Совершенствование расчетно-кассового обслуживания в ОАО "Уралсиб"

Банк "УРАЛСИБ" выполняет широкий спектр традиционных и современных операций по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов. Эти операции рассчитаны на различные категории клиентов в соответствии с политикой Банка по сегментированию клиентской базы. Однако, основываясь на изучении опыта внедрений новых банковских технологий в отечественных и зарубежных банках, имеет смысл выработать ряд рекомендаций по улучшению качества обслуживания и успешного продвижения Банка в направлении его совершенствования по оказанию расчетно-кассовых услуг корпоративным клиентам.

На финансовых рынках, отличающихся высокой конкурентной средой и имеющих тенденцию к унификации продуктового предложения, все большее значение уделяется маркетингу финансовых услуг, позволяющему потенциальному клиенту найти "свой банк", выделив его среди группы конкурентов, а банку - предложить своему клиенту сделку, в наибольшей степени удовлетворяющую его потребности.

Помимо финансовых показателей и масштаба региональной сбытовой сети существует ряд факторов, которые позволят Банку "УРАЛСИБ" прочно занять лидирующие позиции на банковском рынке. К ним относятся:

- следование наиболее перспективным тенденциям развития рынка банковских услуг;

- проведение активной коммуникационной политики;

- ориентация на оптимальную целевую аудиторию по соотношению "доходность / риск / численность" и настройка на нее единого продуктового ряда;

- собственные ноу-хау, позволяющие эффективно осуществлять маркетинговую функцию.

Для реализации этих факторов успеха в Банке необходимо в рамках созданной маркетинговая службы, реализовать сопровождение банковского продукта (например, продукт "Электронный клиент", или продукт "корпоративные банковские карты") на всех стадиях его жизненного цикла.

Проведение исследований должно начинаться с определения тенденций развития целевых рынков банковских услуг, что означает:

- рыночное прогнозирование как на уровне экономики страны, так и в регионах;

- анализ конкурентной среды;

- анализ целевых аудиторий и имеющейся клиентской базы.

В результате аналитических исследований Банк получит информацию о своем позиционировании во внешней среде, изменения которой спрогнозированы, а также о целевой аудитории.

Исходя из тенденций развития рынка банковских услуг должны составляться планы продаж (внедрения) банковских продуктов, позволяющие удерживать и укреплять рыночные позиции на быстрорастущем высококонкурентном рынке привлечения и обслуживания корпоративных клиентов.

На основе полученной информации должны разрабатываться требования и методические материалы для модификации продуктового предложения, которые включают в себя:

- изменение тарифов и других параметров продуктов;

- стандарты клиентского обслуживания в отделениях, колл-центре и через Интернет;

- систему управления каналами продаж.

Затем, модифицированное продуктовое предложение тиражируется в региональную сеть. В ряде случаев предварительно может быть запущен пилотный проект в отдельных регионах, по результатам которого и принимается окончательное решение о необходимости тиражирования.

Для поддержки продаж продуктов и для управления структурными показателями продаж могут разрабатываться ограниченные во времени маркетинговые акции. Для клиента это означает предоставление скидок при приобретении продукта в период повышенного спроса, розыгрыши призов, вручение подарков.

Банк "УРАЛСИБ" имеет широкую клиентскую базу корпоративных клиентов. Для большинства клиентов, как показывают маркетинговые исследования, при обращении в банк по любому поводу: оплаты расчетных документов, открытия расчетного счета или банального получения разменной монеты важно то, что банк выделяет их из общего клиентского потока и готов предоставить им определенные преференции.

Поэтому, имеет смысл разработка системы лояльности для крупных корпоративных клиентов, в рамках которой предоставляются льготные тарифы, а также предусматривается специальные целевые продуктовые ряды, направленные на решение проблем и нужд конкретного клиента.

В дальнейшем система лояльности может расширяться, охватывая все большее количество продуктов и услуг.

Основными критериями конкурентоспособности банка, как известно, являются гарантии надежности, оперативность деятельности и возможность удовлетворения любой потребности. В связи с этим важнейшим в комплексе продвижения банка для корпоративных клиентов является инструмент, обеспечивающий личный контакт, доверие и определенные гарантии, - личные (прямые) продажи.

Специалисты указывают, что их эффективность зависит от:

- квалификации сотрудника, занимающегося продажами;

- отношений потенциального клиента с банком, предоставляющим ему услуги;

- соответствия предложения банка критериям, которые сформулировал для себя потенциальный клиент.

Главную роль в успешной разработке и применении данного инструмента играют персональные менеджеры, ответственные за контакты и обслуживание закрепленных за ними клиентов. Они реализуют клиентскую политику банка. Такие специалисты должны обладать способностями: устанавливать контакты с новыми клиентами; изучать потребности бизнеса клиентов; добиваться их доверия, формировать и поддерживать спрос на банковские услуги; показывать выгодность (ценность) коммерческого предложения; успешно справляться с презентацией банковских услуг; позитивно влиять на процесс принятия клиентами решений; развивать взаимопонимание и выстраивать долгосрочные взаимовыгодные отношения, предоставляя качественное обслуживание и помогая клиенту находить решения для развития его бизнеса.

В обязанности персональных менеджеров необходимо вменить:

- изучение привлекательности клиентов для банка;

- формирование базы данных;

- планирование и проведение мероприятий, среди которых следует выделить: исследование бизнеса клиента, определение его потребностей; поиск вариантов решения проблемы; обоснование выгодности банковских услуг;

- изучение информации о других банках, в которых открыты счета клиента, установление сильных и слабых сторон деятельности этих банков;

- составление для клиента индивидуального коммерческого предложения, которое может помочь его бизнесу стать более эффективным;

- разработка индивидуальных схем обслуживания;

- организация и проведение встреч, ведение переписки;

- участие в разработке маркетингового плана банка и мероприятий по привлечению клиентов (юридических лиц и предпринимателей), развитию взаимоотношений с новыми клиентами; предложений, направленных на повышение эффективности работы, и т.д.

По нашему мнению, взаимоотношения персональных менеджеров с приоритетными для банка существующими и потенциальными клиентами должны стать важнейшим конкурентным преимуществом, непосредственно влияющим на достижение стратегических и текущих целей.

Таким образом, основным компонентом банковского продвижения становится маркетинг отношений, позволяющий достигать удовлетворенности клиентов. Поскольку, как упоминалось выше, традиционные банковские услуги модифицируются под индивидуальные потребности клиентов, последние зачастую не могут оценить выгодности нового предложения, и их решения опираются на доверие к менеджеру, знающему и банковские услуги, их особенности, преимущества, ценности, и специфику предприятий клиентов.

Важнейшим фактором успеха становится децентрализация полномочий, передача их топ-менеджерами, персональным менеджерам, что позволяет обеспечить более быстрое принятие решений. Высшее руководство при этом должно предоставить персональным менеджерам необходимые условия для эффективной организации работы с клиентами, ориентированной на их индивидуальные потребности.

Банковская реклама, ориентированная на корпоративных клиентов, должна отражать: а) позиционирование (надежность, стабильность, деловая репутация), б) услуги, основными из которых являются предоставление кредитов, предложение новых технологий.

Общие критерии выбора банка, которые следует учитывать при создании рекламы:

- гарантия безопасности средств компании (надежность банка, личные связи с руководством, балансовые показатели и пр.);

- стремление к тому, чтобы на взаимодействие с банком уходило как можно меньше времени (оперативность обслуживания, условия работы с клиентами, удобство место расположения);

- потребность в доверительных взаимоотношениях банка и компании клиента (отношение к клиенту, личные связи с руководством);

- возможность развития собственного бизнеса (получение кредита);

- повышение социального статуса (известность имени банка и, в какой то степени, круг его клиентов).

Имидж и репутация банка формируются также под значительным влиянием связей с общественностью. По мнению экспертов, одной из важнейших составляющих формирования восприятия надежности банка является освещение его деятельности и позиции топ менеджеров в средствах массовой информации. Банк должен руководствоваться принципом "информационной открытости" [44, с.16].

Таким образом, прямые продажи, реклама и связи с общественностью являются основными элементами комплекса продвижения банковских услуг на рынке, обеспечивающими привлечение клиента и демонстрирующими конкурентные преимущества банка. Если компания становится клиентом банка, самое большое значение приобретает такой элемент комплекса, как стимулирование продаж. В зависимости от ожидаемого эффекта и целевого сегмента банк формирует структуру комплекса продвижения. Для эффективного создания "услуги в услуге" основными задачами по удержанию клиентов должны стать [44, с.22]:

- максимально полный сбор информации о клиенте и особенно о людях, принимающих решение о выборе (смене) банка;

- постоянный мониторинг бизнеса клиента через движение денежных средств на его расчетном счете;

- постоянный контроль взаимоотношений клиента с работающими с ним подразделениями банка;

- предвидение действий конкурентов и опережение их в совершении подобных действий.

Еще одним направлением над которым необходимо задуматься, по нашему мнению, Банку "УРАЛСИБ" является инвестирование средств в развитие расчетно-информационных услуг, то есть внедрение описанной нами услуги Cash Management.

Для успешной реализации проекта необходимо, чтобы проект возглавило подразделение, отвечающее за развитие продуктового ряда банка. При этом личная ответственность должна быть возложена на высшего менеджера, курирующего соответствующее направление.

Практика крупных зарубежных банков Западной Европы и США показывает, что с точки зрения организационной структуры операционная поддержка расчетно-информационных услуг (Cash Management Service) обычно объединена с централизованной сервисной службой осуществления платежей. Это и понятно: информационная насыщенность нового сервиса - основная составляющая его сути - напрямую зависит от процессов обработки платежей. Другими словами, именно в централизованной службе операционной поддержки сосредоточены необходимые технологии и ресурсы для их развития.

В особо крупных банковских институтах такую службу иногда выделяют в отдельную оргструктуру, сохраняя ее подчинение и подчинение централизованной службы обработки платежей одному топ-менеджеру банка.

Еще одним немаловажным фактором успеха является наличие конкретных клиентов, заинтересованных в покупке нового сервиса и готовых совместно с банком проводить внедрение, тестирование и опытную эксплуатацию той или иной новой услуги.

Важнейшим этапом создания в банке расчетно-информационных услуг являются выбор и внедрение информационной системы поддержки нового сервиса. Приведем несколько критериев, которым, на наш взгляд, обязательно должна удовлетворять выбираемая система.

Система должна быть реализована на технологической платформе, обеспечивающей централизованное хранение электронных документов и процедур их обработки.

Система должна обеспечивать доступ в режиме реального времени клиентов и пользователей банка к информации и электронным документам.

Система должна быть "развиваемой", т.е. содержать встроенные технологии, позволяющие банку самостоятельно настраивать новые виды документов, отчеты и, самое главное, технологические цепочки обработки электронных документов.

Все три указанных критерия связаны между собой. В их основе лежит принцип централизации хранения и обработки информации. Важность этих требований обусловлена следующими причинами:

- обобщенной целью управляющей компании холдинга при покупке расчетно-информационных услуг является централизация функций управления финансами. Логичным представляется использовать для достижения этой цели централизованную систему;

- децентрализованное хранение данных потребует установки компонент системы в каждой подключаемой организации: головном офисе банка, каждом филиале, банке-корреспонденте, в каждом предприятии холдинга. Это существенно увеличит сроки внедрения системы и сроки проведения доработок (обновлений) в будущем;

- децентрализация функций и обмен данными в режиме офлайн не позволят соблюсти необходимую оперативность при реализации услуг по управлению клиентами своими денежными средствами;

- "развиваемость" системы является важнейшим критерием, поскольку рынок специализированных расчетно-информационных услуг в российской банковской системе в настоящее время еще не устоялся. Многие услуги активно развиваются и не приобрели окончательной формы в российской практике. Только система, реализованная на принципах централизации, содержит потенциал для быстрых и низкоресурсных доработок и, как следствие, способна поддержать реализацию новых продуктов.

Необходимо отметить, что выбор и внедрение информационной системы является необходимым, но не достаточным условием успешной реализации проекта по созданию в банке расчетно-информационных услуг. Существует еще целый ряд вопросов, требующих специальной проработки в рамках такого проекта: юридический; организационно-технологический (распределение ответственности и полномочий внутри организационной структуры банка); вопрос защиты информации и конфиденциальности (как правило, эти вопросы решаются одновременно с выбором и внедрением информационной системы).

Представляется, что своевременная и правильная организация проекта Cash Management на современном этапе развития Банка "УРАЛСИБ" жизненно необходима.

Включив в реестр продуктов расчетно-информационные услуги, банк сможет привлечь на обслуживание и удержать в качестве своих клиентов холдинговые структуры (а именно в них в настоящее время сосредоточены основные ресурсы и финансовые потоки российской экономической системы), улучшить свой деловой имидж и занять лидирующее положение на рынке банковских услуг.

Итак, по результатам проведенного анализа расчетно-кассовых операций ОАО "УРАЛСИБ", очевидны следующие заключения.

Банк "УРАЛСИБ", образованный в результате слияния 5 банков, на сегодняшний день входит в "пятерку" лидеров отечественного банковского сектора по основным финансовым показателям. В числе прочих показателей финансовой деятельности необходимо отметить увеличение удельного веса доли корпоративных клиентов в общем объеме привлеченных средств банка и увеличение абсолютных показателей привлеченных средств корпоративных клиентом.

Стратегическим приоритетом клиентской политики Банка является построение долгосрочных партнерских взаимоотношений с корпоративными клиентами. Особенностью стратегии расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов является детальная сегментация клиентской базы, на основании которой выработаны ключевые технологические и маркетинговые подходы для работы с клиентами.

Банковские счета корпоративным клиентам открываются на основании "Правил открытия и ведения банковских счетов в ОАО "УРАЛСИБ", которые включают детальную разработку процесса открытии и обслуживания счетов клиентов.

Расчетно-кассовые операции совершаются под эгидой Учетно-операционного управления, включающего расчетный и операционный отделы, инкассацию, бухгалтерию и кассовое управление. Временная продолжительность расчетно-кассового обслуживания ограничена пределами операционного дня, установленного банком.

Банк "УРАЛСИБ" предлагает юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) услуги по открытию и ведению счетов в рублях и в иностранной валюте, включающие весь спектр традиционных банковских операций: открывает и ведет банковские счета корпоративных клиентов; проводит все виды расчетных операций в рамках действующего банковского законодательства; осуществляет документарные операции с применением аккредитивной формы расчетов; выдает гарантии; обслуживает документарное инкассо; проводит конверсионные операции; осуществляет дистанционное обслуживание счетов в системе "Электронные клиент"; осуществляет валютный контроль, консультирование и сопровождение внешнеэкономической деятельности клиентов.

Кассовые операции банка включают выдачу и прием наличных денежных средств в валюте РФ и иностранной валюте; разменные операции и валютно-обменные операции. Доставка и перевозка ценностей осуществляется собственной инкассаторской службой, которая оказывает услуги не только банку и его клиентам, но и другим кредитным и прочим организациям в рамках договорных отношений.

В Банке широко развиваются услуги корпоративным клиентам в области выпуска, распространения и обслуживания банковских карт: зарплатные проекты; эквайринг; выпуск корпоративных и таможенных карт; расчеты в системе ACCORD.

Банк не только совершенствует традиционные услуги в области расчетно-кассового обслуживания, но и внедряет новые (услуга "Финансовое ателье").

Таким образом, Банк "УРАЛСИБ" выполняет широкий спектр традиционных и современных операций по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов.

