Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

1. Особенности формирования цен на бензин

1.1 Понятие и виды ценообразующих факторов

1.2 Ценообразование на рынке бензина

1.2.1 Процесс производства бензина

1.2.2 Краткая история ценообразования на мировом рынке нефтепродуктов

1.2.3 Виды цен на бензин и особенности их формирования

1.2.4 Факторы, влияющие на формирование цен на бензин

1.3 Государственное регулирование ценообразования на рынке бензина

2. Формирование цен на бензин в РФ

2.1 Характеристика рынка бензина в РФ

2.1.1 Виды автомобильного бензина в РФ

2.1.2 Механизм функционирования рынка автомобильного бензина в РФ

2.2 Особенности ценообразования на рынке бензина в РФ

2.2.1 Структура отраслевого рынка автомобильного бензина в РФ

2.2.2 Сезонный характер рынка бензина в РФ

2.2.3 Взаимосвязь цен на бензин в РФ, цен на нефть и курса рубля

2.2.4 Структура розничной цены на бензин в РФ

2.3 Государственное регулирование рынка бензина в РФ

2.3.1 Реализуемые направления государственного регулирования в РФ

2.3.2 Возможные направления государственного регулирования в РФ

Заключение

Список литературы

Введение

Ценообразование бензина является актуальной темой для российского рынка моторных топлив в последние годы. Бензин представляет собой важный для экономики вид топлива, увеличение цены на него приводит к повышению цен на промышленные товары, усилению инфляции и понижению прибыльности энергоёмких производств. Затраты на бензин представляют неотъемлемую часть издержек практически любой отрасли экономики, а ценовой аспект оказывает существенное влияние на общую конъюнктуру потребительского рынка страны. Более того, приобретение бензина составляет значительную долю располагаемого дохода для личного потребления, поэтому существенное изменение цен на данный вид топлива сказывается непосредственно на благосостоянии потребителей и может вызвать социальную напряженность, особенно в условиях падения реальных доходов населения. Реальные доходы населения [Электронный ресурс] // Interfax. - Режим доступа: http://www.interfax.ru/business/499530 (дата обращения: 23.05.2016)

Цены на автомобильный бензин и котировки нефти в мире жестко связаны: за их изменением следует и изменение цен на бензин. Динамика цен на моторное топливо [Электронный ресурс] // Аналитический центр при Правительстве РФ. - Режим доступа: http://ac.gov.ru/files/publication/a/5012.pdf (дата обращения: 23.05.2016) Сложившаяся в 2014 году ситуация на мировом нефтяном рынке привела к резкому снижению цен на нефть: так, в период с 1 июня 2014 по 1 марта 2016 падение стоимости барреля нефти марки Brent составило 64 % (с $112,36 до $40,44). Обзор - нефть Brent [Электронный ресурс] // Investing.com. - Режим доступа: http://ru.investing.com/commodities/brent-oil (дата обращения: 23.05.2016) Вслед за нефтяными ценами во многих странах стали снижаться и цены на бензин: за год цена на бензин аналога А-95 упала в Норвегии - на 6,8%, Нидерландах - 12,7%, в среднем по Европе - на 10%. В США же падение составило целых 30%. Рейтинг стран Европы [Электронный ресурс] // РИА Рейтинг. - Режим доступа: http://www.riarating.ru/countries_rankings/20150129/610644483.html (дата обращения: 23.05.2016) Резкое падение мировых нефтяных цен не привело к снижению стоимости топлива в России. Наоборот, с июня 2014 средняя цена на бензин поднялась на 11%. Динамика розничных цен [Электронный ресурс] // Яндекс котировки. - Режим доступа: https://news.yandex.ru/quotes/213/20002.html (дата обращения: 23.05.2016) То есть в России, одной из главных стран-экспортеров нефти, при падении мировых цен на нефть, бензин, тем не менее, дорожает.

Соответственно, проблема заключается в том, что при снижении стоимости сырья для производства топлива и падении цен на бензин в других странах, в России автомобильный бензин дорожает, что свидетельствует о наличии непрозрачных принципов формирования цены на бензин на российском рынке. Корректировка особенностей функционирования рынка бензина может быть осуществлена с помощью применения соответствующих способов государственного регулирования. Для выяснения причин указанного явления, необходимо проанализировать рынок бензина в России, в частности, определить, какие факторы влияют на формирование цены, какие особенности ценообразования существуют на российском рынке, и какое воздействие оказывает государственная политика в отрасли нефтепродуктов на установление цены на бензин.

Таким образом, целью данной работы является определение возможных направлений государственного регулирования на розничном рынке бензина в России. Для достижения поставленной цели для начала нужно определить особенности формирования цены на бензин на российском розничном рынке, выделить основные факторы, влияющие на ценообразование. Соответственно, в работе необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретическую основу формирования цены на бензин;

- определить способы государственного регулирования цены на бензин;

- рассмотреть характеристику рынка бензина в РФ;

- проанализировать структуру рынка бензина в РФ;

- выделить особенности, влияющие на формирование цен на бензин в РФ;

- определить реализуемые и возможные направления государственного вмешательства в формирование цены на бензин на российском розничном рынке.

Объектом исследования выступает розничный рынок автомобильного бензина в РФ, а в качестве предмета рассматриваются факторы, влияющие на формирование цены на бензин. Формат работы имеет исследовательский характер. Основными методами, используемыми для решения поставленных задач, являются анализ информационных источников и синтез материалов, классификация выделенных факторов, сравнительный анализ, анализ статистических данных, в частности, построение динамик показателей конъюнктуры рынка, выделение сезонной компоненты, корреляционный анализ; также в работе проведен анализ нормативно-правовых актов, и проинтерпретированы полученные результаты.

В качестве источников информации использовались труды ведущих зарубежных авторов и отчеты международных организаций по проблеме влияния различных факторов на ценообразование бензина, академические статьи в ведущих международных и российских журналах, специализированные интернет-ресурсы, посвященные тематике нефтепереработки, а также иные информационно-аналитические издания. В качестве статистических данных были взяты официальные материалы Министерства энергетики РФ, Федеральной антимонопольной службы РФ, а также сайты финансовых аналитических агентств. Также в работе использовались нормативно-правовые акты, посвященные регулированию рынка нефтепродуктов в России.

Научная новизна исследования заключается в многоаспектном рассмотрении вопроса формировании цены на бензин. В предшествующих работах анализируется в основном по одному фактору, влияющему на ценообразование бензина. В данной работе синтезированы основные ценообразующие факторы на рынке топлива и систематизированы в соответствии с рассмотренной классификацией. Более того, проведен многоаспектный анализ рынка непосредственно в РФ, выведен и описан механизм функционирования рынка бензина в России, который не представлен в доступных аналитических и информационных материалах.

Структура работы представляет собой две главы. Первая глава посвящена теоретическому аспекту формирования цены на бензин: рассматриваются понятия и виды ценообразующих факторов, существующие особенности ценообразования на рынке бензина, для лучшего понимания работы рынка анализируются виды цен на бензин и процесс реализации данного вида топлива, а также существующие подходы в мировой практике к государственному регулированию и способы влияния на ценообразование. Во второй главе исследуется непосредственно рынок бензина в России: выводится специфический механизм работы рынка, анализируется структура рынка нефтепереработки, выделяются особенности ценообразования, структуры цены на бензин. В результате на основе рассмотрения реализуемой государственная политики в отрасли нефтепереработки и особенностей формирования цены на российском рынке выделяются возможные направления государственного регулирования на рынке бензина для повышения прозрачности ценообразования бензина и предотвращения необоснованного повышения цен.

1. Особенности формирования цен на бензин

Автомобильный бензин - вид моторного топлива, которое получается в ходе переработки нефти и используется в качестве топлива в двигателях внутреннего сгорания. К моторным топливам относят некоторые виды бензинов, дизельного топлива, керосин и некоторые другие. В зависимости от назначения бензин делится на автомобильный, авиационный, а также отдельно выделяется бензин для гоночных автомобилей. Parkash S. Petroleum fuels manufacturing handbook: including specialty products and sustainable manufacturing techniques. - McGraw-Hill, 2010, p. 29 - 47. URL: http://s1.downloadmienphi.net/file/downloadfile3/206/1396437.pdf (дата обращения: 23.05.2016) Самым распространенным видом моторного топлива является автомобильный бензин, он имеет большее значение для личного потребления домохозяйств и различных отраслей экономики.

Автомобильный бензин является продуктом нефтепереработки, поэтому для рынка данного вида топлива характерны как некоторые особенности рынка нефтепродуктов, так и специфические для моторного топлива отличительные черты.

В данной главе рассматриваются теоретические аспекты формирования цен на бензин: определяется понятие и классификации ценообразующих факторов на рынке автомобильного бензина, виды и механизмы формирования цен на бензин, а также методы государственного регулирования рассматриваемого рынка.

1.1 Понятие и виды ценообразующих факторов

Для определения процесса ценообразования бензина и формирования добавочной стоимости на данный вид моторного топлива, необходимо понять, через какие стадии проходит бензин прежде чем попадает к потребителям. Ниже представлен процесс производства и транспортировки бензина (рис.1). Motor fuels: Understanding the factors that influence the Retail Price of Gasoline. United States Government Accountability Office / Published: May 2, 2005. - Режим доступа: http://www.gao.gov/products/GAO-05-525SP (дата обращения: 23.05.2016)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 Этапы производства и транспортировки бензина

Бензин достигает потребителей, проходя через сложную систему, которая начинается с добычи сырой нефти. Бензин является продуктом нефтепереработки, которая осуществляется на нефтеперерабатывающих заводах (НПЗ). Нефть на НПЗ доставляется в основном трубопроводным способом - посредством нефтепроводов. В период между добычей и переработкой нефтепродукты хранятся в резервуарах-нефтехранилищах.

Непосредственно на НПЗ переработка нефти представляет собой последовательность следующих операций: подготовка сырья (очистка и обезвоживание нефти), первичная перегонка нефти (разделение ее на фракции), вторичная перегонка (переработка полученных фракций и выработка компонентов товарных нефтепродуктов) и товарное производство (смешение компонентов с вовлечением различных присадок для получения товарных нефтепродуктов с заданными показателями качества). Краткое описание основных технологических процессов [Электронный ресурс] // Нефть, газ и фондовый рынок. - Режим доступа: http://www.ngfr.ru/ngd.html?neft21 (дата обращения: 23.05.2016) Когда нефть проходит первичную перегонку, одна ее часть специально перерабатывается в бензин для экспорта, другая распределяется дальше. В результате, на выходе получаются различные виды топлив (керосин, дизельное топливо, бензин) и сырье для последующей химической переработки. Переработка нефти [Электронный ресурс] // Все о нефти. - Режим доступа: http://vseonefti.ru/downstream/ (дата обращения: 23.05.2016) Отличительной особенностью нефтепереработки является одновременное производство нефтеперерабатывающим заводом корзины нефтепродуктов, то есть произвести бензин без мазута или дизельного топлива невозможно.

Далее бензин транспортируется либо посредством трубопроводов, либо железнодорожного транспорта в терминалы хранения для оптового распределения. Непосредственно оттуда он перевозится в цистернах на розничные станции, где покупатели и приобретают бензин. Motor fuels: Understanding the factors that influence the Retail Price of Gasoline. United States Government Accountability Office / Published: May 2, 2005. - Режим доступа: http://www.gao.gov/products/GAO-05-525SP (дата обращения: 23.05.2016)

На каждом из описанных этапов цепочки происходит последовательное добавление стоимости: затраты на хранение, переработку и транспортировку включаются в цену автомобильного бензина, поэтому расположение НПЗ и его мощности являются одними из факторов формирования цены.

В описанном процессе можно выделить основные стадии реализации бензина: оптовую и розничную. Оптовая реализация заключается в перепродаже бензина посредникам, а также продаже крупных объемов бензина предприятиям, на розничном этапе происходит продажа бензина непосредственно частным потребителям. Розничная цена имеет важное значение для домохозяйств, так как является конечной стоимостью автомобильного бензина для потребителей. Однако последовательность этапов производства и реализации бензина обуславливает зависимость розничных цен от оптовых, поэтому рассматривая ценообразующие факторы на розничном рынке автомобильного бензина необходимо учитывать также особенности оптового рынка данного вида топлива.

Далее в параграфе будет рассмотрена краткая история ценообразования на мировом рынке нефтепродуктов, существующие виды цен на бензин, особенности их формирования и факторы, оказывающее наибольшее влияние на ценообразование на рынке бензина.

1.2.2 Краткая история ценообразования на мировом рынке нефтепродуктов

В процессе развития мирового рынка нефти и нефтепродуктов на отдельных этапах существовали разные виды ценообразования. С 1930-х по 1950-е цена на нефтепродукты формировалась по принципу «кост-плюс», то есть исключительно путем учета издержек. В 1960-е гг. ценообразование на рынке нефтепродуктов стало осуществляться по схеме «нэтбэк от стоимости замещения». Цена устанавливалась ближневосточными нефтяными компаниями исходя из стоимости угля (в то время повсеместно использовавшегося в Европе) с целью проникновения на рынок и вытеснения европейских производителей. Цена на мазут была привязана (с дисконтом) к цене на европейский уголь, а цены на остальные нефтепродукты устанавливались по монопольному принципу, чтобы компенсировать потери от дисконта. К концу 1980-х гг. рынок нефти стал трансформироваться из физического в финансовый - сформировалась мировая система биржевой торговли нефтью и нефтепродуктами, появились новые инструменты купли-продажи - контрактные. Традиционные договоры на поставку нефти (до 100 лет) начали вытесняться срочными (от 2 до 30 лет) и спотовыми (на несколько месяцев) контрактами, а потом и фьючерсами-опционами на биржевом рынке. Бушуев В.В., Конопляник А.А., Миркин и др. Цены на нефть: анализ, тенденции, прогноз. - М.: ИД «Энергия», 2013. 344 с., с.117-170. - Режим доступа: http://www.mirkin.ru/_docs/book077.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

В настоящее время ценообразование на все виды контрактных сделок на мировом нефтяном рынке привязано к биржевому ценообразованию. Распространенными операциями являются хеджирование (страхование от ценовых рисков) и спекуляции (торговля нефтяными контрактами и их производными). Особенно важно хеджирование для участников рынка физической нефти и, в частности, нефтепродуктов. Хеджерами обычно выступают нефтедобывающие компании, нефтеперерабатывающие заводы, трейдеры, потребители нефтепродуктов. Они используют деривативы Дериватив - финансовый контракт между сторонами, который основывается на будущей стоимости базисного актива.

Что такое дериватив? [Электронный ресурс] // Reviewforex.ru. - Режим доступа: http://reviewforex.ru/page/chto-takoe-derivativ (дата обращения: 23.05.2016), чтобы снизить риск потенциальных колебаний цен на нефтепродукты (например, авиакомпании, морские перевозчики, компании ТЭК). Биржевое ценообразование нефтепродуктов [Электронный ресурс] // Neftproduct.ru. - Режим доступа: http://www.neft-product.ru/info_detail-120.html (дата обращения: 23.05.2016)

Аналогично развивались методы установления цен на нефтепродукты на внутренних рынках: от затратных до договорных и биржевых. Однако национальные рынки имеют свои особенности: в некоторых странах не развит биржевой способ ценообразования, отдельные государства используют регулирование для установления цен на нефтепродукты.

Таким образом, на рынках нефтепродуктов, в том числе автомобильного бензина, существуют следующие основные методы ценообразования: Наумов В.В. Вагин В.Д. Ценообразование: Учебное пособие (в схемах) /- М.: МИЭМП, 2005. с.49. - Режим доступа: http://window.edu.ru/resource/267/38267/files/miemp082.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

- Рыночный - подразумевает систему свободного ценообразования, ориентированного на спрос и предложение;

- Затратный - учитывает совокупность издержек производства;

- Договорно-контрактный - применяется, в основном, при оптовых продажах и во внешнеэкономической деятельности;

- Административный - подразумевает государственную политику в области регулирования цен и тарифов.

В настоящее время перечисленные методы используются в зависимости от стадии торговли, типа рынка (внутренний/внешний), а также принятого в конкретной стране способа формирования цены.

1.2.3 Виды цен на бензин и особенности их формирования

На рынке автомобильного бензина, цены в зависимости от стадии обращения товара имеют следующие виды: Наумов В.В. Вагин В.Д. Ценообразование: Учебное пособие (в схемах) /- М.: МИЭМП, 2005. с.49. - Режим доступа: http://window.edu.ru/resource/267/38267/files/miemp082.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

- оптовые цены: оптовые цены нефтеперерабатывающих заводов (отпускные цены) - трансфертные цены Трансфертная цена [Электронный ресурс] // Fin-result. - Режим доступа: http://fin-result.ru/transnacionalnye-korporacii10.html (дата обращения: 23.05.2016), оптовые цены нефтеперерабатывающей промышленности (цены биржевых сделок);

- розничные цены;

- цены внешнеторгового оборота (экспортные и импортные) - применяются при экспорте и импорте нефтепродуктов, формируются на основе мировых товарных рынков.

Способы формирования цены на нефтепродукты при поставках на экспорт и для внутреннего рынка могут быть либо фиксированные, либо с использованием котировок. Так, на российском внутреннем рынке бензина в основном используется фиксированное ценообразование: цена нефтепродуктов заранее устанавливается в договоре. В последние годы благодаря появлению российской биржевых торгов сформировалась тенденция использования ценообразования по котировкам. Способы ценообразования при оптовой торговле нефтью и нефтепродуктами [Электронный ресурс] // Центр учетных технологий. - Режим доступа: http://www.center-ut.ru/files/methods/tsenoobrazovanie.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

1) Оптовые цены на бензин

Нефтеперерабатывающие компании осуществляют оптовую продажу бензина путем реализации через биржи, сбытовые компании, а также заключения прямых договоров с покупателями на оптовую поставку бензина. Если же нефтяная компания является интегрированной, она также реализует произведенный бензин через внутрифирменные структуры по оптовым ценам.

Оптовые цены устанавливаются также договорно-контрактным методом ценообразования при осуществлении биржевых торгов. Условия поставки бензина и цена определяются в соответствии с биржевыми правилами. В некоторых странах установлено минимальное значение продаваемых на бирже нефтепродуктов, произведенных и реализуемых хозяйствующим субъектом, которое занимает доминирующее положение на оптовом товарном рынке. Например, в России доля продажи автомобильного бензина на бирже от производства и от поставок на внутренний рынок должна составлять 10%. Биржевая торговля нефтью и нефтепродуктами [Электронный ресурс] // Федеральная антимонопольная служба. - Режим доступа: http://fas.gov.ru/netcat_files/File/Prezentatsiya%20A%20N%20Golomolzina%20v%20Astanu.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

Внебиржевая реализация бензина путем заключения договоров со сбытовыми компаниями и прямыми покупателями осуществляется исходя объема производства, регулярности отгрузок бензина с нефтеперерабатывающих заводов, логистических особенностей поставок. Цена, которая указывается в договоре, распространяется на весь объем покупки, но различается в зависимости от марки, класса бензина. Причем при установлении цен часто учитываются такие показатели, как биржевые индексы, индексы внебиржевого внутреннего рынка, экспортный паритет. Порядок ценообразования [Электронный ресурс] // Башнефть. - Режим доступа: http://www.bashneft.ru/files/iblock/999/Procedura_FAS.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

В странах-экспортерах нефти ценообразование нефтепродуктов часто происходит по схеме «экспортного нетбэка». Индексы цен на нефтепродукты сопоставимых зарубежных рынков, в частности на бензин, рассчитываются в соответствии с котировками в центрах международной торговли (для России - это Северо-Западная Европа, Средиземноморье, Азиатско-Тихоокеанский регион). Индексы оптовых цен определяются по разным нефтеперерабатывающим заводам, которые экспортируют (или могут осуществлять экспорт) в конкретные центры международной торговли. Индексы рассчитываются следующим образом: из котировки бензина соответствующей марки в центре международной торговли вычитаются все транспортные и логистические затраты (включая таможенные пошлины) и прибавляются налоги (ставка акциза, ставка НДС), учитывая курс валют. Методика расчетов индексов цен НПЗ [Электронный ресурс] // Thomson Reuters Kortes. - Режим доступа: http://www.kortes.com/products/metodology/TR-KORTES%20NETBACK.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

Оптовые цены учитываются при установлении розничных: игроки розничного рынка приобретают бензин у оптовых компаний, поэтому изменение оптовых цен отражается на конечной стоимости топлива для потребителей (Hosken D. S., et al, 2008). Hosken D. S., McMillan R. S., Taylor C. T. Retail gasoline pricing: What do we know? //International Journal of Industrial Organization. - 2008. - Т. 26. - №. 6. - С. 1425-1436. - Режим доступа: http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0167718708000283 (дата обращения: 23.05.2016)

2) Розничные цены на бензин

Розничная цена на рынке нефтепродуктов подразумевает под собой следующие составляющие. Наумов В.В. Вагин В.Д. Ценообразование: Учебное пособие (в схемах) /- М.: МИЭМП, 2005. с.49. - Режим доступа: http://window.edu.ru/resource/267/38267/files/miemp082.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

- Оптовая цена (или цена производства) - сумма себестоимости продукта и прибыли производителя;

- Отпускная цена промышленности - оптовая цена, НДС по ставке действующего законодательства, и акциз (для подакцизных товаров);

- Снабженческо-сбытовые надбавки (добавляются для возмещения затрат и получения прибыли, если сбыт продукции реализует не изготовитель, а непосредственно предприятия оптовой торговли);

- Торговые надбавки (для возмещения затрат и получение прибыли розничных предприятий).

Таким образом, структуру розничной цены на бензин можно представить в виде следующей формулы. Наумов В.В. Вагин В.Д. Ценообразование: Учебное пособие (в схемах) /- М.: МИЭМП, 2005. с.49. - Режим доступа: http://window.edu.ru/resource/267/38267/files/miemp082.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

Розничная цена = ((Себестоимость + Прибыль предприятия + Налог на добавленную стоимость + Акциз) + Оптовые надбавки) + Торговые надбавки

Себестоимость производства бензина, прибыль нефтеперерабатывающей компании, налог на добавленную стоимость и акциз составляют цену производителя. Так как процесс реализации бензина характеризуется наличием нескольких посредников, то при перепродаже бензина очередному игроку рынка к цене прибавляются определенные надбавки. Цена оптового предприятия получается путем прибавления к перечисленным составляющим оптовых надбавок. Розничные автозаправочные станции для установления розничной цены к оптовым ценам добавляют торговые надбавки и налог с продаж.

Таким образом, структура розничной цены показывает, что ее значение будет зависеть от цены на бензин, установленной игроком рынка нефтепереработки на каждом этапе, предшествующем розничным продажам. Поэтому при определении факторов, формирующих цену на розничном рынке бензина, необходимо учитывать цены оптового уровня и особенности ценообразования нефтеперерабатывающих предприятий.

3) Внешнеторговые цены на бензин

Внешнеторговые цены на бензин могут быть импортными и экспортными, отличаются они на величину расходов по доставке товаров и таможенных сборов.

Мировые цены основываются на международных издержках производства. На установление мировых цен преимущественно влияют страны - главные поставщики продуктов на мировой рынок, определяя предложение сырья на рынке.

Нефть и продукты ее переработки относятся к энергетическому сырью и мировые цены на них устанавливаются на крупнейших мировых товарно-сырьевых биржах. Крупнейшие - Нью-Йоркская товарная биржа (NYMEX) и Лондонская межконтинентальная биржа (ICE Futures Europe) (более 50% заключенных контрактов на углеводородное сырье). Также важную роль играют локальные организаторы торгов, такие как Сингапурская товарная биржа (SGX) и Иранская нефтяная биржа (IOB). Нефтяные биржи [Электронный ресурс] // Banki.ru. - Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/neftyanyie_birji/ (дата обращения: 23.05.2016)

Особенности формирования мировых цен на сырье включают: соотношение спроса и предложения на соответствующих мировых рынках, сочетание цен основных производителей и экспортеров и биржевых котировок, совокупность основных производителей-экспортеров. Также важную роль играют страны, являющиеся основными экспортерами или импортерами нефти и нефтепродуктов, так как они используют регулирующую политику субсидирования, квотирования, лицензирования импорта и экспорта. Наумов В.В. Вагин В.Д. Ценообразование: Учебное пособие (в схемах) /- М.: МИЭМП, 2005. с.49. - Режим доступа: http://window.edu.ru/resource/267/38267/files/miemp082.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

Мировые цены на моторное топливо также могут отражаться на внутреннем ценообразовании. В некоторых странах используется экспортный или импортный паритет при установлении цены на товар. Экспортный паритет представляет собой сравнительные внутренние цены, оплаченные за экспортные товары, импортный паритет - за импортные товары, соответственно. Значение индикатора экспортного паритета определяется исходя из индексов цен на топливо на зарубежных рынках, приведенных к ценам на нефтеперерабатывающих заводах с учетом логистических затрат, экспортных пошлин и налогов. Import/Export Parity Price Analysis [Электронный ресурс] // Fewsnet. - Режим доступа: http://pdf.usaid.gov/pdf_docs/Pnadl964.pdf (дата обращения: 23.05.2016) То есть для расчета цены на бензин на внутреннем рынке могут использоваться мировые цены на топливо в качестве ценовых ориентиров.

Таким образом, цены на бензин определяются на трех уровнях - международном (экспорт, импорт топлива), оптовом и розничном. На каждом из них - разные покупатели бензина, отличается структура издержек и способы формирования цены. Однако в силу специфики процесса реализации оптовые и внешнеторговые цены на бензин отражаются на розничных ценах для конечных потребителей.

1.2.4 Факторы, влияющие на формирование цен на бензин

Формирование цен на бензин происходит под воздействием множества параметров. Но значимость того или иного фактора для установления цен в определенный период времени может варьироваться. Поэтому важно учесть разные аспекты, которые могут вносить вклад в формирование цен на бензин в целом.

1) Конъюнктурные факторы на рынке бензина

Конъюнктурные факторы связаны с изменчивостью рынка, зависят от рыночных тенденций, уровней спроса и предложения, политических условий, поведения потребителей и игроков на рынке. На рынке бензина к данной категории факторов можно отнести спрос и предложение бензина, сезонность, валютный курс и структуру отраслевого рынка.

- Спрос на бензин

На любом рынке на цену товара влияют спрос и предложение, следуя объективному экономическому закону. Однако на рынке моторных топлив есть свои особенности.

Спрос на автомобильный бензин в конкретном регионе определяется размером и структурой автопарка, то есть учитывается количество машин, тип двигателей (бензиновый, дизельный), структура автомобильного рынка (легковые, грузовые автомобили) и т.д. При оценке спроса на бензин также учитываются реальные доходы потребителей: бензин - нормальный товар и при увеличении доходов потребителей спрос на него возрастет. Gasoline Prices, Consumers, And The Economy [Электронный ресурс] // University of Southern California. - Режим доступа: http://www.consumerpsychologist.com/gasoline_prices.htm (дата обращения: 23.05.2016) Поэтому по рассматриваемым регионам обычно определяется количество литров бензина, которое потребители могут приобрести на среднюю заработную плату.

Исследователи отмечают, что спрос на бензин в краткосрочной перспективе является относительно неэластичным (Havranek T., 2012). Havranek T., Irsova Z., Janda K. Demand for gasoline is more price-inelastic than commonly thought //Energy Economics. - 2012. - Т. 34. - №. 1. - С. 201-207. - Режим доступа: http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0140988311002040 (дата обращения: 23.05.2016) Даже при резком увеличении цены невозможно быстро отказаться от потребления бензина или радикально ограничить его использование. Поэтому значение увеличения рыночной цены на бензин значительно превышает сокращение предложения топлива.

Важный аспект - наличие субститутов. Для бензина существует сложность замещения другими источниками энергии, так как для каждого автомобиля есть установленные требования к виду и качеству топлива. Если автомобиль оснащен бензиновым двигателем, то дизельное топливо уже не может рассматриваться в виде субститута. Для того, чтобы дизель или электрическая энергия (для электромобилей) стали потенциальным субститутом, необходимо изменение структуры автомобильного рынка в долгосрочной перспективе, что является длительным процессом.

Динамика спроса на бензин имеет неравномерный характер. В зависимости от экономической активности и частного использования бывают всплески и падения уровня потребления бензина. Поэтому непосредственно с фактором спроса взаимосвязан аспект сезонности.

Сезонность выражается в увеличении потребления бензина в определенные периоды. Например, летом в период отпусков люди, которые предпочитают отправляться на отдых на своем транспорте, повышают спрос на топливо. Спрос по этой причине может повышаться даже в период праздников. В конце лета - начале осени возрастает потребление в сельскохозяйственной сфере в период сбора урожая. Повышение спроса на бензин приводит к увеличению цен.

В периоды повышенного спроса на внутреннем рынке, если не хватает произведенного внутри страны топлива, недостаток бензина может компенсироваться за счет увеличения импорта с целью избегания резких ценовых колебаний.

- Предложение бензина

Сезонность также играет значимую роль в конъюнктуре предложения бензина. Производство бензина, импорт, запасы - все эти факторы подстраиваются таким образом, чтобы сгладить сезонные колебания. Весной нефтеперерабатывающие заводы начинают производить больше бензина, чтобы создать запасы, готовясь к летнему периоду. Производство бензина обычно остается высоким в летние месяцы. Летние изменения в производстве также влияют на изменение цены на бензин следующим образом. Нефтеперерабатывающие заводы, производя больше нефтепродуктов, увеличивают свои производственные затраты, что также отражается на значении цены. Более того, увеличиваются затраты на хранение запасов, которые компании начинают создавать с весны в преддверии сезона повышенного спроса. Могут повлиять на производство ремонтные работы, регулярно проводимые на нефтеперерабатывающих заводах. Несмотря на составление расписания ремонтных работ, могут случаться отклонения в производстве топлива, что приведет к изменению цены на бензин.

Несезонные перебои в поставках оказывают влияние на цены на бензин. Это могут быть незапланированные ремонты, поломки на НПЗ, что также сказывается на предложении топлива и его цене. Brown S. P. A. et al. What's driving gasoline prices? //Economic Letter. - 2007. - Т. 2. - Режим доступа: https://ideas.repec.org/a/fip/feddel/y2007ioctnv.2no.10.html (дата обращения: 23.05.2016)

При экспорте произведенного топлива, его объем будет зависеть от внешнего спроса. При этом важно, чтобы не наблюдалось дефицита на внутреннем рынке. Иногда в силу налоговой политики компаниям выгоднее экспортировать топливо, однако это не должно негативно влиять на конъюнктуру рынка.

Факторы, вызывающие дефицит бензина на внутреннем рынке, приводят к повышению цены на бензин.

- Валютный курс

Также необходимо учитывать курс национальной валюты страны-производителя по отношению к доллару США. В течение многих десятилетий, сырая нефть и нефтепродукты на международных рынках торгуется по ценам в долларах США, в то время как на внутренних рынках нефтепродукты продаются в национальных валютах. Это несоответствие является существенным недостатком для нефтяной промышленности, производителей, трейдеров и переработчиков. Так как динамика цен на нефть и валютных курсов не всегда компенсируют друг друга (Шystein Noreng, 2007) Noreng Ш. The case for euro oil trading //OPEC Energy Review. - 2008. - Т. 32. - №. 1. - С. 13-32. - Режим доступа: http://onlinelibrary.wiley.com/doi/10.1111/j.1753-0237.2008.00140.x/full (дата обращения: 23.05.2016), нефтеэкспортирующие страны в дополнение к риску волатильности цен на нефть, также подвержены валютному риску, который зависит от структуры внешней торговли (направлений и объемов импорта). Также некоторые исследователи отмечают, что цены на бензин быстрее реагируют на изменения обменных курсов, чем, например, рыночной спотовой цены (Asplund, et al, 2000). Asplund M., Eriksson R., Friberg R. Price adjustments by a gasoline retail chain //The Scandinavian Journal of Economics. - 2000. - Т. 102. - №. 1. - С. 101-121. - Режим доступа: http://onlinelibrary.wiley.com/doi/10.1111/1467-9442.00186/epdf (дата обращения: 23.05.2016)

- Структура рынка нефтепереработки

Понимание структуры рынка нефтепереработки и идентификация основных игроков помогает объяснить изменения цены на оптовом и розничном рынке. В исследовании Х. Шуинар и Д. Перлоффа (2002) Chouinard H. H., Perloff J. M. Gasoline price differences: Taxes, pollution regulations, mergers, market power, and market conditions //The BE Journal of Economic Analysis & Policy. - 2007. - Т. 7. - №. 1. - Режим доступа: http://ageconsearch.umn.edu/bitstream/25049/1/wp020951.pdf (дата обращения: 23.05.2016) отмечено, что структура рынка является одним из определяющих факторов на розничном уровне, а на оптовом - особенно значимы слияния нефтяных компаний. В отдельных работах (US General Accounting Office, 2004) Ofce G. A. Effects of Mergers and Market Concentration in the US Petroleum Industry //US Senate. Washington, DC, May. - 2004. - Режим доступа: http://www.gao.gov/new.items/d0496.pdf (дата обращения: 23.05.2016), (Hastings J. S., Gilbert R. J., 2005) Hastings J. S., Gilbert R. J. Market Power, Vertical Integration and the Wholesale Price of Gasoline* // The Journal of Industrial Economics. - 2005. - Т. 53. - №. 4. - С. 469-492. - Режим доступа: http://onlinelibrary.wiley.com/doi/10.1111/j.1467-6451.2005.00266.x/epdf (дата обращения: 23.05.2016) проведенный анализ показал, что слияния нефтеперерабатывающих компаний и высокая концентрация на рынке нефтепродуктов приводят к увеличению оптовой цены на бензин, а впоследствии и розничной.

Наличие крупных национальных производителей, слабая конкуренция создают условия установления завышенной цены на нефтепродукты. Иногда компании используют нерыночные методы борьбы за потребителей и вступают в сговор с целью получения сверхприбыли. Для предотвращения подобных ситуаций должна эффективно функционировать система антимонопольного регулирования, а также создаваться условия для развития конкуренции на рынке нефтепродуктов.

Нефтяная отрасль характеризуется наличием вертикальных связей. Так называемые вертикальные интегрированные нефтяные компании имеют свои нефтеперерабатывающие мощности и продают произведенное топливо на заправочных станциях под собственным брендом. Иногда их АЗС могут работать по принципу франчайзинга, но в любом случае нефтяные компании имеют возможность устанавливать собственную цену на конечный вид топлива. Таким образом, на розничном рынке бензина конкурируют два типа ритейлеров: независимые ритейлеры, и крупные интегрированные компании. Наличие вертикально-интегрированных структур ограничивает конкуренцию в отрасли нефтепереработки, так как компании указанного типа используют преимущественно собственные каналы сбыта (Van Meerbeeck W., 2003). Van Meerbeeck W. Competition and local market conditions on the Belgian retail gasoline market //De Economist. - 2003. - Т. 151. - №. 4. - С. 369-388. - Режим доступа: http://link.springer.com/article/10.1023%2FB%3AECOT.0000006590.66223.9a (дата обращения: 23.05.2016) С одной стороны, непрозрачность процесса добавления стоимости в рамках одной компании может привести к установлению завышенной цены, с другой стороны, преимуществом данной структуры является возможность сэкономить на снабженческих и товарных надбавках, так как все процессы проходят в рамках одной компании.

Расположение заводов по производству нефтепродуктов может быть неравномерно относительно районов потребления и в каждом регионе превалировать активность отдельных компаний, что приведет к монополизму производителей на региональных рынках, и возможности необоснованного роста цен.

2) Базовые факторы на рынке бензина

Базовыми ценообразующими факторами считаются внутрипроизводственные, затратные, стоимостные, так как изменение цен под влиянием только этих факторов сонаправлено с изменением затрат. Поэтому на рынке автомобильного бензина к базовым (или неконъюнктурным) факторам можно отнести издержки производства, в частности, себестоимость сырья, затраты на нефтепереработку, глубину нефтепереработки, транспортные расходы.

· Цена сырой нефти

Бензин путем переработки производится непосредственно из нефти, ее стоимость заложена в затратах на сырье для производства топлива, поэтому удорожание нефти должно приводить к повышению цены на бензин. Так, в работе С. Брауна (2007) на примере Соединенных Штатов Америки была отмечена зависимость между ценами на нефть и бензин. В проведенном анализе было выявлено, что более высокие цены на нефть приводят к повышению цен на бензин. Brown S. P. A. et al. What's driving gasoline prices? //Economic Letter. - 2007. - Т. 2. - Режим доступа: https://ideas.repec.org/a/fip/feddel/y2007ioctnv.2no.10.html (дата обращения: 23.05.2016) К подобному выводу также пришли американские экономисты Х. Шуинар и Д. Перлофф (2002). Chouinard H. H., Perloff J. M. Gasoline price differences: Taxes, pollution regulations, mergers, market power, and market conditions //The BE Journal of Economic Analysis & Policy. - 2007. - Т. 7. - №. 1. - Режим доступа: http://ageconsearch.umn.edu/bitstream/25049/1/wp020951.pdf (дата обращения: 23.05.2016)

Однако зависимость стоимости нефти и бензина имеет свои особенности. Ряд исследователей отмечает, что цены на бензин асимметрично реагируют на изменения цен на нефть. То есть цены на бензин повышаются быстрее при росте цены на нефть, чем падают, соответственно, при понижении цен на бензин. Подобный эффект был выявлен в различные периоды в Соединенных Штатах Америки (Borenstein et al. 1997) S. Borenstein, A.C. Cameron, R. Gilbert Do gasoline prices respond asymmetrically to crude oil price changes Quarterly Journal of Economics, 112 (1997), pp. 305-339. - Режим доступа: http://dx.doi.org/10.1162%2F003355397555118 (дата обращения: 23.05.2016), Великобритании (Bacon, 1991) R.W. Bacon Rockets and feathers: the asymmetric speed of adjustment of UK retail gasoline prices to cost changes Energy Economics, 13, 1991, pp. 211-218. - Режим доступа: http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/014098839190022R (дата обращения: 23.05.2016), Италии, Франции, Испании и Германии (Galeotti et al., 2002) J.D. Karrenbrock The behavior of retail gasoline prices: symmetric or not? Federal Reserve Bank of St. Louis., 73 (July/August) (1991), pp. 19-29. - Режим доступа: http://www.scopus.com/inward/record.url?eid=2-s2.0-0001427681&partnerID=10&rel=R3.0.0&md5=ccd1f7df718047abf152c77de850331d (дата обращения: 23.05.2016). Р. Кауфман и Ш. Ласковски (2005) Kaufmann R. K., Laskowski C. Causes for an asymmetric relation between the price of crude oil and refined petroleum products //Energy Policy. - 2005. - Т. 33. - №. 12. - С. 1587-1596. - Режим доступа: http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S030142150400031X (дата обращения: 23.05.2016) пришли к выводу о том, что асимметрия цен на моторное топливо зависит от показателя загрузки нефтеперерабатывающих заводов и уровня производственных запасов.

Влияние сырьевого фактора зависит от нескольких аспектов.

Во-первых, важен показатель глубины переработки нефти на каждом конкретном нефтеперерабатывающем заводе, который определяет выход бензина из барреля нефти (долю продукта от переработки нефти). Данный показатель является индикатором эффективности нефтепереработки предприятия и его НПЗ. Соответственно, чем выше показатель глубины переработки, тем ниже цена на нефтепродукты, так как из одного барреля нефти можно произвести больше топлива. Переработка нефти [Электронный ресурс] // Все о нефти. - Режим доступа: http://vseonefti.ru/downstream/ (дата обращения: 23.05.2016)

Во-вторых, необходимо учитывать структуру цены на бензин. Так, в розничную цену помимо затрат на нефть включаются транспортные, маркетинговые затраты, маржа, налоги. В зависимости от доли стоимости нефти в структуре цены на топливо будет различаться и степень зависимости цены от сырьевого фактора. Например, в США приблизительно 65% цены одного литра бензина составляет стоимость сырой нефти, в России же около 7% (2014 г). Структура цены автомобильного бензина [Электронный ресурс] // Российский топливный союз. - Режим доступа: http://www.rfu.ru/analytics/analytical-materials/1402-struktura-tseny-avtomobilnogo-benzina-v-rossii-i-ssha-sravnitelnaya-kharakteristika.html (дата обращения: 23.05.2016)

· Затраты на переработку

Данный фактор имеет долгосрочный и стабильный эффект для стоимости нефтепродуктов. Уровень затрат на переработку нефти зависит от технологичности нефтеперерабатывающих заводов и используемого оборудования, которые определяют эффективность производства нефтепродуктов. То есть, например, показатель глубины переработки нефти в принципе оказывает влияние на уровень цен на топливо, но он не может быть изменен в короткий период, а значит, не может вызывать колебаний цены на бензин. В долгосрочной перспективе модернизация НПЗ может позволить снизить затраты на производство нефтепродукции и более эффективно использовать ресурсы. Переработка нефти [Электронный ресурс] // Все о нефти. - Режим доступа: http://vseonefti.ru/downstream/ (дата обращения: 23.05.2016)

· Транспортные расходы

В формировании цены на нефтепродукты важную роль играет географическое размещение нефтеперерабатывающего завода. Цена в месте производства продукции будет меньше, чем в пункте назначения доставки нефтепродукта за счет транспортной составляющей. В этом плане важно, является ли страна производителем нефтепродуктов, экспортирует или импортирует производные нефти, равномерно ли расположены нефтеперерабатывающие заводы на территории страны. Если количество НПЗ превалирует в определенном регионе, то производимые нефтепродукты будут транспортироваться в другие регионы страны и продаваться там значительно дороже.

3) Регулирующие факторы

Степень проявления регулирующих факторов зависит от интенсивности вмешательства государства в экономику. По сути государственная политика на рынке бензина и есть регулирующий фактор, однако она имеет различные формы проявления и используемые инструменты. С одной стороны, государственная политика выступает фактором, влияющим на ценообразование, с другой - способна оказывать регулирующее воздействие на базовые и конъюнктурные факторы.

- Государственная политика

Самым распространенным механизмом влияния государства на рынок топлива является налогообложение. Величина и виды налогов на нефтепродукты оказывают сильное влияние на структуру цены. Х. Шуинар и Д. Перлофф (2002) Chouinard H. H., Perloff J. M. Gasoline price differences: Taxes, pollution regulations, mergers, market power, and market conditions //The BE Journal of Economic Analysis & Policy. - 2007. - Т. 7. - №. 1. - Режим доступа: http://ageconsearch.umn.edu/bitstream/25049/1/wp020951.pdf (дата обращения: 23.05.2016) выявили, что на розничном уровне налоги являются одним из самых значимых факторов формирования цены. Чаще всего, в конечную розничную стоимость бензина включается акциз, который фактически выплачивается потребителем и служит источником пополнения государственного бюджета. Государство может повышать ставку акциза исходя из собственных целей: увеличение поступлений в федеральный бюджет (Uri N. D., Boyd R., 1993) Uri N. D., Boyd R. Using the gasoline tax to reduce the US federal government's budget deficit //Applied energy. - 1993. - Т. 46. - №. 3. - С. 215-239. URL: http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/030626199390073X (дата обращения: 23.05.2016), создание дорожных фондов для финансирования реконструкции автомобильных дорог, эксплуатации общественного транспорта и т.д. (Wachs M., 2003) Wachs M. A dozen reasons for gasoline taxes //Public Works Management & Policy. - 2003. - Т. 7. - №. 4. - С. 235-242. - Режим доступа: http://nexus.umn.edu/Courses/Cases/CE5212/F2008/CS1/articles/reason_for_raising_gas_tax.pdf (дата обращения: 23.05.2016), повышая тем самым цены на бензин. Также обычно взимаются налог на добычу природных ископаемых, налог с продаж. В некоторых странах, например, в США и Канаде, региональные налоги различаются в зависимости от штата, что частично определяет территориальные различия цен. Why gasoline prices go up and down? [Электронный ресурс] // Natural Resources Canada. - Режим доступа: http://www.nrcan.gc.ca/energy/fuel-prices/4931 (дата обращения: 23.05.2016) Высокие налоги на моторное топливо иногда вводятся с целью стимулирования отказа от использования бензина в экологических целях: для уменьшения загрязнения воздуха, выбросов углекислого газа, зависимости от нефти (Parry, I. W. H., 2002). Parry I. W. H. 14 Is Gasoline Undertaxed in the United States? //The RFF Reader in Environmental and Resource Policy. - 2006. - С. 83. - Режим доступа: http://www.rff.org/files/sharepoint/WorkImages/Download/RFF-Resources-148-gasoline.pdf (дата обращения: 23.05.2016)