Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Кредитование физических лиц

Кредитование физических лиц

Анализ кредитной деятельности банка на примере ЗАО "ПриватБанк". Методы оценки кредитоспособности физических лиц. Совершенствование кредитования физических лиц. Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 24.02.2014
Размер файла 1,1 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Просроченной и пролонгированной задолженности нет. На протяжении последних трех лет получено пять краткосрочных кредитов на общую сумму 3 620 грн. и один долгосрочный кредит на сумму 2 000 грн. Задолженность по краткосрочным кредитам - 650 грн. и по долгосрочным - 2 000 грн с погашением долга на протяжении следующих 60 месяцев. В 2008 году была пролонгация краткосрочного кредита на сумму 350 грн. сроком на 3 месяца.

Другие кредиторы

Фактов невыполнения или несвоевременного выполнения обязательств не выявлено.

Фактов невыполнения или несвоевременного выполнения обязательств не выявлено.

Следовательно, оценка кредитных историй Николаенко О.В. и Бондаренко П.В. является такой:

Николаенко О.В.:

Оцi = 60 + (20 + 20) 11 = 100 баллов.

Бондаренко П.В.:

Оцi = 60 + (12 + 14,14) 10,5 = 73,07 балла.

Возникает вопрос, насколько адекватным является именно такой способ оценки кредитных историй заемщиков.

Известно, что критерием истины является практика. Применяя корреляционно-регрессионный анализ, мы сопоставили оценки кредитных историй заемщиков на дату заключения ними кредитных договоров с уровнем дальнейшего выполнения этими заемщиками своих кредитных обязательств по займам, срок полного погашения которых настал. После статистической обработки информации составили такую систему уравнений:

.

Ее решение определило зависимость между оценкой кредитных историй заемщиков и уровнем выполнения ними своих кредитных обязательств:

где - теоретический (наиболее вероятный) уровень выполнения кредитных обязательств заемщиками в зависимости от оценки их кредитных историй, %;

х - оценка кредитной истории, баллы.

Следовательно, между оценкой кредитных историй заемщиков и уровнем выполнения ними своих кредитных обязательств существует прямая зависимость: если оценка кредитной истории достигает 76,447 балла и выше - кредитный риск минимизируется; при снижении оценки до 60 баллов ожидаемый уровень выполнения кредитных обязательств падает до 89,6%.

Теснота связи между исследуемыми переменными определена вычислением коэффициента парной корреляции .

Довольно высокое значение коэффициента парной корреляции свидетельствует об адекватности выбранного способа оценки кредитных историй и существенной зависимости уровня возвращения кредитов от такой оценки.

Приведенная методика показала нам эффективность проведения оценки кредитной истории заемщика для принятия решения о выдаче кредита, либо отказе о его выдаче с целью избежания риска не возврата кредита. Приведенный пример показал, что оба заемщика могут получить запрашиваемые кредиты, т.к. оценка их кредитной истории превышает минимальное значение.

Я считаю, что применение данной методики оценки кредитной истории заемщика в ПАО КБ "Приватбанк" положительно повлияет на кредитную деятельность банка, особенно во времена экономического кризиса, когда кредитная деятельность только восстанавливается и является довольно таки рискованной [20].

3.3 Методика определения платежеспособности физических лиц

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

а) доходы от заработной платы;

б) доходы от сбережений и ценных бумаг;

в) другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита заемщик предоставляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Платежеспособность заемщика - предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.

На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 3.6

Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев, грн

Почтовый адрес арендуемого помещения

Апрель 2009

Май 2009

Июнь 2009

Июль 2009

Август 2009

Сентябрь 2009

1

2

3

4

5

6

7

ул. Октябрьская, 5

2923

2923

2923

2923

2923

2923

ул. Батакская, 10

3084

3084

3084

3084

3084

3084

ул. Калинина, 20

252

252

252

252

252

252

Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 6259 грн., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 572,40 грн.

Таким образом, доход = 6 259 + 572,40 = 6 831,4 грн

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета признается квартал, расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

Таблица 3.7

Показатели налоговой декларации за II-III квартал

Наименование

показателей

По данным налогоплательщика

II квартал

III квартал

1

2

3

Общая сумма исчисленного налога на вмененный доход

3573

3573

Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов в обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя

418

1786

Сумма уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя, уменьшающая общую сумму исчисленного единого налога на вмененный доход (но не более 50%).

418

1786

Общая сумма выплаченных в налоговом периоде работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход пособий по нетрудоспособности

Сумма выплаченных в налоговом периоде из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход

Общая сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый период

3154

1786

За полгода единый налог на вмененный доход составит 4941 грн., а среднемесячный платежи будут равны 823,54 грн.

Следовательно, чистый доход будет равен:

Дч = 6831,4 - 823,54 = 6007,86 грн.

Значит, платежеспособность заемщика равна:

Р3 = 6007,86 * 0,5 * 24 (мес.) = 72 094,32 грн.

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.:

Рп1 = 7 843 * 0,5 * 24 (мес.) = 94 116 грн.

Поручитель 2. Сидоров В.И.:

Рп2 = 1795,61 * 0,5 * 24 (мес.) = 21 547,32 грн.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

Таблица 3.8. Показатели платежеспособности заемщика и поручителей

Среднемесячный

доход

Срок кредита

Коэффициент

Платежная

способность

Иванова Н.Н.

6007,86

24

0,5

72 094,32

Петров Б.М.

7 843

24

0,5

94 116

Сидоров В.И.

1795,61

24

0,5

21 547,32

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 72 094,32/1 + ( ( (24+2) *19) / (2*12*100)) = 57 078,4 грн.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения:

So = 115 693/1+ ( (24+1) *19) / 2*12*100 = 97 221,28 грн

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 57 078,4 грн.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

Таблица 3.9

Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2009 г.

№

Статьи

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Выручка от реализации

79 287

133 046

110 674

75 810

75 037

102 672

576 528

2

Выручка от прочей деятельности

-

-

-

-

-

-

-

3

Итого выручка

79 287

133 046

110 674

75 810

75 037

102 672

576 528

4

Расходы на закупку товаров (сырья)

45 000

37 540

50 050

62 500

45 000

73 877

313967

5

Трудозатраты

2340

2340

2340

2340

2340

2340

14 040

6

Расходы на оказанные услуги по договорам подряда

-

-

-

-

-

-

-

7

Аренда помещений

8 790

8 038

7 547

9 537

9 047

7 537

50 497

8

Вода. Телефон. Электроэнергия

450

462

475

300

499

275

2462

9

Транспортные расходы

37

41

33

46

62

32

253

10

Обслуживание ранее полученных кредитов и займов

-

-

-

-

-

-

-

11

Прочие расходы, благотворительность

500

500

500

500

500

500

3 000

12

Налоги

775

787

750

725

787

762

4 587

13

Итого расходы

57 892

49 709

61 695

75 948

58 236

85 325

388 809

14

Прибыль

21 394

8 336

48 979

-138

16 800

17 346

187 719

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 576 528 - 388 809 = 187 719 грн.

Прибавив пенсию, получим 188 291,4 грн.

Таким образом,

Р = 188 291,4 * 0,7 * 24 = 3 163 295 грн.

Sp = 3 163 295/1 + ( (24+1) *19) /2*12*100 = 3 762 363 грн.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 3 762 363 грн., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

3.4 Анализ проблем и перспектив кредитной деятельности отечественных банков

На современном этапе экономического развития одним из важных путей выхода Украины из кризисного состояния занимает усовершенствование и последующее развитие банковского кредитования. Повышение эффективности банковского сектора страны - одна из актуальных, острых и сложных проблем, которая существует на сегодняшний день. Ведь, в настоящий момент банковские учреждения несколько замедлили свою деятельность на рынке кредитования, которое является безусловным следствием мирового экономического кризиса, который покачнул экономику не только нашего государства.

В частности, кредиты, предоставленные резидентам банками Украины, на конец января 2011 года составляли 731 млрд. грн., а темп их прироста составлял 3,1% в годовом вычислении по сравнению с 1,3% на конец декабря. Стоит уточнить, что темпы прироста кредитов, предоставленных финансовым корпорациям, составляли 10,3% в годовом вычислении, а кредитов, предоставленных домашним хозяйствам - 11,7%. При этом темп прироста кредитов, предоставленных финансовым корпорациям в национальной валюте, составлял 16,7% в годовом вычислении, а темп прироста кредитов, предоставленных домашним хозяйствам в национальной валюте, составлял 0,2% в годовом вычислении (табл. 3.10).

Темпы прироста кредитов, предоставленных финансовым корпорациям и домашним хозяйствам в долларах США составляли соответственно 3.4% и - 15.5% в годовом вычислении.

Таблица 3.10

Кредиты, выданные коммерческими банками Украины по секторам экономики

Кредиты

Декабрь 2010 года

Январь 2011 года

Показатели

Остатки на

Изменение в

Остатки на

Изменение в

годовом

конец периода,

годовом

конец периода,

выражении,

выражении,

млрд. грн.

%

млрд. грн.

%

Нефинансовые корпорации

500,96

8,4

500,54

10,3

Домашние хозяйства

209,54

-13,1

208,67

-11,7

Другие резиденты

22,32

-

22,04

-

Другие финансовые корпорации

13,43

-4,2

13,12

-0,9

Сектор общего

8,82

53,2

8,85

52,0

государственного управления

Некоммерческие организации, которые

обслуживают домашние

0,08

21,9

0,08

24,2

хозяйства

Всего

732,82

1,3

731,25

3,1

Источник: [1]

Анализируя процентные ставки по кредитам в начале текущего года, заметно, что они независимо от валюты заема снизились. Данное изменение можно объяснить тем, что за первых два месяца 2011 году традиционно снизилась деловая активность субъектов ведения хозяйства на рынке и общий объем кредитных вложений, поэтому с целью поощрения коммерческие банки стали оптимизировать процентные ставки за пользование кредитами.

Ставки для субъектов хозяйствования в гривнах снизились до 13,56 %, в долларах США - до 10,55 %, а в евро - до 8, 20%. Кредиты, выданные на протяжении января домашним хозяйствам тоже стали дешевле, а именно: в гривнах ставка составила 25,17%, в долларах США - 10,82 % и в евро - 16,31% (табл. 3.11).

Таблица 3.11

Процентные ставки по кредитам

Валюта

Нефинансовые корпорации

Домашние хозяйства

Ноябрь

Декабрь

Январь

Ноябрь

Декабрь

Январь

2010

2010

2011

2010

2010

2011

Гривна

13, 20

15,02

13,56

25,93

26,24

25,17

Доллар США

10,11

10,84

10,55

11,17

13,65

10,82

Евро

8,26

8,97

8, 20

17,32

18,86

16,31

Источник: [33]

Коммерческие банки Украины рассчитывают процентные ставки по кредитам за каждый срок погашения, типу заемщика и валюты, как средневзвешенные величины процентных ставок по объемам первичных кредитных договоров, заключенных в течение отчетного периода и по объемам дополнительных договоров, по которым состоялось изменение или суммы, или процентной ставки, или суммы и процентной ставки, в годовом вычислении.

В целом, кредитование является важной составляющей экономики и финансового сектора Украины. В период к мировому экономическому кризису, в частности за 2005-2007 годы банковское кредитование в Украине переживало настоящий бум развития: за этот период рынок вырос более чем в 5 раз. Выросла и значимость кредитов населения, потребительского кредита, товарного кредита и другого, которые играли важную роль как для банковского сектора, так и для экономики страны в целом. Соотношение розничных кредитов и ВВП выросло почти в 4 раза.

Сегодня, анализируя темпы выдачи кредитов по видам экономической деятельности, наблюдается прирост кредитов в сельское хозяйство, что составляет 8,6% в промышленность и строительство соответственно составляют 17,1% и 5,5% в годовом вычислении.

По срокам погашения увеличивается спрос субъектов хозяйствования на кредиты от1 года до 5 лет и больше 5 летю Темпы прироста кредитов по сроку погашения до 1 года сравнительно меньше и составляют 6,5 %.

С началом финансового кризиса, вследствие невозврата большого количества кредитов, уменьшение временно свободных средств банков, введение ограничений на кредитование, рост цены кредитных ресурсов наблюдалось замедление темпов выдачи кредитов. А в конце 2008 года Национальный банк Украины ввел ограничения на выдачу любых видов кредитов. Данное ограничение распространялось чуть ли не на все банки нашего государства. Одной из проблем невозвращения кредитов стало то, что валюта в которой массово выдавались кредиты не отвечала валюте в которой заемщики получали заработную плату, как основной источник возвращения долга.

,

Следует отметить, что ухудшение реальной платежеспособности физических лиц, в результате инфляционных процессов, девальвации национальной валюты, повлек рост объемов проблемной задолженности, как по займам этих клиентов, так и по займам субъектов ведения хозяйства, чья деятельность направлена на обслуживание физических лиц, прежде всего, производства пищевых продуктов, текстильного производства, предоставления коммунальных услуг и тому подобное. Это был один из самых тяжелых периодов становления и развития банковской системы Украины.

Как правило, когда речь идет о проблемах внедрения кредитования в нашем государстве, в первую очередь указывают на отсутствие совершенной правовой базы. Это действительно сложная проблема. Её особенность заключается в том, что некоторые засадные моменты создания необходимого правового поля для кредитования лежат в политической плоскости. Недостаточное количество законов в этой сфере объясняется, с одной стороны, сложной и медленной процедурой их принятия, а с другой, - тем, что банковские отношения динамические. Это требует постоянно вносить изменения, направленные на совершенствование отмеченной деятельности, которая обеспечивается оперативным принятием подзаконных нормативных актов.

Впрочем, кроме законодательно правовых, не менее важными являются экономические факторы, которые непосредственно влияют на успешное внедрение и развитие кредитования. Ввиду нынешнего состояния экономики государства, эти проблемы могут надолго негативно влиять на развитие кредитования физических и юридических лиц в Украине.

По состоянию на конец 2010 года, только 10-15% всех банков Украины интенсивно кредитуют народное хозяйство, основными из которых являются: ПриватБанк, Укрэксимбанк, ВТБ Банк, Укрсоцбанк, Ощадбанк и др. Хотя на 01.01.2010 в Украине зарегистрировано 197 банков, из них действующих 182, а на стадии ликвидации находятся 14. Значит можно утверждать, что даже четвертая часть всех банков страны не занимается своей деятельностью в полную мощь.

Следовательно, для стабильной и бесперебойной деятельности банковского сектора, прежде всего, необходимо усовершенствовать организационный и финансово-экономический механизм банковской системы Украины, увеличить объемы банковских кредитов и усовершенствовать бизнес-планирование финансовой и операционной деятельности. На фоне традиционного снижения деловой активности в начале года общий объем кредитных вложений в январе уменьшился на 0,2% - до 722,6 млрд. грн. В то же время зафиксирован рост (на 0,4%) остатков по кредитам, предоставленными юридическим лицам в иностранной валюте и физическим лицам в национальной валюте (на 1,2%).

Я считаю, что для эффективного развития кредитной деятельности банкам Украины следует:

во-первых, усовершенствовать регулятивную базу, в том числе законы, которые защищают права кредиторов;

во-вторых, банкам стоит улучшить методики оценки кредитоспособности заемщиков, с целью снижения рисков невозвращения кредитов, основной акцент при принятии решения о предоставлении кредиту необходимо делать на кредитную историю и анализ доходов и, лишь в последнюю очередь, на обеспечение;

в-третьих - обеспечить соблюдение принципов, связанных с условиями банковского кредитования и осуществить адаптацию международного опыта кредитования к украинской банковской практике;

в-четвертых - банки должны определить основные направления разработки методологических подходов, относительно управления кредитными рисками, в частности планировать распределение кредитных вложений на долгосрочный период, в основу которого будет положена взвешенная кредитная политика, обоснованная общеэкономическими условиями, а не целью агрессивного захвата рынка.

На государственном уровне следует продолжать работу, направленную на привлечение в Украину средств международных фондов, кредитно-финансовых учреждений, а также обеспечивать доступ к этим ресурсам как самого широкого круга банков, которые отвечают критериям приемлемости данных учреждений.

В данном разделе были рассмотрены пути усовершенствования кредитной деятельности ПАО КБ "Приватбанк", а именно следующие подразделы:

ѕ эффективная процентная ставка кредитования;

ѕ оценка кредитной истории заемщика банка - физического лица;

ѕ методика определения платежеспособности физических лиц.

В подразделе "Эффективная процентная ставка кредитования" были рассмотрены существующие процентные ставки кредитования в банках Украины, был рассмотрен пример расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки. Также подробно было рассмотрено Постановление НБУ № 168, его позитивные и негативные стороны, отношение заемщиков и банков к тому, что в процентную ставку включается множество услуг различных компаний.

В подразделе "Оценка кредитной истории заемщика банка - физического лица" была рассмотрена методика оценки кредитной истории заемщика, которая показала, что применение данной методики эффективно отражается на деятельности банка, т.к. зная кредитное прошлое своего клиента, банк может сделать вывод о том, предоставлять ли своему заемщику в очередной раз кредит.

Был рассмотрен пример оценки кредитной истории двух заемщиков, который показал, что оба заемщика могут претендовать на предоставление кредита, т.к. рассчитанная оценка их кредитной истории превышала минимально допустимое значение.

Применение данного метода позволит банку избежать непредсказуемого риска невыплаты кредита.

В подразделе "Методика определения платежеспособности физических лиц" была рассмотрена методика, в которой используются данные о доходах и расходах физического лица - предпринимателя. Имея декларацию о доходах заемщика, была рассчитана платежеспособность как заемщика так и его поручителей, затем на основе этих данных была рассчитана максимальная сумма, которую заемщик может получить в кредит.

Также был проведен анализ на основе данных отчетности о прибылях и убытках заемщика за 6 мес., который показал, что заемщик может получить в свое распоряжение, более большую сумму, чем в предыдущем расчете, но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

Также были рассмотрены проблемы и перспективы кредитной деятельности отечественных банков. Среди проблем выделены следующие: невозврат большого количества кредитов, ухудшение платежеспособности физических лиц, отсутствие совершенной правовой базы. Также влияние оказывает сложившаяся экономическая ситуация в стране. Были предложены пути усовершенствования кредитной деятельности банковской системы.

Выводы и предложения

Исходя из проведенной работы, можно сделать следующие выводы и предложения.

Развитие системы кредитования физических лиц является одним из приоритетных направлений развития банковского сектора Украины. При этом данный сектор кредитования в последнее время занимает все более заметное место среди услуг, предоставляемых банками населению.

Достаточно давно в нашу жизнь вошло понятие кредитования физических лиц, или, как говорят, кредиты частным лицам. Сейчас кредиты физическим лицам дают возможность достичь намеченной цели немедленно, когда мы в этом начинаем нуждаться. Кредиты физическим лицам дают возможность нам избежать многих проблем, которые связаны с томительным ожиданием покупки необходимых нам товаров, вещей, недвижимости. Любой человек с легализованной зарплатой может всегда подобрать для себя приемлемый вариант кредитования. Но в последнее время банки часто предлагают кредитование частных лиц, которое позволяет людям с любым доходом получить кредит. Это экспресс-кредиты, которые называют кредитами без справок о доходах, или же кредитами без залога.

Как вид экономических отношений кредит представляет собой ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента и выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств, и представляется исключительно кредитно-финансовыми организациями. Предоставление кредитов является традиционным, самым доходным видом банковских услуг. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение между кредитором и заемщиком.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами, основными руководящими положениями, закрепленными в нормах права, на основе которых определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документационное оформление. К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность. Их совокупное применение позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы банка и заемщика, избежать наличия невозвратных кредитов, просроченной ссудной задолженности и, следовательно, убытков.

Механизм кредитования представляет собой совокупность взаимосвязанных и взаимодополняемых организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Основные элементы механизма кредитования: рассмотрение кредитной заявки, собеседование с потенциальным заемщиком, анализ документов; оценка кредитоспособности заемщика; подготовка и заключение кредитного договора; методы предоставления и погашения кредита; кредитный мониторинг. Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Национального банка Украины.

Совокупное применение элементов механизма кредитования при предоставлении кредитов физическим лицам гарантирует формирование качественного и соответствующей заданной доходности розничного кредитного портфеля банка, а также обеспечение возврата суммы основного долга и получение прибыли банком от кредитных операций.

В дипломной работе была проанализирована конкретная кредитная организация - ЗАО "ПриватБанк". ПриватБанк является лидером банковского рынка Украины и крупнейшим банком с отечественным капиталом, одним из крупнейших в Восточной Европе эмитентом и эквайером платежных карт. По состоянию на 1 января 2011 года размер чистых активов украинского ПриватБанка составляет 113,43 млрд грн. Собственный капитал банка составляет 11,88 млрд грн, кредитный портфель - 98,6 млрд грн. Чистая прибыль ПриватБанка по итогам 2010 года составила 1,370 млрд грн. ПриватБанк также является лидером среди украинских коммерческих банков по количеству клиентов: его услугами пользуется свыше 24% населения Украины. На сегодняшний день банк обслуживает 334 тысячи корпоративных клиентов, 314 тысяч частных предпринимателей и свыше 12,5 миллионов счетов физических лиц.

Основным документом, определяющим данные банка, выступившего в качестве базы дипломной работы, является внутренний документ, озаглавленный как Финансовая отчетность. Этот документ разработан в соответствии с законодательством Украины и нормативными документами Национального банка Украины.

В третьей главе дипломной работы приведены рекомендации, направленные на улучшение деятельности по кредитованию физических лиц в ЗАО "ПриватБанк".

Особую роль играет оценка и контроль уровня кредитных рисков, связанных с кредитованием физических лиц, который предполагает: процедуру оценки кредитных заявок, принимаемых от физических лиц, и контроль текущих кредитных операций (анализ и оценку предложений по предоставлению гарантий; многоступенчатая процедура принятия решения о выдаче физическим лицам крупных кредитов и установлении индивидуальных лимитов, рассмотрение таких вопросов последовательно на кредитных комитетах всех уровней; выработка предложений по минимизации кредитных рисков планируемой кредитной операции; мониторинг текущих операций, включая мониторинг кредита, заемщика, прогнозирование индивидуального кредитного риска для каждого физического лица и каждого случая выдачи ему кредита.

Были рассмотрены проблемы и перспективы кредитной деятельности отечественных банков. Среди проблем выделены следующие: невозврат большого количества кредитов, ухудшение платежеспособности физических лиц, отсутствие совершенной правовой базы. Также влияние оказывает сложившаяся экономическая ситуация в стране.

Были предложены пути усовершенствования кредитной деятельности банковской системы, из них:

усовершенствовать регулятивную базу, в том числе законы, которые защищают права кредиторов;

банкам стоит улучшить методики оценки кредитоспособности заемщиков, с целью снижения рисков невозвращения кредитов, основной акцент при принятии решения о предоставлении кредиту необходимо делать на кредитную историю и анализ доходов и, лишь в последнюю очередь, на обеспечение;

обеспечить соблюдение принципов, связанных с условиями банковского кредитования и осуществить адаптацию международного опыта кредитования к украинской банковской практике;

банки должны определить основные направления разработки методологических подходов, относительно управления кредитными рисками, в частности планировать распределение кредитных вложений на долгосрочный период, в основу которого будет положена взвешенная кредитная политика, обоснованная общеэкономическими условиями, а не целью агрессивного захвата рынка.

Список использованных источников

1. Закон України "Про банки та банківську діяльність" від 7 грудня 2000 р. № 2121 - III // Урядовий кур'єр. - 2001. №8. - 17 січня.

2. Положення Національного банку України "Про кредитування", затверджено постановою Правління НБУ № 246 від 28 вересня 1995 р.

3. Шевченко Р.И. Кредитование и контроль: / Учеб. Пособие. - К.: КНЕУ, 2002.

4. Бондаренко В. Скоринг-оценка кредитоспособности заемщика // Финансовая консультация. - 2005. - № 1-2. с.13 - 16.

5. Банківські операції: Підручник / За ред. .В.І. Міщенка, Н.Г. Слов'янської. К.: Знання, 2006. - 728 с.

6. Аналіз банковскої діяльності: Підручник/ А.М. Гирасимович, М.Д. Алексеєнко, І. М Парасій - Вергуненко та ін.; За ред.А. М Герасимовича. - Вид.2-ге _ К. КНЕУ, 2006. - 600с.

7. Банківське кредитування: Навчальний посібник/ за ред. . д-ра екон. Наук, проф. С.К. Реверчука. - К.: Атіка, 2008. - 648с.

8. Фастовець М. Проблемні аспекти ризиковості кредитування малого бізнесу в Україні // Вісник Національного банку України, - К., 2007. - №2. - С.38-45

9. Савчук В. Проблеми оптимізації управління споживчим кредитуванням комерційних банків/ В. Савчук, П. Мазурок, А. Панчук // Банківська справа. - К., 2007. - 2. - С.50-55

10. Бассова О. Визначення розміру кредиту при іпотечному кредитуванні промислового підприємства // Економіст. - К, 2006. - №11. - С.40-43

11. Єпіфанов А.О. Операції комерційних банків: Навчальний посібник/ А.О. Єпіфанов, Н.Г. Маслак, І.В. Сало. - Суми: Університетська книга, 2007. - 522 с. Кільк. прим.: 1 (чит. зал екон. літ. - 1)

12. Романова М.І. Основи банківської справи: Навчальний посібник/ М.І. Романова, Ж.В. Устюгова. - К: ЦУЛ, 2007. - 168 с.

13. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ, - М.: Консалтбанкир, 2001. - 288 с.

14. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова,-М: Финансы и статистика, 2002. - 256 с.

15. Коробов М.Я. Фінанси промислового підприємства: Підручник. - К.: Либідь, 1995. - 160 с.

16. Костюченко О.А. Банківське право: Банківська система. Національний банк. Комерційні банки. Розрахунки і кредитування. Ринок цінних паперів. Національне валютне законодавство. Банківські системи зарубіжних країн.: Інститут банківської таємниці: Навчальний посібник. - 2-ге вид. - К: А.С.К., 2001. - 676 с.

17. Прядко В.В. Кредитний потенціал комерційних банків у період економічної кризи // Фінанси України, - К, 2009. - 11. - с.73-77

18. Міщенко В. Реструктуризація кредитів в умовах кризи: світовий досвід і можливості застосування в Україні // Вісник НБУ, - К, 2009. - №5. с.12-17

19. Камінський А. Експертна модель кредитного скорингу позичальника банку // Банківська справа, - К, 2006. - №1. с.75-81

20. Кручок Н. Стандартизація вимог до кредитної історії позичальника банку та формалізація її оцінки // Вісник НБУ, - К, 2009. - №11. с.6-8

21. Чуб П. Ефективна процентна ставка кредитування: реалії та перспективи // Банківська справа, - К - 2008.2 с.73-81

22. Колісник М.К., Кобилецька О.І. Проблеми та перспективи функціонування бюро кредитних історій в Україні / М.К. Колісник, О.І. Кобилецька // Науковий вісник НЛТУ України. - 2009. - Вип. 19.2 - С. 208 с.

23. Шемшученко, Г.Ю. Банківський кредит у системі кредитних відносин / Г.Ю. Шемшученко // Держава і право: Збірник наукових праць. Юридичні і політичні науки. - Випуск 10. - К:. НАН України, 2008. - C.316-325.

24. Вимоги банків за кредитами, наданими в економіку України // Бюлетень НБУ. - №9/2008 (186). - С.101-123

25. Шульга Н.П. Оцінка кредитоспроможності клієнта / Рекомендації банкіру при видачі кредиту. - К.: КІБ"Україна", 2004

26. Сугоняко О. Роль комерційних банків у встановленні національної економіки // Закон і Бізнес №24, 2003 р.

27. Раєвський К. Особливості регулювання та аналіз діяльності комерційних банків // Банківська справа №2, 2007р.

28. Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання.М. Олексієнко, В. Ольшанський, Д. Лилак, Е. Першиков. - К.: "Козаки", 2000. - 144 с.

29. Облік та аудит у комерційних банках / А. Герасимович, Т.В. Кривов'яз, О.А. Мазур та ін.: За ред. д. е. н., проф.А.Н. Герасимовича. - Львів: "Фенікс", 1999. - 512 с.

30. Положення про кредитування / Ситник В.П., Кравець В.М., Міхеєв П.М., Грибков В.Н. та ін. - К.: Банк "Україна", 1998. - 144 с.

31. Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Фінансовий стан, тенденції та проблеми функціонування і розвитку банків в 2002 році // Вісник НБУ. - 2003. - №3. с.2 - 10

32. www.bank.gov.ua

33. www.rada.gov.ua

34. www.bankportal.com.ua

35. www.americanbank.com

36. www.privatbank.ua

37. www.prosrobank.ua

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены