Контокоррентный счет (единый расчетно-ссудный счет), который открывается первоклассным заемщиком, имеющим высокий рейтинг и стабильную кредитоспособность. Этот счет является высшей формой доверия банка клиенту. Кредитовое сальдо счета подтверждает наличие у предприятия в обороте собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производительной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия. Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Контокоррентный счет не исключает оформления клиентом в банке других видов банковского кредита (в основном средне- и долгосрочных), которые предоставляются с простых ссудных счетов, а зачисляются либо в кредит контокоррентного счета, либо направляются непосредственно на оплату счетов поставщиков.

Основанием для открытия контокоррентного счета является заключение договора с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита. Предприятию сразу может быть открыто несколько ссудных счетов, так как ссуды могут выдаваться на разных условиях, на различные сроки и под разные проценты. Такой учет ссуд позволяет банку производить контроль за своевременным их погашением. Например, могут быть предпочтительными простые ссудные счета с различным режимом пользования; хорошо зарекомендовал себя контокоррентный счет, но он ограничен [36].

1.4 Процесс организации выдачи и погашения кредитов

На практике порядок рассмотрения и принятия решения о выдаче кредитов, контроля над исполнением условий кредитного договора и порядок погашения кредита является процессом, состоящим из следующих этапов (рис.1.4):

1 Этап: Интервью с потенциальным заемщиком;

2 Этап: Определение потенциальной возможности заемщика вернуть кредит и оценка Степени его обеспечения.

3 Этап: Принятие решения о выдаче кредита;

4 Этап: Банк готовит договор для получения кредита и заключает его с заемщиком;

5 Этап: Выдача кредита;

6 Этап: Контроль за исполнением кредитного договора, a, именно: контроль за целевым использованием кредита, за соблюдением сроков возврата начисленных процентов;

7 Этап: Процедура погашения кредита.

При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее - кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, (предварительное рассмотрение заявки на кредит и беседа c предполагаемым заемщиком).



Рис.1.4 Этапы кредитования физических лиц

На этом этапе банк разъясняет заемщику условия выдачи кредита и предлагает им заполнить детальное заявление, которое, по существу, можно рассматривать, как анкету, содержащую сведения, представляющие интерес для банка с точки зрения минимизации рисков, связанных с кредитованием) разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита (табл.1.1 в Приложение 1).

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка “копия верна” за подписью инспектора.

На оборотной стороне заявления или отдельном листе инспектор составляет опись принятых документов и копий. Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение. Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению. Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения. По результатам проверки составляется заключение, которое отдел по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению. Заключение должно содержать следующую информацию:

- заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;

- заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также данных анкеты (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится). Справка должна содержать следующую информацию:

- полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

- продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации;

- настоящая должность заемщика (кем работает);

- среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

- среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение. Для лиц, работающих в коммерческих структурах, помимо справки о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он действующим на дату предоставления заявки.

При рассмотрении дохода заемщика, его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

1) доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;

2) доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;

3) в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству[5].

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита, если:

- подразделением безопасности или юридическим подразделением банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику,

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений,

- имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным заемщику кредитам.

В этом случае кредитный работник направляет заемщику письменное уведомление об отказе в предоставлении кредита, где указывается причина отказа. Заключение кредитующего подразделения включают в себя следующие позиции:

1) общие сведения о Заемщике: фамилия; имя; отчество; возраст; место постоянного проживания; место работы; должность; стаж работы; образование; семейное положение; состав семьи; число лиц, находящихся на иждивении;

2) вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение;

3) кредитная история заемщика, информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

4) сведения о доходах заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

5) расчет платежеспособности заемщика и максимально возможной суммы кредита;

6) обеспечение кредита:

а) сведения о поручителях - физических лицах (аналогично сведениям о заемщике);

б) сведения о поручителях - юридических лицах с указанием, установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

в) другие виды обеспечения кредита;

- заключение подразделения безопасности о проведенной проверке заемщика, поручителя, залогодателя, предприятия - работодателя заемщика и его поручителя;

- заключение юридического подразделения банка по сформированному пакету документов;

- выводы кредитующего подразделения.