В качестве рекомендаций по их совершенствованию можно предложить Банку: современные концепции маркетинга финансовых услуг в рамках которых реализовать сопровождение новых и существующих банковских продуктов и услуг на всех стадиях их жизненных циклов; составление планов продаж банковских продуктов; разработку требований и методических материалов для модификации продуктовых предложений.

Приоритетным направлением развития расчетно-кассовых услуг банка могут стать услуги Cash Management, которые позволят привлечь на обслуживание и удержать в качестве своих клиентов крупные корпорации и холдинговые структуры.

3.2 Прогнозная оценка экономической эффективности мероприятий по расчетно-кассовому обслуживанию в банке

После проведения анализа расчетно-кассового обслуживания, я пришла к выводу, что необходимо провести ряд мероприятий по повышению эффективности, банку следует наращивать долю доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения. Данную проблему можно решить путем перевода отдельной категории вкладчиков на использование безналичных форм перечислений, в частности длительных поручений ф. № 190.

Вклады "до востребования" и "пенсионный", постоянно пополняемые за счет поступлений на них денежных доходов либо личных взносов, предоставляют клиентам возможность осуществлять безналичные расчеты за различные виды услуг. Для этого в ОАО "УРАЛСИБ" по месту открытия вклада клиент составляет длительное поручение (ф.190), и банк оплачивает в указанный, вкладчиком, срок счета клиента.

В указанной форме, заполняемой вкладчиками, обязательно должны быть указаны: номер счета по вкладу, фамилия, имя, отчество вкладчика, номер расчетного (текущего) счета организации, которой должен быть перечислен платеж, ее название, наименование учреждения банка (РКЦ), вид платежа и за какое время производится перечисление, номер лицевого счета плательщика (при перечислении платы за телефон - номер телефона), сумма платежа, дата.

Контроль за своевременным списанием сумм платежей осуществляется контролером (оператором) по карточкам ф. № 190.

Кроме того, в длительном поручении ф.190 предусмотрена автоматическая корректировка операционным работником суммы списания, что немаловажно при часто меняющихся тарифах за коммунальные услуги. Эта форма незаменима для тех, кто ведет активную деловую жизнь, уезжает в длительные командировки либо, наоборот, не имеет желания куда-либо ходить. Это удобно и пенсионерам, и отпускникам, которые с наступлением дачного сезона спешат выехать из душного города на лоно природы.

Единственное условие - наличие на счете денежных средств, в необходимой сумме для проведения расчетов. Впрочем, если денег будет недостаточно для осуществления платежа, банк в обязательном порядке известит клиента.

Описанные выше преимущества и простота в использовании форм безналичных расчетов, дают основания для поиска путей развития безналичных расчетов с вкладов населения - это позволит банку нарастить долю непроцентных доходов и в целом улучшить структуру доходной части баланса.

В структуре безналичных перечислений наибольший удельный вес занимают перечисления заработной платы во вклады - 52%. Количество населения, занятого в экономике страны, по статистическим данным составляет 50 млн. человек.

Несмотря на это, для ОАО "УРАЛСИБ" имеется реальная возможность для развития безналичных перечислений с использованием длительных поручений ф. 190, так как имеются отличительные преимущества (например, автоматическая корректировка суммы перечислений).

Для развития операций с использование длительных поручений ф. 190 предлагается:

внести в договор по вкладу "До востребования", причем по счетам, на которые производится зачисление заработной платы трудящихся, пункт об обязательном перечислении средств в уплату коммунальных платежей с использованием вышеуказанной ф. № 190;

внести изменения в Тарифы на услуги, предоставляемые ОАО "УРАЛСИБ" с использованием ф. № 190: "списание средств со счета по вкладу на счета юридических лиц за квартплату и коммунальные услуги, проводить с удержанием 1,5 - 3% от перечисляемой суммы".

Данное изменение в условии договора позволит отделению банка получить дополнительный доход в виде комиссионного вознаграждения, что в итоге оптимизирует структуру доходов банка.

Принимая во внимание тот факт, что такой вид вклада (по перечислению заработной платы) может быть открыт сразу несколькими вкладчиками, проживающими по одному адресу, был изучен этот аспект проблемы.

В результате выборочного обследования процент данной категории вкладчиков оказался незначительным, поэтому дальнейший расчет будет проведен без их учета.

Учитывая имеющиеся данные в целом по отделению банка: о количестве счетов "До востребования", на которые ежемесячно ведется зачисление заработной платы; среднюю сумму перечислений по ф. 190 в уплату коммунальных услуг, можно получить планируемую сумму перечислений денежных средств за коммунальные услуги.

Таблица 3.1 - Исходные данные для расчета экономической эффективности мероприятия

Наименование	Значение
1.Количество предприятий переведенных на выплату заработной платы через ОАО "УРАЛСИБ",шт	860
2.Количество перечисляющих заработную плату (млн. чел.)	2
3.Общий объем перечислений за коммунальные услуги (млрд. руб.)	78,9
4.Количество действующих длительных поручений ф. № 190 (млн. шт.)	1,3
5.Средняя сумма перечислений по длительным поручениям ф. № 190 (руб.)	100

Исходя из данных таблицы 3.1, проведем расчет экономической эффективности:

Рост безналичных перечислений:

2 000 000 - 1 300 000 = 700 000 (шт.).

Общая сумма перечислений по ф. № 190 (при изменении условия договора по вкладу "До востребования") составит:

700 000 * 100 = 70 000 000 (руб.).



3. Так как предлагаемый процент комиссионного вознаграждения 1,5-3% (в среднем 2,25%), планируемый доход составит:

70 000 000 * 2,25% = 1 575 000 (руб.)

Кроме того, для развития операций с использованием ф. 190 целесообразным является разработка и доведение плана по количеству совершаемых операций непосредственно до филиалов. Следует при этом повысить материальную и моральную заинтересованность работников филиалов по привлечению вкладчиков для выполнения рассматриваемой операции.

Более наглядно результат эффективности расчетов представлен на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Результат эффективности внедрения мероприятия в ОАО "УРАЛСИБ"

По данным рисунка следует, что данное мероприятия принесет значительную дополнительную прибыль в размере 1575 тыс.руб.



Заключение

Совершенствование экономического механизма предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания юридических и физических лиц. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Расчетно-кассовое обслуживание как явление стал постоянным и надежным спутником человека во многих сторонах его жизни. Исследование расчетно-кассового обслуживания как в теоретическом, так и в практическом плане не только не утратило свою необходимость, но и стало наиболее актуальным в настоящее время.

Самостоятельность предприятия в условиях рыночной экономики предполагает укрепление, развитие и многообразие форм расчетов предприятий и коммерческих банков. Такие связи осуществляются через денежные расчеты, которые являются условием, обеспечивающим смену форм стоимости в процессе кругооборота фондов.

В рамках своей деятельности в условиях жесткой конкуренции, каждый банк стремится предложить своим клиентам возможно больший спектр банковских операций. На мой взгляд, отличительным моментом современных реалий, является не только стремление банка задекларировать весь возможный перечень существующих банковских услуг, но и предоставить их качественное исполнение, что объясняется свободой и широкими возможностями выбора и банков и услуг у современных корпоративных клиентов.

ОАО "УРАЛСИБ" - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Банк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является одним из кредиторов российской экономики.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли.

В результате проведенного анализа мы выявили, что прибыль в 2009 г. возросла и составила в 2009 г. - 749147 тыс.руб., а в 2008 г. ее значение составляло - 598641 тыс.руб. Эти данные свидетельствуют о стабильном состоянии банка.

На протяжении всех трех лет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц занимает наибольшую долю, в 2007г. значение составило 62,2%, в 2008г. - 69,2%, в 2009г. - 79,6%. По физическим лицам наблюдается стабильное снижение доходов, в 2007г. снижение данного показателя составило 756116 тыс.руб., в 2008г. - 732664 тыс.руб., в 2009г. -560270 тыс.руб. На протяжении 2007г, 2008г., 2009г. наблюдается рост доходов по счетам юридических лиц, в 2007г. значение показателя составило1241850 тыс.руб., в 2008г. - 169864 тыс.руб., в 2009г. - 2180241 тыс.руб., т.е. происходит стабильное увеличение.

На протяжении исследуемого периода чистый комиссионный доход вырос и составил в 2009г. 319100 тыс.руб., в 2007г. значение этого показателя составляло 290158 тыс.руб., но самое высокое значение комиссионного дохода наблюдается в 2008г.- 330078 тыс.руб.

После проведения анализа расчетно-кассового обслуживания, я пришла к выводу, что необходимо провести ряд мероприятий по повышению эффективности, банку следует наращивать долю доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения.

Данную проблему можно решить путем перевода отдельной категории вкладчиков на использование безналичных форм перечислений, в частности длительных поручений ф. № 190.

Вклады "до востребования" и "пенсионный", постоянно пополняемые за счет поступлений на них денежных доходов либо личных взносов, предоставляют клиентам возможность осуществлять безналичные расчеты за различные виды услуг. Для этого в ОАО "УРАЛСИБ" по месту открытия вклада клиент составляет длительное поручение (ф.190), и банк оплачивает в указанный, вкладчиком, срок счета клиента.

В результате предложенного мероприятия банк может получить дополнительную прибыль а размере 1 575 000 руб.



Список использованной литературы

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)//Собрание законодательства Российской Федерации - 2003;

Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 2001 г. №17-ФЗ (с изменениями и дополнениями)// Собрание законодательства Российской Федерации - 2003;

Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 03.10.2002г. в ред. от 02.05.07г. //Собрание законодательства Российской Федерации - 2003;

Положение ЦБ РФ "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" от 05.01.1998г. №14-П Собрание законодательства Российской Федерации - 2003;

Письмо Минфина РФ от 05.05.2007г. и Банка России от 11.04.2007г. №36н/433а "О порядке расчётно-кассового обслуживания счетов органов федерального казначейства в условиях финансирования распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открытые в органах федерального казначейства"//Собрание законодательства Российской Федерации - 2003;

Афанасьева Л.П. Основы банковской деятельности: учеб.пособие для вузов / Л. Афанасьева, Богатырев В.И., Журкина Н.Г. и др. под общ.ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский дом "ИНФРА-М", 2003г.;

Балабанова Л.К. Банки и банковское дело: учеб.пособие для вузов/ Л. Балабанова - СПб: Питер, 2002г.;

Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. - 5-е изд., перераб и доп.. - М.: Финансы и статисика, 2004г.;

Жарковская Е.П. Банковское дело: учеб. пособие для вузов: / Е. Жарковская - 3-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2005г.;

Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., Банки и биржи, ЮНИТИ. 2006г.;

Банки и банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф. М. Банки и биржи, ЮНИТИ. 2003 г.;

Коган М.Л. Предприятие - клиент, банки, расчетно-кредитное обслуживание, валютные операции - М.:Аркаюр,2003г.

Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002г;

Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2002г.;

Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004г.;

Кравцова П.И. Деньги. Кредит. Банки - М.: БГЭУ, 2007г;

Кузнецова Деньги. Кредит. Банки. / учебное пособие - М.:ЮНИТИ,2007г.

Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2002г.;

Максютов А.А. Основы банковского дела/ М.: Бератор-Пресс, 2003г.

Титова Н.Е. Деньги. Кредит. Банки./ учебное пособие / М.: Владос,2003г.

Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/М.:ЮНИТИ, 2006г.

Щегорцов В.А. Деньги. Кредит. Банки: учебник/М.:ЮНИТИ,2005г.

Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. - 2001. - №12.;

Беляев М.К. Специфические риски потребительского кредитования / М.2004 - 4;

Ввод платежных поручений: компьютер вместо человека // Банковские технологии. - 2002. - №12.;

Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетов клиентов // Банковское дело. - 2001. - №1.;

Кузьмин О. "Клиент-Банк" и программы распознавания отсканированных платежных поручений // Банковское дело в Москве. - 2000. - № 4;



Приложение 1

Доклад

Уважаемые члены Государственной аттестационной комиссии, вашему вниманию предлагается дипломная работа на тему: "ТЕМА".

Самостоятельность предприятия в условиях рыночной экономики предполагает укрепление, развитие и многообразие форм расчетов предприятий и коммерческих банков. Такие связи осуществляются через денежные расчеты, которые являются условием, обеспечивающим смену форм стоимости в процессе кругооборота фондов. В отличие от наличного денежного оборота, при котором деньги передаются из кассы плательщика в кассу получателя, сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя в учреждениях банков. Банки хранят денежные средства предприятий на их счетах, зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором.

Целью дипломной работы - является разработка рекомендаций по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания в ОАО "УРАЛСИБ".

Исходя из цели исследования, в работе поставлены для решения следующие задачи:

1) изучить расчетно - кассовое обслуживания клиентов в коммерческом банке;

2) изучить нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассового обслуживания;

3) изучить методические основы расчетно-кассового обслуживания клиентов банка;

4) охарактеризовать деятельность ОАО "УРАЛСИБ";

5) провести анализ структуры расчетно-кассового обслуживания;

6) провести анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц;

7) провести анализ расчетно-кассового обслуживания физических лиц;

8) провести анализ комиссионных доходов и расходов по расчетно-кассовому обслуживанию.

Объектом исследования в данной дипломной работе является деятельность ОАО "УРАЛСИБ".

Предмет исследования данной дипломной работы - экономическая и финансовая информация в форме нормативных документов, отчетности, литературных источников.

Открытое акционерное общество "УРАЛСИБ" образован на основании Указа Президиума Верховного Совета Республики Башкортостан №6-2/34 от 27 января 1993 года. ОАО "УРАЛСИБ" - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Банк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является одним из кредиторов российской экономики.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли.

На стр.2 в графической части представлена таблица, где проведен анализ финансовых показателей ОАО "УРАЛСИБ". чистый спрэд сократился, в 2009г. его значение составило 15,3%, что на 8,7% ниже чем в 2007г., в 2007г. его значение составляло 24%, а в 2008г. 22,9%. Чистая операционная маржа также сократилась в 2007г. ее значение составляло 28,1%, что на 9,3% выше чем в 2009г., где значение этого показателя составляло 18,8%, в 2008г. значение чистой операционной маржи составляло 26,5%. Процентная маржа также снизилась и составила в 2009г. 817038 тыс.руб., что на 292382 тыс.руб. или на 26,4 % ниже, чем в 2007г., где значение процентной маржи составляло 1109420 тыс.руб. Банковская маржа выросла в 2009г. и составила 10,7%, что выше на 5,2% чем в 2007г., где значение банковской маржи составляло 5,5%. Активы коммерческого банка в 2009г. возросли по сравнению с 2007 г. на 3,2% и оставили в 2009 г. 10609320 тыс.руб. Финансовые обязательства также увеличились в 2009г. на 24% по сравнению с 2007г. и составили в 2009г. 6905961 тыс.руб. На протяжение 2007г. и 2008г. процентные доходы составляют наибольшую долю в доходах, в 2007г. значение процентных доходов составляло 1337336 тыс.руб., а непроцентные доходы составляли 446684 тыс.руб., в 2008г. процентные доходы составляли 1582380 тыс.руб., непроцентные доходы - 952088 тыс.руб., в 2009г. ситуация изменилась и процентные доходы составляют 1058274 тыс.руб., а непроцентные доходы - 1538650 тыс. руб. Этот факт свидетельствует о повышение доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения. Прибыль в 2009г. также увеличилась и составила в 2009г. 749147 тыс.руб., что выше, чем в 2008г. на 150506 тыс.руб. или на 25,1%.

На стр. 3 представлена структура расчетно-кассового обслуживания ОАО "УРАЛСИБ". наибольшую долю в расчетно-кассовом обслуживании занимают счета юридических лиц, в 2009г. их значение составило 79,6%, а счета физических лиц составляют в 2009г. всего 20,4%.

Прослеживая динамику, можно сделать вывод, что в целом за три года произошло увеличение денежных средств на счетах юридических лиц, в 2009г. их значение составило2180241 тыс.руб., что на 938391 тыс.руб. или 75,5% выше, чем в 2007г. и на 530377 тыс.руб. или 32,1% выше, чем в 2008г.

По счетам физических лиц наблюдается противоположная ситуация, в 2009г. мы наблюдаем снижении денежных средств на счетах физических лиц, значение этого показателя составило 560270 тыс.руб., что на 195846 тыс.руб. или на 26% ниже, чем в 2007г., и на 172394 тыс.руб. или на 23,6% ниже, чем в 2008г. Столь резкое снижение данного показателя было вызвано экономическим кризисом.

В целом следует отметить об увеличение денежных средств на счетах , в 2009г. их значение составило 2740511 тыс.руб., что на 742545 тыс.руб. выше чем в 2007г.

На стр. 4 представлен анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц ОАО "УРАЛСИБ". наблюдается рост доходов по счетам юридических лиц, в 2009г. их значение составило 2180241 тыс.руб., что выше чем в 2007г. на 938391 тыс.руб. или 75,5%.

Доход по счетам организаций, находящихся в государственно собственности в 2009г. сократился и составил 64757 тыс.руб., что ниже, чем в 2008г. на 23,9%, но выше, чем в 2007г. на 37,6%.

Доход по счетам негосударственных организаций увеличился в 2009г. и составил 2028782тыс.руб., что выше чем в 2007 г. на 907835 тыс.руб. или 80,9%, и выше чем в 2008г. на 569767 тыс.руб. или на 39%,где значение этого показателя составило 1459015 тыс.руб.

Доход по счетам индивидуальных предпринимателей в 2009г. сократился и составил 86696 тыс.руб., что ниже чем в 2008г. на 19061 тыс.руб. или на 18%, где значение этого показателя составило 105787тыс.руб. В сравнении с 2007г. в 2009г. произошло увеличение данного показателя на 14339 тыс.руб. или 19,8%.

В 2009г. произошло резкое снижение дохода по счетам юридических лиц-нерезидентов, значение этого показателя в 2009г. составило 6 тыс.руб., что на 1487 тыс.руб. ниже чем в 2007г.

В целом такая динамика обусловлена нестабильной экономической ситуацией в 2008, 2009гг.

На стр. 5 представлен анализ расчетно-кассового обслуживания физических лиц ОАО "УРАЛСИБ" в целом наблюдается снижение доходов по счетам физических лиц, в 2009 г. значение этого показателя составило 560270 тыс.руб., что ниже чем в 2007г. на 195846 тыс.руб. или на 26%, в 2008г. также произошло снижение значения данного показателя в сравнении с 2007г. на 23452 тыс.руб. или 3,1% и составило 756116 тыс.руб.

Доходы по счетам физических лиц-нерезидентов возросли в 2009г. в сравнении с 2007г. на 482 тыс.руб. или на 41,5% и составили в 2009г. 547 тыс.руб., в 2008г. также произошло повышение данного показателя в сравнении с 2007г., на 161 тыс. руб. или на 41,7% и составили 386 тыс.руб.

На стр. 6 представлен анализ комиссионных доходов и расходов ОАО "УРАЛСИБ". На протяжении исследуемого периода чистый комиссионный доход вырос и составил в 2009г. 319100 тыс.руб., в 2007г. значение этого показателя составляло 290158 тыс.руб., но самое высокое значение комиссионного дохода наблюдается в 2008г.- 330078 тыс.руб.

После проведения анализа расчетно-кассового обслуживания, я пришла к выводу, что необходимо провести ряд мероприятий по повышению эффективности, банку следует наращивать долю доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения.

Данную проблему можно решить путем перевода отдельной категории вкладчиков на использование безналичных форм перечислений, в частности длительных поручений ф. № 190.

Вклады "до востребования" и "пенсионный", постоянно пополняемые за счет поступлений на них денежных доходов либо личных взносов, предоставляют клиентам возможность осуществлять безналичные расчеты за различные виды услуг. Для этого в ОАО "УРАЛСИБ" по месту открытия вклада клиент составляет длительное поручение (ф.190), и банк оплачивает в указанный, вкладчиком, срок счета клиента.

для ОАО "УРАЛСИБ" имеется реальная возможность для развития безналичных перечислений с использованием длительных поручений ф. 190, так как имеются отличительные преимущества (например, автоматическая корректировка суммы перечислений).

Для развития операций с использование длительных поручений ф. 190 предлагается:

внести в договор по вкладу "До востребования", причем по счетам, на которые производится зачисление заработной платы трудящихся, пункт об обязательном перечислении средств в уплату коммунальных платежей с использованием вышеуказанной ф. № 190;

внести изменения в Тарифы на услуги, предоставляемые ОАО "УРАЛСИБ" с использованием ф. № 190: "списание средств со счета по вкладу на счета юридических лиц за квартплату и коммунальные услуги, проводить с удержанием 1,5 - 3% от перечисляемой суммы".

Учитывая имеющиеся данные в целом по отделению банка: о количестве счетов "До востребования", на которые ежемесячно ведется зачисление заработной платы; среднюю сумму перечислений по ф. 190 в уплату коммунальных услуг, можно получить планируемую сумму перечислений денежных средств за коммунальные услуги.

расчет экономической эффективности:

Рост безналичных перечислений:

2 000 000 - 1 300 000 = 700 000 (шт.).

Общая сумма перечислений по ф. № 190 (при изменении условия договора по вкладу "До востребования") составит:

700 000 * 100 = 70 000 000 (руб.).

3. Так как предлагаемый процент комиссионного вознаграждения 1,5-3% (в среднем 2,25%), планируемый доход составит:

70 000 000 * 2,25% = 1 575 000 (руб.)

Кроме того, для развития операций с использованием ф. 190 целесообразным является разработка и доведение плана по количеству совершаемых операций непосредственно до филиалов. Следует при этом повысить материальную и моральную заинтересованность работников филиалов по привлечению вкладчиков для выполнения рассматриваемой операции.

По данным рисунка на стр. 7 видно, что данное мероприятия принесет значительную дополнительную прибыль в размере 1575 тыс.руб.

Спасибо за внимание!



Приложение 2

Реферат

Пояснительная записка 79 л., 6 рисунков, 6 таблиц, 27 источников, 6 приложений.

Расчетно-кассовое обслуживание в коммерческом банке ОАО "Банк Уралсиб": анализ и мероприятия по повышению эффективности.

объект исследования - деятельность ОАО "УРАЛСИБ".

Предмет исследования - экономическая и финансовая информация в форме нормативных документов, отчетности, литературных источников.

Цель дипломной работы - является разработка рекомендаций по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания в ОАО "УРАЛСИБ".

В процессе выполнения работы исследованы теоретические основы расчетно-кассового обслуживания клиентов в КБ ОАО "УРАЛСИБ", проведен анализ расчетно-кассового обслуживания, разработаны рекомендации по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания в ОАО "УРАЛСИБ".

Приложение 3

Графическая часть

Анализ финансовых показателей ОАО "УРАЛСИБ"

Показатель	2007	2008	2009	Абсолютное отклонение, тыс руб	Темп роста, %
				2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007
1.Активы коммерческом банка, всего	10278834	8067613	10609320	-2211221	2541707	330486	78,5	131,5	103,2
В том числе финансовые активы банка	5608048	6956448	6990762	1348400	34314	1382714	124	100,5	124,7
2. Финансовые обязательства банка	5564030	6898536	6905961	1334506	7425	1341931	124	100	124
3.Кредиты	5564030	6898536	6905961	1334506	7425	1341931	124	100	124
4.Прибыль	310500	598641	749147	288141	150506	438647	192,8	125,1	241,3
5.Процентные доходы	1337336	1582380	1058274	245044	-524106	-279062	118,3	66,9	79,1
6.Процентные расходы	227916	242309	241236	14393	-1073	13320	106,3	99,6	105,8
7.Непроцентные доходы	446684	952088	1538650	505404	586562	1091966	213,1	161,6	344,5
8.Непроцентные расходы	1245604	1693518	1606541	447914	-86977	360937	136	94,9	129
9.Чистый спрэд,%	24	22,9	15,3	-1,1	-7,6	-8,7	-	-	-
10.Чистая операционная маржа,%	28,1	26,5	18,8	-1,6	-7,7	-9,3	-	-	-
11.Процентная маржа	1109420	1340071	817038	230651	-523033	-292382	120,8	61	73,6
12.Непроцентная маржа	-798920	-741430	-67891	57490	673539	731029	92,8	9,2	8,5
13.Банковская маржа,%	5,5	8,6	10,7	3,1	2,1	5,2	-	-	-

Анализ структуры расчетно- кассового обслуживания ОАО "УРАЛСИБ"

Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц ОАО "УРАЛСИБ"

Показатели	2007	2008	2009	Абсолютное отклонение, тыс. руб.	Темп роста, %
				2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007
1. Счета организаций, находящихся в государственной собственности	47053	85048	64757	37995	-20291	17704	180,7	76,1	137,6
2. Счета негосударственных организаций	1120947	1459015	2028782	338068	569767	907835	130,1	139	180,9
3. Счета индивидуальных предпринимателей	72357	105787	86696	33430	-19061	14339	146,2	82	119,8
4. Счета юридических лиц нерезидентов	1493	14	6	-1479	-8	-1487	0,9	42,9	0,4
5. Итого счетов юридических лиц	1241850	1649864	2180241	408014	530377	938391	132,8	132,1	175,5



Динамика расчетно-кассового обслуживания юридических лиц ОАО "УРАЛСИБ"

Анализ расчетно-кассового обслуживания физических лиц ОАО "УРАЛСИБ"

Показатели	2007	2008	2009	Абсолютное отклонение, тыс. руб.	Темп роста, %
				2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007
1. Физические лица	756051	732278	559723	-23773	-172555	-196328	96,9	76,4	74
2. Физические лица-нерезиденты	65	386	547	321	161	482	593,8	141,7	141,5
3. Итого счетов физических лиц	756116	732664	560270	-23452	-172394	-195846	96,9	76,4	74

Динамика расчетно-кассового обслуживания физических лиц ОАО "УРАЛСИБ"



Анализ комиссионных доходов и расходов ОАО "УРАЛСИБ"

Эффективность предложенного мероприятия

Размещено на Allbest.ru