IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);

L -- лимит овердрафта,B -- минимальная из двух величин Bp и Bn:Bp -- для юридических лиц -- среднемесячная величина дохода от реализации продукции (работ, услуг) скорректированая на дебиторскую задолженность за товары, работы, услуги и кредиторскую задолженность с полученных авансов.

Bp = (Dv + DTn ? DTk + KTk1 ? KTn1) / 3

для юридических лиц, где Dv -- доход (выручка) от реализации продукции (робот, услуг) по отчету о финансовых результатах за последний отчетный квартал,3 -- количество месяцев в отчетном квартале,DTn- дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса -- на начало отчетного периода,DTk -- дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса -- на конец отчетного периода.KTk1 -- кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса -- на конец отчётного периода,KTn1 -- кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса -- на начало отчетного периода.Bp -- для физических лиц предпринимателей -- среднемесячная выручка (доход) от реализации по налоговому отчёту за последний отчётный квартал.

Bp = Dv / 3 -- для физических лиц предпринимателей, где

Dv -- выручка (доход) от реализации по налоговому отчёту за последний отчётный квартал,3 -- количество месяцев в отчетном квартале.Bp -- среднемесячные чистые кредитовые поступления на текущий счёт за последние 2 (два) полные календарные месяца:

Bn = (Nk1 + Nk2) / 2, где

Nk1 -- чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за предыдущий (первый) календарный месяц,Nk2 -- чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за последний (первый) календарный месяц.

P = Pb + Pl, де

P -- % лимита овердрафта.Pb -- базовый % лимита овердрафта в размере не больше 25 % (данный % устанавливается внутрибанковскими положениями) от среднемесячного дохода (выручки) (Bp) или среднемесячных кредитных поступлений (Bn),Pl -- % лимита овердрафта в зависимости от лояльности банка к клиенту, исходя из финансовых показателей клиента (зависит от срока расчетно-кассового обслуживания в банке и поступлений на текущие счета клиента).

3. Анализ кредитоспособности заемщика (на примере строительной организации)

В дипломном проекте рассматривается следующая ситуация.

В Банк обратились представители нашей организации по вопросу о предоставлении кредитной линии в размере 80 млн. руб. сроком на 45 дней под 22,25% годовых для пополнения оборотных средств.

Организация является крупнейшей российской строительной фирмой, специализирующейся в области строительства и реконструкции железнодорожных, автодорожных и городских мостов и путепроводов.

Фирма состоит из 18 филиалов, имеющих необходимое оборудование и персонал, расположенных в ряде городов Центральной части России, выполняет работы по строительству и реконструкции мостов для различных российских заказчиков, а также для ряда зарубежных фирм.

Для решения вопроса о предоставлении кредитной линии Банку необходимо оценить финансовое состояние заемщика и определить категорию качества ссуды.

Бухгалтерский баланс на 30 сентября 2008г. приведен в табл. 3.1.1, отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2008г. - в приложении.

Таблица 3.1.1 Бухгалтерский баланс

3.2 Оценка кредитоспособности

Анализ финансового состояния проводился на основании официальной финансовой отчетности компании за период с 01.01.2008 по 01.10.2008 г. Наиболее значимые показатели сведены в табл. 3.2.1.

Таблица 3.2. Значимые показатели (тыс. руб.)

Валюта баланса имеет устойчивую тенденцию к росту, краткосрочные обязательства полностью покрыты оборотными активами. За 2007 год Компания отразила в отчетности прибыль в размере 719,2 млн. руб., однако девять месяцев 2008 года были убыточными, что характерно для строительных компаний (в 1-2 квартале Компания принимает участие в тендерах и заключает контракты на выполнение работ, при этом значительный объем денежных средств за выполненные работы поступает на счета предприятия в 4-м квартале года, что характерно для организаций, заказчиком работ которых выступают бюджетные организации).

Соотношение активов и пассивов сбалансировано, собственный капитал достаточен для покрытия внеоборотных активов. Краткосрочные обязательства полностью обеспечены оборотными активами.

Внеоборотные активы предприятия, составляющие 34% валюты баланса, представлены основными средствами (оборудование и механизмы), что характерно для строительных организаций (табл. 3.2.2)

Таблица 3.2.2 Структура активов

В структуре оборотных активов наибольший удельный вес занимают запасы материалов и дебиторская задолженность.

Основными дебиторами являются:

ГУ ДСТО 447 288,0 тыс.руб.;

ТД Трансстрой 668 573,0 тыс.руб.- просроченная;

ГУММИД 96 117,0 тыс.руб.;

ДРСУ-2 11 650,0 тыс.руб.

В течение 2008 года в структуре источников сократилась доля собственных средств (на 12%) в связи с уменьшением фонда потребления и полученными убытками за 9 месяцев 2008 года.

За счет привлеченных средств (кредитов, займов и кредиторской задолженности) финансируется 42% деятельности предприятия (табл. 3.2.3).

Таблица 3.2. Структура пассивов

Основными кредиторами являются:

ТД «Трансстрой» - 358 453,0 тыс.руб.;

Воронежстальмост29 784,0 тыс.руб.;

Трансмонолит 39 328,0 тыс.руб.;

подразделения - более 30% в общем объеме задолженности;

Бюджет и внебюджетные фонды - 570,9 тыс.руб.;

Авансы полученные 71 938,0 тыс.руб.

Основные значимые коэффициенты соответствуют нормативным значениям, что свидетельствует о стабильном финансовом состоянии компании (табл. Таблица 3.2.4

Таблица 3.2.4

ВЫВОД: Финансовое состояние компании может быть оценено как среднее (табл. 3.2.5).

Организация своевременно и в полном объеме выполняет взятые на себя обязательства по действующим кредитным договорам. Кредитные средства используются по целевому назначению. ВЫВОД: Качество обслуживания долга предприятием может быть оценено как хорошее.

На основании Положения о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам финансовое положение относится к классу «среднее», качество обслуживание долга относится к категории «хорошее», ссуда может быть отнесена к разряду «нестандартная», резерв должен быть сформирован в размере 1 % от суммы ссудной задолженности. Таблица 3.2.5

Расчетная рейтинговая оценка финансового состояния по состоянию на 01.10.2008

Таблица 1

3.3 Обоснование заключения Управления кредитования Банка

3.3.1 Основные направления деятельности

Предприятие зарегистрировано 23 декабря 1992 года (свидетельство № 014.112). Местонахождение: 101852, г. Москва, ул. Мясницкая, д.24, стр.3. Уставный капитал - 34.753.600 руб.

В настоящее время компания осуществляет работы на следующих крупных объектах (табл. 3.3.1).

Таблица 3.3.1.Направление деятельности

3.3.2 Кредитная история

За 2001-2008 гг. компанией погашено кредитов и займов на общую сумму 2 260 млн. рублей.

Представлена справка о ссудной задолженности на 01 января 2008 года (табл. 3.3.2).

Таблица 3.3.2 Кредитная история

Совокупная задолженность компании на 01 января 2008 года составляет 1 175 785,0 тыс. рублей, в том числе:

Кредиты 662243 тыс. руб.

Займы468162 тыс. руб.

Прочие обязательства 27 389 тыс. руб.

Основной объем обязательств по кредитам Компании приходится на апрель и август 2008 года (табл. 3.3.3). В связи с сезонностью в производстве наибольший объем работ выполняется в летний период, что позволяет спрогнозировать своевременное выполнение обязательств компании за счет полученной выручки.

Таблица 3.3.3 Напряженность исполнения текущих обязательств

3.3.3 Обороты по счетам и выручка от реализации

3.3.3.1 Оборот по счетам в других банках

Размеры поступлений на счета головной организации в АКБ «Московский индустриальный банк», «Банке на Красных воротах» и КБ «Райффайзенбанк» приведены в табл. 3.3.4.

Таблица 3.3.4 Обороты по счетам и выручка от реализации

Среднемесячные поступления на счета за первые 6 месяцев 2008 года составили 550 037,8 тыс. рублей, а за последние 3 месяца - 727 766 тыс. руб.

3.3.3.2. Оборот по счетам в данном Банке

Размеры поступлений на счета в Банке приведены в табл. 3.3.5.

Таблица 3.3.5 Размеры поступлений на счета в Банке

Средние обороты за 6 месяцев составили 39 830 тыс. рублей, что составляет 5% от общих среднемесячных поступлений Компании.

Таблица 3.3.6Анализ среднемесячной выручки предприятия

Рост выручки в третьем квартале связан с увеличением объема портфеля заказов. Превышение объемов выручки над среднемесячными поступлениями на расчетные счета Компании связано с проведением внутрихозяйственных расчетов и несвоевременной оплатой СМР заказчиками.

3.3.4 Основные финансовые показатели

Анализ финансового состояния компании проводился на основании официальной финансовой отчетности Компании за период с 01.01.2005 по 01.10.2005 (табл. 3.2.1).

Соотношение активов и пассивов сбалансировано, собственный капитал достаточен для покрытия внеоборотных активов. Краткосрочные обязательства полностью обеспечены оборотными активами (табл. 3.2.2 - 3.2.3).

Основные значимые коэффициенты соответствуют нормативным значениям, что свидетельствует о стабильном финансовом состоянии компании (табл. 3.2.4).

Таким образом, анализ финансово-хозяйственной деятельности организации свидетельствует об отсутствии прямых угроз его текущему финансовому положению. Финансовое положение компании может быть оценено как среднее.

3.3.5 Описание сделки

Денежные средства запрашиваются на пополнение оборотных средств (приобретение строительных материалов и конструкций). Источником погашения средств будет являться выручка, полученная от Заказчиков за выполненные работы.

3.3.6 Обеспечение кредита

В качестве обеспечения обязательств по рассматриваемой сделке организация предлагает автотранспорт и строительную технику (буровые установки Юнтан, автокраны) балансовой стоимостью 145,4 млн. руб., что достаточно для обеспечения запрашиваемого кредита с коэффициентом 0,6.

3.3.7 Заключение

Считаем возможным предоставить кредитную линию с лимитом выдачи в размере 80 000 000=00 рублей, сроком на 45 дней, под 16,25 % годовых. В обеспечение кредитной линии следует оформить залог автотранспорта и строительной техники по балансовой стоимости на сумму не менее 145,0 млн. руб. Резерв на возможные потери по данной ссуде должен быть сформирован в размере 1 % от суммы ссудной задолженности.

4. Инженерно-организационные мероприятия

4.1 Разработка проекта организации застройки жилого микрорайона

4.1.1 Общие положения

Организация строительного производства обеспечивает целенаправленность всех организационных, технических и технологических решений на достижение конечного результата - ввода в действие объекта с необходимым качеством и в установленные сроки.

Согласно СНиП 3.01.01-85* (Организация строительного производства), к основным работам по строительству объекта разрешается приступать только после окончания подготовительных работ, которые включают:

-установка временного железобетонного забора без разрытия;

-устройство временных административно-бытовых помещений на территории;

-необходимую вырубку и пересадку зеленых насаждений;

-возведение надземных конструкций здания разрешается только после устройства подземных конструкций и обратной засыпки пазух;

-в календарном плане предусматривается выполнение всех видов работ, начиная от подготовительных и заканчивая сдачей объекта в эксплуатацию;

-работы ведутся поточными методами;

-применяются наиболее прогрессивные методы выполнения работ с максимально возможной и экономически целесообразной степенью механизации и комплексной механизации;

-необходимую прокладку инженерных коммуникаций;

-устройство складских площадок и помещений для материалов, конструкций и оборудования;

-предварительная вертикальная планировка;

-вынос осей здания;

-обеспечение строительной площадки противопожарным водоснабжением и инвентарем, освещением и средствами сигнализации.

Микрорайон «Кожухово». Вариант участка №1.

Характеристика объектов, инженерных коммуникаций

Для проектирования принимается:

1. Микрорайон Кожухово (вар. II).

2. Вариант участка 1

3. Продолжительность строительства - 1.9 лет

4. Вариант разработки района стройгенплана - освоен

Таблица 4.1. Технико-экономические показатели объектов микрорайона.

Таблица 1

Весовое соотношение конструкций: подземная часть общественных зданий:

0,01-2,0 т - 10%; 2,0 - 5,0 т - 90%;

надземная часть общественных зданий:

0,01 - 2,0 т - 15%; 2,0 - 4,0 т - 70%; 4,0 - 7,0 - 15%;

подземная часть жилых зданий:

0,01-2,0 т - 10%; 2,0 - 5,0 т - 90%;

надземная часть жилых зданий:

0,01 - 2,0 т - 15%; 2,0 - 4,0 т - 80%; 4,0 - 7,0 - 5%;

Таблица 4.2. Объем работ и сметная стоимость постоянных инженерных коммуникаций и благоустройства.

Примем сметную стоимость временных инженерных коммуникаций в основном периоде в размере 20 % стоимости постоянных инженерных коммуникаций в том же периоде.

Таблица 4.3. Распределение сметной стоимости постоянных и временных коммуникаций и благоустройства по объектам микрорайона

Сметная стоимость постоянных и временных коммуникаций в подготовительный период принимается в размере 20 % стоимости этих работ в основной период строительства. Количество человек в бригаде и выработка на одного рабочего в день при устройстве временных инженерных коммуникаций принимаются такими же, как при устройстве постоянных инженерных коммуникаций.

Таблица 4.4. Технико-экономические показатели по постоянным и временным инженерным коммуникациям в подготовительный период строительства

4.1.2 Разработка организационно-технологической схемы строительства микрорайона

4.1.2.1 Выбор монтажных кранов

На этом этапе курсового проекта производится выбор монтажного крана для каждого объекта по техническим параметрам. В результате определяют 2-3 возможных варианта крана для возведения каждого объекта. Далее определяют рациональное количество монтажных кранов для каждого объекта. При монтаже конструкций многосекционных жилых зданий рекомендуется количество кранов, при котором одним краном монтировалось бы две секции.

Выбор крана для каждого монтажного потока производится по техническим параметрам. В потоке, для которого разрабатывают технологическую карту, выбор крана кроме того производят по экономическим параметрам. К технологическим параметрам относятся: требуемая грузоподъемность, наибольшая высота подъема крюка, наибольший вылет крюка.

Требуемая грузоподъемность крана должна быть: Q_k>m_э +m_ст.

Необходимый минимальный вылет стрелы: L_k>b/2+c+d,

b - ширина подкранового пути, м;

c - расстояние от подкранового пути до горизонтальной проекции наиболее выступающей части стены, м;

d - расстояние от центра тяжести наиболее удаленного от крана монтируемого элемента до стены со стороны крана, м.

Высота подъема крюка над уровнем стоянки крана: H_kh_o+h_з+h_э +h_ст

h_o - расстояние от уровня стоянки крана до опоры, на которую устанавливается монтируемый элемент.

h_з - запас по высоте, необходимый для установки и переноса элемента над ранее смонтированными конструкциями, принимаемый по превилам техники безопасности 0,5 м.

h_э - высота или толщина элемента в монтажном положении, м.

h_ст - высота строповочного устройства в рабочем положении, (1,5м).

Возведение 12-этажного жилого дома (6).

1) Q_k > 7,32 + 0,0005

Q_k > 7,3205 т.

2) L_k > 6/2 + 0,5 + 12

L_k > 15,5 м

3) H_k 40 + 0,5 + 0,3 + 1,5

H_k 42,3 м

Возведение 9-этажного жилого дома (10).

1) Q_k > 7,13 + 0,0005

Q_k > 7,1305 т.

2) L_k > 6/2 + 0,5 + 12

L_k > 15,5 м

3) H_k 30 + 0,5 + 0,3 + 1,5

H_k 32,3 м

При строительстве школы, дет. садов , ЦТП, РТП и ТП будут задействованы стреловые краны.

При выборе самоходных стреловых кранов к тем обязательным условиям и рекомендациям, которые мы использовали при выборе башенных кранов надо добавить, зазор между стрелой и монтируемым элементом не должен быть менее 0,5 м. Минимальное расстояние между стрелой и ранее смонтированным элементом должно быть 1 м.

При определении технических параметров стрелового крана необходимо также определять требуемую длину стрелы. Она зависит от взаимного расположения стрелы крана, монтируемой конструкции и ранее смонтированной конструкции.

L_c - длина стрелы.

Определим высоту оголовка стрелы по формуле:

H_oc = h_o + h_з + h_э + h_c + h_n

h_n - высота полиспаста в стянутом состоянии.

Минимально необходимый вылет крюка при требуемой высоте подъема с учетом максимально допустимого приближения стрелы к ранее смонтированному элементу конструкции:

, где

h_ш - расстояние от уровня стоянки крана до оси поворота стрелы (высота шасси), h_ш = 1,2 м.

b - минимальный зазор между стрелой и ранее смонтированной конструкцией, b = 1,0 м.

b₁ - расстояние от центра тяжести монтируемого элемента до приближенного к стреле крана края элемента, b₁ = 0,5 м.

b₂ - половина толщины стрелы на уровне верха ранее смонтированной конструкции, b₂ = 0,2 м.

l₃ - расстояние от оси вращения от крана до оси поворота стрелы,

l₃ = 2 м.

Минимально необходимый вылет крюка при требуемой высоте подъема с учетом максимально допустимого приближения стрелы к монтируемому элементу конструкции:

, где

l - минимальный зазор между стрелой и монтируемым элементом,

l = 0,5 м.

l₁ - расстояние от центра тяжести монтируемого элемента до приближенного к стреле крана края элемента, l₁= 1,5 м.

l₂ - половина толщины стрелы на уровне верха монтируемого элемента,

l₂ = 0,2 м.

Необходимая наименьшая длина стрелы:

L_k - наибольшее значение из двух ранее полученных.

Школа

1)Q_k > 4,1 + 0,0005

Q_k > 4,1005 т

2) H_oc=13,7+0,5+0,3+1,5+1,5=17,5

L_k = (17,5-1,5)*(3+0,4+1)/(17,5-13,7) +1,7 = 20,2 м

L_k¹=(17,5-1,5)*(0,5+3+0,3)/(1,5+1,5) + 1,7=21,97=22 м

L_k¹ > L_k

L_c= = 25,82 м

3) H_k 11,7 + 0,5 + 0,3 + 1,5

H_k 14 м

Окончательный выбор марки крана производится по критерию “минимум себестоимости машино-смены”.

Эффективность выбора кранов по техническим параметрам оценивают по величине коэффициента использования грузоподъёмности кранов К_гр

Коэффициент использования крана по грузоподъемности:

К_гр - коэффициент использования крана по грузоподъёмности

Q_ср.э - средняя масса элемента конструкций, подлежащих монтажу (т)

Q_max.к - наибольшая грузоподъёмность крана (т)

В свою очередь средневзвешенная масса элемента Q_ср.э:

Показатель монтажного веса:

Q_max.э - максимальный вес элемента в группе (т)

Для оценки выбранных кранов по экономическим показателям определяем стоимость механизации строительного процесса по каждому варианту кранов.

С_мк = m С_мчк + С_п + С_урпп, где

С_мк - стоимость механизации;

m - количество машино-часов;

С_мчк - стоимость работы крана в течение часа;

С_п - стоимость перебазировки крана с учетом монтажа и демонтажа, руб;

С_урпп - стоимость устройства и разборки подкрановых путей.

Для монтажа жилых зданий и АТС принимаем 2 крана для экономического сравнения:

1. Кран КБ-405.2

грузоподъемность - 6,3-9 т;

вылет стрелы - 13 - 25 м;

высота подъема крюка - 63,4 м;

база - 6,0 м.

2. Кран КБ-160.2

грузоподъемность - 5-8 т;

вылет стрелы - 13 - 25 м;

высота подъема крюка - 60,6 м;

база - 6,0 м.

4.1.2.1 Выбор монтажных кранов

Подобные документы

• Кредитоспособность заемщика коммерческого банка и современные методы ее оценки

  Основы кредитной политики коммерческого банка. Критерии и способы оценки кредитоспособности заемщика. Кредитные риски и методы управления ими. Обеспечение возвратности кредитов. Система финансовых показателей. Определение кредитоспособности ООО "Полимер".
  
  дипломная работа [215,9 K], добавлен 29.05.2015
  

• Обеспечение возвратности банковских кредитов

  Возвратность кредита - принцип кредитных отношений. Развитие принципа возвратности и форм ее обеспечения. Анализ кредитоспособности заемщика как оценка источников возвратности кредита. Традиционные формы обеспечения возвратности кредитов и их особенности.
  
  дипломная работа [163,0 K], добавлен 02.10.2012
  

• Актуальные проблемы банка в оценке кредитоспособности заемщика

  Понятие и сущность кредитоспособности. Формирование эффективной кредитной политики коммерческого банка. Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитных рисков. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Особенности диагностики кредитоспособности.
  
  курсовая работа [139,0 K], добавлен 06.11.2015
  

• Оценка кредитоспособности заемщика с позиции коммерческого банка

  Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013
  

• Формы и виды обеспечения возвратности кредита

  Понятие кредитных операций коммерческого банка, их классификация; организация кредитного процесса. Формы и виды обеспечения возвратности кредита: анализ кредитоспособности заемщика; оценка обеспечения кредита; формирование резерва на потери по ссудам.
  
  курсовая работа [45,2 K], добавлен 02.11.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика

  Современные критерии анализа и оценки кредитоспособности предприятия, информационные источники. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Основные финансовые показатели деятельности банка. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика.
  
  дипломная работа [540,1 K], добавлен 16.05.2016
  

• Кредитоспособность заемщика

  Сравнительный анализ методов определения кредитоспособности предприятия-заемщика. Исследование кредитоспособности строительной организации по методике предоставления кредитов юридическим лицам, применяемой Сбербанком России и его филиалами.
  
  дипломная работа [106,0 K], добавлен 20.06.2005
  

• Оценка кредитоспособности заемщика на примере Московского кредитного банка

  Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.
  
  дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010
  

• Анализ кредитоспособности заемщика при предоставлении банковского кредита

  Изучение основных принципов и процедуры кредитования клиентов банка. Кредитные риски и способы их минимизации. Обеспечение возвратности кредитов. Применение результатов оценки финансового состояния корпоративных клиентов в управлении банковскими рисками.
  
  дипломная работа [123,6 K], добавлен 11.10.2010
  

• Методика оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка

  Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.
  
  контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам