Организационные основы функционирования системы страхования вкладов физических лиц в РК

Общая сумма доходов от инвестирования средств Фонда за отчетный период составила 5 204 млн тенге, за вычетом операционных расходов -- 5 068 млн тенге. С учетом переоценки убыток составил 11 461 млн тенге Общая доходность инвестирования средств Фонда -- 6,5% годовых (с учетом переоценки -- 14,8%).

Это влияние системы обязательного страхования вкладов на рынок банковских вкладов. В 2012 г. ССВ оказала положительное стабилизирующее влияние на рынок банковских вкладов, способствовала сохранению положительных тенденций в сфере банковских сбережений населения, сложившихся в последние годы. Необходимо отметить, что стабилизирующим фактором развития рынка вкладов в 2012 году стало своевременное (с 1 октября 2012 г.) повышение максимального размера страхового возмещения до 5 млн. тенге и установление полного покрытия суммы вкладов, не превышающей указанной величины. Анализ динамики общего объема вкладов позволяет разделить отчетный год на два неравнозначных периода. Так, в I полугодии 2012 г. наблюдался быстрый приток вкладов в банковскую систему - прирост на 11,9% до 5 742,4 млрд тенге, что в целом укладывалось в первоначальный прогноз «Сентрас Иншуранс» по темпам прироста рынка вкладов в 2012 г. (32-33%) [68].Однако во II полугодии 2012 г. развитие рынка вкладов происходило уже под влиянием негативных новостей, как с мировых финансовых рынков, так и с казахстанского рынка. В результате темпы прироста вкладов за II полугодие составили лишь 3%, а первоначальный годовой прогноз был снижен до 10-15%. В новом прогнозе «Сентрас Иншуранс» исходило из того, что отток вкладов населения, наблюдавшийся осенью, должен остановиться и смениться свежим притоком средств в банки в конце 2012 г.Так и произошло: в ноябре 2012 г. рынок вкладов стабилизировался, а в декабре вырос на 396,3 млрд тенге, практически полностью компенсировав все предыдущее снижение. Как и в прошлые годы, сильный приток средств населения в банки в декабре во многом был связан с выплатами премий работникам предприятий и организаций по итогам года. Подобные выплаты оказывают значительное воздействие на состояние рынка вкладов с 2007 г. Кроме того, рост вкладов в декабре отчасти был вызван переоценкой валютных вкладов в результате снижения курса тенге. В результате вклады физических лиц в банках - участниках ССВ в целом за год увеличились на 14,7% (абсолютный прирост - 753,7 млрд тенге), достигнув 5 885,2 млрд тенге. Повышение максимальной суммы страхового возмещения привело к тому, что наиболее высокими темпами во II полугодии 2012 г. стали расти вклады размером от 2 млн. до 5 млн. тенге - их объем за полгода увеличился на 21,4%. Число новых вкладов, открытых в данном интервале, составило почти 2млн, а доля таких вкладов в общем объеме выросла с 8,9 до 10,5%. Объем крупных вкладов, превышающих 5 млн. тенге, за тот же период времени снизился на 1% (их доля сократилась с 38,2 до 36,9%). В целом общее изменение структуры вкладов по их размеру было незначительным (рисунок 9).

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рисунок 9. Структура депозитов в зависимости от размера вкладов [68]

По этим данным мониторинга, проводимого «Сентрас Иншуранс» 30 крупнейших розничных банках, в течение года происходил рост процентных ставок по вкладам. Наиболее существенные изменения произошли в IV квартале, что также положительно повлияло на рост рынка вкладов в конце года.

Конечно средний уровень процентных ставок (взвешенных по объему вкладов) на 1 января 2013 г. по тенге годовым вкладам на сумму до 1млн. тенге оценивается в 10,8% годовых (прирост за год - на 2,4 процентных пункта (п.п.), на сумму до 2 млн. тенге - 11,0% (прирост за год - на 2,2 п.п.). При этом средние (не взвешенные) процентные ставки для вкладов до1 млн. тенге составили 13,0% годовых и 13,2% для вкладов до2 млн. тенге (прирост за 2012 г. на 2,7 п.п. и 2,5 п.п. соответственно).

В 2012 г. продолжился рост доли средств, размещаемых населением в долгосрочные депозиты. В результате на 1 января 2013 г. доля депозитов свыше 1 года составила 65,2% средств физических лиц в банках, увеличившись с начала года на 2,6 п.п.

В отчетном году впервые за несколько лет произошло увеличение доли валютных вкладов. На 1 января 2013 г. она выросла в два раза, увеличившись с начала года с 12,9 до 26,7% общего объема вкладов. Это изменение было вызвано ростом привлекательности сбережений в евро и долларах США в результате ослабления курса тенге к корзине валют в IV квартале 2012 г. По оценкам «Сентрас Иншуранс», доля валютных депозитов к концу 2013 г. может стабилизироваться в диапазоне 30-35% всех депозитов.

3.2 Деятельность АО «Сентрас Иншуранс» по страхованию вкладов в условиях финансового кризиса

страхование вклад банковский

В 2012 г. наступило 27 страховых случаев с общим объемом страховой ответственности «Сентрас Иншуранс» в размере 15,9 млрд тенге перед 343 тыс. вкладчиков. Количество вкладчиков, получивших право на страховое возмещение, увеличилось за год в 13 раз, а сумма страховой ответственности «Сентрас Иншуранс» - в 44 раза. Всего в отчетном году «Сентрас Иншуранс» обеспечивало возможность получения страхового возмещения вкладчикам 48 банков, в которых страховые случаи наступили в 2009-2012 гг. (из них 28 зарегистрированы в г.Алматы). Динамика страховых случаев в период 2009-2012 гг. приведена на рисунок 10. В 7 банках - участниках ССВ за отчетный период были завершены ликвидационные процедуры, что означает истечение срока для обращения вкладчиков с требованием о выплате возмещения по вкладам. После завершения ликвидационных процедур в отношении вышеназванных банков их вкладчики с подобными требованиями в «Сентрас Иншуранс» не обращались. В целях организации своевременных выплат представители «Сентрас Иншуранс» регулярно входили в состав временных администраций по управлению кредитными организациями, назначаемых Банком Казахстане.

Рисунок 10. Количество страховых случаев в период 2008-2012 гг. [68]

В прошлом году за выплатой страхового возмещения обратились более 70 тыс. вкладчиков 36 банков, зарегистрированных в 17 субъектах Республики Казахстан. Общая сумма выплат превысила 10,6 млрд тенге, что в совокупности составляет 75% страховой ответственности «Сентрас Иншуранс» по этим банкам.

В 10 из 36 банков «Сентрас Иншуранс» самостоятельно осуществляло выплату страхового возмещения в связи с незначительным количеством вкладчиков (до 200) и объемом обязательств. По остальным 26 банкам для выплаты страхового возмещения на конкурсной основе привлекались банки-агенты, имеющие структурные подразделения в тех населенных пунктах, где банки до отзыва лицензии привлекали средства населения. Такой подход обеспечил вкладчикам оптимальные условия получения страхового возмещения. В 7 страховых случаях, наступивших в многофилиальных банках, в выплатах участвовало одновременно 2 и более банков-агентов, между которыми вкладчики распределялись по территориальному признаку. В 2-х банках с большим количеством вкладчиков, сконцентрированных в крупных городах, была применена технология выплаты возмещения с привлечением одновременно нескольких банков-агентов в одном городе. Кроме того, в банках «Каспи банк», «Транзит банк» прием заявлений о выплате страхового возмещения в удаленных населенных пунктах осуществлялся представителями «Сентрас Иншуранс» с последующим перечислением средств по почте или на банковский счет вкладчика. В 2012 г. «Сентрас Иншуранс» было осуществлено 1 630 почтовых переводов на сумму около 98 млн тенге (см. приложение 3).

Выплата страхового возмещения по всем страховым случаям, наступившим в 2012 г., начиналась в двухнедельные сроки, за исключением двух банков, в отношении которых 14 дней истекали в Новогодние каникулы.

Так в установленные Законом о страховании вкладов сроки в банк, в отношении которого наступил страховой случай, а также для опубликования в «Вестнике Национального Банка Казахстана» и печатном органе по месторасположению этого банка направлялась информация о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате страхового возмещения. Для обеспечения почтовой рассылки сообщений вкладчикам банка привлечена на конкурсной основе специализированная почтовая организация «Казпочта». В 2012 г. было направлено свыше 280 тыс. индивидуальных сообщений.

В прошлом году продолжалась работа по развитию сети банков-агентов для выплаты страхового возмещения. По состоянию на 1 января 2013 г. при СК в данном качестве были аккредитованы 39 банков (на 1 января 2012 г. - 21 банк). Сегодня через банки-агенты выплаты могут быть организованы в любом субъекте Республики Казахстан: в любом из более чем 900 населенных пунктов, где имеются структурные подразделения банков-агентов.

Таким образом, эта созданная для обеспечения страховых выплат организационная инфраструктура, получившая свое дальнейшее развитие в 2013 г., позволяет в полной мере реализовать законодательно установленное право граждан на получение страхового возмещения в минимальные сроки.

Проведение контрольных мероприятий в отношении банков - участников системы обязательного страхования вкладов. В целях контроля за выполнением банками - участниками ССВ обязанностей, вытекающих из необходимости обеспечения функционирования системы страхования вкладов, Национальный банк Казахстана в рамках осуществления им надзорных функций привлекает «Сентрас Иншуранс» к участию в проверках банков. Основной целью проверок, проводимых с участием работников «Сентрас Иншуранс», является получение сведений о правильности определения расчетной базы страховых взносов, о надлежащем ведении учета банком обязательств перед вкладчиками, о способности сформировать реестр обязательств банка перед вкладчиками по состоянию на любой день [68].В 2012 г. работники «Сентрас Иншуранс» приняли участие в 11 проверке, проводимой Банком Казахстана в банках - участниках ССВ, по вопросам соблюдения требований Закона о страховании вкладов, в том числе в 7 плановых и 4 внеплановых (по инициативе Банка Казахстана). Проверки проводились в банках, расположенных в 10 субъекте Республики Казахстан и во всех округах. Суммарный объем вкладов в банках, проверенных за год, составил около 9% всех вкладов (без учета Национальный банк Казахстане). Всего с момента начала деятельности «Сентрас Иншуранс» по вопросам страхования вкладов было осуществлено 13 проверок банков (45% участников ССВ), в которых по состоянию на конец 2012 г. размещено около 78% вкладов физических лиц (без учета Национальный банк).Всеми проверенными банками денежные средства физических лиц, привлеченные на основании договоров банковского вклада (счета), правильно определяются как вклады, подлежащие страхованию, и включаются в расчетную базу страховых взносов. Практически все банки достаточно полно информируют вкладчиков о своем участии в ССВ и порядке получения возмещения по вкладам при наступлении страхового случая. В ходе проверок установлено, что в некоторых банках (4%) сформированные реестры обязательств не соответствовали установленным требованиям: данные реестра по суммам обязательств не соответствовали балансовым данным; до 30% записей содержали неполную информацию о паспортных и адресных данных вкладчиков, затрудняющую их идентификацию; нарушался принцип группировки всех счетов относительно каждого вкладчика, что приводило к искажению суммы страхового возмещения. В 2012 г. в практике проведения проверок был применен дифференцированный подход к анализу отсутствующих в реестре обязательств сведений о вкладчике в зависимости от того, когда вкладчик последний раз обращался в банк с целью заключения договора. Доработанная программа контроля реестра обязательств позволяла объективно оценить ситуацию и понять, с чем связаны основные ошибки: с недостатками действующей технологии розничного бизнеса и информационных систем либо с несовершенством ранее использовавшихся систем учета и отсутствием (в период до введения в действие ССВ) нормативных требований по сбору и хранению персональных данных клиента в необходимом объеме. Обобщенная информация о результатах проверок за 2012 г. направлена «Сентрас Иншуранс» в НацБанк Казахстане, банковские ассоциации и размещена на сайте «Сентрас Иншуранс». В свободном доступе на сайте «Сентрас Иншуранс» также размещена доработанная Программа контроля реестра обязательств банка перед вкладчиками, которая может использоваться банками для самостоятельного контроля правильности его формирования. Управление ликвидационными процедурами. В 2012 г. «Сентрас Иншуранс» осуществляло функции конкурсного управляющего (ликвидатора) в 11 кредитных организациях. В течение отчетного периода «Сентрас Иншуранс» было назначено конкурсным управляющим (ликвидатором) 2 кредитной организацией. В 11 кредитных организациях конкурсное производство (ликвидация) было завершено. Всего же «Сентрас Иншуранс» с начала деятельности в качестве конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществляло ликвидационные процедуры в 12 кредитных организациях (рисунок 11). На конец отчетного периода конкурсное производство (ликвидация) проводилось «Сентрас Иншуранс» в 6 кредитных организациях, из которых в 9 осуществлялась процедура конкурсного производства, а в 1 принудительная ликвидация. В 2012 г. количество банков, в которых осуществлялись ликвидационные процедуры, снизилось на 1/3 по сравнению с предыдущим периодом.



Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рисунок 11. Динамика осуществления конкурсного производства (принудительной ликвидации) [68].

Это указанное обстоятельство в основном связано с завершением ликвидационных процедур, начатых в кредитных организациях в предыдущие годы, а также с сокращением числа отозванных лицензий, прежде всего, на основании Государственного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Конечно, необходимо отметить, что среди ликвидированных в отчетном году организаций 6 являлись фактически отсутствующими должниками. На их счетах не было денежных средств, документация и электронная база данных оказались утраченными. Всего «Сентрас Иншуранс» с начала деятельности в качестве конкурсного управляющего (ликвидатора) ликвидировано более 40 кредитных организаций - отсутствующих должников и практически решена проблема закрытия подобных организаций.( см. приложение 2)

Продолжительность ведения завершенных в отчетном периоде ликвидационных процедур составила: в 11 случаях - менее одного года, в 26 - от одного до двух лет, в 5 - от двух до трёх лет, в 4 - свыше трех лет (рисунок 12).

Рисунок 12. Продолжительность процедур банкротства (ликвидационных процедур) в 2008-2010 гг. [68]

Эта продолжительность ликвидационных процедур зависит, прежде всего, от финансового состояния кредитной организации, в котором она оказалась на дату отзыва у неё лицензии на осуществление банковских операций, качества оставшихся на балансе активов, а также от причин, по которым принято решение о ликвидации кредитной организации.

Так, как при наличии признаков преднамеренного банкротства требуется более длительное время для завершения ликвидационных процедур, поскольку конкурсному управляющему необходимо сформировать доказательственную базу и провести сложные судебные процессы.

Поэтому в тех случаях, когда кредитная организация не имеет признаков банкротства и способна в ходе принудительной ликвидации удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, «Сентрас Иншуранс» стремится к максимальному ускорению ликвидационных процедур и завершению их в минимально возможные сроки. В отчетном периоде средняя продолжительность процедур принудительной ликвидации была в полтора раза меньше продолжительности процедуры банкротства (табл. 7).

Таблица 7

Длительность конкурсного производства (ликвидации) в кредитных организациях, в которых ликвидационные процедуры завершены [68]

Процедура	Длительность (мес.)
Ликвидация	13,6
Конкурсное производство	21,6

На конец 2012 г. «Сентрас Иншуранс» завершены ликвидационные процедуры в 10 кредитных организациях, расположенных в Южном Казахстане, из которых 6 кредитных организаций зарегистрированы в г.Чимкенте. Всего в г.Чимкенте, являвшейся в начале 2012 г. вторым регионом по количеству ликвидируемых организаций, за последние три года завершены ликвидационные процедуры в 22 кредитных организациях, из которых 19 были отсутствующими должниками.

Многие ликвидируемых кредитных организаций зарегистрированы в Алматы (5 банков или 8%). Вторым по значимости является г.Жезказган (4 банка). В других регионах зарегистрировано от 1 до 3 таких кредитных организаций (Рисунок 12).

В прошлом году представители «Сентрас Иншуранс» принимали участие в работе 22 временных администраций по управлению кредитными организациями, назначенными Национальным Банком Казахстане в связи с отзывом у них лицензий на осуществление банковских операций. Это способствовало выявлению сомнительных сделок, принятию оперативных мер по возврату ликвидных активов, а также выявлению признаков банкротства уже на ранних стадиях работы с ликвидируемыми банками.Осуществление мер по предупреждению банкротства банков

В соответствии с Государственным законом от 27 октября 2010 г. № 175-ГЗ О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2013 года» на «Сентрас Иншуранс» возложены функции по осуществлению мер по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками ССВ.

Это предложение об участии в осуществлении указанных мер направляется Агентству Национальным Банком Казахстана. Такие предложения рассматриваются в отношении банков, имеющих существенное экономическое и социальное значение для страны в целом или отдельного региона, ориентированных на финансирование реального сектора экономики и имеющих значительный объем вкладов физических лиц. Важную роль играет возможность участия в мерах по предупреждению банкротства банка частных инвесторов.

Согласно этому закону меры по предупреждению банкротства банков могут осуществляться «Сентрас Иншуранс» путем:

оказания финансовой помощи инвесторам, приобретающим акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

оказания финансовой помощи приобретателям имущества и обязательств банка. В качестве таких приобретателей могут выступать финансово устойчивые банки, для которых подобная сделка не вызовет нарушения ими обязательных нормативов Банка Казахстане или иных негативных последствий;

приобретения акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

оказания финансовой помощи банку при условии, что «Сентрас Иншуранс» и (или) инвестором приобретены у данного банка его акции (доли) в установленном размере;

исполнения функций временной администрации по управлению банком с предоставлением Агентству широких полномочий, в частности, на приобретение имущества банка, а также на передачу имущества и обязательств управляемого банка другому банку (приобретателю) [65, стр. 32].

При финансировании мероприятий по предупреждению банкротства банков «Сентрас Иншуранс» в первую очередь ориентировано на привлечение заинтересованных частных инвесторов.

Кроме того, что законом предусмотрено и государственное финансирование. Для этих целей из Государственного бюджета в отчетном году Агентству было выделено 200 млрд тенге. Также предусмотрена возможность предоставления Агентству кредитов Банком Казахстане и использование средств фонда страхования вкладов для защиты интересов застрахованных вкладчиков.

В целях этих организации эффективной работы по предупреждению банкротства банков «Сентрас Иншуранс» в кратчайшие сроки была разработана соответствующая нормативная база.

И так советом директоров «Сентрас Иншуранс» были утверждены основные документы, регламентирующие данную деятельность. Правлением «Сентрас Иншуранс» определены основные подходы к выбору источников финансирования мероприятий по предупреждению банкротства банков, утверждены документы, регламентирующие деятельность по оказанию финансовой помощи банкам и лицам, участвующим в предупреждении их банкротства, учету операций по предупреждению банкротства банков, отбору специализированных организаций на право оказания услуг при ликвидации или предупреждении банкротства кредитных организаций, работе отборочной комиссии по проведению закрытого отбора приобретателей имущества и обязательств банка или их части и целый ряд других нормативных актов.

Это указанное позволило сформировать регулятивную базу для обеспечения планирования и реализации всех необходимых мероприятий.

Конечно для реализации полномочий по предупреждению банкротства банков была создана необходимая организационная инфраструктура.

Поэтому в частности, образованы Департамент реструктуризации банков, обеспечивающий планирование и осуществление мероприятий по предупреждению банкротства банков, а также Экспертно-аналитический департамент, в функции которого входит оценка и анализ финансового положения банков и их инвесторов, в том числе для определения целесообразности участия «Сентрас Иншуранс» в предупреждении банкротства банков.

В отчётном периоде, начиная с 28 октября 2012 г. (дата вступления Закона в силу), Национальный банк Казахстана предложил Агентству рассмотреть вопрос о целесообразности его участия в предупреждении банкротства 20 банков.

В целях определения целесообразности участия в предупреждении банкротства банков представители «Сентрас Иншуранс» совместно с представителями Банка Казахстане провели оценку их финансового положения. По результатам такой оценки «Сентрас Иншуранс» приняло предложения об участии в предупреждении банкротства 15 банков. Суммарный объем их обязательств превышает 340 млрд тенге, в том числе более 100 млрд тенге - по вкладам физических лиц.

По 5 банкам «Сентрас Иншуранс» принято решение о нецелесообразности участия в предупреждении их банкротства. Причинами отказа от принятия предложения Банка Казахстана являлись, прежде всего, существенная потеря капитала, низкое качество активов банка (в частности, кредитного портфеля), отсутствие потенциальных инвесторов и приобретателей части имущества и обязательств банка.

Эти планы участия «Сентрас Иншуранс» в предупреждении банкротства банков, по которым были приняты положительные решения, разрабатывались «Сентрас Иншуранс» в установленные сроки. Как правило, планы утверждались Правлением «Сентрас Иншуранс» одновременно с дачей согласия на предложение Банка Казахстана. Этого требовала обстановка, поскольку процесс ухудшения финансового положения банков в любой момент мог стать необратимым. Планы разрабатывались с учётом конкретной ситуации, сложившейся в банке. По большинству банков планы участия «Сентрас Иншуранс» в предупреждении банкротства предусматривали привлечение нового инвестора, который должен принять на себя обязательство приобрести не менее 75% акций (долей уставного капитала) и обеспечить восстановление устойчивого финансового положения банка.

В целях этого обеспечения выполнения запланированных мероприятий между «Сентрас Иншуранс», банком и инвестором заключались генеральные соглашения о взаимодействии.

Согласно таким соглашениям как финансовая помощь предоставлялась инвестору и (или) банку при условии выполнения ими принятых на себя обязательств, в том числе по предоставлению Агентству всей необходимой информации, доступа во все помещения банка, к любым документам и его информационным системам. В период действия генерального соглашения инвестор еженедельно представлял в «Сентрас Иншуранс» отчет о ходе выполнения запланированных мероприятий. Банк и инвестор были обязаны оказывать содействие при осуществлении «Сентрас Иншуранс» проверок их деятельности по исполнению согласованных сторонами мероприятий по финансовому оздоровлению банка. В случае выявления нецелевого использования полученных от «Сентрас Иншуранс» денежных средств, а также, если финансовое положение инвестора не позволяет ему осуществлять запланированные мероприятия, инвестор обязан возвратить полученные средства в полном объеме по первому требованию. Финансовая помощь, оказываемая «Сентрас Иншуранс», выделялась под надлежащее обеспечение, предоставленное инвестором или банком.

Возложение на «Сентрас Иншуранс» функций временной администрации по управлению банком планировалось только как вынужденная мера, когда были исчерпаны возможности по поиску и отбору новых инвесторов, способных вывести банк из кризисного состояния. В задачу «Сентрас Иншуранс» как временной администрации входил, прежде всего, поиск потенциальных приобретателей части имущества и обязательств банка, а также передача имущества и обязательств банка приобретателю.

Так как новый для Казахстана механизм, суть которого заключается в следующем. Устойчивый банк-приобретатель принимает на себя обязательства перед вкладчиками несостоятельного банка. На эквивалентную стоимость ему передаётся часть сохранившихся активов банка. В отношении того, что остается от несостоятельного банка, применяются процедуры обычного конкурсного производства. Использование данного механизма экономически выгодно для всех его участников. Вкладчики банка продолжают на прежних условиях обслуживаться в новом банке, банки-приобретатели привлекают новую клиентуру. При этом реализация данного механизма требует существенно меньших материальных, людских и временных затрат, чем обычные ликвидационные процедуры. Именно поэтому данный механизм давно и успешно применяется во многих странах мира.

АО «Банк ВЕФК», в котором заинтересованный инвестор отсутствовал, а перспективы реструктуризации рассматривались как возможные, в отчетном периоде был полностью взят под управление «Сентрас Иншуранс»

Это финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банков осуществлялось путем предоставления займов банкам и инвесторам в соответствии с согласованными Банком Казахстане планами.

Источниками такого финансирования стали средства, предоставленные Агентству Банком Казахстане (83,05 млрд тенге), а также средства имущественного взноса Республики Казахстан в «Сентрас Иншуранс», не являющиеся средствами фонда обязательного страхования вкладов (25,35 млрд тенге) [68].

Использование средств фонда обязательного страхования вкладов для целей предупреждения банкротства банков в отчетном периоде не производились.

Контроль за расходованием денежных средств, а также иными действиями «Сентрас Иншуранс», связанными с его участием в предупреждении банкротства банков, осуществлялся Советом директоров «Сентрас Иншуранс» и Банком Казахстана. Отчетность предоставлялась по их запросам в установленные ими сроки, а также на регулярной основе.

Анализ показывает, что в отчетном периоде ситуация в банках, в отношении которых с участием «Сентрас Иншуранс» осуществлялись меры по предупреждению банкротства, в целом стабилизировалась.

3.3 Перспективы развития системы страхования вкладов

Результаты этих аналитических исследований свидетельствуют о том, что в целом казахстанская система страхования вкладов по большинству ее параметров соответствует лучшей мировой практике. Цели, которые поставлены перед системой страхования вкладов, а именно - защита прав и законных интересов вкладчиков и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Республики Казахстан - являются вполне реалистичными.

Отказ от автоматического включения всех банков, привлекающих средства населения, в систему страхования вкладов и установление процедуры допуска в систему, предусматривающей, в том числе, проведение проверок банков Банком Казахстане на предмет выполнения ими законодательно установленных критериев членства, лежат в русле международного опыта, рекомендованного к распространению [41, стр. 52].

В это же время и нельзя не признать и наличие определенных пока не до конца решенных проблем, как в законодательстве, так и во взаимодействии между «Сентрас Иншуранс» по страхованию вкладов и Банком Казахстане. Как показывает практика, большое число банков, конкурсным управляющим которых суд назначает «Сентрас Иншуранс», имеют отрицательный капитал, высокую долю неликвидных активов, занимались в течение достаточно продолжительного времени до отзыва лицензии сомнительными или противоправными операциями. Это может служить основанием для сомнений в эффективности существующих в настоящее время механизмов воздействия со стороны надзорного органа на проблемные банки.

Так как эти практики, заслуживающей распространения, рекомендуется обеспечить возможность получения «Сентрас Иншуранс» доступа к надзорной информации, особенно в отношении проблемных банков, о применяемых к банкам мерах воздействия, направленных на их санацию, а также о предстоящем отзыве у банков лицензий или введении моратория на удовлетворение требований кредиторов. То, что наличие у страховщика депозитов доступа к надзорной информации способствует укреплению стабильности банковской системы, доказано результатами эмпирического анализа, проведенного Мировым Банком.

Этот действующий закон, формулируя цели системы, исходит скорее из краткосрочной либо среднесрочной перспективы, не ставя реально стратегических целей, что определяет и сформулированные пути достижения поставленных целей. Если сравнивать цели, которые обычно ставятся перед системами страхования депозитов, с провозглашенными в российском законе о страховании вкладов, то мы не увидим в нашем законе упоминания таких целей как содействие стабильности национальной финансовой системы или создание равных конкурентных условий для всех участников рынка.

Постановка цели обеспечения стабильности финансовой системы страны в долгосрочном аспекте предполагает выработку комплексной программы мер, направленных на поддержание и укрепление этой стабильности, а также плана совместных действий правительства, кредитора последней инстанции, надзорного органа и страховщика депозитов по предотвращению кризисов или их преодолению [39, стр. 14].

Если исходить из этих целей повышения стабильности национальной финансовой системы и создания равных конкурентных условий для участников рынка, возникает вопрос о распространении в перспективе членства в системе страхования вкладов на финансовые организации небанковского сектора, что сделано в ряде стран Европы и Азии. Естественно, условием этого должно являться обеспечение эффективного надзора за их деятельностью и своевременного устранения с рынка неплатежеспособных и проблемных организаций.

Эти значительные усовершенствования могут быть внесены и в законодательство и практику в области урегулирования проблемных и несостоятельных банковских институтов. В первую очередь это относится к вопросам внедрения в российскую законодательную базу норм, позволяющих реализовывать такие признанные в мире механизмы реструктуризации банков как продажа активов проблемного либо несостоятельного банка с одновременной передачей его обязательств банку-приобретателю; создание «бридж-банков», выкуп у проблемного банка активов с целью повышения его ликвидности либо ускорения процедур ликвидации, оказание финансовой помощи стратегическому инвестору в проблемный банк либо самому проблемному банку при соблюдении определенных жестких условий.

Поэтому одна из важных задач государства в плане формирования эффективной рыночной экономики является стимулирование развития малого и среднего бизнеса, представляется целесообразным начать рассматривать вопрос о распространении страхования также на счета индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, как это принято в большинстве стран. В качестве критериев для распространения страховой защиты на счета таких предприятий и индивидуальных предпринимателей, целесообразно использовать критерии, по которым допускается возможность применения ими упрощенной системы налогообложения.

При этом должна быть обеспечена адекватность финансовых ресурсов системы страхования вкладов объему застрахованных вкладов, на что прямо влияет установленный лимит возмещения, а также уровням рисков, которые угрожают системе, который оценивается на основе анализа вероятности банкротств банков и прогнозируемого размера безвозвратных потерь фонда страхования вкладов. Наиболее общепризнанным показателем оценки достаточности средств фонда является так называемый коэффициент резервирования, характеризующий отношение фонда к размеру ответственности системы страхования депозитов (реально подлежащих возмещению сумм) [30, стр. 139].

Именно важным фактором, способствующим повышению эффективности функционирования казахстанской системы страхования вкладов, может послужить предоставление Агентству по страхованию вкладов доступа к отчетности банков, направляемой ими в Банк Казахстане. Это позволит Агентству лучше управлять его ликвидностью, а также более качественно оценивать риски системы страхования вкладов. Еще одним аргументом в пользу получения «Сентрас Иншуранс» большего доступа к надзорной информации, является то, что это позволит ускорить переход к взиманию с банков дифференцированных страховых взносов с учетом рисков, которые каждый из банков накладывает на систему страхования вкладов.

Оценивая этот закон о страховании вкладов, отвечающий требованиям современной обстановки в Казахстане, некоторые исследователи предлагают походы, которые будут способствовать совершенствованию страховой системы. В частности, единообразная основа определения страховых взносов не содержит каких-либо стимулов, которые могли бы способствовать улучшению банковского менеджмента, а также введение повышающих и понижающих коэффициентов в зависимости от размера вклада [23, стр. 91].

Одна из конкретных проблем, которые необходимо решить при формировании системы страхования вкладов - это установление взаимосвязи между размером страховых взносов, уплачиваемых банками, и степенью риска их деятельности. В принятом законе рискованность банковской деятельности учитывается на этапе допуска банков в систему страхования. Но это разовое мероприятие. Показатели банка, который прошел процедуру допуска в систему страхования по результатам проведенной проверки, могут измениться.

Из-за этого необходима постоянная система наблюдения за качеством банковской деятельности, построенная с учетом опыта других стран и с ориентацией на текущие потребности развития отечественной банковской системы.

Для решения этой задачи возможно введение системы дифференциации взносов банков в страховой фонд. В основу этой системы заложены два основных принципа:

1) учет рискованности деятельности банков;

2) стимулирование формирования банками длительной ресурсной базы [15, стр. 144].

Теперь другой проблемой современной банковской системы Казахстана, особенно в кризисный период, является краткосрочная ресурсная база коммерческих банков, которая осложняет взаимоотношения с реальным сектором экономики, предъявляющим спрос на длительные кредиты, и создает сложности в банковском менеджменте в связи с поиском дополнительных ресурсов.

Конечно же, казахстанские коммерческие банки используют различные формы привлечения денежных средств. Основным источником их формирования выступают депозиты. Среди депозитных источников преобладающее значение имеют вклады физических лиц.

По нашему мнению, можно сказать, что создаваемая в Казахстане система страхования вкладов - это своеобразный синтез американской и европейских систем страхования вкладов, трансформированных с учетом особенностей казахстанской кредитной системы и национального менталитета. В ее основу легли три основных принципа, позаимствованных у американской и европейских систем: обязательность участия банков, накопительный порядок формирования резервов за счет взносов банков и ограничительный характер выплат возмещения.

В то же время отдельные аспекты систем страхования вкладов, широко используемые зарубежными странами, не получили распространения в Казахстане, что обусловлено спецификой задач, стоящих перед казахстанской системой страхования вкладов в настоящий момент. Например, при создании системы страхования вкладов в Казахстане во внимание принимались особенности структуры казахстанской кредитной системы, наличие кредитной организации, лидирующей на рынке сбережений физических лиц Национальный банк Казахстана.

С учетом этого момента был адаптирован опыт США, то есть, исключен этап создания специального органа страхования вкладов сберегательных банков, который имел место в этой стране. Отдельные элементы немецкого опыта, например, наличие независимых фондов страхования вкладов, для российских условий также явились неприемлемыми из-за таких обстоятельств, как преобладание конкуренции взаимопомощью.

В результате можно сказать, что отечественные экономисты делают правильный шаг при создании системы страхования вкладов, ориентируясь на опыт зарубежных стран. Сейчас у нашей страны есть хорошая возможность создать стабильную и эффективную систему страхования без метода проб и ошибок, а воспользоваться уже имеющимися теорией и практикой зарубежных стран.

Заключение

По результатам дипломной работы можно сделать вывод, что совершенствование системы страхования вкладов в Казахстане является необходимостью, которая:

- будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и проведения отбора банков в страховую систему;

- повысит доверие клиентов за счет их уверенности в возврате своих средств;

- расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом;

- через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности.

Такая необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.

Мы, изучив опыт построения систем страхования вкладов за рубежом показал, что с учетом национальных приоритетов и экономического потенциала в Республики Казахстан была создана система страхования вкладов, при разработке которой учтен положительный опыт функционирования систем страхования вкладов в США и европейских странах.

Конечно в целях эффективной защиты интересов вкладчиков, укрепления доверия к кредитной системе страны в целом, снижения морального риска была разработана законодательная основа механизма страхования вкладов, предусмотренная Государственным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Республики Казахстан».

Особенности современного периода экономического развития Казахстане были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования вкладов. Так, важнейшими из них являются: обязательное участие в ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны и привлекающих во вклады средства физических лиц; снижение рисков наступления неблагоприятных для вкладчиков последствий в случае неисполнения банками своих обязательств в результате банкротств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов.

Это создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Государственным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Республики Казахстан». Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РК (на сегодняшний день сумма возмещения по вкладам не превышает 5 млн. тенге).

Центральным звеном этой системы является «Сентрас Иншуранс» по страхованию вкладов. В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов «Сентрас Иншуранс» осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая, ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков, управляет средствами фонда страхования вкладов. Одновременное выполнение «Сентрас Иншуранс» двух функций страхования вкладов и ликвидации неплатежеспособных банков является необходимым элементом целостной системы защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов российских банков. Подобное организационное объединение функций позволяет сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам, обеспечить прозрачность и полноту расчетов со всеми кредиторами. Совмещение функций дает возможность сформировать единый центр ответственности перед кредиторами несостоятельных банков, что будет способствовать сохранению доверия к банковской системе и институтам государственной власти в кризисный период.

Итоги аналитических исследований свидетельствуют о том, что в целом казахстанская система страхования вкладов по большинству ее параметров соответствует лучшей мировой практике. Цели, которые поставлены перед системой страхования вкладов, а именно - защита прав и законных интересов вкладчиков и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Республики Казахстан являются вполне реалистичными.

В то же время нельзя не признать и наличие определенных пока не до конца решенных проблем, как в законодательстве, так и во взаимодействии между «Сентрас Иншуранс» м по страхованию вкладов и Банком Казахстане. Как показывает практика, большое число банков, конкурсным управляющим которых суд назначает «Сентрас Иншуранс», имеют отрицательный капитал, высокую долю неликвидных активов, занимались в течение достаточно продолжительного времени до отзыва лицензии сомнительными или противоправными операциями. Это может служить основанием для сомнений в эффективности существующих в настоящее время механизмов воздействия со стороны надзорного органа на проблемные банки.

Одной из основных проблем, которые необходимо решить при формировании системы страхования вкладов - это установление взаимосвязи между размером страховых взносов, уплачиваемых банками, и степенью риска их деятельности. Поэтому необходима постоянная система наблюдения за качеством банковской деятельности, построенная с учетом опыта других стран и с ориентацией на текущие потребности развития отечественной банковской системы.

Список использованной литературы

Гражданский кодекс Республики Казахстан от 30.11.1994 № 51-ГЗ (ред. от 17.07.2011 № 145-ГЗ)

Государственный Закон от 10.06.2002 № 86-ГЗ «О Национальном Банке Республики Казахстан» (ред. от 29.07.2006).

Государственный Закон от 3.03.1996 года № 17-ГЗ «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.04.2011 № 73-ГЗ)

Государственный закон от 23.12.2005 №177-ГЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Республики Казахстан» (ред. от 22.12.2010).

Государственный закон от 29.07.2006 №96-ГЗ «О выплатах Банка Казахстане но вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Республики Казахстан» (ред. от 13.10.2010).

Государственный закон от 27.10.2010 № 175-ГЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2013 года»

Положение ЦБ РК от 16.12.2005 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

Положение ЦБ РК от 29.03.2006№ 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»

Инструкция Национального Банка Казахстана от 16.01.2006 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 14.06.2009).

Указание ЦБ РК от 16.01.2006 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2010.

Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010.

Банковская система Казахстана. Настольная книга банкира. - Алматы.: ДеКА, 2009.

Березина М.П. Рефинансирование, как инструмент денежно-кредитного регулирования // БДМ. Банки и деловой мир. - 2011. - № 44.

Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учеты, управления и регулирования.- М.: БДЦ-Пресс, 2010.

Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе Казахстана. - Астана.: Спарк, 2010.

Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности.- М.: 2007.

Бурдина Е.В., Ковалёв В.Л., Криштопенко О.С. Статистический анализ состояния и тенденций развития банковской системы // Вопросы статистики. - 2010. - №6.

Бюллетень банковской статистики. - 2012. - №1.

Гейвандов Я.А. Центральный банк Республики Казахстан: юридический статус, организация, функции, полномочия. - Астана.: Независимый ин-т права, 2009.

Готовчиков И.Ф. К вопросу выхода государства из капиталов российских КБ // Бизнес и банки. - 2010. - №4.

Готовчиков И.Ф. Статистический анализ экономического состояния российской банковской системы на конец 2010 года // Финансы и кредит. - 2010. - №24.

Додинов В.Н., Крылова М.А., Шестаков А.В. Финансовое и банковское право. Словарь-справочник / Под ред. д.ю.н. О.Н. Горбуновой. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 277 с.

Евстратенко Н.Н. Казахстанская система страхования вкладов в контексте мирового опыта //Деньги и кредит. - М.: 2010. - № 3.

Ежов Ю.А. Банкротство коммерческих организаций: учебное пособие.- М.: «Дашков и К», 2010.

Ершов М. Банковская система и развитие казахстанской экономики // Мировая экономика и международные отношения. - 2009. - №3.

Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2011.

Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.

Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие.- М.: 2011.

Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. - М.: Финансы и статистика, 2009.

Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2010.

Конституционно-правовой статус Центрального банка Республики Казахстан: сб. статей / под ред. П.Д. Баренбойма. М.: Юстицинформ, 2010.

Котина О.И. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики // Деньги. - 2010. - №3.

Литук О.Н. Стратегический подход к реструктуризации коммерческих банков// Деньги и кредит. - 2010. - № 7.

Львин Б. О некоторых вопросах банковской и денежной системы // Вопросы экономики. - 2010. - №11.

Макеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика. М.: Экономистъ, 2009.

Макеев С.Р. Проблемы банковского надзора // БДМ. Банки и деловой мир. - 2010. - № 35.

Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие.- М.: «Альфа-Пресс», 2011.

Маневич В.Е. О стратегии развития банковского сектора России// Бизнес и банки. - 2010. - №10.

Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. - М.: ИНФРА-М, 2011.

Новиков А.Н. Казахстанские банки в условиях экономической глобализации // Бизнес и банки. - 2010. - №8.

Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка.- М.: Альпина Бизнес БУКС, 2009.

Ольшанный А.И. Перспективы системы страхования банковских вкладов в Казахстане // Банковское дело. - 2011. - № 4.

Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонов; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. - М.: КНОРУС, 2008.

Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка.- М.: Финансы и статистика, 2010.

Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. - М.: ИНФРА-М, 2009.

Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы,- М.: Финансы и статистика, 2010.

Россия в цифрах. Краткий статистический сборник / Госкомстат. Россия. - М., 2010.

Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. О необходимости статистического подхода к разработке концепции развития банковской системы Казахстана // Деньги и кредит. - 2010. - №7.

Саркисянц А.Г. Сравнительные характеристики развития банковской системы Казахстана и других стран // Финансы и кредит. - 2010. - №4.

Симановский А.Ю. Надзорная и контрольная функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. - 2010. - № 5.

Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор: Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования казахстанской практики // Деньги и кредит. - 2011. - №2.

Современный экономический словарь. Под. ред. Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М., 2009.

Солнцев О. Казахстанская банковская система: смена модели развития // Проблемы прогнозирования. - 2011. - №2.

Состояние банковского сектора Республики Казахстан в 2010 году // Вестник Банка Казахстана. - 2011. - № 19.

Турбанов А.В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития// Деньги и кредит. - 2010. - №9.

Турбанов А.В. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития// Финансовое право. - 2009. - № 6.

Улюкаев А.В. Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты// Деньги и кредит. - 2010. - № 5.

Фёдоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах // Деньги кредит. - 2009. - №4.

Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы. - М.: Финансовая академия - 2010.

Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробзиной. - М., 2009.

Черкасов В.Е. Финансовый менеджмент в кредитных организациях. - М.: МЭСИ, 2010.

Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. - М.: Консалтбанкир, 2011.

Шмойлова Р.А. Банковская статистика: учебное пособие. М.: МЭСИ, 2010.

Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке// Финансы и кредит. - 2011. - № 2.

Приложение 1

Таблица 1

Обзор предпринятых мер в области страхования депозитов и планов по прекращению действия временного размера страхового покрытия или гарантий по депозитам (август 2012 г) [4]

Страна	Дата увеличения лимита страхового покрытия	С	До	Постоян-ное увеличение	Полная гарантия по депозитам	Планы по прекращению и/или дата отмены	Региональное планирование перехода
Албания	30.03.09	LEK 700,000	LEK 2.5 млн.	Постоянное		Не применимо	Не применимо
Австралия	12.10 08		A$ 1 млн.			Рассматривается механизм прекращения до истечения срока, установленного как 12.08.2013 г.

Подобные документы

• Российский опыт страхования вкладов физических лиц

  Суть системы страхования вкладов, как условие функционирования современной банковской системы. Агентство по страхованию вкладов: правовое положение, функции, полномочия. Управление ликвидационными процедурами и мерами по предупреждению банкротства банков.
  
  дипломная работа [520,0 K], добавлен 21.04.2011
  

• Система страхования банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации (на материалах ОАО "Сбербанк России")

  Система страхования банковских вкладов: цели, задачи, принципы. Анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов физических лиц в условиях функционирования системы страхования вкладов. Проблемы развития системы страхования вкладов в РФ.
  
  курсовая работа [159,6 K], добавлен 11.02.2015
  

• Страхование банковских вкладов

  Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов. Анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов. Основные направления развития системы страхования вкладов в России, его прогнозирование.
  
  курсовая работа [67,7 K], добавлен 24.01.2009
  

• Система страхования вкладов населения в Российской Федерации

  Аспекты функционирования и развития системы страхования вкладов. История, проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в России. Формирование фонда обязательного страхования вкладов. Анализ динамики привлеченных средств физических лиц.
  
  курсовая работа [610,2 K], добавлен 07.02.2012
  

• Система страхования вкладов

  Страховые взносы и средства фонда системы страхования вкладов. Правовая основа формирования системы обязательного страхования вкладов, постановка банков на учет и снятие с учета в Ассоциации по страхованию вкладов. Российская система страхования вкладов.
  
  курсовая работа [63,9 K], добавлен 09.10.2011
  

• Система страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации

  История становления и развития системы страхования вкладов. Страхование вкладов в зарубежных странах. Российская система банковского страхования. Страхование вкладов физических лиц. Правовой статус и цель деятельности Агентства по страхованию вкладов.
  
  курсовая работа [71,8 K], добавлен 30.11.2009
  

• Система страхования банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации

  Анализ деятельности коммерческих банков по привлечению вкладов физических лиц в условиях функционирования системы страхования вкладов. Создание федерального фонда страхования депозитов в коммерческих банках РФ, для защиты сбережений мелких вкладчиков.
  
  курсовая работа [184,6 K], добавлен 04.02.2015
  

• Система страхования банковских вкладов в России

  Сущность и содержание системы страхования вкладов. Экономические предпосылки создания централизованной системы страхования банковских вкладов в России. Анализ работы системы страхования вкладов и ее влияние на развитие сберегательного дела в РФ.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 15.02.2012
  

• Системы гарантирования вкладов граждан в России и за рубежом

  Роль государства в системах страхования вкладов. Меры в области страхования депозитов как реакция на кризис. Система страхования вкладов в банковской системе России. Валютная структура депозитов. Отрицательные моменты введения системы страхования вкладов.
  
  курсовая работа [167,6 K], добавлен 15.04.2010
  

• Система страхования вкладов граждан в банках

  Основные функции, осуществляемые Агентством по страхованию вкладов. Средства, не подлежащие страхованию. Базовые принципы отечественной системы страховой защиты банковских вкладов физических лиц в России. Анализ существенных недостатков данной системы.
  
  эссе [13,4 K], добавлен 02.02.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам