Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами на примере Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение"

Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами на примере Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение"

Организационно-экономическая характеристика и анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение". Оценка динамики показателей деятельности кредитной организации. Анализ состава кредитного портфеля и системы управления кредитным риском банка.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид отчет по практике
Язык русский
Дата добавления 27.01.2014
Размер файла 1,2 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

- величина фактически сформированных резервов банка на возможные потери по ссудам за исследуемый период недостаточна.

В целом, обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка не очень хорошего качества. Благодаря большой ресурсной базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам, при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов. Однако, банку не удается держать долю просроченных кредитов на низком уровне. Нельзя не признать то, что по итогам рассматриваемого периода показатели качества кредитного портфеля в целом ухудшились. И если негативная динамика в будущем продолжится - это может привести к неприятным последствиям для Банка, снижению его положения на рынке кредитования и недостатку собственных и привлеченных ресурсов для дальнейшего развития.

Важнейшей задачей банка, по-прежнему, остается формирование постоянного круга надежных и рентабельных клиентов заемщиков, активно пользующихся всем спектром услуг, предоставляемых Банком. Основной проблемой банка является высокая доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц, следовательно, необходимо провести мероприятия по совершенствованию методики оценки кредитоспособности клиентов - юридических лиц.

9. Использование новых банковских технологий в обслуживании клиентов

Работа в области банковских технологий в банке «Возрождение» направлена в первую очередь на развитие бизнес-направлений - корпоративного, розничного, финансового, а также бизнеса на основе банковских карт.

Кроме того, Банк реализует проекты, ориентированные на совершенствование внутренней инфраструктуры, в том числе создание единой информационной среды, повышение эффективности управления информацией, централизацию и унификацию документооборота, а также на обеспечение оперативного контроля над банковскими операциями.

В 2010 году банк «Возрождение» завершил внедрение автоматизированных банковских систем Integrated Bank System Object (IBSO) и Retail Bank Object (RBO) во всех филиалах.

На сегодняшний день все филиалы и Центральный офис Банка работают

в едином информационном пространстве клиентов, банковских продуктов, счетов и справочных данных. Это обеспечивает качественно новый уровень организации управления структурными подразделениями банка «Возрождение» в режиме on-line.

Новые АБС позволяют централизованно управлять продуктовым рядом Банка. Кроме того, внедрение системы RBO позволило перенести из филиала в Центр ряд ежедневных ресурсоемких операций. В результате сотрудники Банка получили возможность больше времени уделять работе с клиентами - физическими лицами, обслуживание которых по всему спектру услуг организовано по принципу «одного окна».

В 2010 году введен в действие Комплекс документов в области стандартизации Банка России по обеспечению информационной безопасности.

В банке «Возрождение» проводилась внешняя аудиторская проверка деятельности по выполнению требований законодательства Российской Федерации по обработке персональных данных и оценка соответствия информационной безопасности Банка требованиям Стандарта Банка России СТО БР ИББС-1.0-2010 «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения» .

По результатам проведенного сотрудниками ОАО НИП «Информзащита» аудита степень информационной безопасности была признана соответствующей четвертому уровню (по шкале от 0 до 5), который является рекомендуемым Банком России для организаций банковской системы РФ.

В конце 2010 года в Банке было завершено выполнение комплекса работ по приведению Процессинговой системы в соответствие требованиям международного стандарта безопасности платежных карт PCI DSS. По результатам работ банком «Возрождение» был получен сертификат соответствия PCI DSS Compliance.

В 2011 году развитие технологий было ориентировано преимущественно на расширение функциональности банковских систем, повышение их производительности, на централизацию и автоматическое выполнение отдельных функций. Так, в отчетном периоде была завершена автоматизация операций по системе денежных переводов без открытия счета «CONTACT», что позволило снизить трудозатраты сотрудников и перенести часть функций в центральный аппарат. Важным проектом 2011 года стал запуск сервиса «Vbank с тобой», предоставивший частным клиентам Банка возможность дистанционного управления своими счетами через сеть Интернет.

Также в 2011 году банк «Возрождение» автоматизировал операции по совершению дилерских сделок с биржевыми срочными контрактами.

Приоритетом развития банковских технологий на 2012 год станет повышение эффективности работы Банка, в том числе его подразделений, а также технологий и процессов обслуживания клиентов, в рамках реализации проекта оптимизации операционной модели. Банк «Возрождение» продолжил работу над созданием единого электронного хранилища данных и его интеграцией с банковскими система и системой CRM. Особый акцент будет сделан на обеспечении мобильности специалистов подразделений Банка. Одновременно продолжится работа над развитием системы самообслуживания клиентов на всем множестве терминальных и мобильных устройств, а также в других направлениях, призванных повысить качество и упростить взаимодействие с клиентами.

Заключение

Таким образом, 2012 год был в целом успешным для российского банковского рынка. Продолжающееся восстановление экономики подпитывало рост финансового сектора, активы которого увеличились за год намного больше, чем в 2011 году. Прошедший год ознаменовался динамичным ростом кредитования реального сектора на фоне роста деловой активности и улучшения финансового состояния заемщиков.

Банку «Возрождение» в полной мере удалось воспользоваться благоприятной рыночной ситуацией и показать значительные результаты.

На протяжении 2012 года Банк принимал меры по увеличению объема кредитного портфеля с одновременным требованием соблюдения адекватного баланса между сохранением и дальнейшим улучшением его качества, доходностью Банка и кредитными рисками. Благодаря консервативному подходу к управлению рисками и улучшению ситуации в значимых для Банка отраслях экономики, в отчетном периоде величина проблемной задолженности в кредитном портфеле Банка сократилась. Отношение размера резервов на возможные потери по ссудам к кредитному портфелю также сократилось в связи с ростом портфеля, несмотря на увеличение резерва в абсолютном выражении.

Банк «Возрождение» ориентирован на дальнейшее совершенствование системы управления рисками, адекватное бизнес-задачам, количеству и раз- мерам принимаемых рисков. Стратегия управления рисками Банка исходит из соответствия стратегическим целям Банка, определяемым Советом Директоров Банка. Качество управления рисками является конкурентным преимуществом Банка, повышающим его капитализацию.

Приоритетной задачей ОАО АКБ «Возрождение» всегда являлось и остаётся предоставление банковских услуг высочайшего качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов.

Список использованной литературы

1. «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 19.10.2011 N 285-ФЗ) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

2. «О банках и банковской деятельности»: федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 (в ред. от 06.12.2011 N 409-ФЗ) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

3. «Об обязательных нормативах банков»: инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. N 110-И (действующая редакция с 1 октября 2011 г.) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

4. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»: положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П (в ред. от 04.12.2009 N 2355-У ) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

5. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»: положение ЦБР от 20 марта 2006 г. N 283-П (ред. от 01.09.2008) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

6. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»: положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П (в ред. от 06.11.2008 N 2120-У) // Компания «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. - режим доступа: consultant.ru. - Послед. Обращение 26.11.12

7.Александров А.С. Управление ликвидностью в банках: ошибки и пути развития / А.С. Александров, Е.Л. Гохберг // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2010. - № 9(33). - С.17

8.Аляудинов Р. Регулирование банковской деятельности: учет платежеспособности / Р.Аляудинов // Рос. экон. журн. - 2009. - № 12. - С. 27-29

9.Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2011. - 316 с.

10.Банковское дело / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Экономистъ, 2009. - 751с.

11.Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова.- М.: Логос, 2008. - 344 с.

12.Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства / Л.П. Белых. - М.: Банки и биржи, ИО "ЮНИТИ", 2007. - 324с.

13.Бухтин М.А. Технология сценарного управления ликвидностью в коммерческом банке / М.А. Бухтин // Эксперт. 2007. - №6. - С.17

14.Власов С. Исследование сущности понятий «ликвидность» и «платежеспособность» коммерческого банка / С. Власов // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. - 2007. - № 3. - С. 62-72.

15.Глобальный финансовый кризис и регулятивная среда банковской деятельности // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2010. - № 3(27). - с.16

16.Голодова Ж.Г. Проблемы развития региональных банков России / Ж.Г. Голодова // Финансы и кредит. - 2010. - № 5(389). - с.17

17.Ендовицкий Д.А., Кузнецова Л.В. Статистическая оценка взаимосвязи риска ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банков / Д.А. Ендовицкий, Л.В. Кузнецова // Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - № 16(181). - с.28

18.Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке / Н.В. Зайцева // Деньги и кредит. 2008. - №2. - с.40-49

19.Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы / С.Замковой // Банковское дело в Москве.- 2009.- № 12.- С.15- 26.

20.Ильина Л.И., Ружанская Н.В. Перспективы развития системы рефинансирования коммерческих банков / Л.И. Ильина, Н.В. Ружанская // Финансы и кредит. - 2011. - № 48(480). - С.32

21.Качество кредитного портфеля: проблемы и решения // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2010. - № 2(26). - С. 20

22.Концепция управления проблемной задолженностью и формирования новых точек экономического роста (проект) // Дайджест-Финансы. - 2009 - № 4(172). - С.19

23.Коржов А.И. Проблемы ликвидности банков в индустриальном развитии / А.И. Коржов // Финансы и кредит. - 2008. - № 7 (295). - С. 8

24.Корнейчук В.И. Организация системы управления риском ликвидности в коммерческом банке / В.И. Корнейчук // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - № 6(48). - С.29

25.Литвякова В.М. О методах анализа и контроля за состоянием ликвидности в кредитных организациях / В.М. Литвякова // Деньги и кредит.-2008. - №10.

26.Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности / Е.В. Неволина // Деньги и кредит. -2009. - № 2. - С. 29.

27.Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие /О.Б. Нестеренко // Деньги и кредит. - 2008. - № 10. - С. 38-40

28.Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками / Т.В. Осипенко // Деньги и кредит. - 2008. - №12. - с.49-51

29.Основы банковской деятельности / под ред. Тагирбекова. - М.: Инфра-М, Весь Мир, 2006. - 720 с.

30.Платонова Ю.Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях / Ю.Ю. Платонова, С.Е. Зайченко // Финансы и кредит. - 2011. - № 4(436). - С. 20

31.Покрашенко П.А. Концентрация активов в банковской системе России: возможные причины и последствия / П.А. Порашенко // Финансы и кредит. - 2008. - № 3(291). - С.11

32.Резванова Л.М. Особенности секьюритизации ипотечных активов в России в условиях финансового кризиса /Л.М. Резванова // Финансы и кредит. - 2010. - № 6(390). - с.34

33.Родин Д.Я. Методические аспекты реализации концепций экономического капитала коммерческого банка и интегративного риск-менеджмента / Д.Я. Родин // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - № 10(52). - С. 32

34.Смулов А.М. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов / А.М.Смулов, О.А. Нурзат // Финансы и кредит. - 2009. - № 35(371). - С.22

35.Соложенцев Е.Д., Степанова Н.В., Карасев В.В. Прозрачность методик оценки ликвидности банка / Е.Д. Соложенцев, Н.В. Степанова, В.В. Карасев. - СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2010. - 366с.

36.Тогонидзе Д.И. Влияние секьюритизации активов на развитие рынков банковских продуктов и услуг / Д.И. Тогонидзе// Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - № 23(65). - С. 11

37.Уразова С.А. Применение системного подхода к управлению ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка / С.А. Уразова// Финансовые исследования. - 2008. - № 4. - С. 13

38.Филимонов А.В. Финансовые активы коммерческого банка: понятие и сущностная характеристика / А.В. Филимонов // Финансы и кредит. - 2008. - № 27(315). - С. 28

39.Чичуленков Д.А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях / Д.А. Чичуленков // Финансы и кредит. - 2009. - № 9(345). - с.34

40.Чичуленков Д.А. Особенности управления портфелем банковских активов / Д.А. Чичуленков // Финансы и кредит. - 2009. - № 12(348). - с.9

41.Шаталов А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка / А.Н. Шаталов //Финансовый менеджмент. - 2009. - №6. С.11.

42.Швецов А.М. Банковские риски и внешние аспекты управления ими в условиях экономического кризиса / А.М. Швецов // Финансы и кредит. - 2010. - № 40(424). - С.19

43.Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. - М.: Вершина, 2007. - 464с.

44.Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.cbr.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Краткий консолидированный отчет о финансовом положении

(в миллионах российских рублей)

31 декабря 2012 года

31 декабря 2011года

31 декабря

2010 года

АКТИВЫ

Денежные средства и их эквиваленты

37 755

32 151

34 101

Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке Российской Федерации

1 939

1 072

868

Торговые ценные бумаги

7 347

12 182

9 756

Средства в других банках

967

5 860

6 363

Кредиты и авансы клиентам

124 383

104 046

85 205

Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

1 377

2 043

1 312

Основные средства и нематериальные активы

3 048

3 132

3 102

Прочие финансовые активы

1 254

1 644

1 236

Долгосрочные активы, удерживаемые для продажи

975

106

Прочие активы

4 843

3 922

3 660

ИТОГО АКТИВОВ

183 888

166 158

145 603

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Средства других банков

8 202

7 772

4 368

Средства клиентов

145 142

130 334

113 129

Выпущенные долговые ценные бумаги

6 722

5 794

6 364

Субординированные депозиты

4 217

4 293

4 578

Прочие финансовые обязательства

588

611

576

Прочие обязательства

555

494

302

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

165 426

149 298

129 317

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Уставный капитал

250

250

250

Эмиссионный доход

7 306

7 306

7 306

Нераспределенная прибыль

10 807

9 227

8 660

Прочие резервы/фонды

99

77

70

ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

18 462

16 860

16 286

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

183 888

166 158

145 603

Краткий консолидированный отчет о совокупном доходе

(в миллионах российских рублей)

2012

2011

2010

Процентные доходы

13 959

13 600

16 954

Процентные расходы

(6 503)

(8 109)

(8 628)

Чистые процентные доходы

7 456

5 491

8 326

Резерв под обесценение кредитного портфеля

(2 304)

(1 872)

(4 752)

Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитного портфеля

5 152

3 619

3 574

Комиссионные доходы

5 232

4 295

4 027

Комиссионные расходы

(410)

(360)

(298)

Доходы за вычетом расходов /(Расходы за вычетом доходов) по операциям с торговыми ценными бумагами

7

(90)

204

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

420

345

574

Расходы за вычетом доходов от переоценки иностранной валюты

(50)

(24)

(3)

Доходы за вычетом расходов от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

12

15

18

Дивиденды

3

2

1

Прочие операционные доходы

219

225

147

Административные и прочие операционные расходы

(8 353)

(7 180)

(6 325)

Резерв под обесценение прочих активов

(216)

(121)

-

Прибыль до налогообложения

2 016

726

1 919

Расходы по налогу на прибыль

(422)

(145)

(702)

ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД

1 594

581

1217

Прочий совокупный доход:

Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи:

Доходы за вычетом расходов /(Расходы за вычетом доходов) за год

32

(5)

(26)

Возмещение/(расходы) по налогу на прибыль, отраженные непосредственно в прочем совокупном доходе

(10)

12

(8)

Прочий совокупный доход за год

22

7

18

ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ЗА ГОД

1 616

588

1 235

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены