Оценка кредитоспособности заемщика на примере ОАО "Сбербанк России"

В процессе исследования мы предложили схему работы с проблемной задолженностью, которая может быть одинаково успешно использована как специалистами коллекторских компаний, так и сотрудниками СЭБ банка. В процессе работы сделан прогноз о дальнейшем развитии рынка коллекторских услуг.

Проблемные долги передаются в работу коллекторам, как по агентским договорам, так и на основании договора цессии, переуступка прав требования так же является эффективным механизмом управления проблемной задолженностью. В процессе изучения данной технологии мы сделали вывод о том, что в различных экономических условиях задачи, которые стоят перед банком при продаже права требования по кредитному портфелю, различаются. В стабильных экономических условиях продажа портфеля используется как инструмент привлечения дополнительных средств, а кризисные условия приводят к тому, что цессия воспринимается как возможность отчистить баланс от непрофильных или проблемных активов.

Применение технологий страхования кредитного риска в работе с проблемной задолженностью носит опосредованный характер. Страхование риска невозврата по проблемному кредиту неэффективно и практически невозможно, вследствие чего мы сделали вывод о том, что страхование косвенно воздействует на процесс взыскания. Технологию страхования кредитных рисков нельзя воспринимать как метод работы с проблемным кредитом. Страхование кредитных и сопутствующих рисков осуществляется на этапе рассмотрения заявки и служит дополнительной защитой в кризисных условиях. Мы предлагаем совместное использование технологий страхования и скоринга в целях управления портфелем проблемных кредитов.

В рамках создания методики управления портфелем проблемных кредитов мы определили принципы построения и элементы методики, выделили основные этапы работы с задолженностью. Методика предполагает использование различных технологий и механизмов управления в зависимости от типа задолженности.

В предложенной методике прослеживается четкая взаимосвязь между ее элементами, и предложен четкий алгоритм действий по работе с проблемными кредитами, начиная с момента возникновения просрочки погашения основного дола и/или процентов, заканчивая стадией судебного взыскания проблемной задолженности или продажи ее на вторичной рынке кредитных портфелей (рис. 3.8).

Технологии кредитного скоринга, работы с коллекторскими агентствами, цессии проблемных кредитов и страхования кредитных рисков способны по отдельности обеспечивать возврат проблемных кредитов, однако универсальная методика управления портфелем проблемных кредитов может быть построена только с применением всех указанных методов.

Рис. 3.8 - Этапы работы с проблемной задолженностью

В заключении хотелось бы отметить, с целью совершенствования методики анализа кредитоспособности заемщика Сбербанку России предложены следующие мероприятия:

1. Применить скоринговую модель для изучения уточненной кредитоспособности заемщика.

2. Я предлагаю в Сбербанк России ввести отдельное подразделение -коллекторскую службу.

3. Использовать методику оценки кредитоспособности клиента банка под названием CAMPARI (совокупность оценочных параметров, которые помогают сопоставить множество факторов, связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды). Данный метод был разработан европейскими, американскими и российскими коммерческими банками и позволяет банку выявлять потенциальных заемщиков.

кредитоспособность банк ссуда финансовый

Заключение

Исследование, проведенное в дипломной работе, позволило сформулировать следующие выводы и предложения.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2012 г.).

На клиентский кредитный портфель приходится значительный удельный вес в активах банка, доля которого за анализируемый период снизилась на 11,8 процентных пункта, но в абсолютном выражениинаблюдается увеличение, которое составило 411505 млн. р. Темп прироста при этом составил 8,1 процентных пункта.

Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения юридическим лицам ?83,7 %. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 01.01.2012 г., составила 4872178 млн. р., т.е. увеличение задолженности юридических лиц за анализируемый период составило 852873 млн. р.

В целом объем долгосрочных кредитов за анализируемый период в абсолютном выражении вырос на 431316 млн. р., темп прироста при этом составил 115,3 %, а темп прироста краткосрочных кредитов составил 99,1 %, что в суммарном выражении привело к их уменьшению на 20811 млн. р.

Наибольший объем кредитных вложений занимают кредиты в иностранной валюте. На протяжении всего анализируемого периода наблюдается увеличение объема данных операций, которые на 01.01.2012г. в абсолютном выражении составили 4138998 млн. р., что на 25 процентных пункта превысило значение начала 2010 года.

Наблюдается отрицательная тенденция роста просроченной ссуды Сбербанка России в общей сумме кредитного портфеля банка. Необходимо также отметить, что удельный вес задолженности снизился на 0,9 процентных пункта.

Как в абсолютном, так и в относительном выражении тенденция роста просроченных кредитов наблюдается за период от 2010г. до 2012г. увеличение произошло преимущественно за счет роста просроченной задолженности юридических лиц.

На протяжении всего анализируемого периода наблюдается не равномерная тенденция роста объема чистого клиентского кредитного портфеля, сумма которого в относительномвыражении увеличилась на 8,1 %. Однако следует также отметить, что за анализируемый период темп прироста чистого кредитного портфеля не превысил темп прироста валового кредитного портфеля, при этом темп прироста резерва под обесценение по активам значительно превысил прирост чистого кредитного портфеля.

Данные тенденции свидетельствуют об ухудшении качества клиентского кредитного портфеля банка и некотором увеличении кредитного риска.

Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи ссудыСбербанком России кредитным работником от заявителя должны быть получен пакет документов в зависимости от цели запрашиваемого кредита, нахождения на расчетно-кассовом обслуживании документы.

Основным нормативным документом для расчета количественных финансовых показателей кредитоспособности юридического лица является Методические указания по проведению анализа финансового состояния организаций от 23 января 2001 г. №16.

Мыпровели анализ кредитоспособности юридического лица в Сбербанке России на примере ООО «Интэкс»обратившегося в банк с ходатайством об открытии возобновляемой кредитной линии в размере 5,0 тыс.рублей, для модернизации оборудования и закупки сырья сроком на три года, на основании бухгалтерской отчетности предприятия

Финансово - экономический анализ показал, что коэффициенты предприятие ООО «Интэкс» является не устойчивым в финансовом отношении, так как при анализе его финансово-хозяйственной деятельности получены весьма не благоприятные значения таких важных показателей, как коэффициенты автономии, собственности, финансовой зависимости, за исключением финансового риска.

Учитывая деловую репутацию, финансовую не устойчивость предприятия, Сбербанк России может принять отрицательное решение по вопросу кредитования предприятия ООО «Интэкс».

Оценка финансового положения физического лица в Сбербанке России производится на основании: справки с места работы о доходах физического лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или по форме банка); документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества за счет которых будет производиться возврат кредита; информации, указанной в Анкете; при наличии у Банка сомнений в отношении Клиента список документов может быть расширен.

С целью повышения эффективности кредитной политики, а именно системы управления кредитным рискомСбербанка России предложены следующие мероприятия:

1. Создание комитета по управлению активами и обязательствами.

2. Создание независимой структуры - кредитного бюро.

3. Страхование имущества как способ минимизации потерь.

С целью совершенствования методики анализа кредитоспособности заемщика целесообразно создать некое экспертно-аналитическое программное обеспечение (далее - ПО), позволяющее на основании введенных в него определенных данных давать рекомендации сотруднику банка.

Традиционные методы работы с проблемными долгами являются неэффективными по целому ряду причин. Мы предлагаем использовать скоринг не столько для анализа кредитоспособности заемщиков, сколько для управления проблемной задолженностью. По результатам изучения данной технологии в Сбербанке России мы разработали скоринговую карту, которая позволяет классифицировать проблемный кредит в соответствующий портфель в зависимости от вероятности взыскания долга.

Технологии кредитного скоринга, работы с коллекторскими агентствами, цессии проблемных кредитов и страхования кредитных рисков способны по отдельности обеспечивать возврат проблемных кредитов, однако универсальная методика управления портфелем проблемных кредитов может быть построена только с применением всех указанных методов.

Список использованных источников

1 Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Ханниван Грюнинг, Соня Брайович Братанович. - Москва: Весь Мир, 2007, - 304 с.

2 Банковское дело: учебник для вузов /Под.ред. проф. Г.Н. Белоглазовой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2010. - 400 с.

3 Банковское дело: учебник/ Н.Г.Александрова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2009. 400 с.

4 Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова, М.: Инфра- М, 2009. 352 с.

5 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, О.И. Мамонова, Н.И. Валенцеваи др.; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2008. - 768с.

6 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2008. 187 с.

7 Банки и банковские операции: учебник / В.А. Челноков. - М.: Высшая школа, 2008. - 296с.

8 Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Издательство Юрайт, 2009. 422с.

9 Деньги, кредит, банки / под ред. Белоглазовой Г.Н. - Москва: Юрайт-издат. - 2008. - 620 с.

10 Деятельность коммерческих банков / под ред. А.В. Калтырина - Ростов н/Д: «Феникс», 2008. - 412 с.

11 Динамика задолженности по кредитам, выданным банками Российской Федерации по секторам экономики. // Бюллетень банковской статистики. 2012. №1(224)

12 Драгомирецкая О.В. Стратегическое управление в коммерческом банке // Сибирская финансовая школа. - 2009. - №2. - С. 88-91

13 Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов ВУЗов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит»/5-е изд., испр. и доп. - Москва Омега-Л, 2007. - 476с.

14 Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков: учебник / Л.П. Кроливецкая. М.: Кнорус, 2009. 280с.

15 Кредитный портфель банка: что это?/ Трубович, Е.В. - 2010.

16 Кредитный портфель коммерческого банка/ Москвин, В.В. - 2010

17 Лаврушин О.И. Банковские риски / О.И. Лаврушин ? М.: Кнорус, 2007. ? 231 с.

18 Лыкова Н.М. Подходы к классификации проблемных кредитов и методы управления ими в коммерческом банке / Н.М. Лыкова // Банковские услуги - 2010. - № 11. - С. 18-24.

19 Ольхова Р.Г. Банковское дело: учебник / Р.Г. Ольхова М.: Кнорус, 2009. 304 с.

20 Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации

21 Савко П. Ситема регулирования рисков в банковской деятельности / П. Савко // Банковский вестник. - 2009. - № 1. - С. 38-43.

22 Семенова М.В. Система страхования вкладов и стратегии вкладчиков российских банков / М.В.Семенова // Деньги и кредит. - 2009. - № 10. - С. 21-31.

23 Славянский А.В. Управление проблемной задолженностью банка / А.В. Славянский // Аудит и финансовый анализ - 2009. - № 1. - С. 303-308.

24 Смирнова О.С. Банковский риск // банковское дело. 2009. №25. - с.11.

25 Смулов А.М. Анализ основных показателей проблемной ссудной задолженности / А.М. Смулов // Банковское дело - 2011. - № 7. - С. 65-70.

26 Смулов А.М. О перспективных подходах банков к работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью / А.М. Смулов // Финансы и кредит - 2010. - № 33. - С. 2-18.

27 Смулов А.М. Проблемная задолженность: понятие, основные признаки и меры повышения эффективности возврата проблемных кредитов / А.М. Смулов // Финансы и кредит - 2009. - № 35. - С. 2-11.

28 Соловьев Л. Банковский риск / Л. Соловьев // Налоговый вестник. - 2009. - № 23. - С. 5-9.

29 Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела - Москва: Инфра - М. 2005. - 256 с.

30 Суэтин А.Г. Новые тенденции формирования рынка финансово-банковских услуг // аудитор. 2007. №9. - с. 40

31 Тарасов В.И. Взаимосвязь кредитной политики, депозитного и ссудного процента и риска // Вестник ассоциации российских банков. - 2009. - № 27. - с. 24-30.

32 Томкович Р. Банковский кредит и оценка его риска / Р. Томкович // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. - 2009. - № 6. - С. 19-21.

33 Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Ключевые принципы для эффективных систем страхования кредитов для снижения банковского риска / А.В. Турбанов, Н.Н. Евстратенко // Деньги и кредит. - 2009. - № 10. - С. 15

34 Тарасов, В.М. Современные формы обеспечения возврата кредита./ Тарасов, В.М. // Банковский вестник. - 2010. - №11. - С. 47-52.

35 Управление кредитным портфелем банка. - 2012.

Размещено на Allbest.ru