Производство 1,2-дихлорэтана

тыс. м³

0,06

0,51

0,1079

0,1979

0,02

0,0278

8673,1

73721,5

15597,2

28606,8

2891,0

4018,5

0,220

0,725

0,181

0,119

0,340

0,116

1908,1

53448,1

2823,1

3404,2

983,0

466,2

2) Вспомогательные материалы:

катализатор прямого хлорирования

этилен гликоль

кг

кг

0,11

0,19

15900,7

27464,9

0,004

0,00068

63,60

18,68

3) Сырье:

технический этилен

технический хлор

т

т

-

-

40298,9

104253,1

12,0

6,5

483586,8

677645,15

Всего (по сырью)

-

-

144552

-

1161231,95

Итого:

-

-

-

-

1224346,8

13.6 Расчет изменения затрат по заработной плате

Для обоснования статей калькуляции себестоимости «Заработная плата основных производственных рабочих», «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования», «Целевые расходы» необходимо рассчитать численность и годовой фонд заработной платы основных и вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих. Расчет численности основных производственных рабочих производится на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

Исходные данные для составления 5-ти бригадного графика сменности с продолжительностью смены 6 часов.

Продолжительность смены 6 часов

Период сменооборота 20 часов

Среднее число выходов на работу в месяц 24

Фактическое среднемесячное число часов работы 144 часов

Норма рабочего времени в месяц 152,3 часов

Недоработка сверх нормы рабочего времени 8,3 часа

Число периодов отдыха в месяц 6

Сменная продолжительность отдыха при переходе

из смены в смену 42 часа

Изменяемую численность рабочих определяем по таблице 13.8

Таблица 13.8. Изменяемая численность рабочих

Профессия рабочих	Тарифный разряд	Явочная численность, чел.	Резерв на подмену в выходные и праздничные дни, чел.	Штатная численность, чел.
		в смену	в сутки
оператор аппаратчик слесарь	6 5 4	1 1 1	4 4 4	2 1 1	6 5 5

Списочная численность рабочих 6+5+5 =16 человек.

Для определения сумм основной и дополнительной заработной платы представляем баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего в таблице 13.9.

Таблица 13.9. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Показатели	Непрерывное производство, дней
1. Календарный фонд времени	365
2. Дни отдыха, в том числе: - выходные; - праздничные; - дни отдыха по графику сменности	73 0 5 68
3. Номинальный фонд времени	292
4. Планируемые невыходы, в том числе:	59
- отпуск очередной;	50
- по болезни;	7
- отпуск ученический;	1
- выполнение государственных обязанностей.	1
5. Эффективный фонд рабочего времени, дней	233
6. Эффективный фонд рабочего времени, часов	1398

Номинальный фонд времени рассчитывается как разность между календарным фондом времени и днями отдыха: 365 - 73 = 292 дн.

Эффективный фонд рабочего времени рассчитывается как разность между номинальным фондом времени и эффективным фондом рабочего времени, в днях: 292 - 59 = 233 дн.

Эффективный фонд рабочего времени рассчитывается как произведение между эффективным фондом рабочего времени на продолжительность смены, в часах: 233 Ч 6 = 1398 ч

После этого рассчитываем годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих, полученные данные сносим в таблицу 13.10

Таблица 13.10. Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих

Наименование	Основные производственные рабочие
	Отделение получение ДХЭ
	Оператор	Аппаратчик	Слесарь
Система оплаты труда	Повременно-премиальная	Повременно-премиальная	Повременно-премиальная
Списочная численность	6	5	5
Тарифный разряд	6	5	4
Часовая тарифная ставка, руб.	22,53	16,15	11,93
Планируемый фонд рабочего времени, час	8388	6990	6990
Тарифный фонд заработной платы, руб.	18891,64	112888,5	83390,7
Премия, руб.	164414,03	98213	72549,91
Доплата к тарифному фонду за работу в ночное время, руб.	18898,16	11288,85	8339,07
Часовой фонд заработной платы, руб.	372293,83	222390,35	164279,68
Доплата за работу в праздн. дни, руб.	675,9	403,75	298,25
Дневной фонд заработной платы, руб.	372969,73	222794,1	164577,93
Доплата к дневному фонду заработной платы:	80810,11	48272,06	35658,55
- за очередной отпуск, руб.	77702,03	56302,07	34287,07
- за выполнение государственных обязанностей, руб.	1554,04	1126,04	685,74
- за ученический отпуск, руб.:	1554,04	1126,04	685,74
Годовой фонд заработной платы, руб.	453779,84	271066,16	200236,48
Доплата по районному коэффициенту, руб.	136133,95	81319,85	60070,94
Региональная стажевая надбавка, руб.	90775,97	54213,23	40047,3
Всего годовой фонд заработной платы, руб.	680689,76	406599,24	300354,72
Итого, тыс. руб.:	1011,032

1) Планируемый фонд рабочего времени определяем по формуле:

Ф = Т_э· Ч · Т_см

где: Ч - списочная численность рабочих;

Т_э - эффективный фонд рабочего времени, дней;

Т_см - количество часов в смене.

Ф = 233 Ч 6 Ч 6 = 8388 ч

Ф = 233 Ч 5 Ч 6 = 6990 ч

2) Тарифный фонд заработной платы:

8388 Ч 22,53 = 188981,64 руб.

6990 Ч 16,15 = 112888,5 руб.

6990 Ч 11,93 = 83390,7 руб.

3) Премия:

188981,64 Ч 0,87 = 164414,03 руб.

112888,5 Ч 0,87 = 98213 руб.

83390,7 Ч 0,87 = 72549,91 руб.

4) Доплата к тарифному фонду за работу в ночное время:

188981,64 Ч 0,1 = 18898,16 руб.

112888,5 Ч 0,1 = 11288,85 руб.

83390,7 Ч 0,1 = 8339,07 руб.

5) Часовой фонд заработной платы:

188981,64 + 164414,03 + 18898,16 = 372293,83 руб.

112888,5 + 98213 + 11288,85 = 222390,35 руб.

83390,7 + 72549,91 + 8339,07 = 164279,68 руб.

6) Доплата за работу в праздничные дни:

5Ч6Ч22,53 = 675,9 руб.

5Ч5Ч16,15 = 403,75 руб.

5Ч5Ч11,93 = 298,25 руб.

7) Дневной фонд заработной платы:

372293,83 + 675,9 = 372969,73 руб.

222390,35 + 403,75 = 222794,1 руб.

164279,68 + 298,25 = 164577,93 руб.

8) Доплату к дневному фонду зарплаты за очередной отпуск определяем по формуле:

где Ф_дн - дневной фонд заработной платы;

Д_оо - число дней отпуска;

Т_н - номинальный фонд времени;

Д_{пл.невых.} - количество плановых невыходов, дней;

Д_бол - число дней невыходов по болезни.

9) Доплату к дневному фонду зарплаты за выполнение государственных и общественных обязанностей определяем по формуле:

где Д_го - число дней выполнения государственных и общественных обязанностей.

10) Доплата к дневному фонду зарплаты за ученический отпуск определяем по формуле:

где Д_уо - ученический отпуск, дней.

11) Доплата к дневному фонду заработной платы:

77702,03 + 1554,04 + 1554,04 = 80810,11 руб.

46415,44 + 928,31 + 928,31 = 48272,06 руб.

34287,07 + 685,74 + 685,74 = 35658,55 руб.

12) Годовой фонд заработной платы:

372969,73 + 80810,11 = 453779,84 руб.

222794,1 + 48272,06 = 271066,16 руб.

164577,93 + 35658,55 = 200236,48 руб.

13) Доплата по районному коэффициенту:

453779,84 Ч 0,3 = 136133,95 руб.

271066,16 Ч 0,3 = 81319,85 руб.

200236,48 Ч 0,3 = 60070,94 руб.

14) Региональная стажевая надбавка:

453779,84 Ч 0,2 = 90775,97 руб.

271066,16 Ч 0,2 = 54213,23 руб.

200236,48 Ч 0,2 = 40047,3 руб.

15) Всего годовой фонд заработной платы:

453779,84 + 136133,95 + 90775,97 = 680689,76 руб.

271066,16 + 81319,85 + 54213,23 = 406599,24 руб.

200236,48 + 60070,94 + 40047,3 = 300354,72 руб.

Итого годовой фонд заработной платы производственных рабочих:

680689,76 + 406599,24 + 300354,72 = 1011,032 тыс. руб.

Расчет численности вспомогательных работ не ведем. Их годовой фонд заработной платы принимаем в следующих размерах.

Рабочих по надзору и уходу за оборудованием (2% от стоимости учтенного технологического оборудования) - 11971,521 тыс. руб. Ч 0,02 = 239,430 тыс. руб.

Рабочих службы КИП А, электриков (1% от стоимости учтенного технологического оборудования) - 11971,521 тыс. руб. Ч 0,01 = 119,715 тыс. руб.

Лаборантов (1% от годового фонда заработной платы основных производственных рабочих). - 1011,032 тыс. руб. Ч 0,01 = 10,110 тыс. руб.

Транспортных рабочих (1% от годового фонда заработной платы основных производственных рабочих). - 1011,032 тыс. руб. Ч 0,01 = 10,110 тыс. руб.

Итого годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

239,430 + 119,715 + 10,110 + 10,110 = 379,365 тыс. руб.,

Годовой фонд заработной платы, ИТР, служащих, МОЛП - принимаем 20% от заработной платы основных производственных рабочих, что составляет: 1011,032 тыс. руб. Ч 0,20 = 202,206 тыс. руб.

13.7 Расчет изменения затрат по статье расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Данные расчета затрат по статье расходы на содержание и эксплуатацию оборудования сводим в таблицу 13.11.

Таблица 13.11. Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.	Примечание
1. Содержание и расходы по эксплуатации производственного оборудования, аппаратуры и транспорта:
а) заработная плата рабочим по надзору и уходу за оборудованием	359,145	Из расчетов + зарплата КИПиА + электромонтеры
б) отчисления на социальные нужды	127,85	35,6% от ст. 1а
в) смазочные и обтирочные материалы, мелкие запасные части	287,3	80% от ст. 1а
Итого по статье 1:	774,3
2. Текущий ремонт оборудования:
а) зарплата рабочим по ремонту	75,0887	ј от з/пл ремонт.
б) отчисления на социальные нужды	26,734	35,6% от ст. 2а
в) стоимость материалов, запасных частей и услуг ремонтно-механического цеха	838,006	7% от стоимости учтенного технологического оборудования
Итого по статье 2:	939,83
Итого по статьям 1-2:	1714,1
3. Внутризаводские перемещения грузов, возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов, инвентаря	205,7	12% от итого 1-2
Всего по смете:	1919,8

Заработную плату рабочим по надзору и уходу за оборудованием принимаем как сумму заработной платы рабочих по надзору и уходу за оборудованием и заработную плату КИПиА и электриков.

13.8 Расчет изменения затрат по статье цеховые расходы

Данные расчета затрат по статье цеховые расходы сводим в таблицу 13.12.

Таблица 13.12. Смета цеховых расходов

Статьи расхода	Сумма, тыс. руб.	Примечание
1. Заработная плата цехового персонала	70,77	Из расчетов: 1/4 зарплаты ИТР, МОЛП, лаборантов, транспортных (без учета премии)
2. Отчисления на социальные нужды	25,2	35,6% от ст. 1
3. Содержание производственных зданий и сооружений	543,81	5% от их стоимости
4. Текущий ремонт производственных зданий и сооружений	217,52	2% от их стоимости
5. Расходы по охране труда	139,04	10% от зарплаты (ОПР + вспомогательных рабочих)
Итого по статьям 1 - 5	996,34
6. Износ малоценного и быстро изнашивающегося инвентаря, расходы по испытанию, опытам и прочие цеховые расходы	99,63	10% от суммы 1 - 5
Всего по смете:	1096,0

Заработную плату цехового персонала принимаем как сумму 1/4 заработной платы ИТР, лаборантов и транспортных рабочих (без учета премии).

13.9 Калькуляция себестоимости на единицу продукции в год

Калькуляция себестоимости на единицу продукции в год до и после проекта реконструкции сведена в таблицу 13.13.

Таблица 13.13

Наименование статей себестоимости продукции.	Ед. изм.	Цена единицы измерения. руб.	Затраты на единицу измерения	отклонение (гр. 7 - гр. 6)
			Материальные ресурсы, ед.	Денежные средства, руб.
			баз	проект	баз	проект
1. Сырьё и основные материалы:
Технический этилен	т	12000	0,287	0,287	3444	3444	0
Технический хлор	т	6500	0,743	0,743	4829,5	4829,5	0
2. Вспомогательные материалы:
Катализатор прямого хлорирования	кг	4	0,113	0,113	0,452	0,452	0
Этилен гликоль	кг	0,68	0,196	0,196	0,133	0,133	0
3. Энергозатраты:
Электроэнергия	тыс. кВт/ч	220	0,062	0,062	13,64	13,64	0
Пар	Гкал	725	0,525	0,526	380,6	381,35	0,75
Вода оборотная	тыс. м3	181	0,1111	0,1114	20,11	20,16	0,05
Вода речная	м3	119	0,204	0,204	24,276	24,276	0
Азот	тыс. м3	340	0,02	0,02	6,8	6,8	0
Воздух технологич.	тыс. м3	116	0,029	0,029	3,364	3,364	0
4. Основная и дополнительная зарплата ОПР	руб.	-	-	-	10,11	8,67	-1,44
5. Отчисления на социальные нужды (35,6%)	руб.	-	-	-	3,6	3,09	-0,51
6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	руб.	-	-	-	16,0	13,7	-2,3
7. Общепроизводственные расходы	руб.	-	-	-	9,13	7,83	-1,3
8. Общехозяйственные расходы	руб.	-	-	-	17,19	14,74	-2,45
Производственная себестоимость	руб.	-	-	-	8778,905	8771,705	-7,2
9. Коммерческие расходы	руб.	-	-	-	877,891	877,171	-0,72
Полная себестоимость	руб.	-	-	-	9656,796	9648,876	-7,92

13.10 Основные технико-экономические показатели

Прибыль от реализации продукции, товаров и услуг по оптовым ценам определяется как разница между выручкой от реализации (без налога на добавленную стоимость и акцизов) и затратами, включенными в себестоимость продукции, товаров и услуг. Увеличив полученную сумму себестоимости готовой продукции на заданный процент прибыли, получим свободную оптовую цену этой продукции без НДС.

С - себестоимость готовой продукции, тыс. руб., рассчитывается как произведение полной себестоимости единицы продукции (базового и проектного варианта) на годовую производственную мощность.

С₁ - калькулируемая продукция = 1158,816 млн. руб. (себестоимость готового выпуска продукции до увеличения мощности установки).

С₂ - калькулируемая продукция = 1350,843 млн. руб. (себестоимость готового выпуска продукции после увеличения мощности установки).

П₁ и П₂ - прибыль годовая, соответственно до и после увеличения мощности установки.

Ц₁ и Ц₂ - цена годового выпуска продукции до и после увеличения мощности установки.

П₁ = 25%; П₂ = 25%

Ц₁ = 1158,816 • 1,25 = 1448,52 млн. руб.

Ц₂ = 1350,813 • 1,25 = 1688,52 млн. руб.

П₁ = 1448,52 - 1158,816 = 289,704 млн. руб.

П₂ = 1688,52 - 1350,813 = 337,707 млн. руб.

Увеличение прибыли составит:

П_{2 Ї} П₁ = 337,707 - 289,704 = 48,003 млн. руб.

Рентабельность вырабатываемой калькулируемой готовой продукции.

Р₁ = (П₁/С₁) • 100

где Р₁ - рентабельность вырабатываемой калькулируемой готовой продукции до увеличения мощности установки.

Р₂ = (П₂/С₂₎ • 100

где Р₂ - рентабельность вырабатываемой калькулируемой готовой продукции после увеличения мощности установки.

Р₁ =

Р₂ =

Срок окупаемости капитальных затрат.

Т_ок = К/П

где Т_ок - срок окупаемости капитальных затрат

Т_ок =

Условно-годовая экономичная эффективность равна:

(С_б - С_п) Ч Q_п

(9656,796 - 9648,876) Ч 120000 = 1125,040 тыс. руб.

Таблица 13.13. Технико-экономические показатели

№ п/п	Наименование показателей	Единицы измерения	Показатель до увеличения мощности установки	Показатели после увеличения мощности установки	Отклонение (гр. 4 - гр. 3)
1	Годовой выпуск продукции в натуральном исчислении	т	100000	120000	20000
2	Годовой выпуск продукции в свободных оптовых ценах.	млн. руб.	1448,52	1688,52	240
3	Полная себестоимость единицы продукции.	руб.	9656,796	9648,876	-7,92
4	Полная себестоимость годового выпуска продукции	млн. руб.	1158,816	1350,843	192,027
5	Годовая прибыль выпуска продукции	млн. руб.	289,704	337,707	48,003
6	Рентабельность продукции	%	25	25	0
7	Срок окупаемости капитальных затрат.	лет	-	0,9	0,9
8	Сумма условно-годовой экономии	тыс. руб.	-	1125,040	1125,04

Выводы

В ходе реконструкции установки получения товарного дихлорэтана методом прямого хлорирования этилена, произвели увеличения мощности с 100000 до 120000 тонн в год. В результате:

- себестоимость одной тонны ДХЭ снизилась с 9656,796 до 9648,876 т.е., на 7,92 рублей;

- годовая прибыль продукции увеличилась с 289,704 до 337,707 т.е., на 48,003 млн. рублей;

- сумма условно-годовой экономии составила 1125040 рублей;

- срок окупаемости 0,09 лет.

Проект признан экономически эффективным.

Список используемой литературы

1. Юкельсон И.И. Технология основного органического синтеза - М.: Химия, 1968 - 848 с.

2. Лебедев Н.Н. Химия и технология основного органического и нефтехимического синтеза. изд. 2-е, пер. М., «Химия», 1985 г.

3. Мунгалинский Ф.Ф., Трегер Ю.А., Люшин М.М. Химия и технология галогенорганических соединений - М.: Химия, 1991 - 272 с.

4. Промышленные хлорорганические продукты. Справочник / Под ред. Л.А. Ошина - М.: Химия, 1978 - 345 с.

5. Павлов К.Ф., Романков П.Г., Носков А.А. Примеры и задачи по курсу процессов и аппаратов химической технологии. Учебное пособие для ВУЗов - Л.: Химия, 1987 - 563 с.

6. Гутник С.П., Сосонко В.Е., Гутман В.Д. Расчеты по технологии органического синтеза. Учебное пособие для техникумов. - М.: Химия, 1988 - 275 с.

7. Иоффе И.Л. Проектирование процессов и аппаратов химической технологии, учебник для техникумов. - Л.: Химия, 1991 - 352 с.

8. Основные процессы и аппараты химической технологии. Пособие по проектированию / Под ред. Ю.Н. Дытнерского - Химия, 496 с.

9. Романков П.Г., Курочкина М.И. Расчетные диаграммы и номограммы по курсу «Процессы и аппараты химической промышленности». Учебное пособие для техникумов. Л.: Химия, 1985 - 56 с.

10. Ульянов Б.А., Щелкунов Б.И. «Процессы и аппараты химической технологии. Гидравлика контактных тарелок. Учебное пособие. - Иркутск: Издательство Иркутского университета, 1996 - 160 с.

11. Рид Р., Прадениц Ж., Шервуд Т. Свойства газов и жидкостей. Справочное пособие. Перевод с английского под ред. Б.И. Соколова - Л.: Химия, 1982 - 625 с.

12. Машины и аппараты химических производств. Примеры и задачи / Под ред. Б.И. Соколова - Л.: Машиностроение. Ленинградское отделение, 1982 - 384 с.

13. Кузнецов А.А., Кагерманов С.М., Судаков Е.К. Расчеты процессов и аппаратов нефтеперерабатывающей промышленности. - Л.: Химия, 1974 - 344 с.

14. Чистяков В.С. Краткий справочник теплотермическим измерениям. М.: Энергоатомиздат, 1999

15. Охрана труда в химической промышленности / Под ред. В.Г. Макарова-М.: Химия, 1989 - 496 с.

16. ГОСТ 12.0.003-87* ССБТ. Опасные и вредные производственные факторы.

17. СНиП 41-01-03 Отопление, вентиляция и кондиционирование - М.: Стройиздат, 1991 г. 18. ГОСТ 2.3.02 ССБТ. Процессы производственные. Общие требования безопасности

19. ГОСТ 12.1.005-88. ССБТ Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоны. М.: Стандартиздат, 1988

20. СН2.2 4/2.1.8.562-96 Шум на рабочих местах, в помещениях жилых, общественных зданий и на территории жилой застройки. - М: Минздрав. 1997

21. СНиП 23-05-95. Естественное и искусственное освещение. Нормы проектирования - М.: Стройиздат, 1996 г. - 40 с.

22. Справочная книга для проектирования электрического освещения. Под

редакцией Г.М. Кнорринга Л., «Энергия», 1976 г.

23. СН2.2 4/2.1.8.566-96 Производственная вибрация в помещениях жилых и общественных зданий. - М: Минздрав. 1997

24. ГОСТ 12.1.038-82. ССБТ Электробезопасность. Общие требования

25. ГОСТ 12.1.030-81. ССБТ Электробезопасность. Защитное заземление, зануление

26. ГОСТ 12.4.124-83. ССБТ. Средства защиты от статического электричества. Общие технические требования

27. НПБ 105-03. Определение категорий помещений и зданий по взрывопожаропасной и пожарной опасности. М.: ГУПС МВД РФ, 1995 - 25 с.

28. СНиП 21-01-97. Пожарная безопасность зданий и сооружений. М.: Госстрой России 1997 - 12 с.

29. ГН 2.2.5 1313-03. Предельно-допустимые концентрации в воздухе рабочей зоны

30. РД 34.21.122.-87. Инструкция по устройству молниезащиты зданий и сооружений. М.: Энергоатомиздат. 1989-56 с.