Заключение кредитного работника (с визой руководителя кредитующего подразделения), заключение других подразделений банка, при необходимости - независимого эксперта, прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение кредитного комитета банка или на рассмотрение руководителя банка в пределах предоставленных ему полномочий. Решение кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки. Руководитель банка делает подпись на заявлении заемщика на получение кредита о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику. При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику. При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы:

1. Кредитный договор

1. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

2. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом первым настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора» [1].

Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее);

- срочное обязательство в зависимости от вида обеспечения:

- договоры поручительства;

- договоры залога;

- другие документы согласно нормативным документам, определяющие порядок предоставления отдельных видов кредитов.

Все документы составляются в 3-х экземплярах: 1 экземпляр всех документов - для заемщика, 2 экземпляра - для банка.

Договоры залога составляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка, либо реестродержателю (аналогично кредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка, либо реестродержателю - кредитный договор и договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающем требования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария банка, реестродержателя - в соответствии с установленными правилами. В случае оформления в качестве обеспечения поручительства юридического лица - количества поручителей - юридических лиц (для поручителя также оформляется экземпляр подлинного кредитного договора).

При оформлении документов обеспечивается выполнение следующих требований:

- в текстах документов все денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью;

- фамилии, имена, отчество, адреса, любые наименования в текстах документов должны быть написаны полностью;

- договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в преамбуле к нему;

- каждый лист договоров должен быть завизирован со стороны заемщика (поручителя, залогодателя) лицом, подписавшим договор, со стороны банка - руководителем банка либо уполномоченными должностными лицами в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя банка;

- договоры ипотеки (купли-продажи и ипотеки), подлежащие нотариальному удостоверению, подписываются в соответствии с требованиями нотариуса.

При составлении договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, в котором предусмотрена выборка кредита отдельными разновременными частями с различными сроками размещения средств, в нем должно быть предусмотрено:

- наличие нескольких ссудных счетов по договору, на которых учитывается ссудная задолженность заемщика с различными сроками размещения кредитных ресурсов;

- положение о том, что при погашении кредита, в том числе по установленному графику, денежные средства направляются на погашение;

- ссудной задолженности в хронологическом порядке, начиная со ссудного счета, открытого первым;

- право банка закрыть неиспользованный лимит кредитной линии по договору в случае нарушения заемщиком его условий.

Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору, так и на частичное исполнение поручителем обязательств по кредитному договору. При этом поручитель несет с заемщиком равную ответственность за исполнение обязательств по кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора. В случае если поручителем является юридическое лицо, вместе с договором поручительства оформляются соглашения к договору банковского счета в рублях и договору банковского счета в иностранной валюте о праве банка на безакцептное списание средств. Кроме того, при наличии у поручителя счетов, открытых в других коммерческих банках, по которым проходят значительные обороты, целесообразно заключение трехстороннего соглашения между поручителем, банком и коммерческим банком, в котором открыты счета, о праве банка на безакцептное списание средств со счетов поручителя с целью погашения просроченной задолженности.

Договор залога имущества может быть заключен как с заемщиком, так и с третьим лицом. В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора. Договоры залога недвижимого имущества должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним). Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог земельного участка, в случае, если земельный участок принадлежит залогодателю на праве собственности, или залог прав аренды земельного участка, если залогодателю принадлежит право аренды земельного участка.

Форма договора купли-продажи квартиры и ипотеки до его заключения должна быть согласована с соответствующими органами на местах, осуществляющими государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Все договора залога, требующие специальной регистрации в соответствующих инстанциях, вступают в силу только после проведения данной регистрации.

Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц. Срочное обязательство составляется после оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором. Одновременно со срочным обязательством оформляется заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита. Банк может на основании договоров о сотрудничестве принимать от третьих лиц средства в счет погашения основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом средства предприятий или соответствующих бюджетов. В Договоре о сотрудничестве следует дополнительно предусмотреть порядок расчетов между банком и третьим лицом, по исполнению им частично взятых на себя долговых обязательств заемщиков перед банком по уплате основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом. В этом случае наряду с договором о сотрудничестве, кредитным договором, документами по обеспечению кредита, следует заключить:

- договор поручительства с юридическим лицом на полную (либо частичную) сумму обязательств заемщика перед банком по кредитному договору,

- соглашение к договору банковского счета о предоставлении банку права на безакцептное списание средств, с соответствующего счета, для погашения просроченной задолженности по кредитному договору, заключенному между банком и заемщиком.

Заемщик может подписать кредитный договор в течение 10 рабочих дней со дня принятия банком решения о предоставлении кредита. В случае болезни заемщика срок оформления кредитного договора может быть продлен до 30 дней (для этого необходимо предъявить соответствующие подтверждающие документы). При неявке заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения кредитного комитета банка или заявлений заемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов. Кредитный работник визирует подписанный заемщиком кредитный договор и направляет его на подпись руководителю (другому уполномоченному лицу) банка. Кредитный работник регистрирует кредитный договор в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора. Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договора поручительства и договора залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней, с даты заключения, кредитного договора. В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса банк письменно извещает заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. Кредитный работник делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов. Заемщику направляется извещение за подписью руководителя банка или другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.

Договор поручительства оформляется так же, как и кредитный договор. Договоры поручительства и договоры залога регистрируются в отдельных журналах. Ответственность за соответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее и юридическое подразделение банка. Отклонения от типовых форм возможны только при наличии соответствующего разрешения кредитного комитета Сбербанка России. Внесение изменений в рекомендуемые формы договоров должно быть согласовано с юридическим подразделением банка. Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

- зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;

- зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;

- оплаты счетов торговых и других организаций;

- перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре. В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер счета пластиковой карточки и учреждение, в котором открыт этот счет.

Погашение задолженности по кредитам и процентов по ним производится заемщиком в сроки, установленные графиком платежей, в рамках условий кредитного договора, заключенного между банком и заемщиком, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. Погашать кредит можно как в рассрочку, так и единовременно. Сроки погашения по кредитам, выдаваемых населению, устанавливаются месячные в определенных договором суммах, при этом погашение процентов по кредитам, в том числе и на неотложные нужды производится в первую очередь за фактическое время пользования кредитом и выплаты ежемесячного платежа основного долга.

При выдаче кредита наличными заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды (рис.1.5 в Приложении 1).

Размер месячного платежа основного долга определяется путем деления суммы кредита на время пользования им по договору, исчисленное в месяцах. Срок платежа должен устанавливаться с таким расчетом, чтобы он поступил в банк в сроки, предусмотренные в кредитном договоре. При предполагаемом снижении доходов заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года. Отсрочка по уплате процентов не предоставляется. Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга. Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:

1) в рублях - наличными деньгами через кассы учреждений; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

2) в иностранной валюте - перечислением со счетов по валютным вкладам. Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит. В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

3) прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции;

Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика. Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления в кассу средств или на корреспондентский счет банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в банке, выдавшем кредит. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится. Суммы, вносимые (перечисленные) заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки;

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по ссуде;

- на погашение срочной задолженности по ссуде.

При поступлении от заемщика платежа, бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

При не поступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту[27].

2. МЕТОДИКА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ НА ПРИМЕРЕ ООО КБ «РЕНЕССАНС КРЕДИТ»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Банк «Ренессанс Кредит» был зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 24 ноября 2000 г. под номером №3354.

1) в 2010 г. «Ренессанс Кредит» приобрел 14 отделений «Барклайс Банк» (12 отделений в регионах, 2 офиса - Москва и Санкт-Петербург).

2) в июне 2010 г. «Ренессанс Кредит» объявляет о возобновлении автокредитования. В настоящее время Банк работает в автосалонах Москвы, Санкт-Петербурга, Самары и Уфы. Кредитная продуктовая линейка представлена: 4-мя видами кредитных карт «Прозрачная карта», «Кредитная экспресс», «Кукуруза», «Транспортная», кредиты наличными и целевые кредиты.

3) в 2012 г. «Ренессанс Кредит» стал лауреатом Национальной премии в области бизнеса «Компания года 2012», организованной Группой компаний РБК. Банк получил награду в номинации «Динамика и эффективность».

4) в 2014 г. Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинг «Ренессанс Кредит» на уровне «В», прогноз «Стабильный». Также Банку присвоены рейтинги «В+» агентством Standard & Poor's и «В2» агентством Moody's[39].

Запись о Банке «Ренессанс Кредит» 20 ноября 2002 г. была внесена в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением Банку основного государственного регистрационного номера №1027739586291.



Рис.2.1 Органы управления ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Наблюдательный Совет и Правление Банка действуют в соответствии с действующим законодательством РФ, Уставом Банка и в переделах полномочий, предоставленных им общим собранием акционеров Банка.

Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банка.

Председатель Правления (Президент) банка осуществляет руководство текущей деятельностью банка в соответствии с Уставом и предоставленными ему общим собранием акционеров полномочиями, несет персональную ответственность за выполнение возложенных на него задач перед общим собранием акционеров, без доверенности действует от имени банка, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Банка, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка.

Правление банка - постоянно действующий коллегиальный исполнительный орган управления банка, который осуществляет руководство всей текущей деятельностью банка, в том числе, решает вопросы об участии банка в других юридических лицах, включая создание дочерних обществ, покупку и продажу акций и долей иных организаций, принимает решения об открытии и закрытии дополнительных офисов и операционных касс, а также иные вопросы, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Наблюдательного Совета банка.

Правление банка несет ответственность перед Наблюдательным Советом банка за эффективность своей работы.

Члены Правления банка избираются Наблюдательным Советом по представлению Председателя Правления банка в количестве не менее 9 человек из числа сотрудников сроком на 5 лет.

Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя являются решающим.

Рис.2.2 Структура отделов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

«Ренессанс Кредит» - товарный знак, под которым ООО КБ «Ренессанс Кредит» (лицензии Банка России на осуществление банковских операций № 3354) предоставляет банковские услуги на территории России.

Основным владельцем «Ренессанс Кредит» является Группа ОНЭКСИМ, один из ведущих российских инвесторов, который владеет диверсифицированным портфелем активов в сфере финансовых услуг, в энергетической, металлургической и других отраслях экономики

Банк выдал первый кредит в России в 2004 г., а в 2007 г. он уже вышел на положительный уровень прибыльности. Сейчас «Ренессанс Кредит» предлагает широкий выбор кредитных продуктов (кредиты наличными, кредитные карты, целевые кредиты, автокредиты) [38].

Депозиты - решение для тех, кому важно не только сохранить заработанные деньги, но и приумножить их без риска и усилий.

Нецелевое кредитование - кредиты для тех, кто хочет взять наличные деньги для любых целей, выдаются в офисах «Ренессанс Кредит».

Целевое кредитование - кредиты для тех, кто хочет приобрести предметы быта, выдаются представителями «Ренессанс Кредит» в магазинах-партнерах.

Кредитные карты - формат выдачи кредитов для тех, кто хочет, чтобы деньги были всегда под рукой. Карты не именные для снятия наличных, карты именные с льготным периодом кредитования - для совершения покупок.

Автокредитование - кредиты для тех, кто хочет приобрести подержанные и новые автомобили, выдаются в автосалонах.

«Ренессанс Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков.

Банк работает с 6 миллионами клиентов в России. География деятельности охватывает 68 регионов России. По данным на 31 декабря 2013 г. сеть дистрибуции банка в России включала в себя 172 отделения и 27 014 точек продаж в торговых сетях (рис. 2.3). За 2013 год прибыль банка составила 689,9 млн. рублей до налогообложения. Сверхбыстрое развитие сети количества филиалов выросло за 2013 г. на 51 отделение или на 142% (с 121 до 172) и количества точек продаж на 137.5% (с 19645 до 27014).

Рис. 2.3 Динамика развития сети филиалов ООО КБ «Ренессанс Кредит».

«Ренессанс Кредит» предлагает частным лицам такие продукты как целевые кредиты, кредиты наличными, кредитные и расчетные карты, вклады и другие услуги.

«Ренессанс Кредит» сотрудничает как с крупными федеральными розничными сетями, так и с небольшими региональными компаниями и торговыми сетями, которые специализируются на продаже электроники, бытовой техники, мебели, других товаров и услуг. Среди ключевых партнеров банка - «Связной», «Евросеть», «М.видео», «Медиа Маркт». Кроме того, «Ренессанс Кредит» выдает целевые кредиты на туристические поездки через туроператоров и агентства, в числе которых КОРАЛ ТРЕВЕЛ МАРКЕТ (прежний «БлюСкай») «Санрайз Тур», «Аэротрэвэл Клуб», Cheap Trip и другие[40].

Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую отчетность в порядке, установленном действующим законодательством РФ. Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных и годовом балансе, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете.

Основные показатели деятельности ООО КБ «Ренессанс Кредит» приведены в табл.2.1

Таблица 2.1

Основные показатели ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Место		Показатель Январь 2014г.	Показатель Январь 2013г.	Изменение
По России	В регионе		тыс. рублей	тыс. рублей	тыс. рублей	%
50 +11	39 +9	Активы нетто	123 185 735	91 832 313	+31 353 422	34,14%
890 -821	474 -421	Чистая прибыль	318 528	110 852	+207 676	287,34%
55 -7	43 ?4	Капитал	15 006 379	13 834 556	+1 171 823	8,47%
43 +4	33 +3	Кредитный портфель	88 772 166	66 555 851	+22 216 315	33,38%
22 +9	19 +7	Просроченная задолженность по кредитам	10 140 553	5 074 441	+5 066 112	99,84%
34	26	Вклады физических лиц	60 208 691	54 288 327	+5 920 364	10,91%
60 +48	49 +35	Вложения в ценные бумаги	13 794 184	5 094 642	+8 699 542	170,76%

Рост кредитных вложений является позитивной тенденцией и может свидетельствовать о расширении клиентской базы банка, увеличения источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у банка ресурсов и положительно влияет на качество кредитного портфеля. Сумма просроченной задолженности, в следствии увеличения объема кредитования, также выросла за аналогичный период прошлого года от общего объема выданных кредитов. В целом можно сказать, что прибыль в январе 2014г. выросла на 287,34% по сравнению с январем 2013г. что является главной целью деятельности любого коммерческого банка.

2.2 Организация кредитного процесса в ООО КБ «Ренессанс Кредит»

«ООО КБ «Ренессанс Кредит» предоставляет потребительские кредиты физическим лицам в соответствии с инструкцией (утверждена правлением) на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования. При осуществлении кредитования ООО КБ «Ренессанс Кредит» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка РФ.

Продажи имеют постоянно положительную динамику, так в 2012 г. «Ренессанс Кредит» продемонстрировал значительный рост бизнеса. Банк выдал кредитов частным лицам на сумму 66,7 млрд рублей, увеличив объемы кредитования почти в полтора раза по сравнению с показателями 2011 г. Показатель «отношение операционных расходов к доходам» сократился с 53% на конец 2011 г. до 39% по итогам 2012 г., а коэффициент «отношение операционных расходов к среднему портфелю» снизился с 17% до 13%.

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредита, а также определяющие условия кредитной сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), взаимные обязательства и ответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между ООО КБ «Ренессанс Кредит» и заемщиком. Если по сумме кредита и процентов за пользование кредитными средствами кредитный договор относится к крупной сделке, требующей одобрения уполномоченных органов заемщика в соответствии с законодательством и/или учредительными документами заемщика, в кредитном досье в обязательном порядке хранится решение (выписка из решения) уполномоченного органа заемщика (собрания акционеров или участников общества, совета директоров, решение единоличного акционера/участника общества), а в договоре делается ссылка на данное решение с указанием номера и даты его принятия.

Со стороны ООО КБ «Ренессанс Капитал» кредитный договор подписывается лицами в зависимости от предоставленных им полномочий согласно Уставу либо доверенности. При внесении изменений или дополнении в кредитный договор заключается дополнительное соглашение, которое является неотъемлемой частью договора и подписывается двумя сторонами.

Рассмотрим несколько видов кредитов, предлагаемых ООО КБ «Ренессанс Кредит» условия и тарифы по ним, требования к заёмщику и необходимые документы:

1. Кредит наличными деньгами

а) выбор способа получения кредита (наличными или на карту с бесплатным годовым обслуживанием и бесплатным снятием наличных в любых банкоматах РФ)

б) страхование жизни и здоровья, от потери работы

в) услуга «СМС-информатор»

Требования к заёмщику

· Возраст - 24 - 65 лет

· Гражданство - РФ

· Наличие постоянной регистрации / постоянной работы в регионе оформления - Обязательным условием является: Наличие постоянной работы или наличие постоянной регистрации в регионе оформлении

· Минимальный ежемесячный доход - (от 10 000 руб. для жителей Москвы) (от 6 000 руб. для жителей других регионов)

· Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

Условия и тарифы

Сумма кредита	от 30 000 до 500 000 рублей
Срок кредита	от 6 до 36 месяцев
Годовая ставка по кредиту	15,9% - 69,9%
Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита, Комиссия за предоставление, кредита, Комиссия за досрочное погашение	Не взимается

Необходимые документы

· Первый документ - Паспорт РФ

Предоставление дополнительных документов из списков ниже (на выбор) дает возможность получить кредит по более низким процентным ставкам:

· Второй документ: загранпаспорт; водительское удостоверение; именная банковская карта; диплом о среднем специальном или высшем образовании.

· Третий документ: копия трудовой книжки, заверенная работодателем; справка о состоянии зарплатного банковского счета за последние 3 мес.; справка по форме Банка (образец); 2НДФЛ.

· Четвертый документ: свидетельство о государственной регистрации права собственности; свидетельство о регистрации ТС, либо ПТС; полис страхования КАСКО; полис добровольного медицинского страхования; наличие иностранной визы (страны типа Египет, Турция и пр.) в загранпаспорте, полученной за последние 12 мес. (кроме стран ближнего зарубежья).Документы, которые могут потребоваться дополнительно при оформлении кредита (на выбор): Квитанции об оплате коммунальных услуг, Свидетельство о государственной регистрации права собственности, Свидетельство о регистрации ТС (ТС - иномарка, год выпуска не старше 5 лет), Наличие визы иностранного государства в загранпаспорте, полученной за последние 12 месяцев (за исключением стран СНГ), Копия трудовой книжки, заверенная работодателем, Оригинал срочного трудового договора, Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за последние 4 мес., Выписка с зарплатного банковского счета за последние 4 месяца.

2. Целевые кредиты - Кредит «На мобильный телефон»

Оформление в салоне связи «Связной» и «Альттелеком» за 15 минут

Условия и тарифы

Кредитный лимит по карте	от 3000 до 30 000 рублей
Срок кредита	от 6 до 12 месяцев
Процентная ставка по кредиту	69%
Первоначальный взнос	от 10% до 99% от стоимости товара/услуг
Полная стоимость кредита	95,15%
Погашение кредита	Равными ежемесячными аннуитетными платежами

Требования к заёмщику

· Возраст - жен. от 20 до 65 лет/муж. от 22 до 65 лет

· Гражданство - РФ

· Ежемесячный доход (учитывается совокупный доход клиента после налогообложения) - 6000 рублей

· Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

3. Целевые кредиты - Кредит «На бытовую технику»

Оформление в торговых точках за 15 минут

Оформление без документа, подтверждающего Ваш доход

Условия и тарифы

Кредитный лимит по карте	от 3000 до 100 000 рублей
Срок кредита	от 6 до 18 месяцев
Процентная ставка по кредиту	55%
Первоначальный взнос	от 10% до 99% от стоимости товара/услуг
Полная стоимость кредита	71,29%
Погашение кредита	равными ежемесячными аннуитетными платежами

Требования к заёмщику

· Возраст - жен. от 20 до 65 лет/муж. от 22 до 65 лет

· Гражданство - РФ

· Ежемесячный доход (учитывается совокупный доход клиента после налогообложения) - 6000 рублей

· Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

Необходимые документы

документ - Паспорт РФ

4. Автокредитование - Без КАСКО

Оформление полиса КАСКО не обязательно

Отсутствуют комиссии за предоставление и обслуживание кредита

Кредитное решение в течение 40 минут

Минимум документов для оформления

Не требуется документального подтверждения дохода

Условия и тарифы представлены в табл.2.5

Условия и тарифы

Сумма кредита	30 000 - 1 500 000 руб.
Срок кредита	12,24,36,48,60 месяцев
Срок Годовая ставка по кредиту 12 мес. 24,36 мес. 48,60 мес.	Ставка 24 % 26 % 28 %
Цель кредита	Новые легковые автомобили
Первоначальный взнос	от 10%
Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита	0% от суммы кредита
Комиссия за предоставление кредита	0%
Комиссия за досрочное погашение	0%

Требования к заёмщику

· Возраст - 20 - 65 лет (жен. 60)

· Гражданство - РФ

· Минимальный ежемесячный доход - от 10 000 руб. для жителей Москвы, от 6 000 руб. для жителей других регионов

· Минимальный стаж на последнем месте работы - 4 месяца

Необходимые документы

· Первый документ - Паспорт РФ

Второй документ (один на выбор) - Загранпаспорт РФ, Водительское удостоверение, 2НДФЛ

5. Целевые кредиты - в салонах-партнерах

Решение в течение 30 минут

Без подтверждения дохода

Минимальный пакет документов: только паспорт и права

Не требуются поручители

Возможность включить КАСКО в сумму кредита или получить кредит без оформления полиса КАСКО [39].

2.3 Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица

Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германии для получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества Заемщика и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию:

1) личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи, степень откровенности, семейное положение, социальная роль вне предпринимательства, почетные должности, хобби;

2) общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;

3) специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;

4) состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях,

5) имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода.

Кроме этих сведений в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами. Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет кредитоспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Кредитоспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60 % и ниже от располагаемого дохода.

В США популярна методика, предложенная Дюраном в начале 40-х гг. ХХ в. Он выделяет группу факторов, которые определяют степень кредитного риска и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на бальной оценке кредита. Потенциальному Заемщику предлагается заполнить специальные стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы сумма баллов превысила определенный уровень. Упрощенная модель бальной оценки Заемщика выглядит следующим образом[32].

Возраст Заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла.

Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.

Оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.

Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском; 0,16 - за остальные профессии.

Отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.

Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.

Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.

Наличие недвижимости 0,35 балла.

Страхование жизни: 0,19 балла.

Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет. Основным недостатком этой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень плохо адаптируема. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорило о том, что он востребован. В России наоборот - данное обстоятельство говорило о том, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо это малоценный специалист, а соответственно повышается вероятность просрочки в платежах. Другим примером различия весовых коэффициентов может служить то, что если в СССР наличие личного автомобиля говорило о хорошем финансовом положении заемщика, то сейчас это наличие практически ни о чем не говорит. Таким образом, адаптировать модель просто крайне необходимо как для разных периодов времени, так и для разных стран и даже для разных регионов страны.

Во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку. Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

На основе ввода перечисленной информации служащие банка получают заключение, можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности кредита.

Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:

1) скорринговая оценка;

2) изучение кредитной истории;

3) оценка по финансовым показателям платежеспособности.

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитных историй других клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность того, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик, в результате чего формируется интегральный показатель. Данный показатель сравнивается с неким числовым порогом, который, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Кредит выдается тем клиентам, интегральный показатель которых выше этой линии.

Существуют различные модели скорринговой оценки кредитоспособности физического лица. Так, например, в модели скорринговой оценки, построенной на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость показателей кредитоспособности конкретного физического лица определяется в отношении к уровню максимальной бальной оценки. Некоторые банки применяют модель скорринговой оценки, которая группирует информацию о показателях кредитоспособности

физического лица по определенным разделам:

- раздел информации по кредиту;

- раздел данных о заемщике;

- раздел о финансовом положении заемщика.

Существует модель скорринговой оценки, по которой рейтинг кредитоспособности заемщика можно определить по шкале баллов, построенной в зависимости от значения показателя кредитоспособности.
В зависимости от рейтинга кредитоспособности заёмщика банк определяет диапазон предельных сроков кредитования и суммы кредита. Сумма кредита напрямую зависит от годового дохода заёмщика.

В настоящее время банки применяют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных анкеты заёмщика. По результатам заполнения анкеты определяют число набранных заёмщиком баллов. Если сумма баллов менее определенной величины, то клиент получает отказ. При сумме баллов более определенной величины, переходят ко второму этапу, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов.

Кредитная история представляет собой сведения о получении и погашении потенциальным кредитополучателем кредитов в прошлом. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц (налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляется кредитная история. В России действует Федеральный закон «О кредитных историях», создаются специальные бюро по кредитным историям.

Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Практикуется расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за предыдущие шесть месяцев. Доход определяется из справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход заёмщика можно определить и по налоговой декларации. Сумма дохода уменьшается на обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка (может быть в пределах 0,3 - 0,6).

Платежеспособность заемщика определяется по формуле:

P=Дч * К * Т,

где Дч - среднемесячный доход за 6 месяцев с вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч:

К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл.;

К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл.;

К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл.;

К = 0,6 при Дч свыше 2000 долл.;

Т - срок кредитования (в месяцах).

Иванов Иван Иванович имеет среднемесячный доход с вычетом всех обязательных платежей - 20 000р.

Хочет получить 100 000р на срок 36 месяцев.

По формуле 2.1 можно определить платежеспособность клиента.

P- Платежеспособность, Дч = 20 000р. К = 0.4, Т = 36

Р=20000*0.4*36= 288 000р

Банк сможет одобрить клиенту сумму 100 000р на 36 месяцев, так как максимальная сумма, одобренная банком равна 288 000р.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности - это наиболее объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений. В методиках необходимо учитывать такую проблему балльных систем оценки кредитоспособности, как-то, что они должны быть статистически тщательно выверены и требуют постоянного обновления информации, что может быть дорого для банка. Поэтому небольшие банки, как правило, не разрабатывают собственных моделей анализа кредитоспособности клиентов из-за высокой стоимости их подготовки и ограниченной информационной базы. Экономическая ситуация в стране не остается постоянной, она развивается со временем. Поэтому при изменении экономических условий, банкам необходимо проверять, и при необходимости, изменять нормативные значения финансовых показателей, необходимых для расчета оценки кредитоспособности заемщика банка. Для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число алгоритмов входят методики анализа заявок и решений о выдаче кредита. Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений[8].