Роль банковской системы в экономике Республики Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

ПЛАН

Введение

1 Развитие банковской системы Республики Казахстан

1.1 Теоретические и практические аспекты развития банковской системы Республики Казахстан

1.2 Особенности функционирования банков

2 Роль банковской системы в рыночной экономике Республики Казахстан

2.1 Этапы развития банковской системы Республики Казахстан

2.2 Банковская системы в условиях кризиса

Заключение

Список использованных источников

Введение

В последние годы вопросы, связанные с ролью банковской системы в экономике Казахстана приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации банковской системы способствует повышению эффективности различных банковских процессов и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам. Мировая практика показывает, что важными процессами в развитии банковских систем капиталистических стран являются:

- концентрация и централизация капитала кредитно-финансовых институтов;

- усиление конкуренции между субъектами банковских систем;

- объединение крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями.

На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные изменения банковских систем развитых стран: снижение роли банков и рост влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило, выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов. Растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг стимулируют постоянное стремление во взаимоотношениях субъектов банковских систем к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ. В этой связи изучение текущих потребностей, своевременный анализ на предоставляемые услуги, принятие научно обоснованных решений о перспективах развития банковской системы в целом, и ее роли в экономике страны в частности, являются необходимыми условиями обеспечения эффективной работы кредитно-финансовых институтов.

Необходимо заметить, что на данном этапе банковская система Республики Казахстан находится на качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ, направленных на создание основы для ее успешного функционирования в дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ. Тем не менее, Правительство и Национальный Банк Республики Казахстан считают правильным не останавливаться на достигнутом и нацелены на переход к решению задач следующего этапа: а именно, необходимо определить направления развития на среднесрочную и долгосрочную перспективу с учетом макроэкономических тенденций, которые будут складываться в ближайшие годы, а также тех предполагаемых соответствующих изменений, которые появятся в валютном и финансовом законодательстве. В этой связи рассмотрение роли банковской системы в рыночной экономике РК, ее развитии и определении перспектив оптимизации взаимоотношений внутри самой системы на сегодняшний день выступает достаточно актуальной темой курсовой работы.

Различные аспекты в области теории и практики развития банковской системы нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых. Вместе с тем, многие аспекты совершенствования взаимоотношений субъектов банковской системы требуют дальнейшей проработки, так как не только не освещены, но и до конца не изучены.

Цель данной работы - рассмотреть, изучить и проанализировать роль банковской системы в экономике Республики Казахстан.

Данная цель обусловила постановку следующих задач:

- рассмотреть теоретические и практические аспекты развития банковской системы Республики Казахстан;

- дать характеристику особенностям функционирования банков;

- определить этапы развития банковской системы Республики Казахстан;

- изучить банковскую систему в условиях кризиса.

По своей структуре работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

1 Развитие банковской системы Республики Казахстан

1.1 Теоретические и практические аспекты развития банковской системы Республики Казахстан

банковская система казахстан

Начать хотелось бы с того, что под системой вообще понимается нечто целое, представляющее собой единство закономерно расположенных и находящихся во взаимной связи частей [3, c.719]. Термин "система" в переводе с греческого означает "целое, составленное из частей". Любая система таким образом, представляет собой целостную органичную связь между ее субъектами (элементами). Взаимодействие элементов системы может иметь формы не только горизонтального (например, в форме реализации договорных отношений между ними), но и вертикального характера (например, в форме односторонне-властного контроля и надзора одного элемента над другим)[4, c.101]. Наличие взаимосвязи между элементами системы позволяет также иметь представление о системе просто как о совокупности отдельных ее элементов, но и как органически цельной структуре. В этой связи, я полагаю, что понятие банковской системы необходимо раскрывать через призму этих и других свойств системы вообще. Совершенно верно выделяют Д.Г.Алексеева, С.В.Пыхтин четыре свойства системы: иерархичность, целостность, структурность и синергитичность. Иерархичность банковской системы означает наличие в ней подсистем. Например, подсистемами банковской системы являются система государственных органов, осуществляющих регулирование, контроль и надзор; система лиц, непосредственно осуществляющих банковскую деятельность и пр. В свою очередь сама банковская система представляет собой часть или подсистему финансовой системы страны.

Целостность банковской системы означает затруднительность или невозможность функционирования всей банковской системы без наличия какого-либо ее элемента. Существование какого-либо элемента в отрыве от связи с другими элементами в рамках данной системы теряет смысл. Так, невозможно представить себе реализацию функций Национального Банка РК или АФН без наличия банков второго уровня.

Свойства структурности банковской системы позволяет выявить не только уровни банковской системы, но и все элементы, входящие в состав этих уровней. Хотя вопрос о составе элементов банковской системы не получил однозначного разрешения в специальной литературе, необходимо заметить, что Закон "О банках" относит к элементам банковской системы РК Национальный Банк РК (первый уровень) и иные банки (второй уровень, за исключением Банка Развития Казахстана).

Синергичность как свойство банковской системы означает ее способность к самоорганизации, противодействию деструктивным влияниям извне. С помощью способности к самоорганизации банковская система поддерживает свою структуру в достаточно устойчивом состоянии [5, c.41-44].

Таким образом, понятие банковской системы можно охарактеризовать в узком и широком смысле. В узком смысле понятие банковской системы вытекает из легального определения состава ее субъектов. Норма ст.3 Закона "О банках" содержит в себе указание на то, что:

Национальный Банк РК является центральным банком государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы;

все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Таким образом, Закон ограничивает состав банковской системы только Нацбанком и иными банками; банковская система в узком смысле понимается как упорядоченная совокупность Нацбанка и иных банков [4, c.103]. Недостатком такого подхода является то, что закон оставляет за пределами банковской системы, как минимум таких субъектов, как кредитные товарищества, ломбарды, клиринговые организации и другие организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций.

Необходимо сказать, что за последние 10 лет банковская система РК претерпела существенные изменения, и это касается не только факта изменения количества, состава банков второго уровня и государственных органов, осуществляющих регулирование, контроль и надзор за ними. Указанное будет включать в себя также и изменения в механизме, формах и методах банковского регулирования, контроля и надзора, правовом статусе и функциях субъектов банковской системы, содержании банковской деятельности, принципах правового регулирования банковской деятельности и пр.

Таким образом, в широком смысле под банковской системой следует понимать систему ее участников (субъектов), а также институциональные и функциональные связи между ними, складывающиеся в сфере банковского регулирования, контроля и надзора, и в процессе осуществления банковской деятельности.

Ученые выделяют три модели построения банковской системы:

- государственная;

- внегосударственная;

- смешанная [6, c.148].

Ярким примером первой модели построения банковской системы может служить период времени в Советской России сразу же после революции до 1920 года. Декрет Центрального исполнительного Комитета от 14 декабря 1917 года о национализации банков установил, что "в интересах правильной организации народного хозяйства, в интересах решительного искоренения банковской спекуляции и всемерного освобождения рабочих и крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и в целях образования служащего интересам народа и беднейших классов единого Народного Банка Российской Республики", во-первых, объявил банковское дело монополией государства, во-вторых, объединил все существовавшие в момент издания декрета частные акционерные банки и банковские конторы с государственным банком, причем активы и пассивы ликвидируемых банков передал последнему [7, c.15]. Аналогичная государственная модель существовала в Советском Союзе также в период с 30-хх и до конца 80-хх годов.

Вторая модель банковской системы основана на частных банках. Данная модель складывалась почти во всех странах, так как само дело зарождалось как частная деятельность.

Наиболее характерной моделью построения банковской системы современных государств является третья модель с одновременным присутствием государственных и частных банков [8, c.11]. Как правило, первые наделены в большей или меньшей степени властно-распорядительными полномочиями по отношению к частным банкам, проводя денежно-кредитную политику государства. Частные же банки представляют собой не что иное, как особый вид субъектов предпринимательской деятельности.

Что касается нашей страны, то в Республике Казахстан банковская система в целом построена по третьей модели: наряду с государственными существуют и частные банки. Деление исторических типов банковских систем на государственные, частные и смешанные использует в качестве классифицирующего критерия форму собственности банков.

Как отмечалось раннее, Закон "О банках" относит к субъектам банковской системы Республики Казахстан Нацбанк и иные банки. Однако не следует отграничивать субъектный состав банковской системы только указанными лицами. Как считает, Д.К.Абжанов, круг субъектов банковской системы должен быть дополнен, как минимум, следующими лицами.

1. Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций входит в состав первого уровня банковской системы наряду с НБ РК. Агентство, обладая установленными Законом целями и задачами, занимает самостоятельное место в государственном механизме регулирования, контроля и надзора за банковской деятельностью. Такая самостоятельность требует определить место Агентства не только в системе государственных органов, но и в банковской системе страны [4, c.106].

2. Ко второму уровню банковской системы РК относятся помимо банков также организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций. К ним относятся, в частности, Национальный оператор почты, кредитные товарищества, клиринговые организации и др. Указанные субъекты, хотя и не обладают статусом банков, тем не менее, осуществляют часть банковской деятельности. Их предпринимательская деятельность в конечном итоге удовлетворяет потребности общества в финансовых услугах.

3. Ряд российских авторов предлагает включить в понятие банковской системы также объединения юридических лиц в форме ассоциации, поскольку он представляют собой важный элемент механизма самоуправления банковской системы [9, c.20].

Норма статьи 10 Закона "О банках" допускает образование банками ассоциаций и союзов для координации своей деятельности, защиты представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения иных общих задач. Применительно к казахстанской банковской системе к таким объединениям можно отнеси Ассоциацию финансистов Казахстана, Ассоциацию банков Казахстана. Общеизвестна активная позиция Ассоциации финансистов Казахстана: обсуждения проектов нормативных актов, организация банковских конференций, круглых столов и пр. - все это, несомненно, оказывает влияние на развитие банковской системы республики.

4. Таким образом, по мнению Д.К.Абжанова, в состав банковской системы следует также включить крупных участников банков, банковские холдинги и банковские конгломераты, поскольку они в той или иной мере оказывают влияние на деятельность банков и сами в той или иной мере выступают объектом банковского контроля и надзора. Итак субъектами банковской системы РК являются:

Национальный Банк РК

Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций

банки второго уровня, их филиалы и представительства

Банк Развития Казахстана

организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций

ассоциации финансовых организации (в том числе банков)

крупные участники банков, банковские холдинги, банковские конгломераты.

Продолжая разговор о развитии банковской системы нашей страны, необходимо сказать и о принципах, на которых и основано ее построение.

Принцип двухуровневого построения банковской системы РК является, как уже было замечено выше, наиболее распространенным принципом построения современных банковских систем в мире. Первому уровню банковской системы присущи функции, связанные с осуществлением денежно-кредитной политики государства, государственного контроля за банковской деятельностью, а также с обслуживанием государственного бюджета. Второму уровню банковской системы предписаны функции связанные с осуществлением предпринимательской деятельности [4, c.94].

Принцип двухуровневого построения банковской системы РК провозглашен в статье 3 Закона "О банках".

Следующий принцип - это принцип независимости НБ РК и АФН в своей деятельности от иных органов государственной власти и управления. Согласно ст.21 закона "О нацбанке" НБ РК независим в своей деятельности в пределах предоставленных ему в пределах законодательных актах полномочий. Органы исполнительной представительной власти не вправе вмешиваться в деятельность НБ РК, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий. Аналогичная норма о независимости АФН от других органов власти содержится в статье 15 Закона РК "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

Систему субъектов банковской системы РК можно схематично представить следующим образом:

Таблица 1 - Банковская система РК: 1 и 2 уровни

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Принцип независимости Нацбанка и Агентства означает следующее.

Во-первых, ни один из органов власти не вправе принимать решения по вопросам, отнесенным к компетенции НБ РК и Агентства.

Во-вторых, ни один из органов государственной власти не вправе принимать решения или давать указания, обязательные для исполнения НБ РК и Агентством по вопросам, отнесенным к полномочиям последних.

НБ РК и Агентство подотчетны лишь Президенту РК. Отношения между НБ, Агентством и Парламентом нельзя считать вертикальными. Вмешательство в деятельность НБ, Агентства со стороны Правительства вообще исключено. Их отношения между собой носят лишь координационный характер и построены как горизонтальные.

Разрешительный принцип осуществления банковской деятельности заключается в том, что необходимым условием осуществления банковской деятельности является наличие:

1) разрешения на открытие банка;

2) лицензии на осуществление соответствующих банковских операций.

Необходимо заметить, что отсутствие данного принципа позволяло бы практически любому субъекту осуществлять банковскую деятельность без получения каких-либо разрешений. Органом, осуществляющим выдачу разрешений на открытие банков является АФН. Оно же наряду с НБ РК является и лицензиаром, то есть государственным органом выдающим лицензии на осуществление банковских операций.

Принцип исключительной правоспособности банков предполагает:

во-первых, запрет на осуществление банками иной деятельности в качестве предпринимательской, кроме как прямо разрешенной законом;

во-вторых, запрет на участие банков в уставных капиталах других юридических лиц, кроме случаев, прямо разрешенных законом;

в третьих, возможность осуществления банковских, а также иных операций, указанных в законе.

Принцип недопустимости вмешательства в оперативную деятельность банков со стороны органов государственной власти и их должностных лиц провозглашен п3 ст.7 Закона "О банках и банковской деятельности в РК". В соответствии с которым запрещается вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в деятельность банков, за исключением случаев, прямо предусмотренных законодательством РК,

Подытоживая, необходимо заметить, что банковская система РК, под которой следует понимать систему ее участников (субъектов), а также институциональные и функциональные связи между ними, складывающиеся в сфере банковского регулирования, контроля и надзора, и в процессе осуществления банковской деятельности, претерпела существенные изменения механизмах, формах и методах банковского регулирования, контроля и надзора, правовом статусе и функциях субъектов банковской системы, содержании банковской деятельности и принципах правового регулирования банковской деятельности.

1.2 Особенности функционирования банков

Национальный Банк Казахстана [2]:

а) проводит государственную денежно - кредитную политику Республики Казахстан, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан, эмитирует ценные бумаги;

б) участвует в обслуживании государственного долга Республики Казахстан, по согласованию с ним и обслуживает государственный долг Национального Банка Республики Казахстан;

д) вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывшим банковские счета в Национальном Банке Казахстана. Является кредитором последней инстанции для банков.

Вправе производить реструктуризацию задолженностей банков и других организаций перед Национальным банком Казахстана по предоставленным им кредитам в порядке и на условиях, определяемых Правлением Национального банка Казахстана;

д-1) определяет порядок проведения следующих видов банковских операций: открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; открытие и ведение банками металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу; кассовые операции; переводные операции; учетные операции; инкассация банкнот, монет и ценностей; организация обменных операций с иностранной валютой; открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему, а также определяет порядок осуществления межбанковского клиринга, выпуска и использования платежных карточек и чековых книжек;

д-2) в случаях, установленных законами Республики Казахстан, выдает заключение банкам для получения лицензии на проведение банковских и иных операций в уполномоченном государственном органе по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), а также определяет порядок выдачи такого заключения;

д-3) в целях обеспечения экономической безопасности Республики Казахстан, стабильности ее финансовой системы и защиты интересов населения как потребителей финансовых услуг вправе устанавливать пределы отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты за тенге по операциям, проводимым через обменные пункты, и осуществлять контроль за их выполнением;

ж) осуществляет воздействие на рыночные ставки вознаграждения на финансовом рынке;

ж-1) устанавливает порядок ведения кассовых операций с физическими и юридическими лицами в Национальном Банке Казахстана;

ж-2) устанавливает официальный курс национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам согласно перечню, определяемому Правлением Национального Банка Казахстана;

ж-3) организует международные расчеты, совершенствует валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами;

з) определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан, организует, а также осуществляет надзор (оверсайт) за платежными системами, обеспечивающими своевременное и бесперебойное проведение переводов денег между банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций в казахстанских тенге, устанавливает требования к организационным мерам и программно - техническим средствам, обеспечивающим доступ банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в платежные системы; и др., а также осуществляет иные функции, полномочия и права, предусмотренные законами Республики Казахстан.

Что касается его полномочий, то можно смело утверждать, что НБ РК находится в монополистическом положении в сфере государственного управления банковской деятельностью.

Что касается банков второго уровня, то здесь необходимо отметить следующее: все банки подразделяются на эмиссионные, универсальные и специализированные. Закон "О банках" как таковую классификацию не содержит, тем не менее в Казахстане деление банков на универсальные и специализированные уже наблюдается, например жилищные строительные сберегательные банки по сути являются специализированными. Их основными видами деятельности являются [4, c.157]:

1) прием вкладов в жилищные строительные сбережения, открытие и ведение счетов вкладчиков;

1) предоставление вкладчикам жилищных, коммунальных займов на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий.

Жилищные строительные сберегательные банки осуществляют операции на основании лицензии АФН.

Также учеными-практиками банковского дела особо выделяется межгосударственный банк. Он создан и действует на основании международного договора, учредителями которого являются Правительство РК (или уполномоченный им государственный орган) и правительство государства, подписавшее данный договор. Одной из особенностей функционирования данного банка является то, что в силу закона казахстанское государство гарантирует сохранность депозитов. Принятых межгосударственными банками - резидентами РК и отвечает по их обязательствам в уставном каптале таких банков. В зависимости от присутствия иностранного элемента в уставном капитале можно выделить:

- банки с участием нерезидентов РК;

- дочерние банки банков-нерезидентов РК.

Для указанных категорий банков законом установлены дополнительные требования по порядку создания и представляемым в АФН.

Необходимо добавить, что одной из особенностей функционирования отечественной банковской системы является то, что отсутствует классификация банков второго уровня на государственные и частные. Закон "О банках и банковской деятельности в РК" в первоначальной редакции среди других банков выделял также государственные банки, коими признавал банки второго уровня, созданные на основании отдельного законодательного акта или решения Правительства РК. Законом РК от 2 марта 2001 г "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам банковской деятельности" деление банков на государственные было иcключено. Еще необходимо добавить, что государство в лице АФН проверяет ряд обстоятельств финансового, организационного, правового характера. Касающихся деятельности банка, финансовой надежности учредителей и т.д. и только после этого принимает решение: разрешить создание банка или нет. Установив разрешительный порядок создания банков, государство ввело ограничение свободного доступа к субъектов к осуществлению банковской деятельности: не всякий субъект вправе обладать статусом банка и осуществлять предпринимательскую деятельность в банковской сфере, а только лишь тот, кто будет соответствовать определенным критериям. Это лишний раз, я полагаю, свидетельствует об ответственности банков при осуществлении своих функций.

Еще хотелось бы сказать несколько слов и о Банке Развития Казахстана, особый статус которого обусловлен присутствием государственных интересов в деятельности Банка Развития. Не обладая какими-то ни было властными полномочиями и, тем самым не являясь органом государственной власти и управления, Банк Развития, используя инструменты банковской деятельности, реализует меры государственной поддержки и развития производственного сектора экономики Казахстана, таким образом стимулируя экспорт продукции, производимой на территории страны и реализуя различные инвестиционные проекты.

2 Роль банковской системы в рыночной экономике Республики Казахстан

2.1 Этапы развития банковской системы Республики Казахстан

Развитие банковской системы нашей страны началось в 1988 году, с принятием тогда еще союзного Закона "О кооперации". Именно тогда начали создаваться на паевых началах первые кооперативные банки. С приобретением такого статуса банки получили и самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, укрепления материально-технической базы и решения других проблем. Что самое интересное, так это то, что первый в СССР кооперативный банк появился именно в Казахстане, назывался он "Союзбанк" и располагался в городе Шымкент.

Затем, "25 октября 1990 года Верховный Совет Казахской ССР принимает Декларацию о государственном суверенитете Республики Казахстан, подтверждающую стремление Казахстана к проведению более самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре того же года Верховный Совет Казахской ССР принимает Закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", заложивший законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана. Данным законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка, в том числе, в сфере денежно-кредитного регулирования, определены перечни осуществляемых им операций. Кроме того, было впервые дано определение коммерческого банка, описан порядок открытия и прекращения деятельности частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также иных кредитных учреждений (общество взаимного кредитования, кредитных кооперативов, пенсионных и инвестиционных фондов, ломбардов)" [10]. В связи с этим прекращалась деятельность существовавшей до этого двухуровневой банковской системы, состоявшей из государственных банков. С этого момента начиналось то, что есть сегодня: верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а второй - коммерческими банками.

"Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к казахстанскому Госбанку резко ускорила процесс их возникновения. Если в 1991 году их было 72, то уже к 1992 году - более 150! И нет ничего удивительного в том, что одной из самых примечательных черт второго этапа развития банковской системы Казахстана стала ее анархия и дезорганизация, что было вызвано целым рядом причин. Наряду с количественным ростом числа банков, очень быстро увеличивался их уставный капитал. Так, у одного из ведущих на тот момент коммерческих банков Казахстана КРАМДС-банка только за один 1992 год он вырос в 50 раз. В целом же, фонды всех коммерческих банков за этот период увеличились на 42 млрд. рублей, или в 12 раз. Со своей стороны, Национальный банк также принимал определенные меры - дважды в 1992 году он поднимал минимальный размер уставного фонда (МРУФ) банков, и на конец года он составлял: по акционерным банкам - 150-200 млн. рублей, по частным - 10 млн. рублей. В ценах 1991 года фактический рост МРУФ составил 200-300% - для акционерных банков, 100% - для частных. И все же, несмотря на такие громадные относительные показатели роста собственных капиталов банков, их было явно недостаточно для проведения активных операций на рынке кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 года Госбанк начал использовать для распределения централизованных финансовых ресурсов так называемые кредитные аукционы - форму, близкую к рыночному распределению. И хотя допускались к кредитным аукционам только банки, выдерживающие экономические нормативы Госбанка (в 1992 году 30 банков, нарушивших их, лишились права участия в кредитных аукционах), такая жесткая, на первый взгляд, политика все равно не приносила положительных результатов" [10].

Далее в апреле 1993 года принимаются такие законы, как "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Что касается предыдущего закона "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", то он уже был не актуален и морально устаревшим. Закон "О Национальном банке Республики Казахстан" закрепил независимость Нацбанка от правительства и других органов власти, сделав его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту. Также "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня. Все это в совокупности способствовало более плавному и безболезненному переходу к собственной национальной валюте - тенге, которая была введена в обращение 15 ноября 1993 года. Это, как свидетельствует история, было началом третьего этапа развития банковской системы Казахстана.

"Своего пика количественного роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем, многие из них были финансово несостоятельными. Перед Нацбанком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие полномочия Нацбанка по регулированию банковской деятельности были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 30 марта 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора. С тех пор изменения и дополнения в него вносились более десятка раз, все более приближая практику банковского дела и регулирования банковской деятельности к международным стандартам, описанным Базельским комитетом по банковскому надзору. И вот, в начале 2000 года специальная миссия Всемирного Банка и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), делает заключение о том, что, с правовой точки зрения, банковская система Казахстана полностью соответствует требованиям Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития. Итак, в течение 1995-1999 годов банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, что было определено в утвержденном Национальным банком 12 декабря 1996 года "Положении о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам". Согласно данной Программе, все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации. В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, предусмотрено расширение видов банковской деятельности, а также введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL. В апреле 1999 года, по решению правительства и Национального банка, в Казахстане был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге (СПОК), что предполагает формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке, - без значительного вмешательства Нацбанка, которое вынужденно возросло после кризиса на внешних финансовых рынках в 1998 году, особенно в России. Одним из самых существенных достижений проводимой Нацбанком денежно-кредитной политики стала остановка гиперинфляции, достигавшей в 1993 году 2153%. Сейчас инфляция в Казахстане держится на уровне 4-6% годовых, что считается оптимальным для экономики страны диапазоном" [11].

Необходимо отметить, что на развитие и улучшение качества банковских услуг очень повлияло совершенствование платежной системы страны. По оценкам зарубежных экспертов, в нашей стране одна из лучших платежных систем на постсоветском пространстве. Она позволила до минимума сократить объем денег, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость.

Что касается нынешнего этапа развития банковской системы Казахстана, то ситуация такова: банки через свои дочерние организации проникают на рынок ценных бумаг, страховой рынок, в деятельность пенсионных фондов. Кроме того, появились специализированные дочерние организации, осуществляющие отдельные банковские операции, например, лизинговые компании. Для развития системы ипотечного кредитования Национальным Банком с участием международных финансовых организаций и банков второго уровня создана ЗАО "Казахстанская ипотечная компания".

"В целях реализации мер, направленных на укрепление и развитие всех сегментов финансового рынка страны, Национальный Банк в дальнейшем намерен:

- внедрять методы надзора на консолидированной основе в целях укрепления стабильности банковского сектора и выполнения 25 основных принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета, разработать рекомендации по управлению рисками банковской деятельности;

- совершенствовать нормативную правовую базу для развития сектора организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в том числе системы почтово-сберегательных учреждений;

- содействовать развитию новых финансовых инструментов;

- продолжить работу по совершенствованию системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня в направлении ее распространения на депозиты до востребования.

Важнейшей задачей совершенствования банковской системы Республики Казахстан является создание системы консолидированного банковского надзора за рисками. Управление рисками - это процесс, включающий четыре основных элемента:

1) оценка риска,

2) измерение риска,

3) контроль риска;

4) мониторинг риска.

В целях создания необходимых законодательных условий, для внедрения надзора на консолидированной основе, 2 марта 2001 года принят Закон Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты по вопросам банковской деятельности". Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 20 апреля 2001 года № 116 утверждены Методические рекомендации по организации систем корпоративного управления и управления рисками в банках второго уровня. В соответствии с рекомендациями Национального банка, в каждом банке сейчас работают специальные рабочие группы для создания комплексной системы управления за всеми возможными видами рисков банковской деятельности, включая политические, технологические, ценовые, рыночные, репутационные и др. Итогом работы каждой такой группы должно стать представленное в срок до 1 апреля 2003 года заключение одной из независимых аудиторских компаний, что система управления рисками создана" [12].

Таким образом, за время независимости Казахстана очень много сделано, банковская система страны прошла и проходит свое реформирование, сейчас, конечно же, уже не так быстро и глобально, как во время своего становления, тем не менее постоянно доказывая мировому сообществу, что Казахстан - равноправный партнер.

2.2 Банковская система в условиях кризиса

Как известно, нагрянувший в 2007 году финансовый кризис не обошел своим вниманием ни одну сферу нашей жизни, коснувшись ее прямо или косвенно, особенно досталось банковской системе.

"Внешний долг банков Казахстана на пике кризиса был $46,5 млрд, это составляло 50% ВВП в 2007 г. Это очень много. Но две трети долга приходилось на БТА, «Альянс» и «Казкоммерц». У остальных банков доля внешних обязательств в активах была меньше 30%. По состоянию на 1 апреля 2010 г. внешний долг уменьшился до $25 млрд. Банки погасили почти $20 млрд, и $3 млрд сейчас было списано в «Альянсе». Общее списание по трем банкам, если кредиторы согласятся с условиями, составит порядка $10,5 млрд. То есть часть долга списывается, а остальное конвертируется в акции или другие ценные бумаги. Когда процесс реструктуризации завершится, внешний долг банковского сектора составит около $15 млрд и, соответственно, менее 15% ВВП. То есть в целом можно говорить о том, что после завершения этой реструктуризации внешнего долга трех банков мы проблему внешнего долга всего банковского сектора решим. Проблемы с ликвидностью, которые наблюдались в 2007-2008 гг., уже давно решены. На 1 февраля 2009 г. совокупная свободная ликвидность банков составляла менее $4 млрд, а сейчас она -- более $12 млрд. Это средства на корсчете в национальном банке, средства на депозитах в национальном банке и средства, вложенные в краткосрочные ноты национального банка. То есть с ликвидностью все в порядке, она даже избыточна. И главная задача на 2010 г. -- как мотивировать банки кредитовать экономику. В прошлом году кредитный портфель вырос на 2,5%. Во-первых, мало, а во-вторых, это в основном за счет государственных антикризисных программ -- рефинансирование банковских и ипотечных кредитов, поддержка сельскохозяйственных производителей, малого и среднего бизнеса. Если бы не эти государственные программы, кредитный портфель в абсолютном выражении сократился бы в 2009 г. Когда начинался кризис, ставки по депозитам были 6%. Сейчас они по двухнедельным депозитам -- 0,5%, по четырехнедельным -- 1%, по трехмесячным нотам ставка -- 1,22%, по шестимесячным нотам -- 1,67%. При том, что инфляция -- 7%. А с другой стороны, у правительства есть две стимулирующие программы. Одна -- это субсидирование процентной ставки по кредитам: банки выдают кредиты под 12%, из которых заемщик платит 7%, а государство субсидирует 5%. На субсидирование процентной ставки сейчас выделено $100 млн. А вторая программа -- это фонд развития малого и среднего предпринимательства «Даму», который будет гарантировать бизнесменам 50% основной суммы кредита. Если две эти программы будут хорошо работать в этом году, они могут быть расширены и на следующий год. Но это будет зависеть от возможностей бюджета" [13].

Когда начался самый пик кризиса, многие известные экономисты прогнозировали смену мировой финансовой системы. Время проходит, но новой модели в мировых финансах пока не появилось. Как сейчас отмечают уже другие известные экономисты, в ближайшее время данных перемен наблюдаться не будет, так как кризис, можно сказать, уже отступает и необходимости кардинальной смены старого на новое нет.

Что касается инфляции, то она в наше стране начала уже снижаться в "2008 г. и за 2009 г. составила 9,5%. Но в 2008 г. были периоды, когда инфляция в 12-месячном исчислении доходила до 20% (например, в сентябре 2008 г. по отношению к сентябрю 2007 г.). Повышение инфляции было вызвано двумя факторами: во-первых, резкий рост цен на нефть и зерно в 2007-2008 гг. -- Казахстан, как экспортер нефти и зерна, в целом от этого выиграл, но и внутренние цены на горюче-смазочные материалы, хлеб и продукты питания сильно выросли. Это дало две трети роста инфляции -- до того у нас она была на уровне 6-7%. А когда после краха Lehman Brothers цены на сырье в мире резко упали, снизились и внутренние цены на ГСМ и продукты питания в Казахстане. То есть и прыжок, и падение инфляции были вызваны процессами на мировых рынках" [13].

Если провести более детальный анализ по банкам, то можно сказать следующее: БТА банк находится в процессе реструктуризации задолженности. "28 мая с.г. кредиторы банка одобрили план реструктуризации финансовой задолженности на сумму 2 трлн 442 млрд тенге (текущий 146,86/$1). Реструктуризация БТА банка должна быть завершена до 5 сентября. После реструктуризации внутренние и внешние кредиторы станут акционерами банка: на них будет приходиться 18,5% акционерного капитала. Казахстанский госфонд "Самрук-Казына" будет по-прежнему основным акционером БТА банка, владеющим 81,5% капитала" [14].

Помимо БТА банка в Казахстане в связи с глобальным финансовым кризисом финансовые трудности испытывают и такие организации, как Альянс банк, Темирбанк, а также АО "Астана-Финанс". Альянс банк завершил реструктуризацию, Темирбанк тоже, а "Астана Финанс" представило АФН свой план мероприятий по реструктуризации долгов. Для справки: "БТА Банк по результатам деятельности в первом полугодии 2009 года занял 8-е место среди банков СНГ и 1-е место среди банков Казахстана по объему активов в рэнкинге "Интерфакс- 1000", составленном "Интерфакс-ЦЭА". Альянс банк в данном рэнкинге занимает соответственно 49-е и 6-е места, Темирбанк - 78-е и 10-е" [14].

Далее необходимо сказать и об девальвации тенге. По этому поводу было немало рассуждений в СМИ: надо нам это или же есть какие-то другие способы. Надо, на мой взгляд, признать, сегодняшние результаты показывают, что такое решение было необходимым и правильным, так как проведение одномоментной девальвации позволило сразу снизить давление на национальную валюту, девальвационные ожидания, повысить конкурентоспособность казахстанских товаров за счет снижения их стоимости. "Кроме того, несмотря на девальвацию, общий объем депозитов резидентов в банковской системе за год вырос на 19,7%, составив 6473 млрд тенге. Причем вклады физических лиц выросли на 29%, превысив 1,8 трлн тенге. Далее по пенсионной реформе. Серьезных проблем у пенсионной системы сейчас нет. Более того, раньше было много разговоров о том, что инфляция высокая, а доходность [от инвестирования пенсионных накоплений] около 10%. И в 2008 г. реальная доходность была отрицательной. А в 2009 г. и в 1 квартале 2010 г., поскольку инфляция упала, в реальном выражении доходность есть (в абсолютном выражении она сохранилась на том же уровне, около 10%). Пенсионный сектор продемонстрировал более высокую устойчивость по сравнению с банковским" [13].

Таким образом, по результатам данного исследования можно сделать вывод, что банковская система республики преодолела последствия финансового кризиса, более того полностью оправилась от кризиса и уже благополучно восстанавливается.

Заключение

При написании курсовой работы были сделаны следующие выводы:

Под банковской системой следует понимать систему ее участников (субъектов), а также институциональные и функциональные связи между ними, складывающиеся в сфере банковского регулирования, контроля и надзора, и в процессе осуществления банковской деятельности.

Банковская система РК построена по принципу двухуровневого построения, что является, как уже было замечено выше, наиболее распространенным принципом построения современных банковских систем в мире. Первому уровню банковской системы присущи функции, связанные с осуществлением денежно-кредитной политики государства, государственного контроля за банковской деятельностью, а также с обслуживанием государственного бюджета. Второму уровню банковской системы предписаны функции связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Список использованных источников

1. Закон РК "О банках и банковской деятельности в РК" от 31 августа 1995 г

2. Закон РК " О Национальном Банке РК" от 30 марта 1996 г.

3. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю.Толковый словарь русского языка.М.:ООО "ИТИ Технологии", 2006, С.719

4. Абжанов Д.К.Банковское право Республики Казахстан. Общая часть: Учебное пособие. - Алматы: Жеты Жаргы, 2007, С.101

5. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В. Банковское право: Учебник. М., Юристъ, 2003. С.41-44

6. Худяков А.И. Основы теории финансового права. Алматы, 1995. С.148

7. Агарков М.М. Основы банковского дела. Учение о ценных бумагах. М.:1994, С.15

8. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Банковские системы зарубежных стран: Курс лекций. М.: Экономист, 2004. С.11-12

9. Тедеев А.А. Банковское право. Учебник. М., 2005. С.20

10. Бондарь Т. Что происходит в банковской системе Казахстана (Становление банковской системы Казахстана обошлось без кризисов) // Ежемесячный деловой журнал "Финансист", - 2004. - № 10.

11. Раева Р. О банковской системе Казахстана // Банки Казахстана, 2004 г., № 6.

12. Багадаева Д.Б., Какимжанов З.Р. Ретроспективный анализ становления банковской структуры в Республике Казахстан.\Вестник КАСУ №4 - 2005

13. О. Проскурина. В каком состоянии сейчас находится банковская система Казахстана? - интервью главы Нацбанка РК. Апрель-2010

14. Данные Агентства "Интерфакс-Казахстан", июнь-2010

Размещено на Allbest.ru