Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Описание деятельности предприятия и обоснование перспектив его деятельности на основе PEST-анализа

2. Оценка рынка сбыта

3. Оценка конкурентов и расчет конкурентной цены на услуги

4. Обоснование политики продажи

5. Обоснование стратегии и бюджета продвижения товара на рынок

6. Основные рыночные риски и пути их преодоления

7. Прогноз сбыта нового товара и расчет основных показателей эффективности проекта

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

Бизнес-план - краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболее перспективные решения и определить средства для их достижения. Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как неотъемлемый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент внутрифирменного управления.

Открытие автомойки предприятием ЗАО "ПАК-Инвест" в г. Набережные Челны - высокодоходный и рентабельный бизнес, пользующийся большим спросом в любом городе. Количество автомобилей постоянно растёт, а пыль и грязь на наших дорогах остаются по-прежнему в больших количествах. Существуют разные типы автомоек: ручные, портативные и мобильные. При ручном варианте мойка автомобиля осуществляется рабочим, который использует для этого необходимые приспособления. Портативная мойка оснащается моющими механизмами, а мобильные автомойки устанавливаются на какое либо передвижное средство и позволяют обслуживать клиентов в различных районах города. У портативных моек большая пропускная способность, она позволяет обслужить большее количество клиентов, но многие владельцы (особенно дорогих машин) предпочитают ручную мойку, считая, что механизмы не так качественно работают и могут нанести повреждения.

1. Описание деятельности предприятия и обоснование перспектив его деятельности на основе PEST-анализа

Данный бизнес-план представляет собой проект создания автомойки на предприятии ЗАО "ПАК-Инвест" в г. Набережные Челны. Располагаться автомойка будет по адресу г. Набережные Челны, Промкомзона, Автодорога №1.

Данная автомойка будет оказывать следующий спектр услуг:

- ручная мойка кузова;

- бесконтактная мойка кузова

- полировка кузова;

- мойка двигателя;

- cухая и влажная уборка салона;

- химчистка салона;

- покрытие воском;

- мойки днища автомобиля.

Конкурентными преимуществами предприятия являются:

1) Месторасположение. Мойка ЗАО "ПАК-Инвест" будет иметь очень удачное расположение непосредственная близость с автосервисом, магазинами автозапчастей и гаражами.

2) Спектр услуг. Мойка ЗАО "ПАК-Инвест" будет оказывать широкий спектр услуг, в т.ч. и по мойке днища автомобиля, для этого в одном из боксов будет установлен подъемник. Помимо услуг по автомойке, мойка будет также предлагать услуги по полировке автомобиля.

3) Цены на услуги. Ценовая политика мойки ЗАО "ПАК-Инвест" будет нацелена на завоевание клиентов при помощи более низких цен. Химчистка салона легкового автомобиля - 1800 рублей, полировка кузова - 2000 руб. Что в значительной мере ниже цен конкурентов.

4) Маркетинговая политика. ЗАО "ПАК-Инвест" будет реализовывать систему скидок постоянным клиентам и клиентам ближайшего автосервиса.

Ситуация на рынке платных услуг.

Для рынка платных услуг населения в прогнозном периоде 2013-2015 годов будет характерно:

- сохранение опережения темпов роста цен и тарифов на платные услуги населению по отношению к общей динамике потребительских цен и увеличение доли средств, направляемых на оплату услуг, при одновременном сокращении доли затрат на приобретение товаров и общественное питание;

- адаптация населения к резкому сокращению социальных льгот на потребление отдельных видов услуг и одновременной реализации отложенной ранее потребности граждан на отдельные виды услуг (санаторно-оздоровительные услуги, платные медицинские и образовательные услуги и т.д.);

- сохранение тенденции изменения состава производителей услуг.

Маркетинговая политика.

Для увеличения потока клиентов планируется применять следующие комплексные мероприятия:

- прямая почтовая рассылка;

- дверные подвески;

- перекрестный промоушн;

- совместный брендинг;

- гибкая система скидок;

- активная рекламная политика.

Для того чтобы открыть автомойку предприятию ЗАО "ПАК-Инвест" потребуется 2249018 (два миллиона двести сорок девять тысяч восемнадцать) рублей. Срок окупаемости проекта равен 1 год.

Первоначальные затраты мойки ЗАО "ПАК-Инвест" приведены в приложении 1. Цель создания автомойки:

- оказание владельцам транспортных средств комплекса услуг по очистке корпуса, колёс, днища и подкрылков автомобиля от загрязнений; уборке и химчистке салона и багажника; полировке кузова и мойке двигателя;

- получение максимальной прибыли, способствующей к дальнейшему расширению предприятия;

- добиться окупаемости вложенных средств в течении года.

Миссия организации - создать предприятию имя и положение на рынке, тем самым приобрести конкурентоспособность. Для этого требуется оказывать качественные услуги, кроме того, необходимо обеспечить привлекательные рабочие места для квалифицированных специалистов, с должными заработными платами и условиями труда.

В приложении 2 представлены основные факторы внешней среды организации, которые оказали наибольшее влияние на данное предприятие, то есть, проведен PEST-анализ деятельности автомойки предприятия ЗАО "ПАК-Инвест". Сильными сторонами деятельности автомойки ЗАО "ПАК-Инвест" будут являться большое внимание подготовке персонала, положительная репутация организации, качественные услуги автомойки, своевременные расчеты, а также своевременная выплата заработной платы персоналу. Слабыми местами ЗАО "ПАК-Инвест" возможно будут являться высокие цены на услуги, недостаточная информация о предоставляемых услугах, которую будет необходимо рекламировать, слабая система продвижения, нехватка денежных средств на развитие, неэффективное руководство и т.д.

Таким образом, открытие автомойки - высокодоходный и рентабельный бизнес, пользующийся большим спросом в любом городе. Количество автомобилей постоянно растёт, а пыль и грязь на наших дорогах остаются по-прежнему в больших количествах. Существуют разные типы автомоек: ручные, портативные и мобильные. При ручном варианте мойка автомобиля осуществляется рабочим, который использует для этого необходимые приспособления. Портативная мойка оснащается моющими механизмами, а мобильные автомойки устанавливаются на какое либо передвижное средство и позволяют обслуживать клиентов в различных районах города. У портативных моек большая пропускная способность, она позволяет обслужить большее количество клиентов, но многие владельцы (особенно дорогих машин) предпочитают ручную мойку, считая, что механизмы не так качественно работают и могут нанести повреждения.

2. Оценка рынка сбыта

Чтобы спрос на услуги автомоек был хорошим, помимо прочего, они должны отвечать некоторым требованиям: полнота, комплексность, стоимость услуги должна быть обоснована, оперативность и быстрота исполнения услуг, качество услуги должно быть на высоте, доступна максимально возможному числу целевых потребителей. По оценкам специалистов, авто рынок будет расти, соответственно рынок автомоек, так же будет увеличиваться.

Сбалансированное и динамичное развитие регионального хозяйства, обеспечение удобных и комфортных условий жизни населения региона невозможно себе представить без создания и нормального функционирования сферы услуг.

Несмотря на различные тенденции развития отдельных видов услуг не происходит существенного изменения их структуры. По-прежнему более 50% от общего объема расходов населения на услуги тратится на услуги "обязательного характера" не эластичнее к доходам населения (жилищно-коммунальные услуги, отдельные виды услуг пассажирского транспорта и бытовых услуг)

Услуги "эластичные" к доходам населения - культуры и связи, медицинские и образования, туристические услуги имеют стабильные темпы развития, но их доля в общем объемы изменяется не значительно.

Рост цен на платные услуги населению происходит под влиянием нескольких факторов, среди которых одним из основных является рост административно регулируемых тарифов на жилищно-коммунальные услуги, отдельные виды пассажирского транспорта, объем которых в общем объеме услуг достаточно высок. Не менее значительным фактором роста цен оставалась монополизация организаций по отдельным видам услуг.

Наиболее динамично развиваются такие виды бытовых услуг, как услуги по обслуживанию транспортных средств, машин и оборудования и по ремонту и строительству жилья и других построек, доля которых в объеме бытовых услуг составляет более 50%.

Наиболее динамично развиваются виды бытовых услуг, в основном потребляемых людьми с высоким и средним уровнем достатка.

Увеличение в последние годы объемов продаж легковых автомобилей населению, способствовали динамичному развитию услуг по обслуживанию транспортных средств.

По данным последней переписи населения численность населения г. Набережные Челны равна 511 тыс. чел. Из них 62,3% являются трудоспособными и 20,6% пенсионерами.

Трудоспособное население: 511000*0,623=318353

Пенсионеры: 511000*0,26=132860

Так как в среднем каждый второй человек имеет машину, потенциальными клиентами автомоек будет 50% из числа трудоспособного населения: 318353/2=159176,5 (чел.)

Предполагаем, что одна третья часть всех пенсионеров будет являться потенциальными покупателями, так как именно эта часть является экономически активной: 132860/3 = 44286,7 (чел.).

Тогда общее количество потенциальных покупателей будет:

159176,5+44286,5= 203463 (чел.)

Трудоспособный человек на платные услуги затрачивает 40,21% своего дохода, из них 2,36% на авто услуги, при чем на услуги автомоек затрачивается 50% этой суммы, т.е. 0,47% из всего бюджета.

Среднемесячный доход выбранной категории трудоспособного населения определяем исходя из прожиточного минимума, который на момент исследования равен 3696 руб.

Среднемесячный доход равен 16518 руб., средней пенсии, которая на момент исследования равна 4251 руб. Отсюда ёмкость рынка автомоек для выбранной категории трудоспособного населения и пенсионеров г. Набережные Челны равна:

Е =((159176,5*16518)+(44286,7*4251))*0,0047=13242438,9

Учитывая эти факторы, ЗАО "ПАК-Инвест" пока занимает очень малую долю от всего рынка автомоек Челнов, но в планах предприятия освоить более большую часть рынка и развиться по всему Татарстану.

Всех клиентов предприятие ЗАО "ПАК-Инвест" готово обеспечить качественными услугами, приемлемыми по цене при минимально затраченном времени. На данном этапе своей деятельности оно позиционируется на рынке как маленькая фирма, но в будущем может предоставить большой спектр услуг. Тенденция роста спроса на услуги автомойки постоянно растет.

Необходимо учитывать, что спрос на обслуживание атомобилей постоянно растет в связи с увеличением парка автомашин в городе.

Можно рассчитывать также на то, что основная часть клиентов обслуживающихся в автосервисе расположенном рядом, воспользуется услугами автомойки поскольку ее расположение прямо в непосредственной близости от центра технической диагностики и ремонта автомобилей, этот факт создает безусловные удобства для потребителей. Для привлечения этой части потребителей возможна система скидок на мойку клиентами автоцентра.

Кроме того, при условии хорошего оснащения автомойки оборудованием, высококвалифицированными кадрами, можно рассчитывать на то, что услугами автомойки будут пользоваться также и автомобилисты других районов города.

3. Оценка конкурентов и расчет конкурентной цены на услуги

Рассматривая конкурентную среду фирмы, необходимо отметить, что в городе существует достаточно большое количество предприятий, реализующих услуги по автомойке. Расположение предприятий играет важную роль, но не определяющую в выборе такого предприятия. Поэтому повысить конкурентное положение нашей фирмы может лишь высокое качество услуг, современное оборудование, доступные цены на услуги. Основными конкурентами создаваемого предприятия следует считать наиболее успешно действующие на рынке города Набережные Челны, оказывающие услуги по автомойке:

Конкурент № 1 - Автомоичный комплекс "Автомогистраль Сервис"

Конкурент № 2 - Автомойка "Трейтинг"

Конкурент № 3 - Автомойка "AutoОкеан"

Таблица 1

Сравнительная характеристика конкурентов

Исследуемые показатели	Конкуренты
	Конкурент №1	Конкурент №2	Конкурент №3
Качество услуг	высокое	высокое	среднее
Ассортимент услуг	полный	неполный	неполный
Стоимость химчистки салона, руб.	от 850	от 730	от 800
Стоимость полировки кузова, руб.	От 5000	От 4500	От 4500
Стоимость мойки кузова, руб.	От 200	От 170	От 180
Технологический уровень используемого оборудования	средний	средний	средний
Скорость выполнения заказа	средняя	средняя	средняя
Наличие кафе	есть	есть	есть
Удобство месторасположения	хорошее	хорошее	хорошее
Комплексность услуг	хороший	хороший	средняя
Уровень культуры обслуживания	высокий	средний	средний
Применение современных методов маркетинга и управления персоналом	есть	есть	нет

Расчет конкурентной цены на услуги представлен в плане доходов в приложении 3, который был проведен на основе анализа точек безубыточности реализации услуг.

Таким образом, наибольшую сложность на текущий момент представляет конкуренция с Автомоичный комплекс "Автомогистраль Сервис", которая имеет наиболее прочное положение и перспективы развития.

4. Обоснование политики продажи

Сохранение и расширение содержания функциональных свойств услуги позволяет сформировать ее устойчивый положительный имидж и обеспечить высококонкурентную позицию фирмы на рынке услуг автомобильного сервиса. Этой же цели будет способствовать также применение различных методов стимулирования сбыта.

1. Прямая почтовая рассылка (рекламное сообщение на бумажном бланке в конверте, разосланное по всем адресам из клиентской базы) - это великолепный способ быстрого продвижения автомойки на целевой рынок. Рассылка объявлений будет осуществляться в конце рабочей недели, так как это увеличит поток клиентов в выходные дни. Одна из возможных идей - предложение обслуживания двух машин по цене одной. Если клиент приводит с собой друга, супругу или сослуживца, их обслуживают обоих по цене одного. Это замечательный способ привлечь новых посетителей за счет уже имеющихся.

2. Дверные подвески (разновидность рекламных листовок из картона или пластика с круглым отверстием, наподобие ярлыка: их обычно вешают на дверные ручки или крючки)

Этот метод подразумевает проведение конкурса между сотрудниками автомойки, которым будет предложено распространять "дверные подвески" рядом с автомойкой и в окрестностях их собственных домов.

Подвеска будет оформлена в виде персонального приглашения от сотрудника и содержать специальные дисконтные предложения, побуждающие людей посетить именно эту автомойку. Сотрудник, привлекший наибольшее число посетителей, выигрывает приз. Кроме того, между посетителями будет разыгрываться по лотерейному принципу бесплатная мойка.

3. Также клиентам будет предложено "оплатить сегодня одну комплексную мойку и получить бесплатную наружную мойку в следующее посещение".

Когда клиент вернется за своей бесплатной мойкой, сотрудники будут готовы предложить ему дополнительные услуги.

Быстрому внедрению этой программы и привлечению в нее клиентов может способствовать реклама на вывесках, дверных подвесках, в газетах, с использованием прямой почтовой рассылки или радио.

Быстрый отклик аудитории и хорошая отдача от затрат на маркетинг - основная цель автомойки. Однако, привлечение новых клиентов в автомойку - только часть задачи. Не менее важно их удержать.

Один из принципов маркетинга, помогающий поддерживать в клиентах желание возвращаться к вам вновь и вновь - это принцип "и еще в придачу". Если этот принцип укоренится в сознании персонала, и если они всегда будут неуклонно следовать ему, то из множества конкурирующих автомоек на одной улице автомобилисты всегда будут выбирать вашу.

Под ценовой политикой понимаются общие цели, которые предприятие собирается достичь с помощью установления цен на свои услуги, что расценивается как один из наиболее существенных элементов маркетингового комплекса.

Уровень цен должен быть минимально достаточным, чтобы обеспечить предприятию запланированную прибыль, конкурентоспособность всего комплекса услуг, достижение краткосрочных и долгосрочных целей, основной из которых является овладение основной долей рынка услуг по мойке автотранспортных средств.

Таким образом, предлагается активная ценовая политика, заключающаяся в стратегии ценового прорыва, т.е. применения уровня цен несколько ниже уровня цен конкурентов и получения большей массы прибыли за счет увеличения объема продаж и захваченной доли рынка. При этом цена не обязательно должна быть низкой по абсолютной величине, - она должна быть относительно высокого качества предоставляемых услуг. При этом мы предполагаем, что уровень цен конкурентов не сможет быть значительно снижен, поскольку производственные мощности этих предприятий не позволят значительно увеличить объем предоставляемых услуг.

5. Расчет эффективности капитальных инвестиций

Проведем расчет показателей экономической эффективности инвестиций при реализации проекта.

Исходные данные для расчета:

1. Сальдо потока от операционной деятельности - доход предприятия при выходе на проектную мощность 3952102 руб.

2. Продолжительность строительства и монтажа 1 год.

3. Инвестиции (капитальные вложения) - 2 249 018 руб.

4. Продолжительность расчетного периода принимается: 3 года.

5. Норма дисконта 0,12.

6. Стоимость строительно-монтажных работ - 40% от капиталовложений.

На 1-ом шаге расчетного периода поток Ф0(t) (о будет равен нулю, на 2-ом шаге расчета величина дохода Ф0(t) при сроке строительства 1 год принимается в пределах 50-60 %.

