Страхование ответственности и предпринимательских рисков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Правовые основы страхования
• 2. Правовое регулирование страхования предпринимательских рисков
• 3 Правовое регулирование страхования ответственности
• Заключение
• Список использованных источников и литературы

Введение

Страхование является одним из видов необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в фонд страховщика, а это лицо при наступлении страхового случая выплачивает за счет фонда страхователю или другому лицу страховую сумму.

Актуальность и значимость страхования в РФ заключается в том, что институт страхования охватывает множество сфер жизни общества и государства.

В России формируется трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

· Гражданский и Налоговый кодексы РФ;

· специальные законы по страховой деятельности;

· нормативные акты правительства и министерств по страховому делу.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика, страхователя, застрахованного и выгоду приобретателя. Кроме того, в страховании участвуют и другие лица, контрольные, налоговые и правоохранительные органы, органы исполнительной и законодательной власти, действующие на основе законов.

Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, т.е. собственно страхование, относятся к сфере гражданского права. В качестве объектов страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с сохранением имущества и финансового благополучия, а также нематериальных личных благ человека - его жизни, здоровья, трудоспособности.

Даже в самых благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется возможность наступления кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска в предпринимательской деятельности.

В настоящее время проблема риска в предпринимательской деятельности особо актуальна, ведь в условиях современной российской экономики с все более и более устанавливающейся экономической средой в предпринимательскую деятельность вносятся дополнительные элементы неопределенности, что расширяет зоны рисковых ситуаций. В этих условиях возникают неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а, следовательно, возрастает и степень предпринимательского риска.

Одной из самых молодых отраслей страхования является - страхование ответственности.

Страхование ответственности обладает рядом специфических особенностей. Страхованию подлежит только гражданско-правовая ответственность, которая связана с применением государством мер принуждения по восстановлению нарушенных прав потерпевшего за счет нарушителя. Цель гражданско-правовой ответственности -- возмещение причиненного ущерба.

Страхование ответственности покрывает не собственный вред страхователя, а вред, причиненный им имущественным интересам третьих лиц -- их жизни, здоровью, имуществу. В соответствии с нормами ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Страхование ответственности обеспечивает компенсацию причиненного страхователем вреда в пределах страховой суммы. Сумма вреда, превышающая страховую сумму, возмещается потерпевшему самим страхователем добровольно или через суд.

Цель данной контрольной работы состоит в исследовании и изучении нормативно- правовых актов, которые регулируют страховую деятельность в общем и подробнее рассмотреть нормативно-правовые акты регулирующие страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков в РФ. Для достижения поставленной цели в контрольной работе необходимо решить следующие задачи:

· выяснить, что является источником страхового права;

· ознакомиться с гл. 48 ГК РФ ;

· изучить такие понятия как предпринимательский риск и гражданская ответственность;

· ознакомиться с нормативно-правовыми актами, касающимися страхования предпринимательского риска и ответственности.

Объектом настоящей контрольной работы выступает страхование в РФ, а предметом изучения является нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в РФ.

Теоретической основой данной работы являются: "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ и комментарий к нему, ВК РФ от 19 марта 1997 г. № 60-Ф, Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", периодические издания, учебники и учебные пособия под редакцией таких авторов как М.М. Рассолова, Е.Н. Селянина, а также электронные источники.

1. Правовые основы страхования

Действующее законодательство определяет страхование как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков п.1 ст.2 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Источниками страхового права являются законодательные и нормативно-правовые акты разного уровня и различных отраслей российского законодательства. Это обусловлено комплексным характером данного института.

Кроме Конституции РФ (в части, регулирующей основы экономики и предпринимательской деятельности) к важнейшим актам, регламентирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся Гражданский кодекс РФ и Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями.

Договор страхования исчерпывающим образом урегулирован нормами гл. 48 «Страхование» ГК (ст. 927--970), а также общими нормами гражданского права. Исключение составляют договоры, которые касаются специальных видов страхования: иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морского, медицинского, банковских вкладов и пенсий, которые подчиняются законам об этих видах страхования (ст. 970 ГК РФ).

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992г. служит важным источником страхового права, носит основополагающий характер для выработки подзаконных актов в области страхования. Он имеет комплексное значение, поскольку касается не только правовых, но и организационных, а также финансово-экономических аспектов страхового дела .«Финансовое право» Учебное пособие для вузов Под редакцией доктора юридических наук, профессора M.M. Рассолова, 2008г..

Согласно п. 2 ст. 3 ГК РФ при наличии расхождений между нормами ГК РФ и Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992г приоритет отдается положениям ГК.

Страховые отношения регулируются и другими федеральными законами. Среди них прежде всего нужно назвать Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. ФЗ от 1 июля 1994 г. № 9-ФЗ)., закрепивший новые подходы к организации медицинской помощи населению через схему обязательного и добровольного медицинского страхования.

Статья 38 устанавливает не только обязательность, но и особый порядок страхования банковских вкладов -- через формирование каждым банком, привлекающим средства населения, фонда обязательного резервирования в Центральном банке РФ Статья 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ с последующими изм. и доп.)..

Приведём ряд других федеральных законов, касающихся обязательного страхования: Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (с изменениями и дополнениями).

Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направлений государственной политики в сфере страхования, например: Указ Президента РФ от 31 декабря 1991 г. № 340 "О Государственной налоговой службе Российской Федерации"; Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 г. № 667 "Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования" (с изменениями и дополнениями); Указ Президента РФ от 28 сентября 1993 г. № 1503 "Об управлении государственным социальным страхованием в Российской Федерации";№ Указ Президента РФ от 26 февраля 1993 г. № 282 "О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в Российскую Федерацию от некоммерческих рисков".

Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» от 16 мая 1994 г. № 491.

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

2. Правовое регулирование страхования предпринимательских рисков

Одним из основных факторов устойчивого развития современной экономике, безусловно, является минимизация последствий рисков, сопровождающих предпринимательскую деятельность.

Каждая из коммерческих организаций сталкивается в своей деятельности с самыми разными рисками, включающими как риски потерь имущества (аварии, хищения и т.д.), так и финансовые риски (возмещение ущерба, вызванное причинением вреда, снижение конкурентоспособности и т.д.). Цивилизованное ведение бизнеса, тем более при договорной форме отношений и отсутствии монополии государственной собственности, немыслимо без страхования.

Одним из важнейшим финансовым механизмом возмещения убытков является страхование. В связи с этим резко возросла необходимость в страховой защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и, соответственно, роль страхования.

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов -- страхователей от случайных событий, наступление которых влечет за собой причинение ущерба здоровью и жизни граждан или нанесение ущерба их имуществу, имущественным интересам граждан и юридических лиц и характеризуется одновременно случайностью и вероятностью их наступления.

Договор страхования предпринимательского риска - третья разновидность договора имущественного страхования, новая для российского страхового права. Впервые предпринимательский риск предусмотрен в качестве отдельного объекта имущественного страхования.

Интерес, страхуемый как комплексный предпринимательский риск, включает в себя все составляющие страховых убытков: и реальный ущерб, и упущенную выгоду, и расходы, и ответственность, но среди других видов интересов его выделяет то, что он возникает в связи с ведением заинтересованным лицом предпринимательской деятельности.

Лицо, которое ведет предпринимательскую деятельность, должно зарегистрироваться в этом качестве в установленном законом порядке "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) ст. 2, т.е. страхователем в таком договоре может быть либо гражданин, зарегистрировавшийся в качестве индивидуального предпринимателя, либо коммерческая организация, либо некоммерческая организация, которая ведет предпринимательскую деятельность для достижения своих уставных целей "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) абзац 2 п. 3 ст. 50.

Страхование предпринимательского риска производится либо на случай нарушения обязательств контрагентом предпринимателя, либо на случай изменения условий деятельности предпринимателя "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) п. 2 ст. 929 по не зависящим от него причинам. Поскольку здесь имеется в виду систематическая деятельность, направленная на извлечение прибыли "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) ст. 2, то и изменение условий деятельности должно носить систематический характер. Это означает, что по договору страхования предпринимательского риска не может быть застрахована, например, упущенная выгода из-за случайной единовременной утраты груза, а только из-за такого изменения условий, при которых случаи утраты груза участились.

Изменение условий деятельности должно носить для предпринимателя случайный характер, т.е. он должен находиться в отношении этого изменения в добросовестном неведении. Не может быть, например, застрахован предпринимательский риск на тот случай, если предприниматель перенес свою деятельность в другой регион.

В отношении нарушения обязательства своим контрагентом предприниматель также должен находиться в добросовестном неведении. Например, не может быть застрахован предпринимательский риск продавца при продаже товара лицу, платежеспособность которого сомнительна, так как у продавца почти всегда имеется реальная возможность получить информацию о платежеспособности покупателя либо, в отсутствии такой информации, не заключать договор купли-продажи.

В договоре страхования предпринимательского риска не может быть назначен ни выгодоприобретатель, ни застрахованное лицо. Однако последствия нарушения двух этих правил различны. При назначении в договоре выгодоприобретателя ничтожным является только это условие договора. При назначении в договоре застрахованного лица ничтожным становится весь договор Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. В 2 т. Т. 1. Части первая, вторая ГК РФ (под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина). - Ин-т государства и права РАН. - 6-е изд., перераб. и доп. - "Издательство Юрайт", 2011 г..

Между тем, определенный, если можно так сказать - косвенный юридически значимый интерес в таком страховании может быть и у других лиц, например держателя контрольного пакета паев или иного партнера того лица, чей предпринимательский риск страхуется, и т.п. Прямой запрет ст. 933 такие сомнения снимает и заинтересованность подобных лиц страховым интересом не признает.

В статье 947 ГК РФ сказано, что при страховании предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость). Такой стоимостью считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Страховая стоимость для предпринимательского риска легко определяется в случае, когда страхование производится на случай неисполнения обязательств контрагентом предпринимателя. Поскольку известен характер обязательства, можно произвести примерную оценку убытков от его неисполнения или ненадлежащего исполнения.

Гораздо сложнее оценить возможные убытки из-за изменения условий деятельности предпринимателя, так как заранее редко бывает известно, как именно эти условия изменятся

Если в договоре страхования предпринимательского риска страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) ст. 249.

В случае, когда имущество или предпринимательский риск застрахованы лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) ст. 250.

Так же, о страховании предпринимательских рисков упомянуто в Федеральном законе от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О лизинге" (с изменениями и дополнениями). В данном законе сказано, что предмет лизинга может быть застрахован от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения с момента поставки имущества продавцом и до момента окончания срока действия договора лизинга, если иное не предусмотрено договором. Стороны, выступающие в качестве страхователя и выгодоприобретателя, а также период страхования предмета лизинга определяются договором лизинга. Страхование предпринимательских (финансовых) рисков осуществляется по соглашению сторон договора лизинга и не обязательно Федеральный закон от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О лизинге" (с изменениями и дополнениями).

Как правило, убытки оценивают на момент их возникновения (или, как говорят юристы, "с наступлением страхового случая"). Договором же устанавливается лимит страховой ответственности. Это значит, что в качестве возмещения страховая компания может выплатить не больше определенной суммы денег. Ответственность страховая компания несет только за те риски, которые четко определены в договоре.

Однако часть убытков все равно покрывается за счет предприятия. Объем его участия в покрытии убытков определяется договором. Такое условие называется франшизой. Ее применение снижает стоимость страхования для предприятия. Если в договоре указана безусловная франшиза, то предприятию возмещается разница между суммами ущерба и франшизы.

В условиях рынка страхование предпринимательских рисков становится особенно актуальным. Оно направлено на защиту конечных результатов предпринимательской деятельности и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Поэтому особое значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или неполучения предполагаемого дохода, т.е. речь идет об упущенной выгоде.

Многие организации в процессе своей деятельности сталкиваются с предпринимательскими рисками -- неисполнением обязательств контрагентами, причинением вреда третьим лицам или их имуществу и т. п. В связи с этим на практике все большее распространение получают договоры страхования предпринимательских рисков Е.Н. Селянина, аудитор, канд. экон. наук "Всё, что нужно знать о страховании предпринимательских рисков" «Планово-экономический отдел» №12 2014..

Спрос на страховую защиту предпринимательской деятельности в последнее время стал в немалой степени формироваться не только за счет крупного бизнеса, но и за счет субъектов малого и среднего бизнеса, которые раньше большого интереса для страховщиков не представляли. Это связано не только с развитием кредитования данного сегмента рынка, но и с тем, что предприниматели стали осознавать необходимость страхования рисков. Так, сегодня малый и средний бизнес заключает в основном договоры страхования недвижимости, товарных запасов, технологического оборудования и другого имущества, необходимого для осуществления своей профессиональной деятельности, страхует гражданскую ответственность.

Стоит принять во внимание, что минимизация финансовых рисков в предпринимательской деятельности за счет грамотного страхования этих рисков в конечном итоге обеспечивает повышение стабильности и текущей финансовой устойчивости организации.

3. Правовое регулирование страхования ответственности

При страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причиненного им вреда личности или имуществу третьих лиц. Согласно ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) ст.1064.

Основанием для освобождения от ответственности за причиненный ущерб может быть только доказательство лицом, причинившим вред, того, что вред причинен не по его вине (в результате умышленных действий потерпевшего либо вследствие обстоятельств непреодолимой силы).

Страхование помогает в ряде случаев значительно упростить эти отношения по поводу возмещения вреда путем заключения договора страхования ответственности. При страховании ответственности различают следующие виды ущерба:

· имущественный ущерб (вред имуществу) - стоимость ремонта для восстановления движимого и/или недвижимого имущества, другие расходы, вызванные причинением вреда;

· личный ущерб (вред личности) - расходы на лечение, расходы, связанные с увеличением потребностей;

· моральный ущерб (компенсация за страдания);

· претензии косвенно пострадавших.

При определении размера ущерба учитывается соучастие и совиновность других лиц в причинении ущерба. Часто при страховании ответственности применяется франшиза.

Согласно п. 1 ст. 932 ГК страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом. При страховании ответственности за нарушение договора (договорной ответственности) объектом страхования является интерес, связанный с возможной ответственностью за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, вытекающих из договора. В общем случае при страховании договорной ответственности страховщик возмещает причиненный вред путем погашения обязанности лица, ответственного за нарушение договора, возместить убытки, уплатить неустойку или проценты, но не исполнить обязательство в натуре "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) п. 1 ст. 932.

Основанием для выплаты является наступление страхового случая, наличие которого проверяется не только по формальным признакам (путем предоставления определенного набора документов), но и другими способами. Для выплаты страхового возмещения надо установить не только сам факт нарушения договора, но и то, какие меры ответственности за это предусмотрены и каков объем такой ответственности.

Следует отметить, что в обязательстве по страхованию договорной ответственности невозможна суброгация, потому что лицом, ответственным за убытки, является сам страхователь, обязанность возместить убытки является дополнительной по отношению к первоначальному договорному обязательству, и выполнение этой дополнительной обязанности не влечет прекращения первичного обязательства, т.е. страхователь не выбывает из обязательства, существующего между ним и его контрагентом.

Общие правила об ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств установлены в гл. 25 ГК. Они состоят в обязанности возместить кредитору причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства убытки (ст. 393 ГК) и уплатить неустойку (ст. 394 ГК) либо проценты за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК). Для большинства видов договоров неисполнение договорного обязательства влечет те, и только те последствия, которые предусмотрены гл. 25. В некоторых договорах ответственность ограничивается обязанностью возместить только часть убытков, например в п. 1 ст. 547 ГК для договора энергоснабжения предусмотрена ограниченная ответственность. Указанный пункт предусматривает возмещение только реального ущерба.

Страхование ответственности по договору возможно только в случаях, предусмотренных законом. Законодателем установлены следующие случаи, когда ответственность за нарушение договора страхуется в обязательном порядке: страхование риска ответственности за нарушение договора плательщиком ренты в договоре ренты, предусматривающем передачу движимого имущества под выплату ренты "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г)п. 2 ст. 587, страхование риска ответственности за нарушение договора банком в договоре банковского вклада, заключенного с гражданином "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г)п. 1 ст.840 (п. 1 ст. 840 ГК РФ, кроме того, в развитие этой нормы принят Закон о страховании вкладов физических лиц в Российской Федерации).

Кроме того, предусмотрено обязательное страхование договорной ответственности аудиторов (Федеральный закон от 07.08.2001 № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (в ред. от 30.12.2001), таможенных перевозчиков (ст. 94 Таможенного кодекса), владельцев складов временного хранения (ст. 109 Таможенного кодекса), таможенных брокеров (ст. 140 Таможенного кодекса), владельцев таможенных складов (ст. 227 Таможенного кодекса), специализированного депозитария и управляющих компаний (ст. 25 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", эмитента государственных и муниципальных ценных бумаг (ст. 14 Федерального закона от 29.07.98 № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг"

Объектом страхования ответственности за нарушение договора ренты является страховой интерес, связанный с риском ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение рентного обязательства.

Страхователем в договоре страхования ответственности за нарушение рентного обязательства является плательщик ренты. Плательщиком ренты, а, следовательно, и страхователем может быть любое физическое или юридическое лицо, заключившее договор ренты и взявшее на себя обязанность по ее выплате. Выгодоприобретателем является получатель ренты. Этот выгодоприобретатель известен при заключении договора страхования. Замена выгодоприобретателя здесь также невозможна.

Для наступления страхового случая необходима совокупность двух юридических фактов: невыполнение плательщиком ренты своих обязанностей и обращение получателя ренты за получением страхового возмещения.

Обязанность плательщика ренты застраховать риск ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение рентных обязательств является существенным условием договора ренты "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) п. 2 ст. 587. При невыполнении плательщиком ренты своей обязанности заключить договор страхования или продлить его после окончания срока действия получатель ренты вправе расторгнуть договор ренты и потребовать возмещения убытков, вызванных расторжением договора "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г) п. 3 ст.587.

При страховании договорной ответственности в договор страхования иногда включают условие о переходе к страховщику, выплатившему возмещение, прав кредитора, которые тот имел к страхователю, т.е. предусматривают своеобразную суброгацию (ст. 965 ГК). Включение этого условия в договор делает его в целом притворной сделкой (п. 2 ст. 170 ГК), поскольку основным правовым последствием заключения договора страхования должна являться защита интереса страхователя (ст. 2 Закона об организации страхового дела), но в данном случае защита интереса не обеспечивается, так как вместо одной обязанности у страхователя появляется другая, такая же по объему, но перед другим кредитором.

Страхование ответственности по договору также предусмотрено транспортными уставами и кодексами.

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств регламентирует Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (с изменениями и дополнениями).

Транспортные средства, и в первую очередь автомобиль как самое распространенное транспортное средство, являются источником повышенной опасности для окружающих. Статистика показывает, что ущерб, связанный с эксплуатацией автомобильного транспорта, огромен. Ежегодно в дорожно-транспортных происшествиях в мире погибает свыше 300000 человек, около 2,5 млн. человек получают травмы и увечья. Огромный ущерб наносится имуществу граждан, предприятий и организаций.

Наиболее распространенным в мире видом страхования ответственности является страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, которое в большинстве стран (в том числе и в России) является обязательным.

Согласно общим условиям страхования обязательным страхованием покрыты как собственник автомобиля, так и водитель, если он не является собственником. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

Поскольку страхование ответственности владельцев автотранспорта преследует цель защиты жертв аварии, то в странах с обязательным страхованием потерпевшее лицо имеет право прямого заявления к страховщику гражданской ответственности. Таким образом, в распоряжении жертвы происшествия находятся два должника, которыми он может воспользоваться по выбору. Если выплату осуществляет один из должников, то потерпевший уже не может обратиться к другому должнику. Если сумма действительного ущерба превышает страховую сумму, то разницу согласно закону возмещает виновник ущерба.

Несмотря на обязательность страхования ответственности владельцев автомобиля и процедуру допуска и контроля управления автомобилем, казалось бы, исключающую проблемы возмещения ущерба, иногда бывают случаи, когда виновник аварии или не установлен, или совершил аварию умышленно, или срок страховки закончился. Для защиты жертв аварии в таких случаях производятся выплаты возмещения за счет специальных фондов, создаваемых страховыми организациями, занимающимися страхованием ответственности.

Особенностью страхования ответственности владельцев автомобилей является то, что тарифные ставки дифференцированы в зависимости от мощности двигателя автомобиля, местности, где зарегистрирован автомобиль, стажа безаварийной езды застрахованного и других факторов. При построении страховых тарифов страховые компании учитывают влияние различных факторов на показатели убыточности страховых сумм и исходя из этого предлагают различные скидки и коэффициенты к базовым страховым тарифам.

Наряду со страхованием ответственности владельца автомобиля существуют также другие виды страхования ответственности владельцев транспортных средств: ответственности авиаперевозчика, ответственности судовладельца, ответственности автоперевозчика и другие.

Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ (ВК РФ) предусмотрено:

· Обязательное страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами (страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами за вред, причиненный жизни или здоровью либо имуществу третьих лиц при эксплуатации воздушного судна Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ (ВК РФ) п. 1 ст. 131);

· Обязательное страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна (страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей является обязательным Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ (ВК РФ) п. 1 ст. 132);

· Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром воздушного судна (перевозчик обязан страховать риск своей гражданской ответственности перед пассажиром воздушного судна за причинение при воздушной перевозке пассажира вреда его жизни или здоровью, а также его багажу и находящимся при этом пассажире вещам в соответствии с федеральным законом Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ (ВК РФ) ст. 133);

· Обязательное страхование ответственности перевозчика перед грузовладельцем или грузоотправителем (Перевозчик обязан страховать ответственность перед грузовладельцем или грузоотправителем за утрату, недостачу или повреждение (порчу) груза на страховую сумму, размер которой не должен быть менее чем два минимальных размера оплаты труда, установленных федеральным законом на момент выдачи грузовой накладной, за каждый килограмм груза Воздушным кодексом Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ (ВК РФ) ст. 134.

Страхование ответственности судовладельца регламентируется Кодексом внутреннего водного транспорта Российской Федерации от 7 марта 2001 г. № 24-ФЗ. В соответствии с статьей 121 настоящего Кодекса Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации от 7 марта 2001 г. № 24-ФЗ подлежат страхованию или финансовому обеспечению следующие страховые риски:

1. возникновение ответственности владельца судна за вред, причиненный при столкновении его с другими судами;

2. возникновение ответственности судовладельца за вред, причиненный его судном имуществу третьих лиц в результате утраты (гибели) или повреждения любого имущества (включая плавучее), в том числе инфраструктурам речного порта, морского порта (в случае плавания судна в акватории морского порта), инфраструктуре внутренних водных путей;

3. возникновение ответственности судовладельца за вред, причиненный загрязнением с судна нефтью и другими веществами;

4. возникновение ответственности за убытки, причиненные в связи с подъемом, удалением и утилизацией затонувшего судна, в части обязанности судовладельца, предусмотренной настоящим Кодексом.

Существующее количество правовых актов в РФ, служащих напоминанием о необходимости страхования риска ответственности, отнюдь не решает проблемы, а_; скорее, создает новые. Явно ощущается отсутствие единого основополагающего закона для каждого конкретного вида страхования гражданской ответственности, призванного определить понятия цели, задачи, принципы, а также установить финансовые и инвестиционные механизмы страхования в каждом конкретном случае. Принятие основополагающих законодательных актов, которые будут регламентировать основные действия и процессы, связанные со страхованием гражданской ответственности, поможет создать прозрачный для всех механизм, одинаково работающий на всей территории России Рогозин С.Н. Страхование ответственности: историко-правовой аспект// История государства и права, 2012, №19..

страхование предпринимательский убыток

Заключение

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

В условиях рынка особенно актуальным становится страхование предпринимательских рисков. Оно направлено на защиту конечных результатов предпринимательской деятельности и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Поэтому особое значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или неполучения предполагаемого дохода, т.е. речь идет об упущенной выгоде.

Спрос на страховую защиту предпринимательской деятельности в последнее время стал в немалой степени формироваться не только за счет крупного бизнеса, но и за счет субъектов малого и среднего бизнеса, которые раньше большого интереса для страховщиков не представляли. Это связано не только с развитием кредитования данного сегмента рынка, но и с тем, что предприниматели стали осознавать необходимость страхования рисков. Так, сегодня малый и средний бизнес заключает в основном договоры страхования недвижимости, товарных запасов, технологического оборудования и другого имущества, необходимого для осуществления своей профессиональной деятельности, страхует гражданскую ответственность.

Несмотря на теоретическую выгодность данного вида страхования, современная практика деятельности страховых компаний свидетельствует, что страховщики весьма неохотно берутся за страхование предпринимательских рисков, проявляя при этом крайнюю осторожность. На мой взгляд, это обусловлено общими проблемами состояния современного российского законодательства, при котором темпы развития государства и предпринимательской деятельности в нём значительно опережают создание отвечающей современному этапу правовой базы.

Существующее количество правовых актов в РФ, служащих напоминанием о необходимости страхования риска ответственности, отнюдь не решает проблемы, а_; скорее, создает новые. Явно ощущается отсутствие единого основополагающего закона для каждого конкретного вида страхования гражданской ответственности, призванного определить понятия цели, задачи, принципы, а также установить финансовые и инвестиционные механизмы страхования в каждом конкретном случае. Принятие основополагающих законодательных актов, которые будут регламентировать основные действия и процессы, связанные со страхованием гражданской ответственности, поможет создать прозрачный для всех механизм, одинаково работающий на всей территории России.

Список использованных источников и литературы

1. Воздушный кодекс Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ;

2. "Гражданский кодекс Российской Федерации", от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 13 июля 2015 г);

3. Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации от 7 марта 2001 г. № 24-ФЗ;

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. ст. 38 (в ред. ФЗ от 03.02.1996г. № 17-ФЗ с последующими изм. и доп.);

5. Федеральный закон от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О лизинге" (с изм. и доп.);

6. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (с изменениями и дополнениями);

7. Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. ФЗ от 01.07.1994 г. № 9-ФЗ);

8. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации";

9. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. В 2 т. Т. 1. Части первая, вторая ГК РФ (под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина). - Ин-т государства и права РАН. - 6-е изд., перераб. и доп. - "Изд. Юрайт", 2011 г.;

10. Е.Н. Селянина, аудитор, канд. экон. наук "Всё, что нужно знать о страховании предпринимательских рисков" «Планово-экономический отдел» №12 2014;

11. Рогозин С.Н. Страхование ответственности: историко-правовой аспект// История государства и права, 2012, №19;

12. «Финансовое право» Учебное пособие для вузов Под редакцией доктора юридических наук, профессора M.M. Рассолова, 2008г.;

Размещено на Allbest.ru