11.

Свои особенности имеет правовой статус французских некоммерческих обществ взаимного страхования. Их цель деятельности - страхование имущественных интересов своих членов, а не извлечение прибыли за счет страхования третьих лиц. Специфика формирования страхового фонда обществ взаимного страхования, по сути, в том, что он формируется за счет его членов, из его средств при наступлении страхового случая членам общества взаимного страхования выплачивается страховое возмещение.

Г.Ф. Шершеневич отмечал, что «общества взаимного страхования (частные) представляют собой весьма распространенную форму страхования, являются добровольными объединениями лиц с целью распределения между всеми участниками убытков от определенного несчастья, которое им всем угрожает, но постигает в действительности некоторых из них» Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II. С. 358. Цит. по: Терновая О.А. Договор страхования имущества по законодательству Франции // Журнал российского права. 2008. N 6. С.11..

Анализируя виды страховщиков за рубежом, думается, необходимо упомянуть о том, что, например, структура страхового рынка Великобритании представлена

- обществами акционеров, являющихся полноправными владельцами страховщиков;

- организациями взаимного страхования, где все страхователи выступают владельцами организации;

- филиалами зарубежных страховщиков;

- дружескими обществами, как разновидностью взаимного страхования с первоначальными взносами Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147..

По мнению ученых, самостоятельной важной частью системы страхования в Великобритании является страховая корпорация «Ллойд» - гигант английского рынка страхования См.: Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147..

Однако в этом государстве с 1982 г. Согласно нормативно-правовым актам европейского значения не открываются новые универсальные страховщики. И имущественное и личное страхование относится к компетенции одних и тех же групп страховщиков. При этом все компании не имеют права вести коммерческую деятельность, кроме страховой.

Базовую структуру Лондонского международного страхового рынка - корпорация «Ллойд» представляют 400 страховых синдиката. В состав синдикатов входят физические лица, предоставляющие страховые услуги и получившие название «андеррайтеры»

Весьма значительную роль играют на страховом рынке Великобритании крупные национальные международные страховые брокеры, кроме того, работающие на комиссионных началах независимые страховые агентства. Достаточно большая часть - около 50% всех договоров страхования и перестрахования в Великобритании заключаются при посредничестве страховых агентов и брокеров.

Основа законодательства о страховой деятельности в Великобритании - Закон о страховых компаниях 1982 года с последующими изменениями. Деятельность дружеских обществ регулируется специальным законом о дружеских обществах 1974 года. Деятельность национального страховщика «Ллойд» регулируется специальным законом, изданным в 1982 г. См.: Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147.

Анализируя виды страховщиков за рубежом, думается, необходимо упомянуть о том, что, например, в Германии существуют частные страховые компании и государственные страховщики, что, естественно, закреплено на юридическом уровне. Среди всех страховых компаний, по мнению ученых, можно выделить:

- общества акционеров, являющихся полноправными владельцами страховщиков;

- организации взаимного страхования, в которых все страхователи выступают владельцами организации;

- страховые компании государственной собственности Косаренко Н.Н. Указ. соч. С.147..

Страховщики в Германии не имеют права заниматься любой другой деятельностью, кроме страхования.

Филиалы любых страхований компаний обязаны находиться во всех федеральных землях государства для удобства граждан.

Таким образом, страхование в разных странах показывает многообразие форм и соответствует социальным и экономическим условиям жизни населения.

1.2 Правила образования, реорганизации и ликвидации страховщиков

Как уже упоминалось, страховщиком признается лицо, обладающее определенными отличительными признаками, требующимися для образования страховщика в России:

а) страховщиком может быть только юридическое лицо. Физические лица, даже если они имеют статус частного предпринимателя, согласно отечественному законодательству не могут являться страховщиками;

б) юридические лица, претендующие на право заниматься страховой деятельностью, должны быть зарегистрированы на территории РФ в соответствии с ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993, N 2, ст. 56. В данной статье указано, что данное юридическое лицо должно получить лицензию именно на территории РФ. А с другой стороны организационно-правовая форма этого лица не должна отличаться от принятых в России форм;

в) юридическое лицо должно быть создано именно с целью предоставления им страховых услуг, что официально отражается в уставных документах этого лица;

г) юридическое лицо не имеет права предоставлять страховые услуги без получения лицензии установленного образца.

Учитывая, что в ст.938 ГК РФ закреплено положение о том, что все процедуры и правила предоставления лицензии страховщику, процедуры контроля и надзор за его целевой деятельностью проводятся согласно нормам закона о страховании Ст.938 ГК РФ., можно привести примеры, касающиеся правил создания и деятельности страховщиков, определяемых теми или иными конкретными законами о страховании.

Так, согласно ст.5 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» региональные отделения Пенсионного фонда создаются самим Фондом в качестве юридических лиц, подотчетных руководящим органом Пенсионного фонда РФ Ст.5 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001, N 51, ст. 4832..

Постановление Правительства РФ от 12.02.1994 N 101 (ред. от 06.12.2012) «О Фонде социального страхования Российской Федерации» устанавливает правила деятельности, а также условия «создания или ликвидации центральных отраслевых отделений Фонда» Постановление Правительства РФ от 12.02.1994 N 101 (ред. от 06.12.2012) "О Фонде социального страхования Российской Федерации" // "Собрание актов Президента и Правительства РФ", 1994, N 8, ст. 599

В соответствии с нормами ст.2 Федерального закона от 27.07.2010 N 225-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» «страховщик - страховая организация, имеющая лицензию на осуществление обязательного страхования, выданную в соответствии с законодательством Российской Федерации» Федеральный закон от 27.07.2010 N 225-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" // СЗ РФ. 2010, N 31, ст. 4194.

Анализируя правила создания и деятельности страховщиков, думается, необходимо упомянуть о том, что в России страховые лицензии могут быть выданы учреждением страхового контроля любым юридическим лицам, что желают осуществлять страховую деятельность, и обладают необходимым уставным фондом, а также могут предоставить пакет документов, предусмотренных п. 2 ст. 32 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56.

Положениями п. п. 3 - 4 статьи 6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56 предусмотрены ограничения, запреты и специальные условия в отношении осуществления страховой деятельности страховыми организациями, что являются дочерними предприятиями зарубежных инвесторов или организациями, уставной капитал которых сформирован за счет иностранных финансовых вкладов. См.: Керенский И.В. Иностранным инвесторам могут разрешить вдвое увеличить долю своего присутствия на российском рынке страховых услуг // СПС КонсультантПлюс;

Под иностранными инвесторами См.: Сокол П.В. Особенности участия страховщиков по обязательному страхованию гражданской ответственности в профессиональных объединениях // Законы России: опыт, анализ, практика. 2011. N 3. С. 59. понимаются те зарубежные компании, которые согласно российскому законодательству получили право инвестировать средств в российские компании (создаваемые и вновь созданные), в т.ч. в уставной капитал лиц, желающих вести страховую деятельность в России Ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56;

Федеральный закон от 09.07.1999 N 160-ФЗ (ред. от 03.02.2014) "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" // СЗ РФ. 1999, N 28, ст. 3493.

Те страховые компании, что являются дочерними организациями иностранных инвесторов или чей уставной капитал более чем на 49% состоит из зарубежных инвестиций, не могут предоставлять российским гражданам услуги по страхованию жизни, здоровья и имущества за счет страховых взносов государственных органов РФ. Эта норма закреплена в п.3 ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Таким образом, мы можем видеть первое ограничение на осуществление страховой деятельности, предусмотренное отечественным правом. Такое же ограничение вводится на страхование, связанное с осуществлением закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных организаций и муниципальных организаций» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56.

Согласно п.3 ст.6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» если уставной капитал страховщика более чем на половину состоит из зарубежных инвестиций, то надзорный орган уполномочен отозвать лицензию на осуществление страховой деятельности у данной организации. Это же касается вообще работы всех страховых компаний - дочерних обществ иностранных основных компаний. Это правило должно строго соблюдаться по отношению ко всем участникам рынка страхования в России.

Каждый год 1 января надзорный орган должен определять квоту иностранных инвестиций в уставных капиталах российских страховых организаций. Расчет производится на основании официальных данных, получаемых ежегодно по результатам проверок страховых компаний и получения от них отчетности Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56.

В соответствии с информационным письмом Федеральной службы по финансовым рынкам от 6 марта 2012 г. N 12-ДП-11/8908 «О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных документах страховых организаций по состоянию на 1 января 2012 года» в 2012 году общий капитал страховщиков РФ равнялся 184661,9 млн. руб. При этом суммарный зарубежный капитал в уставных фондах отечественных страховых компаний составил 33433,3 млн. руб. Таким образом, было подчитано, что часть иностранных средств в фондах страхования РФ достигла 18,1 процента. Этот показатель можно считать вполне удовлетворительным. Размер свободной квоты по состоянию на 1 января 2012 года составил 11607,5 млн. руб» Информационное письмо ФСФР РФ от 06.03.2012 N 12-ДП-11/8908 "О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных документах страховых организаций по состоянию на 1 января 2012 года" // "Вестник ФСФР России", N 3, 2012.

По существу, вторым ограничением является требование к страховой организации о необходимости получения ею предварительного разрешения органа страхового надзора. Каждый страховщик должен проинформировать надзорный орган о своих намерениях увеличить уставной капитал за счет иностранных инвестиций и получить согласие. Также страховые компании обязаны доводить до ведома надзорного органа факты перевода собственных акций в пользу зарубежных компаний. При этом российские участники акционерного общества должны получить разрешение от надзорного органа на отчуждение их доли акций в пользу иностранных организаций. Следовательно, мы можем видеть, что надзорный орган контролирует использование средств уставного капитала страховщиков.

Опять же, если квота зарубежного капитала, превышает половину размера всего уставного капитала страховщика, то надзорный орган имеет право отказать страховой компании в отчуждении акций в пользу иностранных инвесторов. Это касается, прежде всего, страховых компаний, являющихся дочерними учреждениями заграничных основных компаний. Однако, подобная норма может применяться и по отношению к отечественным страховщикам, которые привлекли в свой фонд зарубежные средства Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. N 2.Ст. 56.

Второе ограничение гласит, что российская страховая компания, являющая дочерним предприятием зарубежного страховщика или имеющая в своем уставном фонде свыше 49% иностранного капитала, все же может получить лицензию от надзорного органа. Главным условием для этого становится пятилетний опыт успешной деятельности иностранного страховщика без нарушения норм российского права. То есть речь идет о юридической репутации Федеральный закон от 23.07.2013 N 234-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // СЗ РФ. 2013, N 30 (Часть I), ст. 4067..

Рассматривая правила образования, реорганизации и ликвидации страховщиков за рубежом, необходимо учитывать, что в каждом государстве регулирование страховой деятельности характеризуется национальной спецификой. Это касается как законодательной базы страхования, так службы надзора. Отличаются страховые продукты, которые предлагаются, а также налоговые условия страхования, условия деятельности страховщиков.

Поэтому, как справедливо отмечают исследователи, приведение к единству страховых нормативно-правовых баз разных государств и гарантия свободной работы страховых компаний в развитых странах, например, в странах ЕС, ведут к образованию единого страхового рынка. См.: Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147.

Руководит и координирует эту деятельность Европейский комитет по страхованию, в который входят все объединения страховщиков государств Европы.

Правила образования, реорганизации и ликвидации страховщиков за рубежом определены следующими основными положениями законодательства.

Нормативно-правовые акты Европейского Союза выступают в качестве источников страхового права.

Главная директива ЕС в этой сфере регулирует правила неличного и личного страхования (73/239/EEC и 79/26/EEC). От нее исходят европейские законодатели при разработке новых директив. В данном документе содержатся такие важные группы правил:

- общие правила относительно гарантийного фонда и платежеспособности страховых компаний, то есть финансовые гарантии;

- правила относительно классификации и унификации видов страхования и страховых продуктов. Главным признаком распределения страховых продуктов по категориям выступает характер рисков. А вот контроль и надзор предполагается единый для всех продуктов. Так, было выделено 17 страховых классов, закрепленных в Директиве от 1973 г, к которым со временем было добавлено «страхование помощи», как новый класс.

- правила выдача лицензии на осуществление страховой деятельности, которые также были унифицированы для всех членов ЕС. При этом в Директиве оговорено, что выдача лицензий может отличаться сугубо по классам страхования;

- правила, формирующие полномочия и меру ответственности надзорных органов каждого европейского государства Косаренко Н.Н. Указ. соч. С.147..

Как можно понять, все эти правила и требования стали общепринятыми для всех европейских стран.

Второе поколение директив по страхованию, к которым относятся 88/357/EEC и 90/619/EEC внедрило в качестве новшества свободное движение услуг страхования в пределах Европейского Союза.

Третье поколение директив по страхованию, к которым относятся 92/49/EEC и 92/96/EEC содержат следующие положения:

- Правила распространения и передачи отдельных страховых рисков и портфеля страхования;

- Правила единого лицензирования.

Лицензия на право осуществления страховой деятельности, выданная надзорным органом одного государства, считается действительной для прочих стран - членов ЕС. Филиал или региональное отделение страховщика может использовать его лицензию, то время как дочерние компании должны получать новую лицензию. При первичной выдаче лицензии, то есть при создании новой страховой компании к ней выдвигаются условия соблюдения надёжности и прозрачности управления, выражаясь языком документа «порядочности».

Третьим правилом является ограничение полномочий надзорных органов в сфере излишнего контроля за выдачей страховых полисов, за страховыми тарифами и правами их расчета.

Четвертое правило требует от страховщиков предоставления только качественных услуг и страховых продуктов.

Правило о координации технических резервов состоит под номером «пять».

Завершает список информационное правило, то есть требование к страховщику предоставлять страхователям всю необходимую информацию. См.: Косаренко Н.Н. Указ. соч. С.147.

Действуют на территории ЕС и другие директивы, например, о страховании защиты, о кредитном страховании, об ответственности должника по кредиту, о страховании ответственности владельцев транспортных средств, о вопросах финансовой, бухгалтерской отчетности в деятельности самих страховых компаний.

Важнейшим шагом, как справедливо отмечают исследователи, на пути к созданию общего рынка страхования в Европе стало внедрение общих правил лицензирования страховой деятельности. Согласно директивам ЕС к лицензирования выдвигаются такие требования:

1. Унификация организационно-правовых форм юридических лиц, занимающихся страхованием в пределах ЕС.

2. Регламентация видов деятельности страховщиков. Это требование отвечает и российскому запрету страховым компаниям заниматься какой-либо коммерческой или некоммерческой деятельностью, кроме страхования.

3. Наличие у всех вновь созданных страховых компаний реальных планов деятельности на ближайшее время: бизнес-плана, финансового прогноза и т.д.

Наличие у новой страховой компании гарантийного фонда, обеспечивающего права страхователей.

4. Наличие квалифицированного управления страховой компанией.

5. Честность и добропорядочность собственников и членов компании» Косаренко Н.Н. Государство и страхование. М., 2007. С.178..

Так, правила образования, реорганизации и ликвидации страховщиков в Германии, например, определены следующими основными положениями законодательства.

Немецкие страховые компании государственной и частной формы собственности должны получить лицензию установленного образца от уполномоченного Федерального ведомства надзора за деятельностью страховых компаний (BAV).

Перед тем, как обратиться в Федеральное ведомство, будущие страховщики должны пройти процедуру согласования с государственным надзорным органом, который подтвердит кандидатов на высшие должности в компании.

Необходимо, в частности, представить документ, который бы удостоверял размер страхового капитала, оплаченного компанией.

К заявлению в BAV о выдаче лицензии должны быть приложены следующие документы:

- план развития бизнеса компании на следующие три года;

- справки об участниках совета директоров страховой компании;

- тарифы и методик расчета по видам страховых услуг;

- планы защиты интересов страхователей (перестраховка);

- запланированные расходы на страховую деятельность компании, в т.ч. расходы организационного и административно-управленческого характера;

- доказательства наличия необходимых резервных фондов» Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010. С.147..

Директива Европейского парламента и Совета 2001/17/EC от 19 марта 2001 г., регламентирующая порядок реорганизации и ликвидации страховых компаний, - действует по 31 октября 2012 года. См.: Пакерман Г.А. Опыт унификации права об инвестициях в Европейском союзе // Международное право и международные организации. 2012. N 1. С. 126.

В Испании Comision Liquidadora de Entidades Aseguradoras (CLEA) была основана в 1984 г. для защиты страхователей при ликвидации страховой компании. Касторнова Т.А. Перспективы создания фонда гарантирования страховых выплат в России на основе позитивного зарубежного опыта // Финансовое право. 2011. N 12. С. 11 - 13. Впоследствии, в 2004 г., в соответствии с Королевским Декретом 7/2004 от 29 октября (Real Decreto Legislativo 7/2004 de 29 de octubre) CLEA была заменена Консорциумом по гарантированию страховых выплат (Consor-cio de Compensacion de Seguros) Официальный сайт "Официального Вестника Правительства Испании" (Bolletin official de Estado). URL: www.boe.esBOEnumero267..

Считается, что в Испании достигнут высокий уровень защиты держателей страховых полисов. Все держатели страховых полисов могут получить защиту CCS.

CCS функционирует как гарантийный фонд в случае невыполнения страховой компанией своих обязательств, а также вмешивается в деятельность страховой компании в следующих случаях: когда страховая компания находится в процессе ликвидации и это подтверждается уполномоченным органом; если страховая компания еще не имеет ликвидатора или когда назначение ликвидатора является временным. Официальный сайт Консорциума по гарантированию страховых выплат Испании (Consorcio de Compensacion de Seguros). URL: http://www.consorseguros.es/web/guest.

Частично вопросы реорганизации и ликвидации страховщиков за рубежом будут рассмотрены в параграфе третьем первой главы исследования.

1.3 Банкротство страховых организаций

Цель страхования и в России, и в ЕС, по сути, представляет собой создание финансовых фондов, которые могут быть использованы при наступлении ситуаций риска (страховых случаев) для защиты законных прав и интересов имущественного характера среди физических и юридических лиц. Если страхование предполагает защиту граждан и организаций от рисков, связанных с экономической нестабильностью, то и сами страховщики, как юридические лица могут пострадать от тех же рисков. Это обусловливает необходимость детального исследования последствий банкротства страховых организаций и методов их регулирования в России и ЕС, а также свидетельствует об актуальности этого вопроса.

Процедуры банкротства страховых организаций в странах ЕС осуществляются в соответствии с национальным законодательством, в рамках, как правило, общего законодательства о банкротстве.

Реорганизация или ликвидация страховой компании может производиться согласно правилам, предусмотренным Директивой 2001/17/ЕС Европейского парламента и Совета Европы от 19 марта 2001, регулирующей вопросы прекращения деятельности страховщиков в связи с банкротством. Directive 2001/17/EC of the 19 march 2001 of the European Parliament and of the Concil on the reorganization and winging-up of insurance undertaking // OJ. 2001. L 110 / 28. URL: www.europa.eu.int Она распространяется на все страховые предприятия, как осуществляющие деятельность по страхованию жизни, так и иные виды страхования, и координирует некоторые аспекты банкротства страховых организаций в интересах надлежащего функционирования внутреннего рынка. Directive 2001/17/EC of the 19 march 2001 of the European Parliament and of the Concil on the reorganization and winging-up of insurance undertaking // OJ. 2001. L 110 / 28. URL: www.europa.eu.int

Как отмечается в данной Директиве, в Регламенте Совета (EC) от 29 мая 2000 г. N 1346/2000 «О процедурах несостоятельности» Council regulation (EC) N 1346/2000 of 29 May 2000 on insolvency proceedings // OJ L 160, 30.6.2000. P. 1 - 18. URL: www.europa.eu.int, вопросы, возникающие по факту банкротства страховщиков, не урегулированы Directive 2001/17/EC of the 19 march 2001 of the European Parliament and of the Concil on the reorganization and winging-up of insurance undertaking // OJ. 2001. L 110 / 28. URL: www.europa.eu.int, почему и была принята указанная Директива, положения которой призваны защитить права страхователей путем поддержания финансовой устойчивости по страховым обязательствам, а также устранить все негативные последствия, которые могут быть сопряжены с реорганизацией страховых компаний по инициативе уполномоченных государственных органов.

Кроме того, целью данной директивы является выработка единой методики работы с кредиторами европейских государств при упразднении страховой компании в принудительном порядке по инициативе органа надзора того государства, где была выдана лицензия. См.: Карпенко В.М. Банкротство страховых организаций в России и ЕС // СПС КонсультантПлюс.

Чаще всего процедуры реорганизации или ликвидации страховых компаний по факту их несостоятельности в ЕС осуществляются по нормам общих разделов гражданского права этих государств. Так как считается, что эти процессы более связанны с банкротством, чем со спецификой страховой деятельности.

Так в Великобритании, по мнению исследователей можно выделить ряд основных нормативно-правовых актов, применяемых при решении вопросов о несостоятельности:

- Закон о несостоятельности от 1986 г. (Insolvency Act 1986) в редакции Закона о несостоятельности от 2002 г. (The Enterprise Act 2002 (Insolvency)); Правила в отношении несостоятельности 1986 г. (Insolvency Rules 1986) с поправками 1 (The Insolvency (Amendment) Rules 2010) и 2 (The Insolvency (Amendment) (N 2) Rules 2010), вступившими в силу 6 апреля 2010 г. The Insolvency (Amendment) Rules 2010 Posted on March 15, 2010 by Chris Laughton. URL: http:// insolvency.mercerhole.co.uk/ articles/ uk-insolvency;

- Закон о дисквалификации директоров компании от 1986 г. в редакции Закона о несостоятельности от 2002 г. (The Enterprise Act 2002 (Insolvency)) Statutory Instrument 2003 N 2096. The Enterprise Act 2002 (Insolvency) Order 2003. URL: www.opsi.gov.uk.

Помимо этого в данном государстве используются разные типы процедур в отношении компаний, потерпевших банкротство, или страховых компаний, находящихся на грани несостоятельности. Одни процедуры предполагают полную ликвидацию страховщиков, другие их реорганизация для предотвращения несостоятельности. Законодательство Великобритании о банкротстве. URL: www.uklaws.org

Если мы попытаемся найти специальные зарубежные нормативно-правовое акты, касающиеся именно регулирования процедур ликвидации страховщиков - банкротов, то убедимся, что они либо малочисленны и неэффективны, либо только разрабатываются. Карпенко В.М. Банкротство страховых организаций в России и ЕС // СПС КонсультантПлюс.

Согласно Закону РФ «О несостоятельности (банкротстве)» Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 12.03.2014) "О несостоятельности (банкротстве)" // СЗ РФ. 2002, N 43, ст. 4190 разделяются процедура банкротства и процедуры наблюдения, которая является по сути, как считают исследователи, дополнительной. Ее цель состоит в установлении невозможности или возможности должника выполнить свои обязательства, заплатив в полном объеме по искам хозяйственных судов и обеспечить требования заимодавцев в необходимом объеме.

Если требования кредиторов после рассмотрения признаются правомочными, то начинается процедура наблюдения. Иногда наблюдение может начинаться от даты подачи судебного иска в арбитражный суд на основе заявления от должника.

Но следует отметить, что процедура наблюдения в случаях несостоятельности применяется далеко не во всех государствах. Например, в США, где по отношению к должнику почти сразу применяются реорганизация или ликвидация, процедура наблюдения становится ненужной и потому не предусмотрена законодательно Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): Учебн.-практ. пособ. М.: Волтерс Клувер, 2008. С. 27..

Во Франции процедура наблюдения получила название «оздоровления производства». На протяжении этого «оздоровления», в некоторой мере сужаются права кредиторов, что свойственно продебиторской направленности французской правовой системы Карелина С.А. Указ. соч. С. 28.. Ограничение прав кредиторов позволяет в некоторых случаях избежать ликвидации страховщика.

Однако, подобная схема предусматривает, что активное имущество организации, которое могло бы удовлетворить законные притязания кредиторов, будет направлено на возобновление платежеспособности компании - должника. Это не вполне оправдано, т.к. должник, скорее всего, сам виновен в наступлении кризиса, произошедшего из-за ошибок менеджеров, не справившихся с трансформациями на рынке.