На 3-м и последующих шагах расчета величина годового дохода принимается в объеме 100% от годового дохода при выходе на проектную мощность.

Денежный поток от инвестиционной деятельности в данном случае состоит только из оттоков, следовательно, учитывается со знаком "-".

Инвестиции распределяются на 1-ом и 2-ом шагах расчета пропорционально продолжительности строительства объекта с учетом стоимости монтажа 40% от стоимости оборудования.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход.

Чистый дисконтированный доход (другие названия - ЧДД, ЧТС, чистая текущая стоимость, интегральный эффект, Net Present Value, NPV) -- накопленный дисконтированный эффект за расчетный период. ЧДД рассчитывается по формуле (1):

(1)

где бt, - коэффициент дисконтирования в t - м шаге (2):

(2)

где Е - норма дисконта или принятая норма эффективности капитала, выраженная в долях единицы;

t - номер шага расчета.

Ставка рефинансирования равна 8 %, т.е. Еmax = 0,08.

Нижним пределом нормы эффективности является среднегодовой темп инфляции, который в бюджете на 2013 год РФ составляет 8-10%, т.е. Emin = 0,08. В данной работе ставки дисконтирования Е = 0,12 (т.е. среднегодовой темп инфляции с поправкой на указанные выше показатели).

Норма дисконта складывается из следующих составляющих (3):

 (3)

где r - ставка дисконтирования;

i - годовой темп инфляции;

р - доля премии за риск.

Можно сказать, что "r" - это норма дисконта, равная приемлемой для инвестора норме дохода на капитал. Доля премии за риск колеблется, как правило, между нулем и ставкой дисконтирования.

Результаты расчетов чистого дисконтированного дохода при реализации проекта представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Расчет чистого дисконтированного дохода при реализации проекта

№	Показатель	Номер шага расчета
		0	2013	2014	2015
1	Денежный поток от операционной деятельности, Ф0(t)	0	1976051	3 952 102	3 952 102
2	Денежный поток от инвестиционной деятельности, Фи(t)	-1 349 411	-899 607	0	0
3	Сальдо суммарного потока Ф(t) = Ф0(t) + Фи(t)	-1 349 411	1 076 444	3 952 102	3 952 102
4	Сальдо накопленного потока (ЧД)	-1 349 411	-272 967	3 679 135	7 631 237
5	Коэффициент дисконтирования	1	0,89	0,8	0,71
6	Дисконтированное сальдо суммарного потока (стр.3 * стр.5)	-1 349 411	958 035	3 161 682	2 805 992
7	Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	-1 349 411	-391 376	2 770 306	5 576 298
8	Дисконтированные инвестиции (стр.2 * стр.5)	-1 349 411	-800650,408	0	0
9	ВНД%	115,49	90,11	71,11	142,00

Внутренняя норма доходности (другие названия - ВНД - внутренняя норма дисконта, внутренняя норма рентабельности, внутренний коэффициент окупаемости).

В наиболее распространенных случаях ИП, начинающихся с (инвестиционных) затрат и имеющих положительный ЧД, внутренней нормой доходности называется положительное число ЕВ, если при норме дисконта Е= ЕВ чистый дисконтированный доход проекта обращается в 0, т.е. ЧДД = 0.

ВНД находят путем подбора нормы дисконта Е, при которой ЧДД = 0, формула (4):

(4)

где Рt - притоки денежных средств;

Jt - оттоки денежных средств.

ВНД находят по формуле (5):

(5)

Для оценки эффективности ИП значение ВНД необходимо сопоставлять с нормой дисконта Е. Инвестиционные проекты, у которых ВНД > Е имеют положительный ЧДД и поэтому эффективны. Проекты, у которых ВНД < Е имеют отрицательный ЧДД - неэффективны. Так как в таблице 3 ВНД > Е (0,12) при любом значении Е из интервала (строка 9), то проект является эффективным, при этом р - доля премии за риск входит в интервал от 0 до 0,12, т.е. Е - значение, равное от 0,2 до 0,32, с учетом увеличения риска.

ЧД и ЧДД характеризует превышение суммарных денежных потоков над суммарными затратами для денежного проекта соответственно без учета или с учетом неравномерности эффектов (а также затрат, результатов), относящихся к различным моментам времени.

Разность ЧД-ЧДД нередко называют дисконтом проекта.

Если ЧДД>0, то вложение инвестиций являются эффективными.

Если ЧДД<0, то инвестиции являются неэффективными.

Движение потоков в течение расчетного периода представлен на рисунке 1.

Рис.1 - Движение потоков в течение расчетного периода, тыс. руб.

График движения потоков (см. рис. 1) в течение 3 лет показывает, что после того, как чистый доход предприятия составит в первый год минус 272 967 руб. и чистый дисконтированный доход составит в первый год минус 391 376 тыс. руб., у предприятия появится возможность в дальнейшем окупить затраты через год года.

Сроком окупаемости (простым сроком окупаемости) называется продолжительность периода от начального момента до момента окупаемости.

Моментом окупаемости называется тот наиболее ранний момент времени в расчетном периоде, после которого текущий чистый доход ЧК (k) становится и в дальнейшем остается не отрицательным (k - число первых шагов расчетного периода для оценки эффективности).

При оценке эффективности срок окупаемости, как правило, выступает только в качестве ограничения. Сроком окупаемости с учетом дисконтирования называется продолжительность периода от начального момента до момента окупаемости с учетом дисконтирования.

Моментом окупаемости с учетом дисконтирования называется тот наиболее ранний момент времени в расчетном периоде, после которого текущий чистый дисконтированный доход ЧДД (k) становится и в дальнейшем остается неотрицательным.

Срок окупаемости (простой) определяется по формуле (6):

(6)

где ЧД1 < 0 - чистый поток денежных средств (разность чистого дохода и чистых инвестиций) на шаге расчета предшествующему переходу ЧД через "нуль";

ЧД2 >0 - чистый поток денежных средств (разность чистого дохода и чистых инвестиций) на шаге расчета, где ЧД переходит через "нуль";

СО1 - год, предшествующий переходу ЧД через "нуль".

Срок окупаемости инвестиций позволяет узнать, пренебрегая влиянием дисконтирования, сколько потребуется времени для того, чтобы инвестиции принесли столько денежных средств, сколько на них пришлось потратить. Срок окупаемости с учетом дисконтирования определяется аналогично с использованием ЧДД. При оценке эффективности часто используются:

- Индекс доходности затрат - отношение суммы денежных притоков (накопленных поступлений) к сумме денежных оттоков (накопленным платежам).

- Индекс доходности дисконтированных затрат - отношение суммы дисконтированных денежных притоков к сумме дисконтированных денежных оттоков.

- Индекс доходности инвестиций (ИД) - отношение суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности равен увеличенному на единицу отношению ЧД к накопленному объему инвестиций (7).

(7)

- Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД) - отношение суммы дисконтированных элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине дисконтированной суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности.

ИДД равен увеличенному на единицу отношению ЧДД к накопленному дисконтированному объему инвестиций (8).

(8)

где К - сумма дисконтированных инвестиций.

- Индексы доходности затрат и инвестиций превышают 1, если и только если для этого потока ЧД положителен.

- Индексы доходности дисконтированных затрат и инвестиций превышают 1, если для этого потока ЧДД положителен.

ЧД = 7 631 237 - сальдо накопленного потока

ЧДД = 5 576 298 - чистая текущая стоимость

ЧДД > 0, следовательно, проект эффективен.

СОп=1 +(272 967 /(272 967 +3 679 135))= 1 - простой

СОд=1 +(391 376/(391 376+2 770 306))= 1 - дисконтированный

ИДи=1+7 631 237/ 3 952 102= 2,93

ИДДи=1+5 576 298/2 805 992=2,99

Чем выше индекс доходности дисконтированных инвестиций, тем лучше проект. В данном случае первый проект оказался предпочтительным.

Если ИДД равен 1,0, то проект едва обеспечивает получение минимальной нормативной прибыли. При ИДД меньше 1,0 проект не обеспечивает получение минимальной нормативной прибыли.

Внутренний срок окупаемости проекта 1 год.

ВНД=0,89 +391 376 /(391 376 +5 576 298)*0,09 = 0,90 - на первый год реализации проекта.

ВНД=90%.

Рентабельность инвестиций = 5 576 298/1 976 051= 2,82 или 282%.

Таким образом, экономический смысл показателя рентабельности инвестиций заключается в том, что он отражает долю чистого приведенного дохода, приходящуюся на единицу дисконтированных к началу жизненного цикла проекта инвестиционных вложений. При выходе предприятия на проектную мощность в 3 952 102 руб. и размере капитальных вложений в 2 249 018 руб. чистый доход предприятия составит 7 631 237 руб. так как условие формулы выполняется ЧДД > 0, значит проект эффективен. При этом простой срок окупаемости проекта составит один год.

6. Основные рыночные риски и пути их преодоления

бизнес план инвестиционный риск

В процессе деятельности у предприятия всегда есть потенциальная возможность потери ресурсов, полной или частичной. Меры борьбы:

1. Появление нового конкурента.

следить за отношениями с клиентами - большее внимания уделять клиентам автомойки, всегда внимательное отношение и доброжелательность к клиентам автомойки. Главное, чтоб клиент всегда знал, что его всегда рады видеть в числе клиентов.

качественное выполнение работы - всегда предоставлять качественные услуги клиента, чтоб клиент всегда знал: придя в автомойку он всегда получит качественные услуги.

расширение спектра услуг: в дальнейшем оказывать оказывать дополнительные услуги, расширение сектора услуг. В дальнейшем открытие кафе при автомойке, для клиентов, чтоб время, пока их автомобиль находится на мойке проходило незаметно.

хорошая реклама: всегда вести рекламную политику, чтоб клиенты знали об акциях, дополнительных предложениях.

2. Стихийные бедствия.

Меры борьбы: предприятие планирует застраховать имущество, чтобы ущерб, причинённый стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность предприятия.

3. Кражи. Меры борьбы:

устройство надёжной системы охраны;

страхование имущества.

4. Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры.

К неблагоприятным изменениям рыночной коньюнктуры можно отнести падение спроса и снижение цен на услуги, предлагаемые автомойкой, что может привести к снижению доходов, потери выручки.

Однако фирма ЗАО "ПАК-Инвест" вполне может составить ей конкуренцию на местном рынке вследствие более низкой цены товара, при условии постоянной грамотной маркетинговой политики, а также за счет расположения рядом автосервиса и магазинов запчастей.

SWOT-анализ: ЗАО "ПАК-Инвест"

Сильные стороны	Слабые стороны
- удобное расположение; - широкий спектр услуг; - цены ниже чем у конкурентов; - скидки постоянным клиентам;	- далеко от центра города; - небольшое количество боксов; - новое предприятие на рынке автомоек;
Возможности	Угрозы
- появление новых технологий; - открытие сети автомоек; - улучшение сервиса и сокращение времени на обслуживание;	- усиление конкуренции на рынке автомоек; - выход из строя оборудования.

7. Прогноз сбыта нового товара и расчет основных показателей эффективности

Для оказания всех услуг автомойки ЗАО "ПАК-Инвест" должно будет иметь следующие основные средства, представленные в таблице 4.

Таблица 4

Генеральные средства автомойки ЗАО "ПАК-Инвест"

№ п/п	Оборудование	Марка	Цена за ед.	Кол-во	Стоимость, руб.
1	Аппарат высокого давления с подогревом воды	Karcher HDS 695 M Eco	115527,60	4	462110,40
2	Моющий пылесос	Karcher Puzzi 100	24337,00	2	48674,00
3	Установка очистки воды	Karcher СОРВ-2П/50-130	138700,00	4	554800,00
4	Подъемник двухстоечный	Rotary SPOA30M	91250,00	1	91250,00
5	Компрессор		37800,00	1	37800,00
	Итого:		1194634,40		1194634,4

Стоимость основных средств будет переноситься на себестоимость продукции по частям, амортизационными отчислениями.

Таблица 5

Расчет амортизационных отчислений

№ п/п	Наименование	Кол-во	Цена за ед., руб.	Стоимость, руб.	Срок службы, лет	Амортизация в месяц, руб.
1	Помещения под автомойку	240 кв.м		960 000,00	30	2 666,67
2	Аппарат высокого давления с подогревом воды	4 шт	115527,60	462 110,40	7	5 501,31
3	Моющий пылесос	2 шт	24337,00	48 674,00	5	811,23
4	Установка очистки воды	4 шт	138700,00	554 800,00	12	3 852,78
5	Подъемник двухстоечный	1 шт	91250,00	91 250,00	5	1 520,83
6	Компрессор	1 шт	37800,00	37 800,00	7	450,00
Итого:	14 802,83

На предприятие планируется закупка оборотных средств. В оборотные средства предприятия включаются моющие средства, инвентарь и оборудование, стоимостью меньше 50574,5 руб. (таблица 6).

Таблица 6

Моющие средства

№ п/п	Наименование	Марка	Цена за упаковку, руб.	Объем одной упаковки, л	Цена за литр, руб.	Расход на одну машину, в л	Расход на машину, в руб.
1	Шампунь для мойки автомобилей	Lesta-Prof	960	25	38,4	0,06	2,3
2	Воск	Karcher	2315	25	92,6	0,05	4,63
3	Средство для мойки двигателя	Lesta-Prof	2200	25	88	0,08	7,04
4	Активная пеня для бесконтактной мойки	Neo 244	3385	25	135,4	0,15	20,31
5	Полироль панелей	Plak	80	0,75	106,67	0,05	5,33
6	Средство для мойки стекол		250	5	50	0,05	2,5
7	Средство для чернения резины		760	5	152	0,1	15,2
8	Средство для химической чистки	Auto-Magic №51	440	4	110	0,05	5,5
9	Паста полировочная зернистая	3М Perfect-It	750	1	750	0,13	97,5
	Итого:		11140			0,72	160,31

Для оказания услуг необходимо электро- и водоснабжение. Все коммуникации к помещению подведены. Расчет потребления показан ниже в таблице 7.

Таблица 7

Расчет потребления электроэнергии

№ п/п	Наименование затрат	Потребляемая мощность, кВт/час	Время работы, мин на одну машину	Время работы, час.	Стоимость на одну машину, руб.	Стоимость в день
1	АВД с подогревом	5,8	2	0,03	0,31
2	Пылесос для влажной и сухой уборки	1,38	7	0,17	0,40
3	Пылесос моющий	1,29	100	1,67	3,79
4	Система очистки воды	1,2		4 в день		8,45
5	Тепловентилятор	2	60	1	3,52
6	Полировочная машинка	1,2	210	3,5	7,39
7	Компрессор	3	100 мин. В день	1,67 в день		8,82
8	Подъемник	3,32	1,5	0,03	0,17

Таблица 8

Инвентарь

№ п/п	Наименование	Марка	Цена за ед., руб	Количество, шт	Расход	Цена общая
1	Губки для мойки	Sonax	45	6	на 2 недели	270
2	Ведра		100	6	на год	600
3	Салфетки для сушки автомобилей	Nerta	160	12	на 1 месяц	1920
4	Щетки		15	3	6 месяцев	45
5	Салфетки для мойки стекол	Sonax	106	3	на месяц	318
6	Полировочные круги	3М Perfect-It	150	1	на 1 машину	150
	Итого:					3303

Таблица 9

Оборудование

№ п/п	Наименование	Марка	Цена за единицу	Количество	Стоимость
1	Пеногенератор		3500	2	7000
2	Тепловентиляторы	Vitek	500	2	1000
3	Пылесос для сухой и влажной уборки	NT 361 Eco	10 815,75	2	21631,5
4	Полировочная машинка	Мakita	6 500,00	1	6500
	Итого:				36131,5

Таблица 10

Расчет водопотребления

№ п/п	Наименование	Потребление на одну машину	Тариф	Стоимость на одну машину
1	Водоснабжение	0,15	13,84	2,08
2	Водоотведение	0,15	8,59	1,29
				3,37

Прогноз оказания услуг и расчет эффективности от реализации данного проекта представлен в приложении 4.

Таким образом, в результате планирования была получена прибыль в размере 1 976 051 рублей за 2013 год, 3 952 102 рублей за 2014 год, 3 952 102 рублей за 2015 год. При выходе предприятия на проектную мощность в 3 952 102 руб. и размере капитальных вложений в 2 249 018 руб. чистый доход предприятия составит 7 631 237 руб. так как условие формулы выполняется ЧДД > 0, значит проект эффективен. При этом простой срок окупаемости проекта составит один год.

Заключение

В автомоечном бизнесе имеются свои достоинства и недостатки. Но по всей России, а в крупных городах особенно, в настоящее время наблюдается настоящий автомобильный бум, поэтому потребительский спрос на подобный автосервис возрастает.

И открывать автомойки становится всё выгодней. Со временем, пусть и не сразу, расходы окупятся, а доходность возрастёт, особенно при правильной организации данного бизнеса.

К недостаткам относится дороговизна автомоечного оборудования. К тому же, возможно, придётся брать не малый кредит, так как не каждый сможет инвестировать свой проект полностью. Кроме того, помещение автомойки из-за повышенной влажности придётся постоянно ремонтировать.

Риски существуют всегда, особенно если вы не выполняете требования санитарной и экологической служб. Но риски можно предупредить, если заранее разработать специальный план проведения мероприятий, который обычно входит в состав бизнес плана.

Список использованной литературы

бизнес план инвестиционный риск

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы.- М.: Финансы и статистика, 2008. - 392 с.

2. Анурин В.; Евтушенко Е.; Муромкина И. Маркетинговые исследования потребительского рынка; СПб: Питер, 2009. - 272 с.

3. Баззел Р.Д.; Кокс Д.Ф.; Браун Р.В. Информация и риск в маркетинге; М.: Финстатинформ, 2010. - 619 с.

4. Бизнес-план инвестиционного проекта / Под ред. Иванниковой И.А. -М.: Экспертное бюро, 2009. - 420 с.

5. Буров В.П. Бизнес-план. Методика составления. М.:ЦИПККАП, 2008. - 96 с.

6. Волков О.И., Скляренко В.К. Экономика предприятия: Курс лекций. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 280 с.

7. Горемыкин В.А. Богомолов А.Ю. Планирование предпринимательской деятельности.- М.: Инфра-М, 2009. - 218 с.

8. Круглова Н.Ю. Инновационный менеджмент.- М.: Ступень, 2008. - 244 с.

9. Леонтьева А.Д. Бизнес-план при экономическом обосновании проектов производственного направления. Владимир: ГТУ, 2009. - 131 с.

10. Липсиц И.В. Бизнес-план и как его составить: руководство по экономическому обоснованию.- М.: Россия Молодая, 2008. - 354 с.

11. Макдоналд М.; Данбар Я. Сегментирование рынка; М.: Дело и сервис; Издание 2-е, 2008. - 282 с.

12. Пелих А.С. Бизнес-план или как организовать малый бизнес. М., 2007. - 93 с.

13. Попов В.М. Сборник бизнес-планов деловых ситуаций с рекомендациями и комментариями. - М., 2007. - 377 с.

14. Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учеб. пособие / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 487 с

Приложение 1

Первоначальные затраты предприятии ЗАО "ПАК-Инвест" по открытию автомойки

№ п/п	Наименование	Количество	Стоимость, руб.
1	Плата за лицензии и разрешения	-	28000
2	Покупка помещений	1	960000
3	Обрудование		1230765
	Аппарат высокого давления с подогревом воды	4	462 110,4
	Моющий пылесос	2	48 674
	Установка очистки воды	4	554 800
	Подъемник двухстоечный	1	91 250
	Компрессор	1	37 800
	Пеногенератор	2	7000
	Тепловентеляторы	2	1000
	Пылесос для сухой и влажной уборки	2	21631,5
	Полировочния машинка	1	6500
4	Инвентарь		3723
	Щетки	3	45
	Салфетки для сушки автомобиля	12	1920
	Губки	12	540
	Ведра	6	600
	Салфетки для мойки стекол	3	318
	Полировочные круги	2	300
5	Моющие средства/химикаты		26530
	Шампунь для мойки автомобилей	3	2880
	Воск	3	6945
	Средство для мойки двигателя	1	2200
	Активная пеня для бесконтактной мойки	1	3385
	Полироль панелей	71	5680
	Средство для мойки стекол	11	2750
	Средство для чернения резины	1	750
	Средство для химической чистки	1	440
	Паста полировочная зернистая	2	1500

Приложение 2

PEST-анализ деятельности автомойки ЗАО "ПАК-Инвест"

Факторы	Возможности	Угрозы	Действия
Политические: 1. Государственное регулирование. 2. Поддержка правительством конкурентов. 3. Изменения в законодательстве и политике.	1. Снижение налоговой ставки. - 3. Выделение средств правительством для поддержания бизнеса.	- 2. Расширение географии продаж фирм-конкурентов. -	1в. Расширение торговых площадей. 2у. Снижение цен. 3в. Направление средств на расширение ассортиментной линии.
Экономические: 1. Темп инфляции. 2. Общее состояние экономики. 3. 4. Новые конкуренты.	- - -	1. Снижение платежеспособности населения. 2. Увеличение закупочных цен. 3. Возможность появления новых конкурентов.	1у. Уменьшение объемов продаж. 2у. Удорожание продукции. 3у. Возможность потери клиентов.
Социокультурные: 1. Уровень безработицы. 2. Увеличение доходов населения. 3. Демографическая структура общества. 4. Предпочтение покупателей.	- 2. Увеличение ассортимента продукции. 3. Рост рождаемости. 4. Возможность создать сегмент товаров наиболее предпочитаемых потребителями.	Увеличение уровня безработицы. - - -	1у. Уменьшение объемов продаж. 2в. Привлечение новых поставщиков. 3в. Расширение деятельности предприятия. 4в. Необходимо проанализировать предпочтения потребителей, и постоянно снабжать новинками.

Приложение 3

План доходов
1	Доходы	2013 год	За весь период	2014 год	За весь период	2015 год
		июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь		1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1.1.	Мойка кузова	157500	180000	180000	225000	270000	360000	1372500	681650	681650	681650	681650	2726600	2726600
	Количество автомобилей	1050	1200	1200	1500	1800	2400	9150	3787	3787	3787	3787	15148	15148
	Цена за единицу	150	150	150	150	150	150	150	180	180	180	180	180	180
1.2.	Комплексная уборка салона	283500	297000	297000	378000	432000	621000	2308500	1152000	1152000	1152000	1152000	4608000	4608000
	Количество автомобилей	1050	1100	1100	1400	1600	2300	8550	3600	3600	3600	3600	14400	14400
	Цена за единицу	270	270	270	270	270	270	270	320	320	320	320	320	320
1.3.	Химическая чистка салона	27000	27000	43200	43200	54000	72000	266400	140000	140000	140000	140000	560000	560000
	Количество автомобилей	15	15	24	24	30	40	148	70	70	70	70	576	576
	Цена за единицу	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	2000	2000	2000	2000	2000	2000
1.4.	Полировка кузова	37500	37500	60000	60000	75000	100000	370000	185000	185000	185000	185000	740000	740000
	Количество автомобилей	15	15	24	24	30	40	148	144	144	144	144	576	576
	Цена за единицу	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	3000	3000	3000	3000	3000	3000
1.5.	Обработка воском	73500	84000	84000	105000	126000	168000	640500	320000	320000	320000	320000	1280000	1280000
	Количество автомобилей	1050	1200	1200	1500	1800	2400	9150	4000	4000	4000	4000	16000	28800
	Цена за единицу	70	70	70	70	70	70	70	80	80	80	80	80	80
1.6.	Бесконтактная мойка кузова	12000	16000	20000	20000	20000	20000	108000	54000	54000	54000	54000	216000	216000
	Количество автомобилей	60	80	100	100	100	100	540	225	225	225	225	1200	1200
	Цена за единицу	200	200	200	200	200	200	200	240	240	240	240	240	240
1.7.	Мойка двигателя	5000	5000	7500	7500	8750	11250	45000	45000	45000	45000	45000	90000	90000
	Количество автомобилей	20	20	30	30	35	45	180	150	150	150	150	600	600
	Цена за единицу	250	250	250	250	250	250	250	300	300	300	300	300	300
1.8.	Мойка днища автомобиля	1400	1400	2800	2800	2800	4200	15400	8000	8000	8000	8000	32000	32000
	Количество автомобилей	10	10	20	20	20	30	110	50	50	50	50	50	50
	Цена за единицу	140	140	140	140	140	140	140	160	160	160	160	160	160
	ИТОГО	597400	647900	694500	841500	988550	135645	5126300	2536150	2563150	2563150	2563150	1025260	1025260

Приложение 4

План расходов

2	Расходы
2.1.	Материальные затраты	84931,4	54142,6	56168,1	68153,1	80011,3	106814	450220,2	225110	225110	225110	225110	900440	900440
2.1.1	Мойка кузова	24254	27355	27316	33595	39854	52353	204727	102363	102363	102363	102363	409454	409454
	Количество автомобилей	1050	1200	1200	1500	1800	2400	9150	4693	4693	4693	4693	28800	28800
	Расход на единицу	23,1	22,8	22,76	22,4	22,14	21,81	22,37	21,81	21,81	21,81	21,81	21,81	21,81
2.1.2	Комплексная уборка салона	33730,5	12660	12660	16026	18270	26124	119470,5	59735	59735	59735	59735	238941	238941
	Количество автомобилей	1050	1100	1100	1400	1600	2300	8550	5258	5258	5258	5258	21033	21033
	Расход на единицу	32,12	11,51	11,51	11,45	11,42	11,36	13,97	11,36	11,36	11,36	11,36	11,36	11,36
2.1.3	Химическая чистка салона	1523,05	523,05	832,38	832,38	1038,6	1382,3	6131,76	3065	3065	3065	3065	12263	12263
	Количество автомобилей	15	15	24	24	30	40	148	89	89	89	89	356	356
	Расход на единицу	101,54	34,87	34,68	34,68	34,62	34,56	41,43	34,53	34,53	34,53	34,53	34,53	34,53
2.1.4.	Полировка кузова	8343,2	1843,2	2949,12	2949,12	3686,4	4915,2	24686,24	12343	12343	12343	12343	49372	49372
	Количество автомобилей	15	15	24	24	30	40	148	100	100	100	100	400	400
	Расход на единицу	556,21	122,88	122,88	122,88	122,88	122,88	166,8	122,88	122,88	122,88	122,88	122,88	122,88
2.2.	Амортизация	14802,8	14802,8	14802,83	14802,8	14802,8	14802,8	88816,98	44408,5	44408,5	44408,5	44408,5	177633,92	177633,92
2.3.	ФОТ	278670	293820	311670	355770	402465	517135	2159530	1079765	1079765	1079765	1079765	4319060	4319060
2.4.	Налоги	57013,8	59134,8	61633,8	67807,8	74345,1	90398,9	410334,8	205167,5	205167,5	205167,5	205167,5	820670	820670
2.4.1	ПФ	39013,8	41134,8	43633,8	49807,8	56345,1	72398,9	302334,8	151167,5	151167,5	151167,5	151167,5	604670	604670
2.4.2	ЕНВД	18000	18000	18000	18000	18000	18000	108000	54000	54000	54000	54000	216000	216000
2.5.	Прочие	6891	6891	6891	6891	6891	6891	41347	20673,5	20673,5	20673,5	20673,5	82694	82694
2.51.	Реклама	3248	3248	3248	3248	3248	3248	19488	9744,5	9744,5	9744,5	9744,5	38978	38978
2.5.2	Сервисное обслуживание	1000	1000	1000	1000	1000	1000	6000	3000	3000	3000	3000	12000	12000
2.5.3	Телефон	1000	1000	1000	1000	1000	1000	6000	3000	3000	3000	3000	12000	12000
2.5.4	Постоянное потребление воды	643	643	643	643	643	643	3858	1929	1929	1929	1929	7716	7716
2.5.5	Электро-энергия на освещение	1000	1000	1000	1000	1000	1000	6000	3000	3000	3000	3000	12000	12000
	ИТОГО	479357	463584	484003,7	546089	610073	767541	3150249	2636443	2631783	2636443	2630583	6300498	6300498
	ПРИБЫЛЬ	118043	184316	210496,3	295411	378477	588909	1976051	2326957	2331617	2326957	2332817	3952102	3952102

Размещено на Allbest.ru