Современный механизм кредитования и перспективы его развития

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2 миллионов частных лиц и свыше 47 тысяч корпоративных клиентов.

На 01.07.2012 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает 20 филиалов в Республике Татарстан, 22 филиала в крупных городах России, 144 дополнительных офисов, 146 операционных касс, 8 операционных офисов и 1 передвижной пункт кассовых операций.

Табл. 3. Доля «АК БАРС» Банка на рынке банковских услуг Татарстана на 01.07.2012 г.

Табл. 4. Ключевые показатели развития Банка

Инвестиции в дочерние и зависимые организации возросли и составляют 1 602 243 тыс. рублей, что на 2,06% выше, чем на соответствующую дату прошлого года.

Неиспользованная прибыль за отчетный период, согласно балансу, составляет 1 340 911 тыс. рублей, что так же выше, чем на соответствующую отчетную дату прошлого периода.

Стабильность деятельности Банка гарантирует оплаченный уставный капитал в размере 28,2 млрд. руб. Величина собственного капитала на 1 июля 2011 г. составляет 35,7 млрд. руб.

Табл. 5. Показатели финансово-экономической деятельности

На протяжении пяти последних завершенных финансовых лет деятельность ОАО «АК БАРС» БАНК была прибыльной. Чистая прибыль за период с 2007 по 2009 год выросла в 1,72 раза или на 878,9 млн. руб. Мировой экономический кризис существенно повлиял на ухудшение финансовых показателей Банка. По итогам деятельности Банка в 2010 году величина чистой прибыли составила 568,4 млн. руб., что меньше чем за 2008 год на 1534,9 млн. руб. или 73,0%. В сравнении с предыдущим финансовым годом снижение составило 5,8%, что составляет 33,6 млн. руб. в абсолютном выражении. Чистая прибыль за 1 полугодие 2012 года составила 1 340,9 млн. руб., что больше аналогичного показателя соответствующего периода прошлого года в 7,0 раз или на 1 148,4 млн. руб. Такой рост обусловлен, прежде всего, увеличением чистых доходов от операций с иностранной валютой и чистых доходов от ее переоценки, уменьшением резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в связи со снижением риска невозврата займов и стабилизировавшейся ситуацией на мировых финансовых рынках.

Собственные средства (капитал) Банка за последние пять лет увеличились на 29,7% или 8,1 млрд. руб. и составили 35,3 млрд. руб. Главной причиной такого роста является увеличение уставного капитала с 19,2 млрд. руб. до 28,2 млрд. руб. в ноябре 2009 года в результате дополнительной эмиссии акций. Капитал Банка на начало 2012 года снизился на 1,02 млрд. руб. или 2,81% по сравнению с началом прошлого года. Основной причиной такого снижения послужила амортизация в сумме 1,33 млрд. руб. привлеченного в 2005 году субординированного займа, включаемого в расчет капитала Банка. Значение капитала Банка по состоянию на 1 июля 2012 года, равное 35,7 млрд. руб., увеличилось на 539 млн. руб. по сравнению с показателем на 1 апреля 2012 года в связи с опережающим ростом чистой прибыли в сравнении со снижением остаточной стоимости субординированного займа.

Что касается показателя рентабельности капитала, то за последние пять лет наивысшего уровня он достиг в 2006 году, составив 9,34%. В последующие два года значение данного показателя постепенно снижалось и составило 8,6% по итогам деятельности Банка в 2008 году. По итогам последнего завершенного финансового года рентабельность капитала достигла значения в 2,42%. Такая динамика обусловлена значительным снижением прибыли Банка под влиянием мирового экономического кризиса, а также увеличением уставного капитала за счет дополнительной эмиссии акций.

За период с 2006 по 2010 год объем привлеченных Банком средств увеличился в 2,34 раза или на 121,8 млрд. рублей, достигнув значения 201,6 млрд. рублей на начало 2012 года. Наибольший объем привлечения приходится на средства юридических и физических лиц (74,2% от общего объема), что явилось результатом активной работы Банка по привлечению средств от населения, развитию корпоративного бизнеса, расширению региональной сети. Так, например, на 1 января 2012 года удельный вес средств юридических лиц в общем объеме привлеченных средств составил 50,8%, 23,4% и 21,3% приходится на средства физических лиц и выпущенные долговые обязательства соответственно.

За последние пять лет активы Банка, приносящие доход, увеличились на 119,5 млрд. рублей. Преобладающая доля активных операций Банка приходится на кредитование корпоративных клиентов (59,58% в общем объеме на 1 января 2012 года) и розничное кредитование (9,16% в общем объеме на ту же отчетную дату). Ссудная задолженность клиентов за последние пять завершенных финансовых лет выросла на 78,9 млрд. рублей, и составила на конец 2011 года 150,4 млрд. рублей.

На 1 июля 2012 года портфель ценных бумаг составил 71,49 млрд. руб., что составляет 29,07% от общей величины активов Банка, приносящих доход. По сравнению с аналогичным показателем соответствующего периода прошлого года портфель ценных бумаг вырос на 64,4% или 28,0 млрд. руб.

Исходя из анализа общей структуры активов и пассивов банка и их согласованности, наличия собственных средств-нетто, ликвидности и платежеспособности (по всем нормативам прослеживается положительная оценка) уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым. ОАО «АК БАРС» Банк целенаправленно диверсифицировал свою ресурсную базу, чтобы не зависеть от источников фондирования на внешних рынках. Финансовая устойчивость Банка в течение анализируемого периода подтверждается положительной динамикой показателей, характеризующих его финансовое состояние.

2.2 Анализ кредитной деятельности ОАО АКБ «Ак Барс Банк»

В 2011 году перед ОАО «АК БАРС» БАНК стояла задача по сохранению клиентской базы, повышению качества кредитного портфеля и поддержанию уровня доходности. В рамках этого была актуализирована кредитная политика, расширена продуктовая линейка, проведен ряд мероприятий, направленных на совершенствование бизнес-процессов и расширение возможностей по активной работе с корпоративными клиентами, в частности Банк продолжил активно формировать клиентскую вертикаль в регионах присутствия.

ОАО «АК БАРС» БАНК является одним из активных участников кредитования реального сектора экономики. На начало 2012 года общий объем вложений в данный сектор составил 54,7 млрд. руб., из них 16,9 млрд. руб. - вложения в промышленность; 16,6 млрд. руб. - вложения в строительство. Одним из важных и социально значимых направлений является кредитование сельскохозяйственной отрасли, кредитный портфель к концу 2011 года достиг 10,3 млрд. руб.

С момента своего основания Банк делал акцент на диверсификацию своих продаж. При этом основная роль всегда отводилась именно предприятиям малого и среднего бизнеса.

Кредитный портфель Банка по малому бизнесу на 01.01.2012 г. составил 18,2 млрд. руб., при этом доля малого бизнеса в общем кредитном портфеле Банка составила 11,3%. Кредитный портфель Банка по предприятиям среднего бизнеса составил 7,4 млрд. руб., или 5% от корпоративного кредитного портфеля Банка. В 2011 году субъектам малого и среднего бизнеса выдано кредитов на сумму более 38,9 млрд. рублей.

В настоящее время Банк предлагает субъектам малого предпринимательства достаточно широкую продуктовую линейку.

В 2011 году «АК БАРС» Банк активно продолжал развивать политику привлечения ресурсов по схеме «Кредит покупателю» от зарубежных банков под страховое обеспечение государственных экспортных кредитных агентств стран-экспортов.

В 2011 году кредитные организации рекордными темпами наращивали розничные кредитные портфели. Обострившаяся конкуренция способствовала модернизации действующих кредитных предложений Банка, снижению уровня процентных ставок, а также поиску новых способов привлечения клиентов и взаимодействию с партнерской базой.

В целях активизации продаж розничных кредитных продуктов и повышения качества кредитного портфеля в апреле 2011 года была внедрена Программа лояльности по предоставлению скидок добросовестным клиентам и держателям «зарплатных» карт Банка. Дополнительно были модернизированы условия потребительского и автокредитования, пролонгировано участие Банка в государственной программе утилизации автомобилей и государственной программе льготного автокредитования, внедрены специальные программы кредитования на приобретение автомобилей ГАЗ, Daewoo и др.

Кроме того, в течение 2011 года Банком реализована масштабная маркетинговая акция «АК БАРС-Автомания» в сфере автокредитования. В рамках акции было выдано 2906 автокредитов на сумму 1 708,3 млн. рублей. В декабре 2011 года проведена акция «Миллион возможностей с ОАО «АК БАРС» БАНК» по увеличению максимальной суммы потребительского кредита без обеспечения до 1 млн. рублей. Линейка потребительских продуктов была дополнена программой кредитования сотрудников крупных предприятий «АК БАРС-Престиж»; проводилась работа по разработке нового продукта для пенсионеров и программы автокредитования без КАСКО. В 2011 году реализован первый этап масштабного проекта по созданию нового эффективного канала продаж - организованы 19 удаленных рабочих мест с возможностью заведения кредитных заявок в программных комплексах Банка и выдачи кредита без посещения клиентом офиса Банка. В рамках кредитования физических лиц на приобретение недвижимости в течение 2011 г. Банк перешел к стратегии активного наращивания портфеля ипотечных кредитов. В целях реализации данных задач Банком были модернизированы условия реализуемых ипотечных программ, а также внедрена новая программа ипотечного кредитования для распорядителей средств материнского капитала.

В 2011 году был достигнут максимальный объем выдач за все время работы Банка на рынке розничного кредитования. Всего было выдано кредитов на 18,3 млрд. рублей, что больше объема самого успешного докризисного 2008 года, когда объем выдачи составил 16,2 млрд. рублей. Увеличение портфеля за 2011 год составило 9,2 млрд. рублей.

Анализ кредитного портфеля.

ОАО «АК БАРС» БАНК» входит в число 30 крупнейших розничных банков России.

Объем кредитов физическим лицам составил 18% от общего объема кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение.

Розничный сектор в основном представлен потребительскими и ипотечными кредитами, на их долю приходится 44% и 43% соответственно.

Банк имеет свыше 49 700 корпоративных клиентов.

Кредиты корпоративным клиентам составляют 82,1% от общего объема кредитов клиентам Банка.

При этом корпоративный сектор в основном представлен кредитами в строительные, торговые компании и компании, предоставляющие финансовые услуги, на их долю приходится 62,5% всех корпоративных кредитов.

Большая часть кредитов (40%) является корпоративными кредитами, немногим меньше (37%) - составляют кредиты малому и среднему бизнесу. Кредиты физическим лицам составляют 18% в общей сумме всех выданных кредитов.

По состоянию на 30 июня 2012 года, 50% кредитного портфеля имеет срок погашения от 1 до 5 лет.

За полгода возросла доля выданных кредитов организациям, работающим в сфере финансов (на 1%), строительство (на 2%) и производство (так же на 2%), соответственно, сократилась доля выданных кредитов в суммовом выражении физическим лицам, организациям торговли и прочих кредитов.

Изучим выданные кредиты в суммовом выражении.

Кредиты и авансы клиентам (в тысячах российских рублей)

По состоянию на 30 июня 2012 года у Группы было 25 заемщиков с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, равной или превышающей 1 200 000 тысяч рублей. Совокупная сумма этих кредитов составляла 80 092 900 тысяч рублей (31 декабря 2011 года: 76 021 758 тысяч рублей), или 37,1% кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2011 года: 39,1%).

По состоянию на 30 июня 2012 года кредиты и авансы клиентам в сумме 9 431 560 тысяч рублей (31 декабря 2011 года: 9 029 292 тысяч рублей) были фактически обеспечены ценными бумагами, приобретенными по договорам обратного репо справедливой стоимостью 11 748 760 тысяч рублей (31 декабря 2011 года: 10 860 254 тысяч рублей).

Изменение резерва под обесценение кредитного портфеля (в тысячах российских рублей)

2.3 Особенности организации механизма кредитования