Совершенствование потребительского кредитования на примере банка ОАО КБ "Пойдём!"

Вполне очевидно, что реструктуризацию можно считать оптимальным вариантом решения финансовых проблем только в том случае, когда обслуживание долга на прежних условиях для заемщика оказывается невозможным в силу уважительных причин.

Для того чтобы выполнить реструктуризацию, заемщику необходимо подать в банк заявление и ряд документов. Их перечень и порядок рассмотрения заявления мы опишем далее.

Как провести реструктуризацию: требования банков и порядок оформления.

Обычно для проведения реструктуризации (независимо от того, вы сами обратились в банк с этой целью, или кредитный менеджер связался с вами и предложил изменить условия договора) требуются следующие документы:

· общегражданский паспорт;

· заявление-анкета;

· трудовая книжка (с отметкой об увольнении, если с момента оформления ссуды вы потеряли работу);

· справку с места работы по форме 2-НДФЛ за 6 (12) месяцев (с места бывшей работы, если вы уволены);

· справку от органов службы занятости о постановке на учет (с указанием размера выплачиваемого пособия);

· соглашение супруга (супруги) на изменение условий договора (при ипотечном кредитовании).

Главным условием, которое предъявляется к заемщикам, подающим заявление на реструктуризацию, является уверенность банка в том, что должник действительно нуждается в помощи, и в том, что изменение договора поможет ему «войти в график». В противном случае финансисты рискуют лишь зря потерять время (несмотря на то, что чаще всего получают дополнительную прибыль в виде увеличившихся процентов при пролонгации кредита или кредитных каникулах по «телу» кредита).

К примеру, «Пойдем!» согласится рассматривать заявления заемщиков только при ухудшении их финансового состояния в результате:

· снижения уровня доходов в результате увольнения или изменения уровня оплаты труда;

· потери дополнительного источника доходов;

· наступления отпуска по уходу за ребенком;

· призыва в армию;

· серьезного заболевания, получения инвалидности, смерти (в таком случае реструктуризации подлежит долг, который должны будут выплачивать наследники).

Помимо стандартных условий реструктуризации ОАО КБ «Пойдем!» может предложить изменить порядок погашения кредита в рамках льготного периода (при некоторых видах кредитования) или же изменить очередность погашения долга (обычно в первую очередь взимается пеня, затем проценты и лишь потом - платежи по «телу»).

Преимущество реструктуризации заключается в том, что выполняется она чаще всего бесплатно: лишь при ипотечных кредитах заемщик может понести сопутствующие расходы, связанные с необходимостью подписания дополнительного соглашения к нотариально заверенному договору залога. Существенным недостатком реструктуризации считается увеличение переплаты по кредиту (за исключением использования 2-ух вариантов: перевода валютного займа в рублевый и предоставления каникул «по процентам).

ь И наконец третий пункт предлагаемых мер - это увеличение кредитных предложений, а именно товарное кредитование и кредитная карта.

Основные особенности:

- Во-первых, главная особенность товарного кредита - его оформление производится без визита в банк, в магазине, где приобретается товар. Вся связь с банком ограничивается фотографией через веб-камеру и отправкой анкетных данных клиента в общую базу.

- Во-вторых, оформлять кредитный договор может даже не сотрудник банка (штатные сотрудники работают только в крупных магазинах с большим наплывом покупателей), а кассиры или продавцы.

- В-третьих, товарный кредит - залоговый. По договору клиент обязательно передает в залог приобретаемый товар. Теоретически это означает, что банк при неисполнении клиентом обязательств по договору может забрать купленный телевизор или мобильный телефон. На практике, конечно же, это происходит в единичных случаях.

- В-четвертых, банк оценивает возможность выдачи кредита не только после проверки ваших личных данных, но и исходя из данных о так называемой дефолтности товара - то есть насколько часты невыплаты по кредитам среди заемщиков, приобретавших тот или иной товар.

- В-пятых, проверка данных крайне упрошена: от вас потребуется только один документпаспорт РФ.

Что касается продукта кредитная карта с льготным периодом кредитования, то основное преимущество заключается в том, что человек может иметь некоторую заначку. Если ему не хватает денег до зарплаты, то он может спокойно воспользоваться картой, не занимая денег у знакомых. Сумма лимита обычно устанавливается величиной в три ежемесячные зарплаты заемщика.

Преимуществом кредитной карты является то, что проценты набегают только на ту сумму, которая была снята со счёта. Это очень удобно для тех, кто планирует потратить деньги не сразу, а в течение нескольких месяцев.
Обычно банки дают карту с льготным периодом кредитования.Льготный период -- это отрезок времени, в течение которого клиент не платит проценты за деньги, которые он снял. Обычно такой период доходит до 62 дней и выше. Если клиент укладывается в период, то он возвращает только снятую сумму. Банк же в основном зарабатывает на комиссиях за снятие наличных через банкоматы, смс-информирование, годовое обслуживание.

Таким образом, схема упрощена и рассчитана на массовые «конвейерные» выдачи кредитов, а это значит , что Банк сможет увеличить в несколько раз свой кредитный портфель и непроцентные доходы и заметно улучшить динамику развития всего Банка в целом.

3.2 Оценка и анализ мер, направленных на мобилизацию резервов роста эффективности деятельности ОАО КБ «Пойдём!»

Как известно, улучшение финансового состояния коммерческого банка напрямую зависит от увеличения прибыли, а прибыль есть разница между доходом и расходом. Повышая доходные статьи баланса и снижая статьи расходов, мы, соответственно, получим увеличение прибыли, и, как следствие, улучшение финансового состояния банка в целом.

Повышение доходных статей возможно за счет увеличения доли активных операций, например, за счет предоставления большего числа кредитов. В острой борьбе и нарастающей конкуренции на рынке потребительского кредитования наиболее результативными являются маркетинговые методы повышения эффективности данного вида банковских операций.

1. Кредитная карта - это отличный и практичный банковский продукт, который позволяет клиенту расплачиваться за любые товары и услуги в пределах установленного денежного лимита. Во всем мире, и уже достаточно давно в России, такие карты считаются прекрасной и удачной альтернативой стандартному потребительскому кредиту. Пользоваться ими даже удобнее, поскольку розничный заем выдается один раз, а, погашая долг по карте, можно и дальше успешно пользоваться кредитом. При этом лимит может быть увеличен в несколько раз в течение нескольких месяцев, если у вас достаточно высокий доход, хорошая кредитная история и никаких просрочек по возврату долга. Чуть ниже, в части статьи под названием «Предложения Сбербанк кредитная карта с льготным периодом: условия, проценты и программы банка» мы с вами поговорим о подобных продуктах и их преимуществах в означенном банке, а пока проанализируем все недостатки и преимущества использования кредитных карт.

За последние восемь лет в нашей стране для пользования выпущено около 60 миллионов кредитных карт, и это совсем не предел. Если верить статистике, то в среднем во всем мире каждый человек владеет тремя кредитками. Кредитные карты различаются не только в зависимости от платежных систем обслуживания - VISA и MasterCard, но и в зависимости от наличия или отсутствия специальных дополнительных услуг и возможностей Classiс и Electron, Gold и Platinum. Кредитные карты очень удобны в использовании, и гораздо более привлекательны и интересны, чем потребительские займы. Все просто, такой продукт, как, к примеру, кредитная карта с льготным периодом Сбербанка, смотрится более выгодно, ведь если вы вернете долг до истечения грейс-периода, то и проценты платить не придется, а с розничной ссудой так не выйдет.

Преимущества кредитки:

- Любую услугу или товар можно получить уже сегодня, не дожидаясь повышения зарплаты, светлого будущего и прочего;

- Кусочек пластика легче и проще носить с собой, чем пачку наличных;

- Кредитная карта позволит вам всегда иметь доступ к некой сумме денег, в какой бы точке земного шара вы не находились (разумеется, если там есть банкомат);

- Денежные средства по карте при пересечении границы декларированию не подлежат.

В таблице 3.1 рассмотрим условия по кредитным картам в банках - конкурентках в сравнении с условиями созданными в ОАО КБ «Пойдем!».



Таблица 3.1 - Условия по кредитной карте в сравнении с банками -конкурентами.

Наименование Банка	Ставка в %	Лимит по карте	Обслуживание в рублях за год	Льготный период в днях	Возраст клиента	Штраф за просрочку %
Сбербанк	24	15000	900	50	21-65	38
Наименование Банка	Ставка в %	Лимит по карте	Обслуживание в рублях за год	Льготный период в днях	Возраст клиента	Штраф за просрочку %
Русский Стандарт	35	30000	600	45	21-70	65
ОТП Банк	30	10000	600	31	25-55	66
Бинбанк	33	15000	1100	50	21-55	68
«Пойдем!»	25	30000	1000	65	18-65	55

Как мы видим из таблицы 3.1, условия Банка «Пойдем!» будут очень привлекательными для клиентов и держателей карт, так как в них есть ряд преимуществ. Например , ставка в 25 % годовых будет весьма заманчивой и оптимальной в сравнении с банками - конкурентками, льготный период по карте 65 дней , также привлечет клиентов, ведь два месяца клиент сможет не беспокоится о начислении % по займу. Весьма отличается и возраст заемщика по сравнению с банками - конкурентками, он будет начинаться с 18 по 65 лет включительно, что позволит Банку привлечь гораздо больший процент клиентов.

Предположим, что ОАО КБ «Пойдем!» будет выпускать кредитную карту каждому своему клиенту с положительной кредитной историей, Банк непременно получит прибыль за годовое обслуживание карты в размере 1000 рублей с 1 выпушенной карты, даже если клиент не будет в дальнейшем ей пользоваться. А помимо этого в кредитных картах есть и другие «скрытые» комиссии, например:

- Перевыпуск кредитной карты при ее утери будет составлять 350 рублей;

- Комиссия за блокировку карты - 35 рублей;

- SMS - информирование - 30 рублей и т.д.

В таблице 3.2проанализируем какую прибыль сможет получить ОАО КБ «Пойдем!» выпуская кредитные карты.

Таблица 3.2 - Прибыль ОАО КБ «Пойдем!» от выпуска кредитных карт.

Наименование показателя	Значение показателя
	за 2013год	за 2014год	за 2015год (план)
Колличество выпушенных карт	25163 шт.	32954 шт.	43900 шт.
Доходы банка от выпуска кредитных карт( годовое обслуживание)	25,1 млн.руб.	32,9млн.руб.	43,9млн.руб.
Доходы банка от выпуска кредитных карт (SMS - информирование)	1,2млн. руб.	1,6млн. руб.	2,1млн. руб.
Чистая прибыль от выпуска кредитных карт	26,3млн. руб.	34,5млн. руб.	46,0млн. руб.

Наглядно динамика прибыли Банка представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Динамика прибыли ОАО КБ «Пойдем!» при выпуске кредитных карт

Исходя из данных, которые мы видим на рисунке 3.1 можно сделать вывод о том, что Банк от введения нового кредитного продукта - кредитной карты, получит немалую прибыль, в виде годового обслуживания карт и комиссий, а также увеличит поток клиентов, что тоже скажется положительно для Банка.

В области продвижения кредитных карт представляется целесообразным расширить число совместных проектов с предприятиями торговли и сервиса и уведомлять об этом всех получателей кредитных карт Банка (предоставление памятки со списком предприятий-партнеров и т.п.). Кроме того, необходимо проработать вопрос дизайна карт (например, размещать на карте фотографию ее держателя) рисунок 3.2

Рисунок 3.2 - Дизайн карты ОАО КБ «Пойдем!»

При продвижении карточного продукта упор можно делать на такие конкурентные преимущества продукта, как довольно низкая комиссия за снятие денежных средств в банкомате (по сравнению с конкурентами), быстрый срок выпуска карты, отсутствие ограничений по получению наличных денежных средств в банкомате и т.д.

2. С учетом активного развития сектора розничной торговли, объемы продаж кредитных продуктов в торговых точках в 2014 году значительно возросли. В связи с этим, приоритетной задачей для Банка в области товарного кредитования должно быть развитие взаимоотношений с торговыми сетями.

Проведенные маркетинговые исследования также показали, что в настоящее время наибольшей популярностью для кредитования являются следующие продукты:

Бытовая техника (49%);

Аудио-видео-техника (25%);

Оргтехника (11%).

Для Банка целесообразно наряду с использованием традиционных продуктов кредитования, найти новые, незанятые конкурентами ниши рынка для товарного кредитования. Наиболее перспективными продуктами являются строительно-ремонтные материалы и мебель.

В целях изучения спроса на данный вид банковской услуги были проведены маркетинговые исследования. Для начала была проведена оценка проходимости ОАО КБ «Пойдем!», расположенного по адресу пр. Коммунистический, 22. Для этого в течение недели проводились наблюдения за количеством его посетителей. Результаты этих наблюдений представлены в таблице 3.3:

Таблица 3.3 - Проходимость ОАО КБ «Пойдем!» по адресу: пр. Коммунистический,22, по дням недели и по часам, в человеках.

День недели	Временной интервал	Итого посетителей в день
	09.00-10.00	10.00-11.00	11.00-12.00	12.00-13.00	13.00-14.00	15.00-16.00	16.00-17.00	17.00-18.00	18.00-19.00	19.00-20.00
Понедельник	15	17	25	49	45	31	36	38	15	12	283
Вторник	11	16	28	51	48	34	37	45	11	13	294
Среда	17	15	34	53	47	38	32	39	18	10	303
Четверг	12	18	29	42	58	36	44	31	17	11	298
Пятница	14	19	27	45	51	32	31	29	14	8	270
Суббота	11	18	23	41	56	31	40	28	12	9	269
Воскресенье	9	15	18	32	30	26	31	16	9	6	231
Средняя проходимость офисного центра в день	290

Итак, методом моментных наблюдений мы установили, что средняя проходимость офисного центра в день составляет 290 человек.

Далее находим минимальный объем выборки, т.е. то количество человек, которое нам, как минимум, необходимо опросить за день.

Минимальный объем выборки находим по формуле бесповторного отбора 20

где - минимальный объем выборки;

= 1,96 - кратность ошибки репрезентативности выборки;

= 290 - размер генеральной совокупности;

= 0,5 - частость или выборочная доля;

= 5% = 0,05 - предельная ошибка выборки.

Итак, нам необходимо опросить как минимум 47 человек.

Для того чтобы выявить как потенциальные клиенты банка отнесутся к новому продукту и какое количество из них готово будет воспользоваться данной услугой, была изучена конкурентная среда по данному продукту в соседних банках, результаты исследований представлены в табл.17. На основе проведенных исследований были выработаны рекомендации по условиям товарного кредитования, подходящим для ОАО КБ «Пойдем!» и составлена анкета для опроса посетителей.

В целом условия в банках-конкурентах схожи, отличия лишь в процентных ставках, для нового проекта были предложены средние процентные ставки от 23% до 44 % годовых, первоначальный взнос от 10 до 30% от стоимости товара по желанию клиента. Досрочное погашениевозможно с 1 месяца. Обязательно включать программу страхования жизни, комиссия за открытие счета не берется. Требования к заемщику стандартные: возраст от 18 лет до 65 лет(для женщин) и 60лет (для мужчин), гражданство РФ, постоянная регистрация в г.Копейске или Челябинской области, трудовой стаж не менее одного года, на последнем месте работы не менее 6 месяцев, а также отсутствие текущей просроченной задолженности и отрицательной кредитной истории.

Таблица 3.4 - Сравнительная характеристика условий товарного кредитования в соседних банках-конкурентах

	ОАО «ОТП Банк», пр. Славы, 5	ОАО «Русфинанс Банк», пр. Славы, 7
Цель кредита	На приобретение товара
Валюта кредитования	Рубли РФ
Сумма кредита	От 5000 руб.
Срок кредита	До 3 лет (включительно)
Минимальный первоначальный взнос	Не менее 15% от стоимости товара
Обеспечение	Залог приобретаемого товара
Страхование	Жизнь и Работа	Жизнь, работа, несчастный случай
Погашение	Ежемесячно равными платежами
Досрочное погашение	Без комиссии	Без комиссии
Комиссия за открытие счета	Отстутствует	1,5%, но не более 1000руб.
Согласие супруга(и)	Обязательно
Документы	Паспорт, копия трудовой книжки, 2 НДФЛ,Снилс	Паспорт, копия трудовой книжки, 2 НДФЛ,Снилс

Далее, чтобы проанализировать спрос на новый продукт товарное кредитование, был проведен опрос среди клиентов банка и посетителей ОАО КБ «Пойдем!». Посетителям офиса и клиентам банка было предложено ответить на вопросы анкеты, результаты опроса приведены в таблице 3.5:

Таблица 3.5 - Результаты опроса потенциальных клиентов банка по товарному кредитованию

Вопрос анкеты	Положительно ответили, чел.
Брали ли Вы товар в кредит?	47
Нуждаетесь ли Вы в покупке нового товара в кредит?	15
Обладаете ли Вы первоначальным взносом: - да - нет	1 14
Какой суммой первоначального взноса Вы располагаете? - 5-10% от стоимости автомобиля - 10-15% от стоимости автомобиля	7 2
Какой товар Вы бы хотели взять в кредит? планшет ноутбук мебель строительный материал	1 5 3 4
Какая ставка по кредиту Вас устроит? - на 1год под 44% годовых - на 2 года под 32% годовых - на 3года под 23% годовых	- - 4
Какую сумму Вы готовы взять в кредит? 20000 рублей 80000 рублей 100000 рублей	21 14 12
Какой срок Вас устроит по кредиту? - на 1 месяц - на 6 месяцев - на 1 год - на 2 года	2 3 4 -

Итак, из 47 опрошенных человек товарным кредитом заинтересовалось лишь15 человек, из них 3 человека полностью согласились с условиями банка, что составило в среднем .

Пессимистический прогноз составляет 6% - 5% = 1%;

Оптимистический прогноз составляет 6% + 5% = 11%;

Наиболее вероятный прогноз составляет 6%.

человек. Таким образом, можно предположить, что из 290 человек посещающих в среднем за день офис на Коммунистическом,22 - 17 человек заинтересует новый проект ОАО КБ «Пойдем!» по товарному кредитованию.

Если взять по минимуму пессимистический прогноз 1%, то это будет в среднем 3 человека в день, умножим их на количество рабочих дней в месяце и получим человек в месяц.Средняя сумма для предоставления кредита по результатам опроса составила 20тыс.руб. на человека, общая сумма в месяц выходит 34000 тыс.руб. Средняя ставка по кредиту около 25% годовых. Средняя ставка по депозитам 15%, итого маржа составит 5%.

Рассчитаем прогноз по доходам банка от внедрения нового проекта.

Процентный доход =тыс.руб. в месяц.

По результатам исследований, основными источниками информации о кредитовании для потребителя служат объявления в торговых центрах (30%) и информация, полученная от родственников (40%). В связи с этим, Банку необходимо обеспечить заметное присутствие в торговых сетях. С этой целью необходимо разработать яркие запоминающиеся POS материалы, сформировать дружелюбный имидж Банка по отношению к заемщику. Для продвижения продукта в торговых сетях можно разработать запоминающийся персонаж, выделяющий Банк среди конкурентов, а также использовать нестандартные рекламные материалы (флажки, кубы, указатели, мобайлы).

Размещать информацию о возможности получения кредита необходимо непосредственно в торговом зале (воблеры, шелфтоки, ценники = 12053рубля). Также целесообразно рассмотреть возможность совместных с торговыми сетями промо мероприятий, в том числе осуществление прямых рассылок с использованием клиентских баз магазинов-партнеров и размещение информации о кредитовании во внутренних изданиях торговых сетей (газеты, каталоги = 23947 рублей). В совокупности на рекламу Банк потратит примерно 36000 рублей.

Рассчитаем эффективность от внедрения нового проекта по формуле:

Эффект = Доход - Затраты = 1628тыс.руб. в месяц

Эффективность = 1 628 000 / 36 000 = 45.

Следовательно, предложенный проект будет экономически эффективным, так как эффективность составит 45 рублей, т.е. на каждый рубль вложенных средств, придется 45 рублей прибыли.

3. Проведенный нами анализ выявил, что в 2014 г. темпы роста просроченной задолженности ОАО КБ «Пойдем!» существенно возрастают в отношении кредитного портфеля Банка, наглядно это изображено на рисунке 3.3:

Рисунок 3.3 - Темп роста просроченной задолженности в ОАО КБ «Пойдем!»

Существующие реалии наглядно показывают, что сегодня актуальными являются проблемы уменьшения кредитных рисков и, соответственно, улучшения качества кредитных портфелей коммерческих банков. Одним из инструментов улучшающих эту ситуацию, на мой взгляд, выступает реструктуризация проблемной задолженности, которой как мы выяснили в анализе, Банк «Пойдем!» не пользуется.

Под влиянием экономического кризиса многие заемщики оказались не в состоянии рассчитываться по своим обязательствам перед кредиторами. В это время банки начинают проводить жесткую политику по отношению к проблемным заемщикам. Это приводит к целому ряду негативных последствий для кредитных организаций:

· увеличение объемов банковского резервирования;

· снижение объемов капитала кредитора;

· снижение показателей банковских нормативов (Н1, Н4, Н6, Н9.1, Н10.1);

· необходимость прохождения длительных судебных процедур взыскания залога;

· высокая вероятность реальных убытков в результате реализации залога.

Но все могло бы быть и иначе, если бы Банк и заемщик, несмотря на сложные условия, сохранили партнерские отношения и совместно нашли выход из данной ситуации. Партнерские отношения подразумевают достижение договоренностей между банком и заемщиком об изменении условий погашения задолженности. Подобный механизм носит название «реструктуризация». К основным видам реструктуризации относятся:

1. пролонгация срока кредита и установление льготного периода («кредитные каникулы»),

2. изменение графика погашения без изменения конечного срока;

3. прощение части долга при условии досрочного погашения кредита («погашение с дисконтом»);

4. понижение процентной ставки;

5. рефинансирование (замена старого кредита на один или несколько новых кредитов);

6. выкуп долга со скидкой;

7. погашение кредита посредством продажи активов;

8. обмен долга на акции или доли должника.

В реструктуризации заинтересован и банк, и заемщик. Для заемщика - это возможность сохранить бизнес и восстановить платежеспособность. Банк получает возможность вернуть выданные средства. Вместе с этим, в ходе реструктуризации банк улучшает качество кредитного портфеля путем снижения величины просроченной задолженности и улучшения категорий качества кредитов (при реструктуризации возможен перевод кредита из V в IV и III категории качества, а в отдельных случаях даже во II).

В тоже время, необходимо отметить, что реструктуризация задолженности может быть эффективна для банка только в том случае, когда потенциальный доход вместе с рисками от её реализации перевешивает последствия от взыскания кредита.

В ходе исследования мы подробнее остановились на анализе кредитного портфеля физических лиц с целью выявления потенциально возможных ссуд для реструктуризации. В результате анализа были сделаны следующие выводы:

В кредитном портфеле ОАО КБ «Пойдем!» доля задолженности физических лиц составляет 46%. За рассматриваемый период произошел рост удельного веса реструктурированных ссуд с 4,9% до 46%. Это говорит о том, что заемщики оказываются не в состоянии обслуживать свой долг на первоначальных условиях, и банк вынужден пересматривать условия кредитования для данного заемщика. Также увеличение реструктурированных ссуд говорит о том, что в банке ведется работа по реструктуризации условия кредитования, что позволяет снизить объем просроченной задолженности.

При анализе портфеля просроченной задолженности по различным параметрам было выявлено наличие ссуд со средним положением заемщика, с хорошим и средним обеспечением долга, которые необходимо рассматривать для целей реструктуризации в первую очередь. Благодаря проведению реструктуризации условий их кредитования возможно полное погашение просроченной задолженности, перевод ссуды в более высокую категорию качества, высвобождение резервов и, как результат, увеличение прибыли.

Для наглядности мы рассмотрим пример реструктуризации просроченной ссуды в размере 1млн. руб. в таблице 3.7

Таблица 3.7 - Пример реструктуризации в размере 1 млн.руб.

	Условия	Дисконтированный финансовый результат
Банкротство	· возврат через суд · срок возвращения - 1 год · сумма возвращенных средств 500 тыс. руб. · ставка размещения 16%	846 502 руб.
Реструктуризация	· срок реструктуризации 5 лет · ставка 12% годовых · возврат: 500 тыс. ч/з 4 года, 500 тыс. ч/з 5 лет	1 648 226 руб.

Основная проблема для банка - это определение целесообразности реструктуризации. Для этого нужно сделать экономическое обоснование источников погашения долга, базирующееся на грамотном финансовом моделировании деятельности предприятия. Такое обоснование предполагает анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия, прогнозирование производственных и финансовых результатов, денежных потоков, проработку и структурирование сделки, анализ возможных рисков.

Обоснование целесообразности и оптимальной схемы реструктуризации может сделать как банк, так и клиент. Однако, как правило, специалисты кредитного отдела банка не имеет опыта проведения такого анализа. Сотрудники кредитных и клиентских управлений - люди подготовленные, но ежедневно такой сложной работой занимаются лишь в подразделениях проектного финансирования, которые есть в малом числе банков. Более того, стоимость необходимых исследований и подготовки комплекта документов достаточно велика. Банк просто не имеет права расходовать на глубокий анализ всех подряд заёмщиков и кредитов такие деньги (пусть и в форме рабочего времени своих сотрудников). Я считаю, что для работы с проблемными активами в банке необходимо создать специальное подразделение. Например, отдел по работе с проблемной задолженностью, в число задач которого входят разработка и реализация оптимальных схем реструктуризации проблемных кредитов.

Проведение кризисного анализа и обоснование реструктуризации кредита, конечно, в первую очередь задача самих заемщиков. Таким образом, для того, чтобы начать диалог с кредитором о возможности реструктуризации кредита, заемщику нужно тщательно подготовиться, а именно:

1. разработать убедительную программу антикризисных мер. (в ней должны быть определены меры, необходимые для сохранения платёжеспособности бизнеса)

2. предоставить экономическое обоснование возврата долга, базирующееся на грамотном финансовом моделировании деятельности предприятия и многофакторном анализе ситуации, моделирующее сценарии с реструктуризацией и без неё.

Таким образом, мыпредлагаем, что применение банками инструментов реструктуризации проблемной задолженности позволит улучшить им качество кредитных портфелей и будет способствовать восстановлению и развитию бизнеса в регионе.



Заключение

Кредитная организация создана по решению общего собрания учредителей (Протокол № 1 от 18 июня 1993 года) и зарегистрирована в Банке России 19 октября 1993 года (регистрационный номер лицензии 2534) с наименованием Акционерный коммерческий банк «ГАЛС-БАНК» (акционерное общество открытого типа).

Новое название «Пойдем!» было придумано неслучайно: оно отображает суть новой концепции бюро - стать проще и человечнее, не как другие банки. Кстати, и само слово "банк" было не просто так заменено на бюро, потому что со словом «бюро» у нас возникают только приятные ассоциации - «бюро находок», «бюро добрых услуг». «Пойдем!» предлагает новое Бюро, в котором клиентам помогут найти любое финансовое решение.

Продуктовая линейка «Пойдем» включает в себя кредиты, депозиты, страхование, переводы, расчетно-кассовое обслуживание и многое другое.

ККО «Коммунистический 22» является обособленным подразделением ОАО КБ «Пойдем!».

Подводя итог, следует отметить, что уставный капитал Банка на 01.01.2014 остался без изменений и составил 4 462 тыс. руб., эмиссионный доход - 491 588 тыс. руб. Резервный фонд сформирован полностью.

Размер собственных средств (капитал) Банка по состоянию на 01.01.2014 составил 2 521 345тыс. руб., по сравнению с 01.01.2013 произошло увеличение на 557 599 тыс.руб., или на 28,4% и на 36% по сравнению с 01.01.2012 годом. Банк неукоснительно соблюдает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России, значения норматива по состоянию на 01.01.2014 составило 13,4% ( на 01.01.2013 - 11,1%, на 01.01.2012 - 10,9%).

Основные активные операции банка - это кредиты клиентам - не банкам. Наибольший удельный вес, причем со значительным отрывом от остальных показателей, занимает чистая ссудная задолженность, которая в 2013 г. составила 15241,4млн.руб., 2014 г. - 8680,8млн.руб. Однако доля ссудной задолженности в структуре активов баланса постепенно уменьшается, и удельный вес значительно сокращается, это говорит о том, что темп роста ссудных активов значительно отстает от темпа роста совокупных активов. Если, в 2013 г. чистая ссудная задолженность составляла 82,0 % от общей суммы активов, то в 2014 г. ее доля в структуре составила 72,1 %. Это связано с тем, что в 2013 г. банк, следуя выбранным стратегическим принципам, более осторожно и тщательно подходил к оцениванию заемщиков, стремясь к минимизации кредитного риска. Но не смотря на стратегические принципы, эти показатели свидетельствуюто недостаточной работе банка в области кредитных вложений.

Основным источником средств являются средства клиентов, не являющихся кредитными организациями и вклады физических лиц. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокий процент. Рекомендуемый их уровень в ресурсной базе - не менее 50%. В нашем случае он составил в 2012г. всего 15,50%, в 2013г. 30,26%, а в 2014г. 36,45%.В 2013 году проводил маркетинговую политику, нацеленную на привлечение денежных средств от населения, как стабильного источника фондирования. По итогам 2013 года депозитный портфель Банка составил 9 537 056 тыс.руб., рост депозитного портфеля в 2013 году составил 10,9% или 930 572 тыс.руб., а в 2014 году составил 9 457 757 тыс. руб. Динамика положительная, следовательно, Банк принял правильную депозитную политику.

Рентабельность активов Банка на 01.01.2014 составила 6,47%, рентабельность капитала- 47,25%, чистая процентная маржа - 26,76%.

За анализируемый период наметился рост таких показателей, как изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам на 800,5 млн.руб.

Чистые доходы выросли на 395,7 млн.руб., операционные расходы имели понижение 234,9млн.руб.

Финансовое положение Банка соответствует требованиям Банка России по критериям, изложенным в Указаниях Банка России № 1379-У от 16.01.2004 « Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» и № 2005-У от 25.10.2008 « Об оценке экономического положения банков».

На этом основании можно сделать следующие выводы:

- финансовое состояние Банка ОАО КБ «Пойдем!» понесло убыток , из-за того что банк не уделял должного внимания на работу по привлечение клиентов;

- необходимо Банку разрабатывать новую линейку банковских продуктов;

- нужно внести изменения в работу с просроченной задолженностью.

Основными направлениями повышения эффективности деятельности ККО «Коммунистический 22» КБ «Пойдем» является:

- повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска банка за счет расширения видов деятельности, которые поддерживает банк, в нашем случае - это введение новых банковских продуктов: кредитная карта и товарное кредитование;

- обеспечение присутствия банка на наиболее динамичных рынках, удержание рыночной ниши.

- расширение клиентской и ресурсной базы, совершенствование работы с просроченной задолженностью, внедрение программы реструктуризации.



Список использованных источников и литературы

Нормативно-правовые и другие официальные документы

1. Российская Федерация. Конституция (1993).Конституция Российской Федерации : [с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ]. - [Электронный ресурс]: СПС КонсультантПлюс.

2. О бюджетной системе Российской Федерации на I квартал 1992 года : Федеральный закон от 24.01.1992 № 2246-1 // Российская газета. - 1992. - № 45. - 25 февр.

3. Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят Государственной Думой ФС РФ 27.06.2002г., ред. от 18.07.2005г., с изм. от 03.05.2006г.).

4. Федеральный закон от 10.07.2002г № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 02.02.2006г., с изм. от 03.05.2006г.).

5. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»

6. Указание ЦБ РФ от 24 марта 2003г. № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций»

Литература

1. Авагян, Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Г.Л. Авагян, Ю.Г. Вешкин. - М.: Магистр, 2010. - 350с.

2. Антонов М. Т., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: «Финстатинформ», 2008 - 249 с.

3. Бездудный М.А. Бычков В.П.Банковское дело: дополнительные операции для клиентов. Тавасиев А.М, Арсланбеков А.А., Бычков В.П. и др.- М.: Финансы и статистика, 2009. -- 416 с.

4. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов; Под ред. М.Х. Лапидуса. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 367 .

5. Белоглазова Г.Н.Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка - М.: Высшее образование, 2010 - 422 с.

6. Герасимова Е.Б.Банковские операции. Учебное пособие - М.: КНОРУС, 2009. - 272 с.

7. Карась Л., Конторовш В., Кредитный риск в банковском менеджменте// Хозяйство и право - 2010 - № 11- С 22-28.

8. Кумок С. И Анализ деятельности коммерческого банка. Учебное пособие - М: «Вече», 2007 г - 458 с.

9. Куликов А. Г.Деньги, кредит, банки. Учебник - М.: КНОРУС, 2009. - 656 с

10. Лаврушин О.А. Основы банковского менеджмента. - М.: ИНФРА-М, 2004 г. - 478 с.

11. Лаврушин О. И. Банковские риски//Деньги и кредит - 2010 - № 12- С 40-48.

12. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие - КНОРУС, 2010. - 304 с

13. Поляк Г.Б. Финансы. Учебник3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити -Дана, 2008. -- 703 с.

14. Рудская Е. Н. Финансы и кредит. Учебник - М.: Феникс, 2008 - 573 с.

15. Трошин А. Н., Фомкина В. И., Мазурина Т. Ю.Финансы и кредит Учеб. пособие. - М.:ИНФРА-М, 2009 - 408 с

16. Фетисов Г.Г, Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.. Организация деятельности Центрального банка. Учебник. 3-е изд.- М.: КНОРУС 2008 - 433

17. Щербакова Г.Н.Анализ и оценка банковской деятельности - М.:Вершина, 2007- 464 с.

18. Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник для ВУЗов / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М.: КноРус, 2009. - 645с.

19. Жарковская, Е.П. Банковское дело / Е.П. Жарковская. - 7-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2010. - 479с.

20. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник для ВУЗов / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2010. - 325с.

21. Казанский, А.В. Основные принципы анализа банковской деятельности международным рейтинговым агентством «STANDARD&POORS» / А.В. Казанский // Финансы и кредит. - 2009. - №16(352). - С. 15 - 24.

22. Ключников, М.В. Применение концепции экономического капитала при оценке стоимости банка / М.В. Ключников, Е.А. Пищулин // Финансы и кредит. - 2009. - № 11(348). - С. 40 - 51.

23. Коробова, Г.Г. Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова. - М.: Экономистъ, - 2008. - 766с.

24. Костерина, Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Финансы и статистика, - 2009. - 176с.

25. Кошель, Н.В. Формирование и управление банковским капиталом / Н.В. Кошель //Деньги и кредит. - 2010. - № 4. - С.54 - 60.

26. Мануйленко, В.В. Методология формирования системы оценки достаточности капитала кредитной организации / В.В. Мануйленко Финансы и кредит. - 2010. - № 27 (411). - С. 24 - 29.

27. Мануйленко, В.В. Практика оценки достаточности собственного капитала в российских кредитных организациях: проблемы и перспективы развития / В.В. Мануйленко //Финансы и кредит. - 2010. - № 11 (395). - С. 25

28. Петров, А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 560с.

29. Плакидин, И.С. Система сбалансированных показателей как инструмент банковского контроллинга / И.С. Плакидин // Финансы и кредит. - 2009. - № 21(357). - С. 33 - 40.

30. Семибратова, О.И. Банковское дело / О.И. Семибратова. - М.: Академия. 2010. - 382с.

Размещено на Allbest.ur