Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

1.1 Резюме

1.2 Рынок

1.3 Маркетинг

1.4 Производственный план

1.5 Организационный план

1.6 Финансовый план

1.7 Экономическая эффективность проекта

Заключение

Список использованных источников

Введение

Актуальность выбранной темы определяется тем, что каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Хорошо разработанный бизнес-план способствует привлечению инвестиций в создаваемые, действующие и развивающиеся строительные организации или предприятия стройиндустрии.

Итак, бизнес-план - это документ, где анализируются главные проблемы, с которыми может столкнуться предприниматель, и определяются основные способы решения этих проблем. Именно с помощью бизнес-плана предприниматель может оценить, какие потрясения рынка способен выдержать его бизнес, и достойно встретить многие неизбежные проблемы [1].

Цель данной работы - разработать бизнес-план строительной фирмы.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

- составить резюме бизнес-плана;

- провести анализ рынка и основных конкурентов;

- разработать план маркетинга;

- разработать производственный план;

- разработать организационный план;

- разработать финансовый план;

- оценить эффективность проекта.

Объектом данной работы являются процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы.

бизнес план строительный маркетинговый

1. Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

1.1 Резюме

- Компания «СтройДом», автором бизнес плана выступает Тяжовкин Владислав Андреевич;

- Период, на который рассчитан бизнес-план: 3 года;

- Сутью проекта является открытие компании ООО «СтройДом», предоставляющей ремонтно-строительные услуги;

- Основной целью проекта является сформирование и осуществление мероприятий, которые приведут к увеличению прибыли организации и продвинут ООО «СтройДом» на лидирующие позиции на рынке строительных услуг;

- Оптимальная организационно-правовая форма предоставления ремонтно-строительных услуг, общество с ограниченной ответственностью;

- Компания планирует оказывать следующие виды услуг:

- Малярные,

- Штукатурные,

- Облицовочные, обойные,

- Паркетные,

- Кровельные,

- Установка сантехники,

- Кирпичная кладка,

- Электромонтажные.

Степень успешности проекта оценивается как высокая, так как спрос на ремонтно-строительные услуги стабилен, несмотря на большое число компаний предлагающих подобные услуги.

1.2 Рынок

Рынок - это система отношений по поводу обмена результатами производства и услугами, принимающими форму товара [2].

Следует провести сегментацию рынка, в пределах которого наша фирма намеревается функционировать. Сегментация рынка - это разбивка рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные товары и комплекс маркетинга. Сегмент рынка в данном случае - это группа покупателей, одинаково реагирующих на один и тот же набор покупательских стимулов маркетинга [3].

Рисунок 1.1 - Сегментация по возрастным группам

Рисунок 1.2 - Сегментация по семейному положению



Рисунок 1.3 - Сегментация по размеру компании

Рисунок 1.4 - Сегментация по уровню доходов

Рисунок 1.5 - Сегментация по видам ремонта

По результатам проведенного анализа можно сделать вывод, что в качестве основных клиентов компании будут выступать люди среднего возраста и в меньшей мере молодежь. Семейные пары без детей с высоким или средним уровнем доходов. На рынке по количеству компаний лидирует средние и крупные, небольших компаний немного, так как их вытесняют более крупные конкуренты. По видам ремонта, исходя из графика, лидирует косметический ремонт, так как он пользуется большим спросом.

Очень важно определить своих непосредственных конкурентов, их сильные и слабые стороны, потенциальную долю рынка каждого конкурента, изучить их позиции.

Основными конкурентами в городе Братске у компании ООО «СтройДом» являются ООО «Гефест», «Домашний умелец в Братске», ООО «Билдинг Групп».

Таблица 1 - Основные конкуренты компании

Название конкурирующей фирмы	Место ее расположения	Доля рынка, которым она владеет,%	Предполагаемый объем продаж, тыс.руб	Предполагаемые потери, вызванные деятельностью на рынке конкурентов, тыс. руб
ООО «Гефест»	ул. Южная. д. 20, офис 101	32%	400	70
«Домашний умелец в Братске»	ул. Макаренко, д. 20	46%	500	100
ООО «Билдинг Групп»	Крупской, 41 а	22%	300	60

По результатам таблицы 1 видно, что «Домашний умелец в Братске», занимает наибольшую долю рынка в Братске и имеет наибольший предполагаемый объем продаж своих услуг, что приведет к большим предполагаемым потерям.

Для оценки сравнительных преимуществ, можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам, позволяющий систематизировать информацию по конкурентоспособности фирмы и главных конкурентов.

При использовании взвешенных рейтингов, каждому показателю конкурентной силы присваивается вес в соответствии с его предполагаемым значением для достижения конкурентного успеха. Наибольший и наименьший вес устанавливается в зависимости от количества рассматриваемых факторов. Сумма всех весов должна быть равна единице.

Взвешенный рейтинг конкурентоспособности рассчитывается после определения рейтинга компании по всем рассмотренным факторам и умножения их на установленный для каждого фактора вес.

Компания, имеющая наивысший рейтинг по данному показателю обладает потенциальным преимуществом по этому фактору, а величина преимущества выражается разностью между этим рейтингом и рейтингом конкурентов.

Сумма взвешенных рейтингов по всем показателям является общим рейтингом ее конкурентоспособности.

Сравнение общевзвешенных рейтингов позволяет выявить, кто из конкурентов имеет прочные и слабые позиции, а также какова величина конкурентного преимущества одних компаний над другими.

Таблица 2 - Конкурентоспособность фирмы и основных конкурентов

Фактор конкурентоспособности	Вес	ООО «СтройДом»	Главный конкурент
			ООО «Гефест»	«Домашний умелец в Братске»	ООО «Билдинг Групп»
Качество	0,2	9	7	9	6
Реклама	0,1	5	4	3	7
Финансовая устойчивость	0,2	4	6	7	5
Размещение складских помещений	0,05	3	5	6	4
Надежность	0,2	6	6	5	4
Степень охвата рынка	0,1	2	4	6	3
Система транспортировки	0,1	4	4	5	6
Система контроля запасов	0,05	4	3	4	5
Итого:	1	5,25	5,4	6,1	5,05

Исходя из таблицы видно, что основным конкурентом является «Домашний умелец в Братске», рейтинг которого составил 6,1, далее идут ООО «Гефест» с рейтингом 5,4, ООО «СтройДом» - 5,25, ООО «Билдинг Групп» - 5,05.

Наша компания собирается заинтересовать клиентов высоким качеством работы и надежностью, того, что работа будет выполнена добросовестно.

1.3 Маркетинг

Основная задача плана маркетинга - получать максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам.

Разработка комплекса маркетинга включает следующие этапы:

- Разработка товаров;

- Ценообразование;

- Система распространения товаров;

- Стимулирование сбыта [3].

Основополагающей идеей деятельности на рынке - концепцией маркетинга предприятия является концепция товара - мы будем удовлетворять потребителей, которые имеют склонность потреблять услуги высшего качества с надежными эксплуатационными свойствами, которые планирует предоставлять фирма. Поэтому возникает потребность в усовершенствовании ремонтно-строительных услуг, модификации и модернизации уже существующих на рынке услуг, предоставления гарантий, которую "Строй-Перспектива" планирует удовлетворить в своей деятельности.

Таблица 3 - Преимущества и недостатки предлагаемой фирмой товара по сравнению с аналогичными товарами конкурентов

Преимущества	Недостатки	Меры по преодолению недостатков
Высокое качество работы	Неизвестность на рынке	Использование различных методов рекламы
Гарантия на выполненную работу	Более медленные сроки выполнения работ	Повышение квалификации рабочих, покупка более совершенного оборудования
Цены немного ниже	Меньший перечень выполняемых услуг	По мере роста, компании будет способна увеличить перечень выполняемых услуг

Ценообразование является неотъемлемой и важной частью маркетинговой деятельности. Цены, устанавливаемые на продукты или услуги, должны быть такими, чтобы обеспечить поступление достаточных доходов, покрывающих издержки производства и приносящих прибыль [3].

В компании ООО «СтройДом» используется метод ценообразования, основанный на издержках, ориентируясь на получение целевой прибыли. В этом случае цена, сразу устанавливается фирмой из расчета желаемого объема прибыли.

На цену оказывают влияние конъюнктура рынка, конкуренты, покупатели и т.д. ООО «СтройДом» устанавливает исходную цену, а затем корректирует ее с учетом различных факторов, действующих во внешней среде.

Цены на ремонтно-строительные услуги нашей компании будут немного ниже, чем у конкурентов, примерно на 2 - 3 %, следовательно, клиентам будет выгоднее воспользоваться нашими услугами, нежели услугами конкурентов.

Таблица 4 - Стоимость услуг

Наименование работ	Стоимость услуги (руб.)
Малярные, м2	100
Штукатурные, м2	110
Облицовочные,м2	170
Обойные, м2	80
Паркетные, м2	160
Кровельные: рубероид, шифер, металлочерепица,м2	170
Сантехнические работы:
Установка раковины	1100
Установка унитаза	1200
Установка душевой кабины	3800
Установка смесителя	340
Установка ванны с гидромассажем	3400
Кирпичная кладка в кирпич, куб. м	1500
Электромонтажные работы:
Установка люстры	350
Подключение и установка регулятора для теплого пола	380
Установка и подключение шины нулевой (заземления)	350
Установка точечных светильников	150
Монтаж электрического кабеля, м2	70

Сбытовая политика ООО «СтройДом» представляет собой комплекс процедур продвижения своих услуг на рынок. Процесс предоставления услуг зависит от вида работы, которую нужно выполнить.

Используется прямой способ распределения услуг, так как происходит непосредственный контакт между компанией ООО «СтройДом» и потребителем услуг.

Процесс сбытовой политики включает:

- формирование спроса на строительные услуги фирмы;

- получение и обработка заказов, заключение договора между организацией и потребителем;

- комплектация и подготовка строительных материалов. Строительные материалы поставщики отгружают на собственные складские помещения ООО «СтройДом». Складские помещения большие и при увеличении количества оказываемых услуг нет необходимости арендовать дополнительные складские помещения;

- отгрузка материалов на транспортное средство и транспортировка к месту будущих строительных работ;

- непосредственное предоставление строительных услуг;

- организация расчетов за оказанные услуги.

Для того чтобы начать успешно функционировать и развиваться необходимо, чтобы про предприятие узнало как можно больше людей. Самым эффективным способом для осуществления этого задания будет являться реклама. С помощью ее можно привлечь внимание населения, которое заинтересовано в предоставляемых работах, и тех, которые, возможно, в будущем захотят получить более полную информацию о фирме и перечне выполняемых работ.

Репутация компании ООО «СтройДом», будет создаваться после результатов обслуживания первых клиентов, которые могут привлечь своих знакомых.

Таблица 5 - Рекламный бюджет

Вид рекламы	Стоимость за ед. руб.	Количество единиц	Затраты, руб.
Газета «Вечерний Братск»	300	8	2 400
Визитка односторонняя	1.35	2 000	2700
Баннер на городском интернет портале	2 500	3	7 500
Рекламный щит (билборд)	25 000	6	150 000
Рекламный ролик	35 000	2	70 000
Итого:	232 600

Осведомленность жителей, предприятий города о нашей фирме и оказываемых нами услуг в сфере строительства непременно увеличит число клиентов, а это в свою очередь, увеличит количество оказываемых услуг и приведет к увеличению прибыли организации.

Реклама - надежный способ распространения информации, поэтому, наша компания будет стараться поддерживать ее на высоком и стабильном уровне.

1.4 Производственный план

В данном разделе будут описаны все производственные процессы, имеющие место на создаваемой фирме.

Предприятие самостоятельно планирует свою деятельность, определяет перспективы развития, исходя из спроса на строительную продукцию, работы, услуги и необходимости обеспечения производственного и социального развития предприятия. Основу планов составляют хозяйственные договоры, заключенные с заказчиками, потребителями продукции, работ и услуг. Предприятие свободно в выборе предмета договора, определения обязательств, любых других договорных условий, не противоречащих действующему законодательству.

Таблица 6 - Производственная программа предприятия

Наименование продукции	Объем выпуска продукции, натуральных единиц
	Год 1	Год 2	Год 3
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за год	Итого за год	Итого за год
Малярные, (м2)	180	300	350	250	400	350	350	350	450	550	300	300	4130	4300	4500
Штукатурные, (м2)	155	250	450	350	400	400	410	350	350	400	270	230	4015	4200	4450
Облицовочные, (м2)	250	270	350	280	350	390	320	420	370	360	320	240	3920	4000	4200
Обойные, (м2)	200	280	400	310	380	370	380	390	350	400	395	255	4110	4500	4600
Паркетные, (м2)	250	240	300	350	360	410	400	420	340	390	410	240	4110	4200	4250
Кровельные, (м2)	0	55	60	50	110	125	115	100	105	70	50	30	870	745	715
кирпичная кладка, (м3)	0	0	0	0	35	50	40	30	20	0	0	0	175	190	170
Сантехнические работы:
Установка раковины	3	5	4	8	9	10	8	6	7	4	3	5	72	75	80
Установка унитаза	2	4	3	6	7	5	7	4	5	2	3	6	54	45	53
Установка душевой кабины	1	3	5	2	1	3	2	5	4	3	5	3	37	38	44
Установка смесителя	3	5	6	7	8	5	9	5	4	5	3	2	62	55	57
Установка ванны с гидромассажем	0	2	2	1	3	2	0	4	5	6	2	3	30	25	27
Электромонтажные работы:
Установка люстры	4	5	8	7	9	5	7	6	11	8	15	8	93	98	94
Подключение и установка регулятора для теплого пола	1	4	5	8	5	3	2	4	5	6	8	5	56	45	55
Установка и подключение шины нулевой (заземления)	0	2	1	3	4	5	3	2	4	5	5	7	41	37	40
Установка точечных светильников	8	10	11	15	14	10	15	16	18	13	8	10	148	160	155
Монтаж электрического кабеля, м2	15	35	43	50	55	70	35	20	55	47	35	50	510	480	550

Таблица 7 - Планируемый объем продаж

Наименование услуги	Объем продаж, тыс. руб.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
	А) V нат. ед	Б) Цена	В) Объем продаж, руб	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В	А	Б	В
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34
Малярные, (м2)	180	100	18000	300	100	30000	350	100	35000	250	100	25000	400	100	40000	350	100	35000	350	100	35000	350	100	35000	450	100	45000	550	100	55000	300	100	30000
Штукатурные, (м2)	155	110	17050	250	110	27500	450	110	49500	350	110	38500	400	110	44000	400	110	44000	410	110	45100	350	110	38500	350	110	38500	400	110	44000	270	110	29700
Облицовочные, (м2)	250	170	42500	270	170	45900	350	170	59500	280	170	47600	350	170	59500	390	170	66300	320	170	54400	420	170	71400	370	170	62900	360	170	61200	320	170	54400
Обойные, (м2)	200	80	16000	280	80	22400	400	80	32000	310	80	24800	380	80	30400	370	80	29600	380	80	30400	390	80	31200	350	80	28000	400	80	32000	395	80	31600
Паркетные, (м2)	250	160	40000	240	160	38400	300	160	48000	350	160	56000	360	160	57600	410	160	65600	400	160	64000	420	160	67200	340	160	54400	390	160	62400	410	160	65600
Кровельные, (м2)	0	170	0	55	170	9350	60	170	10200	50	170	8500	110	170	18700	125	170	21250	115	170	19550	100	170	17000	105	170	17850	70	170	11900	50	170	8500
Кирпичная кладка, (м3)	0	1500	0	0	1500	0	0	1500	0	0	1500	0	35	1500	52500	50	1500	75000	40	1500	60000	30	1500	45000	20	1500	30000	0	1500	0	0	1500	0
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34
Сантехнические работы:
Установка раковины	3	1100	3300	5	1100	5500	4	1100	4400	8	1100	8800	9	1100	9900	10	1100	11000	8	1100	8800	6	1100	6600	7	1100	7700	4	1100	4400	3	1100	3300
Установка унитаза	2	1200	2400	4	1200	4800	3	1200	3600	6	1200	7200	7	1200	8400	5	1200	6000	7	1200	8400	4	1200	4800	5	1200	6000	2	1200	2400	3	1200	3600
Установка душевой кабины	1	3800	3800	3	3800	11400	5	3800	19000	2	3800	7600	1	3800	3800	3	3800	11400	2	3800	7600	5	3800	19000	4	3800	15200	3	3800	11400	5	3800	19000
Установка смесителя	3	340	1020	5	340	1700	6	340	2040	7	340	2380	8	340	2720	5	340	1700	9	340	3060	5	340	1700	4	340	1360	5	340	1700	3	340	1020
Установка ванны с гидромассажем	0	3400	0	2	3400	6800	2	3400	6800	1	3400	3400	3	3400	10200	2	3400	6800	0	3400	0	4	3400	13600	5	3400	17000	6	3400	20400	2	3400	6800
Электромонтажные работы:
Установка люстры	4	350	1400	5	350	1750	8	350	2800	7	350	2450	9	350	3150	5	350	1750	7	350	2450	6	350	2100	11	350	3850	8	350	2800	15	350	5250
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33	34
Подключение и установка регулятора для теплого пола	1	380	380	4	380	1520	5	380	1900	8	380	3040	5	380	1900	3	380	1140	2	380	760	4	380	1520	5	380	1900	6	380	2280	8	380	3040
Установка и подключение шины нулевой (заземления)	0	350	0	2	350	700	1	350	350	3	350	1050	4	350	1400	5	350	1750	3	350	1050	2	350	700	4	350	1400	5	350	1750	5	350	1750
Установка точечных светильников	8	150	1200	10	150	1500	11	150	1650	15	150	2250	14	150	2100	10	150	1500	15	150	2250	16	150	2400	18	150	2700	13	150	1950	8	150	1200
Монтаж электрического кабеля, м2	15	70	1050	35	70	2450	43	70	3010	50	70	3500	55	70	3850	70	70	4900	35	70	2450	20	70	1400	55	70	3850	47	70	3290	35	70	2450

Объем предоставляемых работ будет зависеть от количества клиентов-заказчиков, сезона года (т.к. в разные месяца года выполняются разные виды работ), наличия конкурентов.

Режим работы фирмы удобный для клиентов: выезд на объект.

Рассчитаем потребность нашей фирмы в основных фондах.

Таблица 8 - Потребность в основных фондах

Наименование	Стоимость основных фондов по годам
	Год 1	Год 2	Год 3
	Количество	Цена	Стоимость
Машины и оборудование:
Компьютеры	2	17000	34000	-	-
Принтер-сканер-копир	2	3400	6800	-	-
Телефон-факс	2	4382	8764	-	-
Комплект мебели	1	20250	20250	-	-
Бетономешалка	2	5149	10298	-	-
Сварочный пост	1	24867	24867	-	-
Производственный и хозяйственный инвентарь:
Шпатели	10	314	3140	328	-
Бензопила	2	7490	14980	-	-
Циркуляционная пила	2	6423	12846	-	6423
Набор плотницкого инструмента	2	3450	6900	3450	-
Набор слесарного инструмента	2	3160	6320	-	-
Набор электроинструмента	3	1959	5877	-	-
Валики	12	129	1548	-	-
Углошлифовальная машина	2	1350	2700	-	-
Набор ключей	2	709	1418	-	1418
Перфоратор	3	4550	13650	-	-
Итого:			174358	3778	7841

Амортизация основных средств не требует расчета, поскольку стоимость основных средств не превышает 40000 рублей.

Для выполнения ремонтных работ ООО "СтройДом" будет нуждаться в сырье и материалах, хотя есть варианты предоставления ремонтно-строительных услуг из материалов заказчика.

Произведем расчет предполагаемых затрат материалов.

Таблица 9 - Потребность в материальных ресурсах

Наименование	Год 1	Год 2	Год 3
	Количество ресурсов год	Цена ед. ресурса, руб.	Стоимость, руб.	Стоимость запаса, руб.
Краска	80	175	14000	9,09	14525	14350
Штукатурка	75	190	14250	8,52	13110	13680
Шпаклевка	110	210	23100	12,5	24150	22050
Сайдинг	210	125	26250	23,86	25125	26500
Рубероид	130	250	32500	14,77	32000	33750
Металлочерепица	115	155	17825	13,06	18290	16740
Профнастил	105	310	32550	11,93	33170	33790
Обои	315	180	56700	35,79	57600	56160
Клей	55	180	9900	6,25	10080	10260
Плитка	70	270	18900	7,95	17550	17280
Плинтус	80	330	26400	9,09	25740	26730
Энергия, (в месяцах)	12	500	6000	1,36	6000	6000
Телефонная связь, (в месяцах).	12	280	3360	1,36	3360	3360
Топливо, (в литрах)	528	21	11088	60	12950	13454
Итого:	292823	215,53	293650	294104

Общая сумма затрат за первый год составляет 292823 на год.

В процессе предоставления ремонтно-строительных услуг будет использована Газель. Автомобиль будет нужен при покупке строительных материалов, при доставке материалов к месту оказания услуги, а так же по мере необходимости для прочих целей предприятия.

Примерная сумма, потраченная на топливо для газели за год:

- за первый год 11088 рублей

- за второй год 12950 рублей

- за третий год 13454 рублей

Электроэнергия и телефонная связь оплачивается ежемесячно в размере 500 и 280 руб.

Расчет запаса определяется по формуле:

З=М/Д*Н,

где М - годовая потребность в материале, представлена в таблице в количестве штук; Д - количество дней в периоде; Н - норма запаса.

Количество дней в периоде возьмем 264 (так как у компании 264 рабочих дней в году), а норму запаса, определим - 30 дней.

- Краска - 80/264*30 = 9,09

- Штукатурка - 75/264*30=8,52

- Шпаклевка - 110/264*30=12,5

- Сайдинг - 210/264*30=23,86

- Рубероид - 130/264*30=14,77

- Металлочерепица - 115/264*30=13,06

- Профнастил - 105/264*30=11,93

- Обои - 315/264*30=35,79

- Клей - 55/264*30=6,25

- Плитка - 70/264*30=7,95

- Плинтус - 80/264*30=9,09

Если говорить о персонале предприятия, то численность работников подразделяется на персонал основного производства, вспомогательного производства, а так же на специалистов и служащих.

Общая потребность фирмы в персонале и заработной плате отражена в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет потребности в персонале и заработной плате

Наименование категории персонала	Годы
	Год 1	Год 2	Год 3
	Потребность, чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы	Потребность чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы	Потребность, чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы
Директор	1	35000	420000	126000	1	35000	420000	126000	1	35000	420000	126000
Бухгалтер	1	19000	228000	68400	1	20000	240000	72000	1	20000	240000	72000
Главный инженер	1	30000	360000	108000	1	30000	360000	108000	1	30000	360000	108000
Прораб	1	25000	300000	90000	1	25000	300000	90000	1	25000	300000	90000
Рабочие	3	12000	432000	129600	3	12000	432000	129600	3	12000	432000	129600
Итого	7		1740000	522000	7		1752000	525600	7		1752000	525600

Для основной массы плательщиков страховых взносов на 2014-2016 тарифы останутся на уровне 2013 года. Их суммарный размер составит 30%:

22% -- в Пенсионный фонд;

2,9% -- в Фонд социального страхования;

5,1% -- ФОМС [4].

Таблица 11 - Себестоимость выпускной продукции

Наименование элементов затрат	Годы
	Год 1	Год 2	Год 3
	На единицу продукции, руб.	Годовой объем реализации	На единицу продукции, руб.	Годовой объем реализации	На единицу продукции, рук	Годовой объем реализации
Себестоимость	138,56	3108316	134,74	3125024	130	3125200
Материальные расходы	13,05	292823	12,66	293650	12,23	294104
Расходы на оплату труда	77,56	1740000	75,54	1752000	72,87	1752000
Прочие:
- Аренда;	14,33	321640	13,86	321640	13,37	321640
- Реклама	10,36	232600	10,02	232600	9,67	232600
- Страховые взносы	23,26	522000	22,66	525600	21,86	525600

Компания собирается брать в аренду:

- Офис стоимостью 18720 рублей в месяц, т.е. равно 224640 рублей в год.

- Небольшой склад стоимость 2500 рублей в месяц, что равно в год 30000 рублей.

- Газель стоимость 5583 рублей в месяц, т.е. 67000 рублей в год.

Количество единиц предоставляемых услуг 1 год - 22433, 2 год - 23193, 3 год - 24040 единиц (Таблица 6). Посчитав, количество единиц предоставляемых услуг, рассчитаем себестоимость единицы продукции. Годовой объем реализации каждого из показателей, необходимо разделить на количество единиц предоставляемых услуг. Получим сумму по показателю за единицу продукции.

Сложив сумму всех показателей, мы получим себестоимость одной услуги, предоставленной в год. Для расчета затрат на все показатели необходимо произвести умножение на общее количество единиц предоставляемых услуг в год.

1.5 Организационный план

Организационно-правовой формой фирмы будет Общество с Ограниченной Ответственностью.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) -- юридическое лицо, учрежденное одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на определенные доли (размер которых устанавливается учредительными документами).

Участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.

Учредительными документами ООО выступают учредительный договор, подписанный его участниками, и утвержденный ими устав. Если общество создается одним лицом, его учредительным документом будет устав.

Уставный капитал общества составляется из стоимости вкладов его участников. Размер уставного капитала общества не должен быть менее суммы, равной 100-кратному размеру минимальной оплаты труда в месяц.

Высший орган общества с ограниченной ответственностью -- общее собрание его участников.

Основные достоинства общества с ограниченной ответственностью:

- участники общества несут риск только в пределах их вкладов в уставный капитал и не несут ответственности по обязательствам общества;

- самостоятельно устанавливают структуру организации и управления обществом;

- закрытость общества от других участников рынка и общества (приватность); общество не обязано публиковать сведения о своей деятельности (бухгалтерские балансы, счета прибылей и убытков и др.).

- Основные недостатки объединения капиталов в форме общества с ограниченной ответственностью:

- выход одного из партнеров из общества вынуждает изымать его долю из уставного капитала, что может отрицательно сказаться на бизнесе;

- большое значение личного фактора в организации и деятельности общества; каждый из компаньонов вынужден для принятия решения принимать во внимание мнение остальных участников.

Общество с ограниченной ответственностью -- наиболее распространенная форма организации бизнеса для мелких и средних предприятий [5].

Создаваемая компания имеет режим работы:

Понедельник - пятница, с 9-00 до 19-00.

Общество будет состоять из одного учредителя, который будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники должны иметь среднее специальное или высшее строительное образование и значительный опыт работы в других строительных организациях.

Организационная структура ООО «СтройДом» представлена на рис. 1.6.



Рисунок 1.6 - Организационная структура организации

Общество будет состоять из одного учредителя, который будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники должны иметь среднее специальное или высшее строительное образование и значительный опыт работы в других строительных организациях.

Линейная организационная структура управления характеризуется тем, что во главе каждого структурного подразделения находится руководитель-единоначальник, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления.

При линейном управлении каждое звено и каждый подчиненный имеют одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу проходят все команды управления. В этом случае управленческие звенья несут ответственность за результаты всей деятельности управляемых объектов. Речь идет о пообъектном выделении руководителей, каждый из которых выполняет все виды работ, разрабатывает и принимает решения, связанные с управлением данным объектом.

Поскольку в линейной структуре управления решения передаются по цепочке "сверху вниз", а сам руководитель нижнего звена управления подчинен руководителю более высокого над ним уровня, формируется своего рода иерархия руководителей данной конкретной организации. В данном случае действует принцип единоначалия, суть которого состоит в том, что подчиненные выполняют распоряжения только одного руководителя [6].

1.6 Финансовый план

В этом разделе бизнес-плана обобщают все предшествующие материалы разделов бизнес- плана и представляют их в стоимостном выражении.

Финансовый план представляет собою особую ценность, поскольку обосновывает потребность новой фирмы в инвестициях и позволяет судить о том, насколько предлагаемый проект приемлем с экономической точки зрения.

Расчет плана доходов и расходов представим в виде таблицы (таблица 12).

Таблица 12 - План доходов и расходов

Наименование показателей	Годы
	Год 1	Год 2	Год 3
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Выручка от реализации	639520	976880	1042000	793210	3522200	3637580
Себестоимость	566950	856450	964516	720400	3125024	3125200
Прибыль от продаж	72570	120430	77484	72810	397176	512380
Прибыль до налогообложения	72570	120430	77484	72810	397176	512380
Налог на прибыль	14514	24086	15496,8	14562	79435,2	102476
Чистая прибыль	58056	96344	61987,2	58248	317740,8	409904

Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов. При этом:

сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2 процентов, зачисляется в федеральный бюджет;

сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 18 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.

План доходов и расходов показывает сумму чистой прибыли, что позволит определить срок окупаемости проекта. Чистая прибыль за три года рассчитывается путем сложения чистой прибыли по всем годам:

58056+96344+61987,2+58248 + 317740,8+409904=1002280 рублей. Прибыль чистая за 1 год составила 274635,2 рублей.

План движения денежных средств (таблице 13) показывает обеспеченность предприятия финансовыми ресурсами процесса реализации проекта на каждом этапе. Он предназначен для определения потребности в капитале и выработки стратегии финансирования проекта.

Таблица 13 - План движения денежных средств

Наименование показателей	Годы
	Год 1	Год 2	Год 3
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1. Остаток денежных средств на начало периода:	-	19152	323122	702712	870189	1788721
2. Денежные средства по текущей основной деятельности: 2.1 Поступления от реализации продукции: 2.2 Расходы: -материальные расходы; -расходы на оплату труда; -аренда; -реклама: Итого расходов:	639520 50000 435000 80410 60600 626010	976880 85500 435000 80410 72000 672910	1042000 97000 435000 80410 50000 662410	793210 60323 435000 80410 50000 625733	3522200 293650 1752000 321640 232600 2599890	3637580 294104 1752000 321640 232600 2600344
2.3 Итого по основной деятельности:	13510	303970	379590	167477	922310	1037236
3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности: Поступления: Расходы: - приобретение объектов основных средств:	- -174358	- -	- -	- -	- -3778	- -7841
Итого по инвестиционной деятельности	-174358	-	-	-	-3778	-7841
4. Движение по финансовой деятельности Поступления: Расходы:	180000 -	- -	- -	- -	- -	- -
Итого по финансовой деятельности:	180000	-	-	-	-	-
5. Совокупный денежный поток по всем видам деятельности:	19152	303970	379590	167477	918532	1029395
6. Остаток денежных средств на конец периода:	19152	323122	702712	870189	1788721	2818116

Совокупный остаток денежных средств позволяет сделать вывод об успешности проекта. Совокупный остаток с каждым годом растет за счет увеличения количества, качества услуг, а также качества их предоставления.

Таблица 14 - Балансовый план

Актив	1 год	Пассив	1 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1. Внеоборотные активы:					3. Капитал и резервы:
- нематериальные активы					- первонач. капитал	180000	-	-	-
- основные средства	174358	-	-	-	- добавочный капитал
- прочие					- резервный капитал
2. Оборотные активы:					- прибыль к распределению
- запасы и затраты					4. Долгосрочные обязательства:	_	_	_	_
- дебиторская задолженность					- кредиты:
- денежные средства	5642				- займы:
- прочие					- прочие:
					5. Краткосрочные обязательства	_	_	_	_
					- кредиты
					- займы
					- прочие
Баланс					Баланс	180000
	180000

Общая сумма уставного капитала составила 180000 рублей.

По итогам финансового плана можно сделать вывод, что проект имеет прибыль и способен работать в существующих условиях.

1.7 Экономическая эффективность проекта

Необходимо рассчитать срок окупаемости проекта, сумма стартового капитала - 180000, а сумма чистой прибыли за первый год работы -274635,2 рублей.

Для расчета окупаемости используем формулу:

Т(ок)=К/Чп,

следует, что Т(ок)= 180000/274635,2 =0,655.

12*0,655=7,8

Срок окупаемости проекта составляет 7 месяцев.

Можно сделать вывод, что прибыль организации покрывает затраты на основные средства не так быстро, но прибыль организации с каждым годом растет и можно говорить об успешности проекта.

Следующим этапом рассчитаем рентабельность, объем продаж за 1 год работы организации составил 3451610 рублей.

Рассчитаем рентабельность по формуле в процентах:

Re=Чп/Q*100%,

следовательно, Re=274635,2/3451610*100%=7,9%. Подводя итог, можно сделать вывод о хорошей организации проекта.

Заключение

В данной курсовой работе по разработке бизнес-плана на основании литературных и интернет источников выполнены поставленные задачи:

- составлено резюме бизнес-плана;

- проведен анализ рынка и основных конкурентов;

- разработан план маркетинга;

- разработан производственный план;

- разработан организационный план;

- разработан финансовый план;

- оценена эффективность проекта.

Навыки, полученные в ходе работы необходимы для дальнейшего успешного обучения, а так же для трудовой деятельности.

Анализ рынка строительства показывает, что спрос на ремонтно-строительные услуги существует и он стабилен.

Целью компании «СтройДом» является обеспечение населения, высоко качественными ремонтно-строительными услугами в соответствии с желаниями заказчика.

Проведенный анализ показал, что у предприятия есть возможность в развитии этой отрасли, которая имеет большое будущее при правильном подходе к делу и умелом использовании огромных запасов ресурсов, еще не вовлеченных в хозяйственный оборот.

За последнее время в России возник повышенный интерес к разработке бизнес-планов отдельных организаций и предприятий. Целью бизнес-плана является установление достаточно широких целей и стратегий деловой активности. Бизнес-план стратегически рассматривает вопросы разработки или приобретения новых продуктов, освоения новых рынков с целью достижения желаемых финансовых целей.

Размещено на Allbest.ru