Главная
База знаний "Allbest"
Банковское, биржевое дело и страхование
Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков (на примере ООО "Юнистрариум Банк")
Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков (на примере ООО "Юнистрариум Банк")
Анализ активных операций с точки зрения диверсифицированности, доходности и ликвидности, их влияние на финансовую устойчивость. Оценка эффективности финансового менеджмента коммерческого банка в области кредитных операций и операций с ценными бумагами.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 22.09.2011 |
| Размер файла | 2,9 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
По итогам 2008 года валюта баланса Банка выросла на 50% - до 90,2 млрд. руб., а кредитный портфель составил более 34 млрд. руб. За 2008 год собственный капитал Банка увеличился более чем на 40% и на 01.01.2009 г. составил 7,6 млрд. руб. В июле 2008 года «Юниаструм Банк» привлек субординированный кредит от «Публичной акционерной компании «Банк Кипра Лимитед» общим размером 12,5 евро сроком на 5 лет, что позволило увеличить собственный капитал Банка до 6 млрд. рублей. В декабре 2008 года уставный капитал «Юниаструм Банка» был увеличен на 1,2 млрд. рублей (50 млн. долл. США).
31 октября 2008 года завершена сделка по приобретению 80% долей «Юниаструм Банка» Группой компаний Банка Кипра, являющейся крупной международной холдинговой структурой, основанной в 1899 году и занимающей лидирующие позиции в области оказания банковских и финансовых услуг на Кипре и в Греции (доля на внутреннем банковском рынке превышает 30%). Сумма сделки составила 576 млн. долл. США. По результатам сделки уставный капитал «Юниаструм Банка» увеличен на 50 млн. долл. США. Приобретение представляет собой крупнейшее вложение в российский банковский сектор финансовыми институтами Греции и Кипра. Сделка была завершена после получения разрешения со стороны Центрального Банка Кипра и Центрального Банка России, а также Российской Федеральной Антимонопольной Службы.
19 ноября 2008 года в рамках официальных переговоров между Президентом России Дмитрием Медведевым и Президентом Республики Кипр Димитрисом Христофиасом подписан Меморандум о взаимодействии между «Юниаструм Банком» и Bank of Cyprus Group.
Меморандум предполагает реализацию совместной программы по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса на территории России общим объемом 15 млрд. рублей и рассчитанной на три года (2009-2011 годы).
Весомые финансовые возможности «Юниаструм Банк» подтверждаются и международными кредитными рейтингами. 24 ноября 2008 года Международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service повысило долгосрочный кредитный рейтинг «Юниаструм Банка» на три пункта до уровня Ba2 (прогноз стабильный), а долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале от агентства Moody's Interfax Rating Agency повышен с Baa1 до уровня Аа2.
В 2006 году «Юниаструм Банк» стал лауреатом ежегодной национальной премии в области бизнеса «Компания года» в номинации «За успешную стратегию в бизнесе».
В 2007 году «Юниаструм Банк» стал лауреатом премии «Банковское дело» за успехи в развитии филиальной сети и лауреатом Национальной банковской премии в номинации «Наиболее динамично развивающийся банк».
В июле 2008 года «Юниаструм Банк» был признан одним из самых узнаваемых брендов в России и награжден дипломом «Best Russian Brand».
КБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" (ООО) - универсальный банк с развитой филиальной сетью, ориентированный на международные стандарты предоставления полного спектра банковских услуг своим клиентам и развитие базовых направлений своей деятельности - корпоративного, розничного, инвестиционного банковского бизнесов в целях содействия развитию экономики РФ. В соответствии с выбранной стратегией, Банк планирует обеспечить рост инвестиционной привлекательности, сохранить и упрочить свое положение на российском рынке финансово-банковских услуг путем всестороннего удовлетворения потребностей клиентов и совершенствования системы контроля и управления качеством.
Задачи:
1. Рост объема продаж и доходов Банка за счет совершенствования системы взаимодействия с клиентами. Оптимизация системы внутрибанковской коммуникации, позволяющей достигнуть соотношения 1 клиент - несколько услуг.
2. Развитие банковских технологий и альтернативных каналов продаж, повышение производительности труда, качества оказываемых услуг.
3. Увеличение доступности банковских услуг, оптимизация регионального присутствия Банка.
4. Сохранение контроля над издержками за счет минимизации стоимости привлекаемых ресурсов, снижения себестоимости операций, оптимизации штатной численности сотрудников.
Целевые ориентиры:
1. Рентабельность капитала (ROAE) - не ниже 20%;
2. Доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе - не ниже 30%;
3. Активы на одного работника - рост в 2,5 раза;
4. Чистый операционный доход на одного работника - рост в 2 раза;
5. Отношение бизнес-персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений - не менее 1:1;
6. Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/Income Ratio) - не выше 50%;
7. Удельный вес в совокупных активах банковской системы - 3-5%.
Основные задачи в сфере развития бизнеса:
Таблица 2.1 - SWOT-анализ деятельности кредитной организации
Условием для достижения стратегических целей и решения задач станет совершенствование клиентской политики, ориентация на потребителя банковских услуг, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп, реализация в деятельности принципа непрерывного улучшения качества сервисов.
КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) является универсальным Банком, входящим в состав международной группы компаний, основными направлениями деятельности является кредитование, в частности потребительское кредитование, а также привлечение средств на депозиты.
2.2 Оценка финансовой устойчивости КБ "Юниаструм Банк" (ООО)
финансовый устойчивость банк кредитный
Активы Банка выросли на 3,5 процента и составили 52,6 млрд. рублей. В структуре активов произошли изменения. Объем чистой ссудной задолженности снизился на 7,9 процента, ее доля в активах сократилась с 71,3 до 63,5 процента. При этом в структуре ссудной или приравненной к ней задолженности, составившей на 1 января 2009 года 33,4 млрд. рублей, доля кредитов юридическим лицам достигла более 52 процентов.
Рис. 2.1 - Динамика валюты баланса
Доля денежных средств и счетов в Банке России в активах выросла незначительно - до 12,5 процента, их объем достиг 6,6 млрд. рублей. Результатом активизации деятельности на межбанковском рынке стало увеличение доли средств в кредитных организациях с 2,3 до 12,6 процента. Объем этого показателя достиг 6,6 млрд. рублей.
Для минимизации рыночных рисков в условиях нестабильности финансовых рынков на 52,3 процента сократились вложения в ценные бумаги. На 1 января 2009 года они составили 737 млн. рублей, их доля в активах сократилась по сравнению с началом пришлого года с 3 до 1,4 процента. Размер основных средств уменьшился незначительно - на 2,2 процента, до 2,9 млрд. рублей, их доля в активах практически не изменилась.
Одним из ключевых изменений ресурсной базы в минувшем году стало существенное увеличение собственного капитала. В структуре пассивов доля собственных средств выросла с 11 до 14 процентов, их объем вырос на 35,1 процента и составил 7,4 млрд. рублей. Увеличение капитала Банка произошло в первую очередь за счет роста уставного капитала на 45 процентов. На 1 января 2009 года уставный капитал Банка составил 3,8 млрд. рублей. Объем выпущенных долговых обязательств снизился в 3,4 раза - до 1,3 млрд. рублей (доля в пассивах снизилась с 8,7 до 2,5 процента).
Влияние внешней конъюнктуры сказалось на объеме средств клиентов: объем клиентских средств сократился на 3,5 процента - до 36,8 млрд. рублей, их доля в пассивах - с 75,1 до 70 процентов. Кредиты Банка России составили на 1 января 2009 года 4,5 млрд. рублей, или 8,6 процента от общей суммы активов. Объем средств кредитных организаций увеличился незначительно - на 1,4 процента, до 1,9 млрд. рублей (при этом доля показателя в пассивах снизилась с 3,7 до 3,6 процента). Таким образом, в структуре пассивов отмечалось сокращение обязательств Банка с 89 до 86,2 процента и рост собственных средств с 11 до 14 процентов, что свидетельствует о большей устойчивости и надежности Юниаструм Банка.
В связи с ростом объема операций объем процентных доходов, полученных по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, увеличился на 27,3 процента - до 6 млрд. рублей. Доход от кредитования клиентов (некредитных организаций) составил 5,7 млрд. рублей, увеличившись за год на 26 процентов. Операции на межбанковском рынке принесли Банку доход в сумме 155 млн. рублей, что на 64,5 процента больше по сравнению с предыдущим годом. Процентные доходы от вложений в ценные бумаги выросли на 57,4 процента и составили 124,3 млн. рублей. Комиссионные доходы выросли на 86 процентов и составили 2 млрд. рублей, прочие операционные доходы - на 114 процентов, до 239 млн. рублей.
Процентные расходы по привлеченным кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам выросли в 2008 году на 9,4 процента - до 3,5 млрд. рублей, комиссионные расходы увеличились на 108 процентов - до 138 млн. рублей, операционные расходы выросли на 26 процентов и составили 4,2 млрд. рублей. Чистые доходы Банка за отчетный период выросли на 21 процент - до 4,7 млрд. рублей. В том числе чистые процентные доходы увеличились на 67 процентов и составили 2,4 млрд. рублей, чистые доходы от операций с иностранной валютой - на 90,3 процента, до 726 млн. рублей.
По данным агентства «РосБизнесКонсалтинг» Юниаструм Банк по результатам года занял 16-е место по объему депозитов физических лиц среди 100 крупнейших российских банков. За год объем срочных вкладов в Банке увеличился с 24,8 млрд. до 25 млрд. рублей. На финансовом рынке Юниаструм Банк давно зарекомендовал себя как банк, предлагающий привлекательные для клиентов процентные ставки и гибкие условия по вкладам. Сегодня в Банке около 136 тыс. вкладчиков, почти половина из них являются клиентами Банка в течение нескольких лет. Линейка вкладов Банка для населения - одна из самых широких на российском банковском рынке, она представлена 14 видами депозитов, составлена с учетом целевой направленности интересов клиентов и разработана таким образом, чтобы наиболее полно охватить все возможные потребности и пожелания клиентов. Для повышения своей конкурентоспособности Банк формирует тарифы по вкладам на уровне верхней границы среднерыночных ставок, постоянно обновляет условия депозитов и внедряет новые привлекательные продукты. В структуре вкладов населения в Юниаструм Банке вклады на срок до 6 месяцев составляют 4 процента, от 6 месяцев до 1 года - 47 процентов, на 1 год и более - 49 процентов. Из них 86 процентов - в рублях, 14 процентов - в иностранной валюте.
В 2009 году планируется развитие продуктовой линейки вкладов и увеличение объема срочных вкладов физических лиц до 35 млрд. рублей.
Объем переводов по системе «Юнистрим» в Банке в 2008 году составил 77,6 млрд. рублей, или более 60 процентов от общего объема переводов по системе. Общий объем комиссионного дохода Банка по переводам «Юнистрим» увеличился по сравнению с предыдущим годом почти в 2 раза и составил 436,94 млн. рублей.
За год выпущено около 130 тыс. банковских карт, а их общее количество увеличилось на 28 процентов и составило на 1 января 2009 года более 560,7 тыс. карт. В том числе рост выпущенных розничных карт составил 7 процентов, а их общее количество достигло 330,6 тыс. карт. Зарплатных карт выпущено на 74 процента больше по сравнению с предыдущим годом, их общее количество достигло 230 тыс. карт. Количество карточных счетов выросло на 24 процента - до 556,2 тыс. Количество кредитных карт за прошедший год увеличилось на 31 процент и составило 43,6 тыс. карт. Общий объем кредитного портфеля по банковским картам за 2008 год увеличился в 2,8 раза и составил более 780 млн. рублей, сумма лимитов овердрафтов, установленных в течение года, выросла в 3,3 раза и превысила 1,6 млрд. рублей.
Для успешного развития бизнеса в течение года проводилось постоянное обновление продуктов с учетом рыночной ситуации. Так, в период снижающегося курса доллара США по отношению к российскому рублю в начале года Юниаструм Банк одним из первых среди розничных банков прекратил выдачу низкодоходных долларовых кредитов. Ставки в рублях при этом варьировались в зависимости от вида программы кредитования, срока и размера первоначального взноса - от 9 до 14 процентов годовых. В 2008 году доля автокредитов в общей задолженности физических лиц Банка увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 6 процентов и составила около 36 процентов. В течение отчетного года выдано автокредитов на сумму свыше 3,8 млрд. рублей. При этом динамика продаж автокредитов в течение первого полугодия последовательно нарастала, и в июле объем выдач в целом по сети превысил 500 млн. рублей в месяц. Основная доля выданных автокредитов пришлась на регионы - 3,25 млрд. рублей (85,5 процента от общей суммы выданных автокредитов).
В минувшем году более 15 тыс. клиентов обратились в Юниаструм Банк с целью получения автокредита. В московском регионе за год рассмотрено 3 680 заявок, по остальным регионам - 11 802 заявки. Более 7,5 тыс. клиентов получили кредиты на приобретение автомобилей (в 2007 году - около 6,5 тыс. клиентов). С целью улучшения качества кредитного портфеля Банк активно сотрудничает с бюро кредитных историй, ключевым партнером Банка является Национальное бюро кредитных историй. В 2008 году Банк приступил к работе с крупным агентством «Бюро кредитных историй Экспириан-Интерфакс». Сотрудничество с агентствами позволяет производить качественную оценку финансовых показателей клиентов и обеспечивает чистоту кредитного портфеля. Банк использует централизованную систему принятия решений и единый программный комплекс для работы с кредитными заявками во всей сети, что является высоким конкурентным преимуществом как по скорости, так и по качеству обслуживания клиентов. Свою высокую эффективность показали созданные в 2008 году региональные центры автокредитования. В течение двух следующих лет планируется открытие региональных центров кредитования в новых регионах. Освоение автомобильного рынка в новых регионах будет осуществляться на базе имеющихся, а также вновь открывающихся структурных подразделений Банка. В каждом регионе планируется занять долю рынка не менее 10 процентов, в отдельных регионах - не менее 20 процентов. В некоторых регионах данный показатель уже достигнут, и опыт наиболее успешных региональных центров будет распространен на вновь открываемые центры.
На 1 января 2009 года корпоративный кредитный портфель составил более половины кредитного портфеля Банка - 57,6 процента. В 2008 году валютная составляющая в корпоративном кредитном портфеле увеличилась на 7 процентов и на 1 января 2009 года составила 18 процентов. По срокам погашения 80 процентов составили кредиты сроком до 1 года. Диверсификация кредитных вложений и наращивание базы корпоративных заемщиков обеспечивает присутствие Юниаструм Банка практически во всех секторах экономики. В числе заемщиков Банка предприятия, осуществляющие свою деятельность в легкой, пищевой, бумажной, химической, электронной, деревообрабатывающей промышленности, металлургии, машиностроении, строительстве, предприятия электро- и водоснабжения, транспорта, связи, общественного питания, девелопмента, торговли. В рамках корпоративного кредитования финансирование на суммы свыше 20 млн. рублей могут получить предприятия, организации и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в регионе присутствия Банка, работающие в своем секторе рынка не менее двух лет. В обеспечение кредитов залогом могут являться различные виды ликвидной недвижимости, автотранспортных средств, специальной техники, оборудования, товаров в обороте, гарантии Правительства Москвы в рамках сотрудничества с Фондом содействия кредитованию малого бизнеса Москвы, поручительства различных региональных фондов поддержки малого предпринимательства. Корпоративное кредитование активно осуществляется во всех регионах присутствия Юниаструм Банка. В кредитном портфеле на долю Московского региона в 2008 году пришлось 79,5 процента от общего объема кредитования. Региональными лидерами корпоративного кредитования стали Новосибирск (11,96 процента), Ростов-на-Дону (11,81 процента), Иваново (10,96 процента), Калининград (8,5 процента), Санкт-Петербург (6,85 процента), Пермь (5,69 процента), Ижевск (5,62 процента), Иркутск (4,79 процента), Челябинск (3,85 процента), Казань (3,3 процента).
Основными преимуществами депозитных сертификатов Банка являются: свободная продажа и прием к оплате любым из филиалов Банка; сертификаты выписываются на любой срок от 31 дня; минимальная номинальная сумма составляет 500 тыс. рублей; при предъявлении сертификата в любой момент выплачивается гарантированный минимальный процент; величина процента устанавливается в момент выписки сертификата.
В 2009-2010 годах планируется увеличение депозитного портфеля корпоративных клиентов по отношению к 2008 году за счет расширения депозитной линейки Банка, а также за счет тесной работы со страховыми компаниями и представителями профессиональных сообществ.
В 2008 году Юниаструм Банк оставался активным участником межбанковского рынка. Несмотря на сложную рыночную конъюнктуру, грамотная и взвешенная политика, проводимая Банком в этой сфере, способствовала дальнейшему расширению сотрудничества с банками России и странами Ближнего и Дальнего зарубежья. Операции по привлечению и размещению МБК проводились в российских рублях, долларах США и евро. Ежедневный оборот по межбанковским кредитам составлял в среднем 2 млрд. рублей. В межбанковской деятельности Банк использовал как чистые, непокрытые кредитные линии, установленные на контрагентов, так и покрытые, обеспеченные качественным залогом. За 2008 год объем привлечения межбанковских кредитов Юниаструм Банком вырос на 60 процентов и составил 143,4 млрд. рублей, совокупный объем денежных средств, предоставленных Банком своим банкам-контрагентам, уменьшился на 18 процентов и составил 123,8 млрд. рублей. К концу отчетного года подписано более 350 соглашений о сотрудничестве на валютном и денежном рынках с банками России и СНГ.
Ведется постоянная работа по расширению сети банков-контрагентов в Москве и других регионах России.
В отчетном году Юниаструм Банк осуществлял операции в секторе кратко- и среднесрочных ценных бумаг как с векселями сторонних эмитентов, так и на рынке корпоративных и банковских облигаций России. На биржевом рынке ценных бумаг операции с ценными бумагами проводились на всех основных торговых площадках. Среднемесячный остаток по вложениям в облигации составил почти 1,2 млрд. рублей по номиналу. Процентный доход от данного вида вложений составил почти 125 млн. рублей. Собственных векселей выпущено в отчетном году на сумму 7,7 млрд. рублей, погашено собственных векселей на сумму 8,4 млрд. рублей. Оборот составил 16 млрд. рублей, среднемесячный остаток - около 1,9 млрд. рублей. На вексельном рынке Банк оставался традиционно активным оператором. Оборот по счетам учета операций со сторонними векселями составил около 9 млрд. рублей, среднемесячный остаток - 862 млн. рублей. Доход от данного вида операций получен в размере 83 млн. рублей. На рынке облигаций в феврале 2008 года Юниаструм Банком успешно пройдена оферта по первому, а в октябре - по второму выпускам облигаций Банка. Все обязательства исполнены полностью и в срок. Общая сумма купонных выплат за год составила более 220 млн. рублей.
Международный рейтинг Moody's Investors Service (с 2006 г., повышен 28.01.2009 г., подтвержден 14.12.2009 г.):
|
Рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте |
Bа2 |
|
|
Рейтинг по краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте |
NP |
|
|
Рейтинг финансовой устойчивости |
E+ |
|
|
Прогноз |
стабильный |
Национальный рейтинг Moody's Interfax Rating Agency, (с 2005 г., повышен 28.01.2009 г., подтвержден 14.12.2009 г.):
|
Национальный долгосрочный кредитный рейтинг |
Аа2.ru |
Юниаструм Банк занимает:
РБК (2009 г.)
· Крупнейшие банки России за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 50 место
· Банки по ликвидным активам за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 32 место
· Банки по кредитному портфелю за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 42 место
· Банки по кредитам юридическим лицам за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 47 место
· Банки по кредитам физическим лицам за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 30 место
· Банки по депозитному портфелю за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 39 место
· Банки по депозитам юридическим лицам за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 79 место
· Банки по депозитам физическим лицам за 9 месяцев 2009 г. (ТОП-500) - 17 место
· Банки-лидеры по количеству банкоматов на 01.07.2009 г. (ТОП-110) - 19 место
· Самые «пластиковые» банки в I полугодии 2009 г. (по количеству банковских карт в обращении на 01.07.2009 г.) (ТОП-120) - 21 место
· Самые потребительские банки в I полугодии 2009 г. (по объему выданных беззалоговых кредитов) (ТОП-80) - 18 место
· Крупнейшие банки по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в I полугодии 2009 г. (ТОП-70) - 7 место
· Банки по объемам выданных автокредитов в I полугодии 2009 г. - 7 место
· Самые филиальные банки России в I полугодии 2009 г. (ТОП-100) - 13 место
· Крупнейшие банки России в I полугодии 2009 г. (ТОП-500) - 54 место
· Крупнейшие банки России в I квартале 2009 г. (ТОП-500) - 53 место
· Банки по собственному капиталу на 01.03.2009 г. (ТОП-100) - 57 место
· Банки по количеству собственных банкоматов по России на 01.01.2009 г. (ТОП-110) - 14 место
· Крупнейшие банки по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2008 г. (ТОП-100) - 43 место
· Самые филиальные банки России в 2008 г. (ТОП-100) - 14 место
· Самые «пластиковые» банки в 2008 г. (по количеству банковских карт в обращении на 01.01.2009 г.) - 17 место
· Самые потребительские банки в 2008 г. (по объему выданных беззалоговых кредитов) - 50 место
· Лучшие банки по объемам выданных автокредитов в 2008 г. - 17 место
· Крупнейшие банки России в 2008 г. (ТОП-500) - 61 место
Эксперт (2009 г.)
· ТОП-50 крупнейших банков России по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 01.01.2009 г. - 28 место
· ТОП-100 крупнейших банков России по итогам 2008 года - 60 место
· ТОП-30 банков - лидеров по привлечению вкладов физических лиц по итогам 2008 года - 18 место
Финанс (2009 г.)
· Рейтинг надежности крупнейших банков России на 01.01.2009 г.
· ТОП-100 крупнейших банков России на 01 января 2009 г. - 61 место
РБК (2008 г.)
· Крупнейшие банки России за 9 месяцев 2008 г. (ТОП-1000) - 52 место
· Банки по количеству собственных банкоматов по России на 1.07.2008 г. - 14 место
· Лучшие депозитные банки России по вкладам в рублях в I полугодии 2008 г. - 31 место
· Крупнейшие банки России в I полугодии 2008 г. (ТОП-1000) - 53 место
· Самые «пластиковые» банки в I полугодии 2008 г. (по объему пластиковых карт в обращении) - 23 место
· Самые клиентоориентированные банки России в I полугодии 2008 г. (по индексу впечатлений клиентов от розничных банковских услуг) - 28 место
· Лучшие банки по объемам выданных автокредитов в I полугодии 2008 г. - 25 место
· Лучшие банки по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в I полугодии 2008 г. - 60 место
· Лучшие депозитные банки России по вкладам в рублях в I квартале 2008 г. - 21 место
Финанс (2008 г.)
· ТОП-100 крупнейших банков России на 01 июля 2008 г. - 54 место
РБК (2007 г.)
· Крупнейшие банки России в 2007 г. (ТОП-1000) - 47 место
· Крупнейшие ипотечные банки России в 2007 г. - 15 место
· Лучшие депозитные банки России по вкладам в рублях в 2007 г. - 8 место
· Лучшие банки по объемам выданных кредитов физлицам в 2007 г. - 38 место
· Лучшие банки по объемам выданных кредитов малому бизнесу в 2007 г. - 38 место
· Банки, наиболее распространенные в городах России в 2007 г. - 8 место
· ТОП-100 банков по динамике прироста депозитного портфеля в 2003-2007 гг. - 5 место
· ТОП-100 банков по динамике прироста кредитного портфеля за 2003-2007 гг. - 7 место
· ТОП-100 банков по динамике прироста чистых активов за 2003-2007 гг. - 10 место
· Самые динамично развивающиеся банки за 2003-2007 гг. - 14 место
Финанс (2007 г.)
· ТОП-500 крупнейших банков России на 01 января 2007 г. - 51 место
Наиболее динамичные публичные компании в 2005-2006 гг. - 14 место
Финансовая устойчивость банка подтверждается международным рейтинговым агентством Moody's.
2.3 Оценка ликвидности КБ "Юниаструм Банк" (ООО)
Ключевым фактором, оказавшим влияние на изменение размера прибыли Банка в отчетном периоде стало нарастание кризисных явлений в мировой экономике, которые, несмотря на комплекс мер, предпринимаемых правительствами различных стран (в том числе Российской Федерации) по стабилизации ситуации на финансовых рынках, могут и далее оставаться фактором, сдерживающим рост банковского сектора за счет сокращения возможностей рефинансирования на финансовых рынках. Количественно оценить влияние данных факторов на финансовые показатели Банка не представляется возможным.
В связи с этим, Банк постоянно совершенствует технологии по анализу заемщиков, осуществляя более жесткий подход к оценке качества кредитного портфеля, поддерживает оптимальную структуру баланса, соблюдает установленные Банком России нормативы ликвидности.
Анализ значений нормативов на приведенные отчетные даты и в целом свидетельствует о выполнении кредитной организацией-эмитентом требований, установленных Центральным банком РФ. Принципиальной позицией Банка является обеспечение максимальной устойчивости и надежности при сохранении динамизма в развитии и выделении, в качестве основной стратегической задачи, усиления контроля за состоянием Банка и повышения его управляемости. В Банке, помимо оперативного анализа рисков, осуществляется исследование риска, сопутствующего процессу потенциального развития и механизмы управления, позволяющие повышать общую рентабельность и устойчивость бизнеса, а также минимизировать размеры потенциальных убытков.
Таблица 2.2 - Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной
организации - эмитента на конец последнего завершенного квартала
Текущая деятельность Банка проводится в соответствии с разрабатываемыми бизнес-планами, принятыми как по учреждениям Банка, так и по всем осуществляемым операциям в рамках стратегии развития.
Управление риском ликвидности в Банке осуществляется на основе Порядка проведения операций по размещению и привлечению денежных средств на рынке межбанковских кредитов в рублях и иностранной валюте.
На протяжении последних 5-ти лет Банк не испытывал и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью.
Доходы Банка от основной деятельности увеличились за 2004 г. с 787 млн. руб. до 2 650 млн. руб. (без учета доходов, сформированных за счет восстановления сумм со счетов резервов и полученных штрафов), т.е. в 3,4 раза.
Доходы Банка от основной деятельности увеличились за 2005 г. с 2 650 млн. руб. до 5 478 млн. руб. (без учета доходов, сформированных за счет восстановления сумм со счетов резервов и полученных штрафов), т.е. в 2,1 раза.
Доходы Банка от основной деятельности увеличились за 2006 г. с 5 478 млн. руб. до 8 336 млн. руб. (без учета доходов, сформированных за счет восстановления сумм со счетов резервов и полученных штрафов), т.е. в 1,5 раза.
Таблица 2.3 - Структура дебиторской задолженности кредитной
организации - эмитента
Доходы Банка от основной деятельности увеличились за 2007 г. с 8 336 млн. руб. до 13 975 млн. руб. (без учета доходов, сформированных за счет восстановления сумм со счетов резервов и полученных штрафов), т.е. в 1,7 раза.
Доходы Банка от основной деятельности увеличились за 2008 г. с 13 975 млн. руб. До 21 358,3 млн. руб. (без учета доходов, сформированных за счет восстановления сумм со счетов резервов и полученных штрафов), т.е. в 1,5 раза.
По состоянию на 1 октября 2009 г. Доход Банка составил 34 909,2 млн. руб. (По сравнению со вторым кварталом 2008 г. увеличение составило 2,5 раза).
Глава 3. Направления повышения финансовой устойчивости и ликвидности банка. КБ "Юниаструм Банк" (ООО)
3.1 Пути повышения финансовой устойчивости КБ "Юниаструм Банк" (ООО)
В целях управления кредитным риском и нейтрализации его возможного негативного влияния в КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) действует система выявления, оценки и управления рисками, включающая:
- установление лимитов на проведение операций кредитного характера (лимиты на кредитование заемщиков/ контрагентов, группы связанных заемщиков, лимиты на операции с долговыми ценными бумагами);
- использование стандартных (внутрибанковских) методик и экспертного анализа для оценки финансового состояния контрагентов (корпоративных заемщиков, финансовых институтов, органов исполнительной власти и физических лиц) с целью присвоения внутреннего рейтинга кредитоспособности;
- принятие в обеспечение высоколиквидного залога и поручительств платежеспособных компаний и физических лиц;
- процедуры мониторинга уровня риска отдельных проектов и портфелей Банка в целом, позволяющие принимать предупредительные меры при выявлении негативных тенденций;
- проведение мониторинга на постоянной основе об уровне принимаемых Банком рисков кредитного характера, подготовка внутрибанковских отчетов для рассмотрения членами Кредитного комитета и Правлением Банка;
- определение соотношения принимаемых Банком рисков и получаемого вознаграждения при проведении активных операций.
Организованная в Банке система управления рисками кредитного характера основана на рекомендациях Банка России:
- выявление, анализ и мониторинг кредитных рисков осуществляется независимым структурным подразделением;
- организационные процедуры управления кредитными рисками, применяемые методики оценки рисков, структура лимитов на принятие рисков и их фактически установленные значения определены внутренними нормативными актами или решениями профильных коллегиальных органов Банка в соответствии с их полномочиями;
- на регулярной основе представляется на рассмотрение руководству Банка и профильных коллегиальных органов управленческая отчетность о состоянии принимаемых Банком рисков;
- на регулярной основе проводится внутренний контроль за соблюдением подразделениями и филиалами Банка установленных лимитов на операции кредитного характера.
В настоящее время в Банке действуют три комитета, уполномоченные принимать решения в соответствии с их компетенцией, закрепленной в положениях о комитетах:
- Кредитный комитет - для рассмотрения вопросов финансирования корпоративных заемщиков и предоставления крупных кредитов физическим лицам;
- Малый кредитный комитет (кредитный комитет по размещению ресурсов «Розничное кредитование») - для коллегиального принятия решений по вопросам кредитования физических лиц;
- Комитет по управлению активами и пассивами - управление активами и пассивами в целях минимизации риска ликвидности, рыночного риска.
Деятельность кредитных комитетов направлена на минимизацию кредитных рисков, связанных с предоставлением кредитов заемщикам Банка.
В целях минимизации кредитного риска в филиалах, документы по заемщикам проходят процедуру независимого рассмотрения в Головном офисе. Окончательное решение о возможности кредитования заемщиков от филиалов принимается на кредитных комитетах в Головном офисе.
Централизованная процедура управления кредитным риском позволяет его минимизировать. Мониторинг кредитных рисков осуществляется в текущем режиме. Соотношение фактической задолженности и установленных лимитов отслеживаются ежедневно.
Профессиональные суждения об уровне кредитного риска составляются ежемесячно для банков-контрагентов, ежеквартально для корпоративных клиентов и прочих контрагентов.
Банк диверсифицирует кредитный портфель для минимизации риска географической и отраслевой концентрации, управляя перераспределением ресурсов между Головным офисом и региональными филиалами.
Покрытие принимаемых Банком кредитных рисков осуществляется за счет формирования и регулирования резервов на возможные потери. Система формирования целевых резервов, включая резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, основывается на следующих принципах:
- соответствие требованиям нормативных актов Банка России;
- разумный консерватизм;
- комплексная оценка категории качества ссуды/группы риска элемента расчетной базы, основанная на данных официальной бухгалтерской отчетности, имеющейся информации нефинансового характера;
- внедрение системы оперативного последующего контроля за правильностью формирования резервов Банка в Головном офисе и филиалах с целью исключения рисков недосоздания резервов и искажения отчетности.
Основная деятельность Банка связана с проведением операций на территории России. Риск инвестиций в страну находится на допустимом уровне, что подтверждается сохранением в отчетном периоде долгосрочных суверенных кредитных рейтингов на уровне Ba2.
Объем операций, проводимых Банком за пределами РФ, минимален и не может оказать какого-либо негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках связаны с обслуживанием экспортно-импортных контрактов, проведением расчетов с клиентами, наличием корреспондентских счетов в западных банках - резидентах стран с “низким”, “умеренным” и “средним” уровнем риска.
Система управления страновыми рисками в КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) основана на регулярном сборе и анализе показателей характеризующих макроэкономическую ситуацию в странах, на территории которых расположены контрагенты Банка. Система управления страновыми рисками позволяет принимать решения о возможности проведения операций, несущих кредитный риск, с иностранными контрагентами с учетом текущей концентрации страновых рисков и осуществлять оперативный контроль за соответствием принятых совокупных страновых рисков установленным лимитам. Текущий уровень страновых рисков и их концентрация является приемлемой для Банка, поскольку все страны с повышенной концентрацией риска относятся к группам стран с низким и средним уровнем риска, что сводит к минимуму риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.
В качестве налогоплательщика Банк зарегистрирован в городе Москве, где сосредоточен основной бизнес Головного офиса Банка. Город Москва является одним из наиболее финансово и экономически развитых регионов России. Стабильность указанного региона подтверждается высокими рейтингами международных и российских рейтинговых агентств.
Филиальная сеть Банка характеризуется широким охватом различных городов Российской Федерации. Сеть Банка расположена в крупных региональных центрах с развитой инфраструктурой, обеспечена современной техникой и связью. Географические особенности подавляющего большинства населенных пунктов, где присутствует КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО), не предполагают возникновения стихийных бедствий, прекращения транспортного сообщения или отсутствия связи с клиентами и Головным офисом Банка.
При управлении рыночными рисками Банк руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России и внутрибанковскими методиками. Финансовый результат Банка зависит от изменения таких рыночных факторов, как котировки ценных бумаг, обменные курсы и рыночные процентные ставки.
Разработанная в Банке система управления рыночными рисками позволяет своевременно идентифицировать, измерять принимаемые риски и принимать решения по оптимизации структуры портфелей Банка.
Идентификация рисков осуществляется в процессе лимитирования активных операций Банка или в процессе установления параметров и условий новых банковских продуктов и операций.
Измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методиками анализа как отдельных составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной величины.
Измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов / портфелей Банка к риску. В Банке разделены функции проведения операций с финансовыми активами, анализа рыночных рисков, лимитирования активных операций и принятия стратегических решений в области управления рисками, что обеспечивает наличие адекватного контроля и своевременное принятие необходимых мер к оптимизации рисков:
- Правление Банка на основании предложений Казначейского комитета осуществляет выработку стратегии управления рисками и распределения капитала по направлениям бизнеса, утверждает политику управления активами и пассивами;
- Комитет по управлению активами и пассивами осуществляет контроль за соблюдением утвержденной политики управления активами и пассивами Банка в соответствии с выбранной стратегией управления рисками;
- Департамент управления ресурсами осуществляет оперативный контроль за текучим уровнем риска, за состоянием портфелей и позиций Банка;
- Департамент рыночных рисков осуществляет методологическую, аналитическую и отчетную функцию в области управления рыночными рисками;
- Бэк-офис выполняет контрольную функцию, следит за исполнением лимитной дисциплины Банка.
Основной способ минимизации рыночных рисков - поддержание открытых позиций Банка (открытых валютных позиций, открытых процентных позиций, открытых позиций по вложениям в ценные бумаги) в пределах установленных лимитов, нормативов и ограничений, которые рассчитываются исходя из возможности Банка принятия финансовых убытков в размерах, не оказывающих существенное влияние на ликвидность или финансовую устойчивость кредитной организации.
Банком проводится количественная оценка агрегированной величины рыночных рисков. В течение отчетного квартала данная величина находилась в допустимых границах с точки зрения вероятности экономического дефолта.
На финансовый результат Банка оказывают влияние колебания курсов валют. В целях оценки валютного риска Банка, рассчитывается открытая валютная позиция (ОВП) Банка. При этом происходит два варианта расчета: по требованиям Банка России и по внутренней методике.
По внутренней методике производится VaR-оценка валютного риска с учетом волатильности и корреляции валют, а также стресс-тестирование на основании утвержденных коллегиальными органами “шоковых” изменений курсов иностранных валют. В целях ограничения размера валютного риска Банка устанавливает лимиты открытых валютных позиций, как для каждой валюты, так и для совокупной позиции во всех иностранных валютах.
В результате отлаженной методики и регулярного мониторинга, валютный риск Банка в течение всего отчетного квартала оставался на наиболее низком уровне среди рыночных рисков и оказывал минимальное влияния на финансовое состояние Банка. Основными источниками процентного риска являются: несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам (базисный риск). Вследствие, незначительного объема опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок, принимаемый Банком опционный риск незначителен.
Сформированная в Банке система управления рисками, предусматривает разделение активов и пассивов Банка на чувствительные и нечувствительные части с точки зрения изменения процентной ставки и проведение раздельного GAP-анализ выделенных частей на различных временных горизонтах. Проведение Банком на регулярной основе данного анализа позволяет своевременно выявлять намечающиеся перекосы структуры баланса Банка потенциально несущие на себе риски получения ощутимых убытков и своевременно на них реагировать, а наложение плановых и прогнозных показателей позволяет спрогнозировать данные показатели на будущее.
Инструментами регулировки уровня процентного риска является корректировка лимитов на проводимые операции и процентных ставок по привлекаемым и размещаемым средствам.
Проводимые оперативные мероприятия, позволили Банку в течении отчетного периода поддерживать уровень процентного риска на среднем и низком допустимом уровне. Таким образом, можно говорить, что процентный риск в отчетном периоде не оказывал существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств, в том числе и по выпущенным ценным бумагам.
3.2 Пути улучшения ликвидности КБ "Юниаструм Банк" (ООО)
Приоритетными для Банка бизнес-направлениями, основой устойчивого развития являются обслуживание частных лиц и предприятий малого и среднего бизнеса. Обслуживание розничных клиентов и представителей малого бизнеса на массовых рынках будет производиться на стандартной технологической основе. Банк проведет технологическую модернизацию основных массовых продуктов, направленных на их стандартизацию и упрощение, будут использоваться альтернативные каналы сбыта, технология пакетирования и инструменты перекрестных продаж. Организация работы с корпоративными клиентами со средним размером бизнеса будет строиться на основе гибкого сочетания подходов к стандартизации продуктового ряда на массовых рынках и опыта индивидуального обслуживания крупных корпоративных клиентов и состоятельных частных лиц.
Особое внимание будет уделено повышению качества обслуживания клиентов, разработке и внедрению новых банковских продуктов и услуг в сочетании с удобным доступом к ним, при сохранении конкурентоспособных цен.
На базе существующей региональной и технологической структуры продолжиться реализация программы комплексного обслуживания населения.
Учитывая специфику работы с малыми предприятиями, специалисты Банка будут осуществлять необходимое консультирование в области финансово-экономического, организационно-правового и коммуникационного обеспечения их деятельности. Стратегической задачей Банка становиться лидерство в отрасли по качеству предоставляемых услуг.
Основные задачи в сфере обеспечения развития бизнеса.
- Формирование в Банке современной адекватной масштабу и сложности бизнеса и соответствующей международным стандартам системы управления, основанной на принципе интенсивного развития, клиентоориентированной модели работы Банка.
- Проведение гибкой процентной и тарифной политики.
- Регулярный мониторинг востребованности банковских продуктов.
- Использование эффективных процедур внутреннего контроля и управления рисками банковской деятельности.
- Оптимизация издержек внутрибанковской деятельности.
- Минимизация стоимости привлекаемых ресурсов.
- Внедрение функционально-стоимостного анализа оценки новых банковских продуктов и услуг.
- Ведение управленческого учета по принципам международных стандартов.
- Формирование коллектива высокопрофессиональных сотрудников, совершенствование системы мотивации сотрудников, системы управления знаниями.
- Рост производительности труда.
- Оптимизация территориальной инфраструктуры и издержек за счет реинжиниринга бизнес-процессов и снижения себестоимости операций, повышение эффективности работы сбытовой сети, выход на качественно новый уровень автоматизации и технологического обеспечения. Кроме того, Банк сосредоточит усилия на увеличении сети устройств самообслуживания и расширении их функциональности с целью предоставления клиентам возможности обслуживания в режиме 24х7.
Для повышения уровня лояльности и степени удовлетворенности клиентов в Банке будет проводиться дальнейшее совершенствование интегрированной системы маркетинга, нацеленной на проведение сегментации, мониторинга и анализа потребностей клиентов, изменений конкурентной среды, выявление новых рынков, управление жизненным циклом продуктов, повышение стандартов качества обслуживания клиентов.
Для дальнейшего развития бизнеса и проведения модернизации технологических и управленческих процессов в Банке продолжится формирование единого информационного пространства, путем внедрения операционной и информационно-аналитической системы (CRM), комплексной автоматизированной системы управления рисками, совершенствование работы единого Call-центра.
В результате внедрения информационно-технологических инноваций Банк обеспечит рост производительности труда, выполнит целевые ориентиры по активам и чистому операционном доходу на одного работника, соотношению бизнес-персонала и работников обслуживающих подразделений.
Финансовая эффективность и устойчивость, управление рисками. Комплекс мер по решению перечисленных выше задач обеспечит формирование необходимого уровня рентабельности капитала, позволит минимизировать банковские издержки и выполнить ограничение по отношению операционных расходов к чистому операционному доходу (Cost/Income), увеличить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе и повысить стабильность и предсказуемость финансового результата. В целях снижения принимаемых рисков. Банк стремиться к диверсификации клиентской базы, формированию сбалансированной по срокам структуры активов и пассивов с точки зрения соблюдения требований ликвидности и управления процентным спрэдом, усилению контроля за качеством управления кредитным риском, сбалансированности структуры кредитного портфеля и применению гибкой продуктовой, процентной и тарифной политики. Банк продолжит политику формирования долгосрочных пассивов за счет привлечения средств населения, пенсионных фондов и страховых компаний.
Увеличение количества и объема операций приведет к введению дополнительных мер по повышению эффективности контроля за уровнем операционного риска.
Повышение производительности труда, оптимизация штатной численности и территориальной инфраструктуры позволят снизить административно-хозяйственные расходы. Банк продолжит устанавливать уровень материального вознаграждения сотрудников с учетом финансовых результатов деятельности и стремиться к поддержанию заработной платы на конкурентоспособном уровне.
В деятельности Банка будут учтены и реализованы требования международных стандартов корпоративного управления и управления рисками, ведения учета и составления отчетности, соблюдены требования транспарентности компании.
Стабильно высокая эффективность банковской деятельности, оптимизация структуры издержек, рост величины финансового результата и лояльности клиентов окажут позитивное влияние на инвестиционную привлекательность и укрепление репутации Банка как устойчивой, надежной и прибыльной кредитной организации.
В качестве базового принципа, определяющего подходы к вопросу управления ликвидностью, Банк считает необходимость выравнивания активов и обязательств по срокам (в целях снижения риска ликвидности).
Управление риском ликвидности в Банке осуществляется на базе нормативных документов Банка России, а также на основе внутренних методических документов. Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами Банка.
Управление ликвидностью заключается в формировании прогнозных значений показателей ликвидности на основе данных по реальным срокам погашения активной/пассивной части балансовых показателей Банка. При выявлении дефицита/избытка ликвидности, Банком принимаются меры по их устранению путем изменения финансовых условий по привлекаемым/размещаемым ресурсам, поиском новых путей заимствования и рынков размещения, корректировкой планов бизнес подразделений. Формирование картины ликвидности Банка осуществляется с учетом возможных изменений ликвидности рынков на которых присутствует Банк в силу специфики своей работы, а также с учетом сценарного подхода к прогнозным показателям ликвидности Банка. Таким образом, Банком формируется несколько сценариев развития событий, один из которых негативный. На основании проводимых исследований формируются требования к поддержанию оптимального резерва ликвидности Банка: запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский счет в РКЦ, корреспондентские счета (ностро), "короткие" межбанковские кредиты, наличие достаточного объема ликвидных ценных бумаг), а также в согласовании активов и пассивов по срокам размещения и привлечения. Управление пассивами, в данном аспекте, заключается в формировании устойчивой, сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы Банка.
Для идентификации и оценки риска потери ликвидности Банка используются следующие способы контроля и измерения: анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем, прогнозирование и контроль обязательных нормативов ликвидности (Н2, НЗ, Н4), прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы, ситуационный анализ и прогноз ликвидности.
Банк выполняет все обязательные нормативы риска ликвидности, установленные Банком России и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью. В соответствии с требованиями ЦБ РФ (110-И), Банк ежедневно рассчитывает нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Их высокое значение (Н2=81,62%, Н3=69,48%, Н4=102,25% на 01.10.09) свидетельствует о высоком запасе ликвидности Банка и комфортном соотношении активов и обязательств по срокам.
Операционный риск связан с наличием ошибок, происходящих, как правило, по техническим причинам, а также в результате операционных сбоев и др. Данные факторы обычно не влекут за собой неисполнение Банком обязательств, но могут вызвать некоторую задержку в выполнении конкретных обязательств Банка и/или повлиять на возникновение непредвиденных расходов, убытков, репутационных издержек.
Мероприятия, направленные на снижение операционных рисков:
- регламентация бизнес-процессов;
- экспертиза новых продуктов и услуг;
- предварительное тестирование новых технологий;
- внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций;
- использование лицензионного программного обеспечения и оборудования;
- повышение квалификации персонала;
- система полномочий должностных лиц.
Также для снижения операционного риска, используется методика и процедура контроля:
- разделение функций между сотрудниками, действуют стандарты учета операций, осуществляется контроль за несанкционированным доступом к системам, за работой программного обеспечения.
Данные риски оцениваются как невысокие, т.к. информационные технологии и структура контроля над данными рисками находятся на приемлемом уровне.
Действующее российское законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений.
Подобные документы
Анализ эффективности финансового менеджмента в области кредитных операций. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка, на основе активных и пассивных операций. Направления кредитной политики на примере Новгородского отделения СБ РФ №8629.
курсовая работа [1,7 M], добавлен 19.11.2011Теоретические основы анализа операций банка с ценными бумагами. Современное состояние рынка ценных бумаг и роль коммерческих банков на рынке. Определение проблем и направлений совершенствования операций банка с ценными бумагами АО "Россельхозбанк".
дипломная работа [995,0 K], добавлен 26.08.2017Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами согласно лицензии на осуществление банковских операций. Стратегия коммерческого банка на рынке ценных бумаг: агрессивная и пассивная. Вложения в векселя как способ переоформления просроченных кредитов.
контрольная работа [48,9 K], добавлен 01.11.2013Понятие и характеристика инвестиционных операций с ценными бумагами и их роль в деятельности коммерческих банков. Портфель ценных бумаг коммерческого банка. Проблемы и перспективы развития инвестиционных операций коммерческих банков с ценными бумагами.
курсовая работа [49,5 K], добавлен 24.10.2008Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
дипломная работа [129,0 K], добавлен 01.01.2017Основы организации операций с ценными бумагами. Профессиональные участники рынка ценных бумаг. Виды операций банка с ценными бумагами: дилерская; брокерская; деятельность по доверительному управлению; клиринговая. Учет операций с ценными бумагами.
реферат [25,7 K], добавлен 30.10.2010Конституционные положения учета активных операций с ценными бумагами в кредитных организациях. Основы учета активных операций с ценными бумагами в кредитных организациях: основные положения и определения. Практика отечественных и зарубежных банков.
курсовая работа [52,7 K], добавлен 12.06.2009Правовая основа и этапы эмиссионных операций банка, их аудит. Проверка правильности выплаты дивидендов и отражения в бухгалтерском учете операций по выкупу акций. Цели аудита активных банковских операций с ценными бумагами и использования резерва.
контрольная работа [38,5 K], добавлен 12.08.2009Сущность и виды пассивных и активных банковских операций, их классификация. Анализ кредитных и депозитных операций коммерческих банков РК на примере АО "Народный Банк Казахстана". Операции с ценными бумагами в АО "Казкоммерцбанк", АО "Банк ЦентрКредит".
курсовая работа [690,0 K], добавлен 11.07.2015Понятие, структура активных операций, их классификация по рациональности и диверсифицированности структуры, риску, доходности, ликвидности. Ссудные операции, их виды. Организационно-экономические отношения, возникающие в процессе активных операций банка.
курсовая работа [960,2 K], добавлен 04.05.2015
