Обслуживание частных клиентов в АККСБ "КС-Банк"

Таблица 2.5 - Средства клиентов (в тыс. руб.)

	31 декабря 2011 года	31 декабря 2010 года
Государственные и общественные организации
Текущие/расчетные счета	95 385	23 502
Срочные депозиты	17 000	2 000
Прочие юридические лица
Текущие/расчетные счета	927 733	1 011 398
Срочные депозиты	201 059	95 541
Физические лица
Текущие счета	405 838	324 687
Срочные счета	3 087 427	2 099 513
Итого средств клиентов	4 734 442	3 556 641

Далее приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики - таблица 2.6.

Таблица 2.6 - Распределение средств клиентов по отраслям экономики

Наименование	31 декабря 2011 года	31 декабря 2010 года
	Сумма в тыс. руб.	%	Сумма в тыс. руб.	%
Государственные и общественные организации	112 385	2,37	25 502	0,72
Обрабатывающие производства	109 355	2,31	99 527	2,80
Торговля	171 248	3,62	113 490	3,19
Транспорт	13 552	0,29	15 825	0,44
Сельское хозяйство	16 684	0,35	42 776	1,20
Строительство	105 882	2,24	75 945	2,14
Телекоммуникации	2 430	0,05	3 239	0,08
Страхование	6 856	0,14	7 050	0,20
Финансовое посредничество и операции с недвижимостью	481 048	10,16	525 171	14,77
Физические лица	3 493 265	73,78	2 424 200	68,16
Прочие	221 737	4,69	223 916	6,30

В таблице ниже приведен анализ средних процентных ставок по видам основных валют для денежных финансовых инструментов по состоянию на 31 декабря 2011 г.

Таблица 2.7 - Средний процент по размещенным и привлеченным средствам на 31 декабря 2011 г.

Наименование	Рубли	Доллары США	Евро
Активы
Размещенные кредиты и депозиты в банке	6,00	4,90	-
Кредиты клиентам	15,58	10,17	9,28
Овердрафт по пластиковым картам	13,98	-	-
Долговые обязательства	8,00	7,63	7,80
Обязательства
Кредиты Банка России	-	-	-
Кредиты других банков	-	-	-
Депозиты юридических лиц	11,89	-	-
Вклады физических лиц	12,74	5,47	4,60
Остатки на счетах пластиковых карт	0,58	2,69	1,15
Выпущенные векселя	10,00	-	-

Банк считает, что инвестиции в неденежные активы не приведут к возникновению существенного валютного риска.

Если бы в 2011 году курс доллара США был на 2,9% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 137 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в долларах.

Если бы в 2011 году курс Евро был на 4,9% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 469 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в Евро.

Если бы в 2010 году курс доллара США был на 19,7% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 1 267 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в долларах.

Если бы в 2010 году курс Евро был на 15,3% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 1 448 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в Евро.

Таким образом, на сегодняшний день АККСБ «КС Банк» (ОАО) предлагает практически весь спектр современных банковских услуг, как для населения, так и для корпоративных клиентов, сохраняет устойчивое финансовое положение и высокую динамику развития.

2.3 Анализ расчётно-кассовых операций банка

Индикатором гибкой и эффективной клиентской политики Банка является постоянный рост из года в год количества открываемых как расчетных, так и вкладных счетов, а так же увеличение остатков на соответствующих счетах юридических и физических лиц.

По состоянию на 01.01.2011 г. остатки на расчетных счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составили 790 868 тыс. руб., растет число клиентов, за прошедший год открыто более 500 расчетных счетов.

Взаимоотношения с корпоративными клиентами строятся на принципах предоставления полного спектра услуг и постоянного его расширения, а также соблюдения баланса интересов клиента и Банка. В целях привлечения потенциальных и укрепления сотрудничества с имеющимися клиентами Банком используется гибкая тарифная политика, которая направлена на удовлетворение потребности клиентов и стимулирование роста объёма продаж банковских продуктов.

В ходе своего развития Банк совершенствует технологии расчетно-кассового обслуживания, что позволяет быстро и качественно осуществлять платежи по поручению клиентов. Для обеспечения надежности и оперативности обмена информацией между головным офисом и внешними подразделениями по платежам клиентов все основные подразделения Банка подключены к единой информационно-вычислительной сети по выделенным каналам связи. Для повышения качества и скорости проведения расчетных операций Банк продлил время операционного обслуживания клиентов, а также усовершенствовал технологии проведения операций при дистанционном обслуживании клиентов.

В целях повышения заинтересованности потенциальных клиентов в открытии расчетных счетов и увеличения оборачиваемости денежных средств по ним Банк по-прежнему уделяет большое внимание улучшению качества расчетных операций и автоматизации документооборота клиентских платежей. В частности, была упрощена процедура установки и обслуживания системы «Клиент-Банк», что сделало более доступным электронный документооборот между Банком и клиентом, в результате количество клиентов, использующих дистанционное обслуживание через эту систему, выросло за год на 17%.

По-прежнему остается востребованной среди клиентов возможность осуществлять расчеты по системе БЭСП, которая в разы ускорила клиентские расчеты.

КС Банк работает на рынке пластиковых карт с 1997 года. С 2003 года при спонсорстве АК КБ «Автобанк-Никойл» является ассоциированным членом VISA INTERNATIONAL. Благодаря высокой квалификации персонала, обеспечивающего реализацию новейших технических и технологических решений, а также высокой культуре обслуживания, банк способен удовлетворить запросы самого взыскательного Клиента.

Банком разработана и внедрена система автоматизированной выдачи заработной платы на предприятии.

Выдача заработной платы на пластиковые карты в сравнении с обычной выдачей имеет ряд существенных преимуществ:

ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ:

- позволяет в значительной степени облегчить работу кассы предприятия и сократить количество занятых в них сотрудников;

- позволяет максимально упростить процедуру выдачи заработной платы, сохраняя при этом полную конфиденциальность и высокую дифференциацию выплат в зависимости от профессиональной квалификации сотрудников;

- избавляет организацию от проблем получения, хранения и транспортировки наличных денежных средств, а также сокращает накладные расходы, связанные с их доставкой.

- решает проблему депонированной заработной платы.

ДЛЯ СОТРУДНИКОВ

Став владельцем пластиковой карты «VISA Electron», клиент Банка (физическое лицо) получает следующие преимущества:

- автоматически, минуя операции с наличными, его заработная плата размещается под проценты в надежный банк, при этом накопления постоянно растут и они всегда с ним;

- в любое удобное, вне зависимости от времени работы кассы или бухгалтерии время, клиент может получить необходимую наличную сумму денежных средств в любом из многочисленных банкоматов или пунктов выдачи наличных денежных средств, принимающих пластиковые карты платежной системы «VISA»; причем в банкоматах и терминалах КС банка -- бесплатно;

- клиент избавляется от возможных криминальных ситуаций при получении заработной платы или покупках в магазинах. В случае утери или кражи карточки клиент надежно защищен от ее незаконного использования, т.к. только ему известен код доступа к его карточному счету;

- пластиковые карты «VISA Electron» являются универсальным платежным средством для безналичной оплаты товаров и услуг в миллионах торговых и сервисных предприятиях всего мира, несколько сот тысяч из которых находится в Москве и др. городах России и ближнего зарубежья, а также для получения наличных денег в банкоматах и обменных пунктах платежной системы «VISA».

- совершать периодические платежи через www.oplata.ru.

КС Банк предлагает своим клиентам корпоративные международные пластиковые карты (Бизнес-карта).

«Бизнес -- карта» дает возможность:

- проводить безналичные расчеты по расходам организации (представительские и командировочные расходы)

- удаленно обеспечивать средствами сотрудников организации, находящихся в командировках, пополняя корпоративный счет.

- контролировать корпоративные расходы сотрудников организации, устанавливая лимиты активности карт

Услуги по эквайрингу -- организации обслуживания пластиковых карт в торгово-сервисной сети. Преимущества пластиковых карт в качестве платежного средства для предприятия:

- современная форма расчетов, широко распространенная в мире;

- привлечение дополнительного числа клиентов -- держателей пластиковых карт;

- уменьшение риска, связанного с оборотом наличных денег;

- быстрота зачисления средств от операций с пластиковой картой на счет;

- повышение престижа предприятия;

- удобство работы персонала.

Банк берет на себя ответственность перед торгово-сервисным предприятием за:

- установку оборудования для приема платежей с использованием пластиковых карт;

- обучение персонала правилам совершения операций с пластиковой картой;

- техническую поддержку;

- обеспечение информационными и рекламными материалами

- оптимальные и выгодные размеры комиссионного вознаграждения за совершение операций по пластиковым картам.

Современные банковские технологии позволяют воспользоваться возможностью управления счетами прямо из офиса клиента. Даже при небольшом количестве платежей процесс управления счетом -- ответственный и трудоемкий. Этот процесс легко упростить, используя систему удаленного управления счетом «Клиент-Банк», которая обеспечит постоянную операционную связь с нашим банком. При этом отпадает необходимость частых посещений банка для доставки и получения платежных и расчетных документов и экономится время и средства (эксплуатационные расходы), которые уходит на дорогу и ожидание.

Электронные расчеты с помощью системы «Клиент-Банк» -- это просто и безопасно. С помощью удаленного доступа к счету клиент оперативно выполняет все расчетные операции со своего рабочего места и владеет актуальной информацией о движении средств. С помощью системы «Клиент-банк» можно передавать в банк и получать из банка все виды рублевых и валютных документов, и другие произвольные документы.

Эта система надежно защищена от несанкционированного доступа. Установка системы "Клиент-Банк" осуществляется на основании заключения Дополнительного соглашения к договору банковского счета (форма №1).

Таким образом, в настоящее время АККСБ «КС Банк» (ОАО) располагает огромным профессиональным и техническим потенциалом для удовлетворения потребностей самых взыскательных клиентов.

3. Перспективы развития операций коммерческих банков с частными лицами

3.1 Развитие операций АККСБ «КС Банка» с частными клиентами

Преодоление трудностей, связанных с проблемами на мировых финансовых рынках, укрепило руководство Банка в сохранении стратегии развития универсального банка и в достижении новых высот на региональном банковском рынке.

В 2012 году АККСБ «КС Банк» (ОАО) видит для себя следующие перспективы:

- сохранение лидирующих позиций на региональном банковском рынке, улучшение позиций Банка в рейтинге российских банков. Огромное значение в условиях конкуренции имеет обеспечение высокого качества обслуживания, создание системы привлечения и удержания клиентов, формирование корпоративной культуры, поддержание положительного имиджа банка.

- укрепление финансовой устойчивости, обеспечение роста капитала Банка. Будет продолжаться наращивание собственного капитала Банка, являющегося основой динамичного и стабильного развития вперед, повышения финансовой устойчивости и увеличения масштабов совершаемых операций.

- сохранение и укрепление деловой репутации Банка, предоставление качественных услуг и удовлетворение потребностей клиентов. Банк сохраняет стратегию развития универсального банка, расширяя перечень услуг для корпоративных клиентов и частных лиц.

Клиентская политика АККСБ «КС Банк» (ОАО) по-прежнему направлена на расширение клиентской базы, улучшение ее структуры, предложение гибких индивидуальных и стандартных банковских продуктов. В будущем году клиентам будут предложены новые способы по приему и совершению платежей.

- реализация социальных проектов, сохранение статуса Банка как социально значимого.

- минимизация рисков банковской деятельности, в первую очередь кредитного, сохранение высокого качества кредитного портфеля. В области управления рисками получит дальнейшее развитие система управления рисками на основе реализации принципов Базельского соглашения о достаточности капитала (Базель II). Для реализации этих принципов планируется совершенствование корпоративного управления в Банке.

- дальнейшее развитие розничного бизнеса, расширение присутствия Банка в регионе и за его пределами, открытие новых дополнительных офисов, реализация программы комплексного обслуживания населения. В 2010 году планируется продолжить развитие сети подразделений банка, при этом будет реализована единая информационная технология и схема документооборота. Новые дополнительные офисы откроются как в Республике Мордовия, так и за ее пределами, что позволит сделать банковские услуги доступными и близкими для каждого клиента.

Одним из важнейших направлений деятельности является дальнейшее развитие программы розничного бизнеса. Расширится ассортимент вкладов, предлагаемых Банком населению.

Параллельно с развитием банковской розницы будет проводиться дальнейшее внедрение передовых информационных технологий, направленных на совершенствование операций, системы контроля рисков и мероприятий по их снижению, упрощение периодически осуществляемых клиентами платежей. Целью этого процесса является создание единой платежной системы, позволяющей совершать платежи через сеть АККСБ «КС Банк» (ОАО).

- создание новых видов кредитных продуктов для реального сектора экономики и населения. Банк намерен продолжить работу по увеличению своих активов. Как и ранее, кредитные операции останутся преобладающими в активах Банка, являясь важнейшим источником получения стабильных процентных доходов. При этом кредитная политика Банка, как и ранее, будет направлена на минимизацию и постоянный мониторинг кредитных рисков с целью обеспечения высокой надежности кредитного портфеля.

- разработка и предложение актуальных видов вкладов для частных клиентов. Особое внимание будет уделяться повышению качества ресурсной базы, увеличению сроков привлеченных средств при сохранении роста объема привлеченных средств клиентов.

- продвижение новых видов услуг на базе банковских карт, рост сети банкоматов. В 2010 году планируется приобретение и установка банкоматов, терминалов по выдаче наличных денежных средств и POS-терминалов.

Банк продолжит развитие программы банковских карт, которая лежит в основе постоянно обновляющегося ассортимента востребованных клиентами высокотехнологичных услуг и банковских продуктов. Будет расширяться объем кредитов, предоставляемых на остатки карточных счетов клиентов - работников предприятий, обслуживающихся по зарплатным проектам.

- дальнейшее внедрение современных банковских технологий, организация платежей с помощью Интернета и мобильного телефона. Основой развития банковской деятельности является применение новейших банковских технологий, полноценного развития использования возможностей многофункциональных банкоматов, терминалов самообслуживания, систем удаленного банковского обслуживания - «Клиент-Банк», «Мобильный банк», «Интернет-Клиент».

Эффективность управления банком в решающей мере определяется качеством управления пассивами, основной статьей которых служат депозиты. При этом решаются две основные задачи: 1) откуда банк может получить средства с наименьшими затратами и 2) как руководство может гарантировать депозиты, достаточные для обеспечения необходимого объема кредитов и других финансовых услуг. Успешно решить эти задачи нелегко. Особенно в условиях глубокого структурного экономического кризиса и нестабильности финансового рынка.

В конечном счете, управление пассивами сводится к двум основным требованиям:

- минимизация процентных издержек;

- признание важности отношения с клиентами [16].

Возможность минимизировать процентные издержки по депозитам зависит от реакции отдельных групп вкладчиков на изменения ставок по депозитам. Чем чувствительнее определенные группы вкладчиков к изменению процентных ставок, тем труднее минимизировать процентные издержки по депозитам. Определению спроса на депозиты по степени чувствительности к ставке помогает сегментирование рынка депозитных услуг. Варьируя депозитные ставки по различным сегментам, банки получают возможность сократить издержки по депозитам.

Следовательно, основной целью управления пассивами коммерческого банка является оптимизация структуры банковских ресурсов, позволяющая при наименьших затратах на формирование ресурсов обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендов акционеров и объемов прибыли банка, достаточных для его динамичного развития.

Важной тенденцией является развитие технологий гибких депозитных счетов, когда в одном счете сочетаются преимущества счетов до востребования и срочных счетов. По таким счетам устанавливается, как правило, сравнительно небольшая сумма первоначального взноса и предоставляется возможность неограниченных дополнительных взносов и снятий в любое время средств сверх основной суммы вклада.

В настоящее время каждый клиент имеет право самостоятельно выбирать себе банк для расчетно-кассового обслуживания, а банк вынужден вести жесткую борьбу за вкладчика, потерять которого довольно легко. Поэтому возникла необходимость в научно-обоснованной теории организации отношений банков с потенциальными вкладчиками по поводу привлечения их денежных средств.

1. Во-первых, для расширения круга вкладчиков банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Активизировать свою депозитную политику можно с помощью расширения перечня вкладов и использования стимулирующего эффекта размера дохода по вкладу. Так, в первом случае, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше. Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению товаров со скидкой.

Во втором случае следует отметить, что стимулирующий эффект процента по вкладам зависит, главным образом, от уровня и дифференциации процентных ставок в зависимости от вида, срока вклада, периода уведомления об изъятии. Если при определении процентной ставки будут учтены также темпы инфляции, то повысится ценность самих денег, а увеличение вкладов поможет сбить ажиотажный спрос на потребительском рынке. Кроме того, повысится ответственность государства и коммерческих банков за эффективное использование денежных накоплений и сбережений, что будет способствовать развитию не только коммерческого банка, но и экономики страны в целом.

Также, привлечению средств вкладчиков в коммерческие банки способствует изменение порядка выплаты процентов. Ведь большая часть коммерческих банков выплачивает проценты по вкладам один раз в год. Поэтому в условиях острого дефицита на банковские ресурсы коммерческие банки стали выплачивать проценты по вкладам ежеквартально или даже ежемесячно, что позволило им привлекать средства по более низким процентным ставкам.

2. Во-вторых, целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Так, для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку значительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. А банку эта система даст дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, так как вкладчик будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке должны стать депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

Основными принципами системы страхования депозитов должны быть: обязательность участия банков в системе; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования депозитов за счет страховых взносов банков-участников системы.

Участниками системы могут быть: юридические и физические лица, признаваемые для целей данного закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей данного закона страхователями; агентства по обязательному страхованию депозитов, признаваемые для целей данного закона страховщиками.

Объект страхования -- депозиты физических и юридических лиц, валютные депозиты резидентов и нерезидентов, государственных и негосударственных организаций.

Страховым случаем должно признаваться одно из следующих обстоятельств: отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций или введение Национальным банком моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Национального банка страны. Право требования вкладчика на возмещение по депозитам возникает со дня наступления страхового случая. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение не имеет. С момента наступления страхового случая и до дня завершения конкурсного производства или окончания действия моратория штрафы за досрочное изъятие депозитов аннулируются.

Для осуществления функций по обязательному страхованию депозитов создаются агентства, в форме открытых акционерных обществ. Органы управления: Совет директоров, правление и генеральный директор агентства. Высшим органом является Совет директоров. Председатель Совета директоров агентств избирается его членами.

Предложенная модель страхования банковских депозитов направлены как на защиту самих ресурсов, привлекаемых в депозиты, так и на развитие экономики страны в целом.

3. В-третьих, при необходимости привлечения средств в депозиты следует учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц.

При разработке нового депозита банк должен ориентироваться на потребности клиентов. Обычно возникновение новой услуги следует за появлением совершенно новой потребности или существенным изменением старой. Выявить новую потребность можно в результате маркетинговых исследований.

Особую роль банки отводят регламентированию своих услуг в целях стимулирования притока средств. Большей частью рекламы банковских услуг основываются на внушении доверия к банку, подчеркивается его надежность, длительность существования, какие-то конкурентные преимущества, место в рейтинге, удобство обслуживания.

Несомненно, грамотная рекламная политика сегодня необходима банкам и призвана помочь в поиске новых клиентов. Для вкладчиков традиционно было главным наличие имиджа надежного банка. Сегодня, когда государство позаботилось об обеспечении интересов вкладчиков, создав систему гарантирования вкладов, важность надежности банка для вкладчиков, а, следовательно, рискованность вклада, несколько отступила на задний план. Поэтому сегодня для банков является более актуальным формирование имиджа высокотехнологичного и удобного банка, предлагающего широкий спектр услуг и высокое качество обслуживания. Дизайн офисов, отличное обслуживание являются сегодня необходимым атрибутом конкурентоспособности банка. Текущие условия рынка требуют от банка не только качественного оказания услуг, но и заставляют постоянно совершенствовать технологию обслуживания для достижения максимального удобства клиентов.

Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что банки на современном этапе, уже осознав важность депозитных операций в своей деятельности и формировании ресурсной базы, активно взялись за развитие этого направления деятельности, однако им предстоит сделать еще очень многое, для того чтобы выжить в условиях жесткой конкуренции.

3.2 Банковские операции в условиях интеграции российских банков в мировую банковскую систему

В настоящее время большинство российских банков тяготеет к одной из двух доминирующих стратегий развития: внешнеориентированной и внутреннеориентированной.

Суть первой стратегии заключается в аккумулировании дешевых ресурсов корпоративного сектора, преимущественно экспортеров, и их размещение в малорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т. п.). Эту стратегию реализуют банки, обслуживающие крупных экспортеров и банки, контролируемые нерезидентами. Отличительными особенностями этих банков являются:

- преобладание среди клиентов предприятий-экспортеров и фирм-нерезидентов, что проявляется в высокой доле валютных средств в остатках на счетах предприятий в этих банках - от 55 % до 100 %;

- развитая международная корреспондентская сеть, особый статус по операциям с нерезидентами и прочие условия, обеспечивающие конкурентные преимущества при проведении внешнеэкономических расчетов.

Прежде всего, следует отметить Доверительный и инвестиционный банк, Международный промышленный банк, Национальный резервный банк, Сургутнефтегазбанк, Газпромбанк МДМ-банк, Петрокоммерц. В общей сложности они концентрируют 13 % активов банковской системы. Основные клиенты этих банков - крупные экспортно-ориентированные компании («Газпром», «Сургутнефтегаз», ЮКОС, ЛУКОЙЛ, «Татнефть», «СибУр»). Эти банки имеют следующие отличия:

- высокую долю в клиентских средствах остатков на валютных счетах (84 %);

- высокую долю иностранных активов (51 % против 22 % в среднем по банкам);

- низкую долю кредитов реального сектора (28 %), и в целом работающих активов (36 %).

Среди банков, подконтрольных резидентам, крупнейшими являются Московский международный банк (ММБ), Райффайзенбанк (Австрия), Дойче Банк, АБН АМРО, Банк Австрия Кредитанштальт, Кредит Свисс Ферст Бостон, БНП, Дрезднер Банк и др.

Эти банки обладают брэндом, который обеспечивает высокое доверие со стороны клиентов и вкладчиков; предоставляют широкий набор банковских услуг высокого качества; имеют своих постоянных клиентов среди подразделений и дочерних предприятий международных компаний, их сотрудников и зарубежных туристов, имеют низкую долю кредитов и займов реальному сектору (24 %), высокую долю малодоходных иностранных активов (50 %).

Суть второй стратегии заключается в наращивании кредитования отечественных заемщиков. Данную стратегию, в основном, реализуют банки, характеризующиеся следующими особенностями:

- основные клиенты - это предприятия внутреннеориентированного сектора (статистически это проявляется в низкой доле валютных средств в остатках на счетах предприятий - от 0 % до 45 %);

- привлекают ресурсы населения.

Эту стратегию реализуют Сбербанк РФ, банки с развитой филиальной сетью и большая часть средних и мелких банков. Клиенты этих банков имеют устойчивую потребность в банковском кредите для формирования оборотных активов, что обеспечивает банкам доходное размещение средств. Эти банки выступают в качестве чистых кредиторов реального сектора, поскольку кредиты и займы нефинансовым предприятиям составляют в среднем 42 % их активов, а средства, привлеченные от предприятий, - всего 32 % их пассивов. Чистое кредитование реального сектора образуется за счет привлечения ресурсов на рынке вкладов населения, доля которых в пассивах этих банков в среднем составляет 29 %.

Банки с развитой филиальной сетью (более пяти филиалов) - это более 90 банков, располагающих 24 % совокупных активов банковской системы. Средний размер банка группы - 230 млн. долл. Это такие банки, как «Альфа-банк», «Росбанк», Банк Москвы, «Промышленно-строительный банк СПб», «Менатеп СПб», «Автобанк», «Собинбанк», «ГУТА-банк», «Ак Барс», «Возрождение», Московский индустриальный банк, «Импэксбанк». Развитие филиальных сетей позволяет расширить и диверсифицировать круг корпоративных клиентов и заемщиков, нарастить привлечение средств частных вкладчиков, повысить скорость межрегиональных расчетов.

За последние несколько лет российские банки приобрели большой опыт работы на международных рынках капитала, помогая Правительству России и субъектам РФ разместить еврооблигационные займы. За это время российские банки в определенной степени интегрировались МФС, установив деловые связи с зарубежными партнерами и оформив корреспондентские отношения с рядом ведущих иностранных банков. Таким образом, познакомившись со спецификой МФС, российские банки вслед за правительством и регионами вышли на еврооблигационный рынок и успешно провели ряд сделок по размещению собственных долговых бумаг.

Выход российских финансовых структур на международные рынки капиталов в качестве заемщиков организовывали крупнейшие западные инвестиционные банки и финансовые компании,для которых интеграция в перспективный российский рынок на начальном этапе формирования рыночных отношений дает большие конкурентные преимущества. В то же время сектор коммерческих банков России в 1997 г. перешел из состояния международного кредитора в состояние чистого заемщика иностранного капитала. За этот год чистые активы коммерческих банков снизились на 2,5 млрд. долл. США, в основном, за счет роста иностранных обязательств (на 2,0 млрд. долл. США)

Приток иностранного капитала в банковский сектор России мог быть значительно больше, но особенности налогового законодательства и государственного регулирования не позволяют российским банкам реализовать все преимущества фондирования на мировом финансовом рынке.

Действующее налоговое законодательство ставит перед банками существенные ограничения, затрудняющие выпуск еврооблигаций от своего имени: проценты по облигациям уплачиваются из чистой прибыли, что существенно увеличивает затраты на обслуживание выпуска; налог на доход, получаемый иностранными инвесторами, удерживается у источника (эмитента), а они рассчитывают получить в объявленном размере, поэтому удержание налогов у источника приводит к увеличению осуществляемых эмитентом выплат на сумму налоговых удержаний и, соответственно, увеличивает стоимость обслуживания долга. Вторую проблему теоретически можно решить путем соглашений об избежании двойного налогообложения между Россией и большинством развитых стран. Однако на практике необходимость оформления налогового освобождения воспринимается инвесторами как отрицательный фактор.

Для минимизации издержек от размещения еврооблигаций российские банки используют учрежденные за рубежом специальные дочерние компании (Special Purpose Company - SPC), как правило, в Нидерландах. В Нидерландах не устанавливается подоходный налог на проценты по еврооблигациям, эмитированным посредством SPC. Формальным эмитентом облигаций выступает дочерняя компания, привлекающая средства под гарантию российского банка-учредителя. Средства, полученные от эмиссии еврооблигаций, поступают российскому банку в форме внутрикорпоративного займа. Таким образом, с точки зрения законодательства РФ, российский банк получает долгосрочный валютный кредит от иностранной компании, что позволяет избежать двойного налогообложения и включить затраты на обслуживание долга в себестоимость. Обычно для полной организации программы заимствования необходимо около 8 недель с момента получения разрешения ЦБ РФ на открытие SPC.

Для наиболее известных российских банков, эмитирующих еврокоммерческие бумаги со сроком погашения через 90 дней, текущие общие спреды могут находиться в пределах от U.S. $ LIBOR + 400 б. п. до U.S. $ LIBOR + 500 б. п. По мере дальнейшей интеграции в МФС российские банки могут ожидать постепенного снижения общих издержек и роста спроса на бумаги со сроком погашения свыше 90 дней.

При осуществлении заимствований на МФР посредством SPC российским банкам необходимо учитывать, что еврооблигационные займы регулируются законом «О валютном регулировании и валютном контроле», в соответствии с которым банки обязаны получить лицензию ЦБ РФ на совершение операций, связанных с движением капитала в иностранной валюте. ЦБ РФ выдает лицензию только тем банкам, которые проработали на рынке банковских услуг более 3-х лет. Если российский банк не имеет Генеральной валютной лицензии, то ему необходимо получить у ЦБ РФ согласие на гарантию внешних валютных обязательств SPC.

Накопив определенный опыт работы на мировых финансовых рынках, отечественные банки смогли существенно расширить перечень международных банковских услуг, предоставляемых клиентам. Анализ интернет-сайтов ведущих отечественных банков позволил определить следующий перечень международных банковских услуг, которые российские банки могут предоставить своим клиентам.

Анализ международных банковских услуг российских банков показывает, что они не предоставляют всего перечня международных банковских услуг своим клиентам, и, соответственно, экономические отношения с участниками МФС не настолько развиты, чтобы можно было говорить о значительной интеграции российских банков в МФС.

Критический анализ исследований отечественных и зарубежных ученых по проблеме теории банковской услуги показал, что современные тенденции развития мирового хозяйства, основной из которых является глобализация, оказывают большое влияние на банковские услуги. Под воздействием глобализации активизировался процесс интеграции банков в МФС в целях предоставления банковских услуг клиентам. Таким образом, банковская услуга интегрирующегося в МФС банка представляет собой результат интеграции, достигнутый благодаря проведению банковских операций, предполагающих вступление банка в экономические отношения с участниками МФС по поручению клиента, в пользу последнего, за определенную плату.

В современных условиях банку, интегрирующемуся в МФС, необходимо самому создавать спрос на свои услуги посредством реализации концепции «банковская услуга как товар». Эта концепция предполагает:

- развитие банковской услуги на трех уровнях: базовый ассортимент, текущий ассортимент, расширенные банковские услуги;

- анализ жизненного цикла банковской услуги, что позволит правильно планировать ассортимент банковских услуг и их рентабельность ;

- создание товарной политики, которая призвана обеспечить формирование ассортимента, поддержание конкурентоспособности услуг на требуемом уровне, нахождение для банковских услуг оптимальных товарных ниш (сегментов), разработку и осуществление стратегии расширенных услуг;

- формирование спроса на новые банковские услуги;

- анализ конкурентоспособности и качества банковских услуг.

Заключение

В 2011г. удалось сохранить доверие клиентов к банковскому сектору. Возобновился приток вкладов в коммерческие банки. Это стало возможным благодаря эффективному функционированию системы страхования вкладов населения, а также повышению кредитными организациями процентных ставок по вкладам. Наращивание объема банковских вкладов не сопровождалось адекватным ростом кредитования, так как в условиях экономического спада сохранялись высокие риски со стороны нефинансовых организаций и населения. Заемщики испытывали финансовые трудности, что создавало проблемы со своевременным обслуживанием кредитов. С целью перелома тенденции кредитного сжатия в реальном секторе экономики были использованы дополнительные возможности рефинансирования банков в Банке России и неоднократное снижение ставки рефинансирования: с 13% в начале 2011 года до 8,75% в конце 2011 года.

В 2011 году политика Банка была направлена на разнообразие предлагаемых депозитов не только для населения, но и для корпоративных клиентов. Особое внимание, которое уделяется руководством Банка, установлению долгосрочных партнерских отношений с корпоративными клиентами позволило увеличить остатки депозитов на 9,8% до уровня 248,9 млн. руб.

Нельзя не отметить тот вклад, который внес АККСБ «КС Банк» (ОАО) в отчетном году в реализацию социальных проектов. В 2011 году продолжилась работа по открытию персонифицированных счетов и оформлению договоров с лицами, имеющими право на получение ежемесячно денежной компенсации в виде социальных выплат, льгот, субсидий, пособий. Так, в 2011 году в Банке обслуживалось 206 тысяч таких счетов.

Основной ресурсной базой Банка являются привлеченные денежные средства частных клиентов и остатки по расчетным счетам организаций предприятий и организаций, поэтому в своей работе Банк прикладывает максимальные усилия для расширения клиентской базы.

Число клиентов Банка растет из года в год, и 2011 год не стал исключением. За 2011 год количество банковских счетов физических лиц, открытых в Банке, возросло на 25 тысяч. Банк также обеспечил развитие базы корпоративных клиентов, количество банковских счетов которых возросло с 4,5 тысяч до 4,8 тысяч единиц (рост на 7%). Остатки на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей незначительно сократились (снижение на 5,9%) и составили на конец года 950 млн. рублей. Некоторый отток средств с расчетных счетов клиентов был вызван последствиями экономического кризиса, однако к концу отчетного года ситуация стала улучшаться.

Банк считает, что инвестиции в неденежные активы не приведут к возникновению существенного валютного риска.

Если бы в 2011 году курс доллара США был на 2,9% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 137 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в долларах.

Если бы в 2011 году курс Евро был на 4,9% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 469 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в Евро.

Если бы в 2010 году курс доллара США был на 19,7% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 1 267 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в долларах.

Если бы в 2010 году курс Евро был на 15,3% ниже среднего значения, при том, что другие переменные остались бы неизменными, прибыль за год составила бы на 1 448 тыс. руб. больше в результате более низких процентных расходов по средствам клиентов, выраженных в Евро.

В целях повышения заинтересованности потенциальных клиентов в открытии расчетных счетов и увеличения оборачиваемости денежных средств по ним Банк по-прежнему уделяет большое внимание улучшению качества расчетных операций и автоматизации документооборота клиентских платежей. В частности, была упрощена процедура установки и обслуживания системы «Клиент-Банк», что сделало более доступным электронный документооборот между Банком и клиентом, в результате количество клиентов, использующих дистанционное обслуживание через эту систему, выросло за год на 17%.

По-прежнему остается востребованной среди клиентов возможность осуществлять расчеты по системе БЭСП, которая в разы ускорила клиентские расчеты.

Таким образом, на сегодняшний день АККСБ «КС Банк» (ОАО) предлагает практически весь спектр современных банковских услуг, как для населения, так и для корпоративных клиентов, сохраняет устойчивое финансовое положение и высокую динамику развития.

Список использованных источников

1 О методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составляемой кредитными в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности», указания Центрального банка Российской Федерации от 28 февраля, 2007. - N 35-Т.

2 Об обязательных нормативах банков / Инструкция Банка России от 16 января. - 2010. - N 110-И

3 О рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе.Указания Банка России от 28 декабря. - 2010.- N 151-Т.

4 Абдулов, Ш. Э. О регулировании национальной банковской системы. // Деньги и кредит. - 2011 - №1- с. 46-47.

5 Ануреев, С. В. Политика банков по формированию ресурсов. // Бизнес и банки. - 2011. - №16 - с. 1-2.

6 Баев, И. А. Инвестиционная привлекательность коммерческих банков (зарубежный опыт). // Деньги и кредит. - 2011. - №2. - с. 59-61.

7 Бородин, А. Возможность и угрозы для банковского сектора // Экономика и жизнь. - 2011. - №29. -с.22.

8 Бородин, А. Об основных направлениях стратегии развития российского банковского сектора. // Финансист. - 2011 - №6. - с. 38-39.

9 Верников, А. Стратегии иностранных банков в России. // Вопросы экономики. - 2011. - №12. - с. 68-84.

10 Волошин, И. В. Анализ денежных потоков коммерческого банка. // Банковское дело - 2011. - №9. - с. 15-18.

11 Гореликов, К. А. К вопросу об управлении кредитной организацией. // Деньги и кредит. - 2011. - №3. - с. 63-65.

12 Готовчиков, И. Ф. Статистический анализ динамики развития российской банковской системы. // Финансовый менеджмент. - 2011. - №3. - с. 22-28.

13 Грязнова, А. Г., Молчанов, А. В. Банковская система России. Книга 2. -М.: ТОО Инжиниринго-консалдинговая компания «ДеКА», 2011. - 768 с.

14 Данилов, Е. Е. Пределы регулирования деятельности коммерческих банков. // Бизнес и банки. - 2011. - №24. - с. 5.

15 Ендовицкий, Д. А., Кменденко, С. Н. Коммерческий анализ и оценка инновационной деятельности коммерческих организаций. // Экономический анализ. - 2011. - №3. - с. 5-13.

16 Зражевский, В. В. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом банке. // Банковское дело. - 2011. №5. - с. 9-10.

17 Иванюк, С. М., Тимофеева, З. А. Проблемы развития региональных банков. // Деньги и кредит. - 2011. - №2. - с. 27-30.

18 Киселева, В. В. Управление банковским капиталом (теория и практика). - М.: Экономика, 2011. - 255 с.

19 Ковзанадзе, И. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. // Финансы. - 2011. - №3. - с.72-73.

20 Козлов, А. А. Модернизация банковского сектора. // Деньги и кредит. - 2011. - №1. - с. 3-8.

21 Козлов, А. А., Хмелев А. О. Качество кредитной организации. // Деньги и кредит.- 2011. - №2. - с. 11-26.

22 Коробова, Г. Г. Банковское дело. - М.: Экономист, 2011. - 751с.

23 Масленников, В.В. Зарубежные банковские системы. - М.: Элит, 2005. - 2011. - 391 с.

24 Панова, Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка - М.: Финансы и статистика, 2011. - 272с.

25 Поморина, М. А. Некоторые подходы к управлению эффективностью деятельности банка. // Банковское дело. - 2011. - №1. - с. 11-16.

26 Саркисянц, А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. - 2011. - №3. - с. 91-102.

27 Сибиряков, А. И. Коммерческий банк сегодня. - М.: Изд-во «Консалтбанкир», 2011. - 144 с.

28 Сорвин, С. В. Приоритеты развития банковского сектора и деятельности территориального учреждения Банка России. // Деньги и кредит. - 2011. - №1. - с. 29-33.

29 Суханов, А. Источники кредитных ресурсов коммерческого банка. // Финансовый бизнес. - 2011. - №2. - с. 36-39.

30 Фетисов, Г. Г. Организационные аспекты формирования устойчивой банковской системы. // Деньги и кредит. - 2011. - №8. - с. 32-37.

Приложение А

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма) на 1 января 2012 года тыс. руб.

№ п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I	АКТИВЫ
1	Денежные средства	242 152	189 415
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	212 720	83 863
2.1	Обязательные резервы	33 860	5 353
3	Средства в кредитных организациях	59 816	130 694
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
5	Чистая ссудная задолженность	4 189 095	3 486 795
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	44 473	17 065
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0	0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	604 924	589 469
9	Прочие активы	158 454	79 941
10	Всего активов	5 511 634	4 577 242
II	ПАССИВЫ
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	0	209 400
12	Средства кредитных организаций	0	30 000
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	4 740 781	3 664 234
13.1	Вклады физических лиц	3 464 129	2 399 148
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	66 011	16 013
16	Прочие обязательства	50 221	28 155
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	44	1 029
18	Всего обязательств	4 857 057	3 948 831
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	255 000	255 000
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	0	0
22	Резервный фонд	15 525	15 525
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-7 242	- 19 350
24	Переоценка основных средств	342 677	342 677
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	34 559	12 466
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	14 058	22 093
27	Всего источников собственных средств	654 577	628 411
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	63 019	165 396
29	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	60	17 845
V	СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
1	Касса	0	0
2	Ценные бумаги в управлении	156	156
3	Драгоценные металлы	0	0
4	Кредиты предоставленные	0	0
5	Средства, использованные на другие цели	0	0
6	Расчеты по доверительному управлению	0	0
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
8	Текущие счета	0	0
9	Расходы по доверительному управлению	0	0
10	Убыток по доверительному управлению	0	0
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
11	Капитал в управлении	156	156
12	Расчеты по доверительному управлению	0	0
13	Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
14	Доходы от доверительного управления	0	0
15	Прибыль по доверительному управлению	0	0

Приложение Б

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма) за 2011 год тыс. руб.

№ п/п	Наименование статьи	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1	Процентные доходы, всего:	635 226	526 962
	в том числе:
1.1	от размещения средств в кредитных организациях	354	2 927
1.2	от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	633 660	523 344
1.3	от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	от вложений в ценные бумаги	1 212	691
2	Процентные расходы, всего:	401 534	259 033
	в том числе:
2.1	по привлеченным средствам кредитных организаций	22 113	7 152
2.2	по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	377 048	250 333
2.3	по выпущенным долговым обязательствам	2 373	1 548
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	233 692	267 929
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего:	- 21 182	- 19 788
	в том числе:
4.1	изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-370	-427
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	212 510	248 141
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыли и убыток	0	-195
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	661	3 239
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	2 232
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	14 392	11 936
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	- 3 052	- 1 272
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	103	331
12	Комиссионные доходы	142 854	140 046
13	Комиссионные расходы	17 718	17 982
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0	-5
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	25
16	Изменение резерва по прочим потерям	114	- 1 258
17	Прочие операционные доходы	31 082	17 095
18	Чистые доходы (расходы)	380 946	402 333
19	Операционные расходы	351 882	354 897
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	29 064	47 436
21	Начисленные (уплаченные) налоги	15 006	25 343
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	14 058	22 093
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,	0	0
	в том числе:
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный год	14 058	22 093

Приложение В

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2012 года

тыс. руб.

№ п/п	Наименование показателя	Данные на начало отчетного периода	Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период	Данные на соответствующую дату отчетного периода
1	Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего,	423 597	142 355	565 952
	в том числе:
1.1	Уставный капитал кредитной организации,	255 000	0	255 000
	в том числе:
1.1.1	Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)	253 280	0	523 280
1.1.2	Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций	1 720	0	1 720
1.1.3	Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций	0	0	0
1.2	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0
1.3	Эмиссионный доход	0	0	0
1.4	Резервный фонд кредитной организации

Подобные документы

• Диверсификация депозитных операций в условиях развития и совершенствования банковских операций

  Формирование, этапы и принципы реализации депозитной политики коммерческих банков, фонд гарантирования и страхования вкладов как ее часть. Анализ депозитной политики коммерческого банка на примере АО "БТА Банк". Совершенствование депозитных операций.
  
  дипломная работа [489,3 K], добавлен 19.06.2015
  

• Организация банковского обслуживания юридических лиц в современных условиях

  Виды банковских операций по обслуживанию юридических лиц. Оценка депозитных и кредитных операций ОАО "Ханты-Мансийский банк", оценка расчетного обслуживания юридических лиц в банке. Проектирование и разработка рекламно-информационного сайта банка.
  
  курсовая работа [372,8 K], добавлен 11.11.2010
  

• Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк"

  Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.
  
  дипломная работа [126,5 K], добавлен 21.04.2011
  

• Рекомендации по ведению депозитных и сберегательных операций ОАО "АК БАРС" БАНК в условиях инфляции

  Сбережения населения как источник банковских ресурсов. Понятие и сущность депозитных операций. Условия возникновения и проблемы, сопровождающие инфляцию. Анализ депозитных и сберегательных операций банка в условиях инфляции, пути их оптимизации.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 08.06.2014
  

• Основные операции банков Казахстана

  Сущность и виды пассивных и активных банковских операций, их классификация. Анализ кредитных и депозитных операций коммерческих банков РК на примере АО "Народный Банк Казахстана". Операции с ценными бумагами в АО "Казкоммерцбанк", АО "Банк ЦентрКредит".
  
  курсовая работа [690,0 K], добавлен 11.07.2015
  

• Пассивные операции банков

  Сущность и структура привлеченных средств банка. Роль депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов. Виды вкладов, условия их размещения. Анализ пассивных операций. Основные направления совершенствования деятельности банка.
  
  курсовая работа [211,0 K], добавлен 30.04.2014
  

• Активные операции коммерческого банка в секторе юридических лиц

  Понятие активных операций коммерческого банка: их виды и сущность. Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ЦБУ ЗАО АКБ "Белросбанк". Изучение кредитных операций. Развитие банковских услуг на основе банковских карт – "Зарплатный проект".
  
  дипломная работа [491,6 K], добавлен 25.06.2015
  

• Характеристика деятельности коммерческого банка

  Организация деятельности коммерческих банков. Проведение учетно-операционной работы и документооборота в банковских учреждениях. Основные сведения об учете депозитных и кредитных операций. Операции с векселями и ценными бумагами, учет валютных операций.
  
  отчет по практике [186,1 K], добавлен 01.12.2013
  

• Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

  Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
  
  курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011
  

• Депозитные операции коммерческого банка

  Виды банковских депозитов. Основные тенденции развития рынка депозитов по РФ. Влияние политики ЦБ РФ на формирование депозитной политики коммерческого банка. Анализ развития депозитных операций коммерческих банков на примере ЗАО "Транскапиталбанк".
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 27.01.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам