Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 02.02.2014
Размер файла 613,6 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

1.1 Резюме

1.2 Рынок

1.3 Маркетинг

1.4 Производственный план

1.5 Организационный план

1.6 Финансовый план

1.7 Экономическая эффективность проекта

Заключение

Список использованных источников

Введение

Актуальность выбранной темы определяется тем, что каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Хорошо разработанный бизнес-план способствует привлечению инвестиций в создаваемые, действующие и развивающиеся строительные организации или предприятия стройиндустрии.

Итак, бизнес-план - это документ, где анализируются главные проблемы, с которыми может столкнуться предприниматель, и определяются основные способы решения этих проблем. Именно с помощью бизнес-плана предприниматель может оценить, какие потрясения рынка способен выдержать его бизнес, и достойно встретить многие неизбежные проблемы [1].

Цель данной работы - разработать бизнес-план строительной фирмы.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

- составить резюме бизнес-плана;

- провести анализ рынка и основных конкурентов;

- разработать план маркетинга;

- разработать производственный план;

- разработать организационный план;

- разработать финансовый план;

- оценить эффективность проекта.

Объектом данной работы являются процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы.

бизнес план строительный маркетинговый

1. Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

1.1 Резюме

- Компания «СтройДом», автором бизнес плана выступает Тяжовкин Владислав Андреевич;

- Период, на который рассчитан бизнес-план: 3 года;

- Сутью проекта является открытие компании ООО «СтройДом», предоставляющей ремонтно-строительные услуги;

- Основной целью проекта является сформирование и осуществление мероприятий, которые приведут к увеличению прибыли организации и продвинут ООО «СтройДом» на лидирующие позиции на рынке строительных услуг;

- Оптимальная организационно-правовая форма предоставления ремонтно-строительных услуг, общество с ограниченной ответственностью;

- Компания планирует оказывать следующие виды услуг:

- Малярные,

- Штукатурные,

- Облицовочные, обойные,

- Паркетные,

- Кровельные,

- Установка сантехники,

- Кирпичная кладка,

- Электромонтажные.

Степень успешности проекта оценивается как высокая, так как спрос на ремонтно-строительные услуги стабилен, несмотря на большое число компаний предлагающих подобные услуги.

1.2 Рынок

Рынок - это система отношений по поводу обмена результатами производства и услугами, принимающими форму товара [2].

Следует провести сегментацию рынка, в пределах которого наша фирма намеревается функционировать. Сегментация рынка - это разбивка рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные товары и комплекс маркетинга. Сегмент рынка в данном случае - это группа покупателей, одинаково реагирующих на один и тот же набор покупательских стимулов маркетинга [3].

Рисунок 1.1 - Сегментация по возрастным группам

Рисунок 1.2 - Сегментация по семейному положению

Рисунок 1.3 - Сегментация по размеру компании

Рисунок 1.4 - Сегментация по уровню доходов

Рисунок 1.5 - Сегментация по видам ремонта

По результатам проведенного анализа можно сделать вывод, что в качестве основных клиентов компании будут выступать люди среднего возраста и в меньшей мере молодежь. Семейные пары без детей с высоким или средним уровнем доходов. На рынке по количеству компаний лидирует средние и крупные, небольших компаний немного, так как их вытесняют более крупные конкуренты. По видам ремонта, исходя из графика, лидирует косметический ремонт, так как он пользуется большим спросом.

Очень важно определить своих непосредственных конкурентов, их сильные и слабые стороны, потенциальную долю рынка каждого конкурента, изучить их позиции.

Основными конкурентами в городе Братске у компании ООО «СтройДом» являются ООО «Гефест», «Домашний умелец в Братске», ООО «Билдинг Групп».

Таблица 1 - Основные конкуренты компании

Название конкурирующей фирмы

Место ее расположения

Доля рынка, которым она владеет,%

Предполагаемый объем продаж, тыс.руб

Предполагаемые потери, вызванные деятельностью на рынке конкурентов, тыс. руб

ООО «Гефест»

ул. Южная. д. 20, офис 101

32%

400

70

«Домашний умелец в Братске»

ул. Макаренко, д. 20

46%

500

100

ООО «Билдинг Групп»

Крупской, 41 а

22%

300

60

По результатам таблицы 1 видно, что «Домашний умелец в Братске», занимает наибольшую долю рынка в Братске и имеет наибольший предполагаемый объем продаж своих услуг, что приведет к большим предполагаемым потерям.

Для оценки сравнительных преимуществ, можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам, позволяющий систематизировать информацию по конкурентоспособности фирмы и главных конкурентов.

При использовании взвешенных рейтингов, каждому показателю конкурентной силы присваивается вес в соответствии с его предполагаемым значением для достижения конкурентного успеха. Наибольший и наименьший вес устанавливается в зависимости от количества рассматриваемых факторов. Сумма всех весов должна быть равна единице.

Взвешенный рейтинг конкурентоспособности рассчитывается после определения рейтинга компании по всем рассмотренным факторам и умножения их на установленный для каждого фактора вес.

Компания, имеющая наивысший рейтинг по данному показателю обладает потенциальным преимуществом по этому фактору, а величина преимущества выражается разностью между этим рейтингом и рейтингом конкурентов.

Сумма взвешенных рейтингов по всем показателям является общим рейтингом ее конкурентоспособности.

Сравнение общевзвешенных рейтингов позволяет выявить, кто из конкурентов имеет прочные и слабые позиции, а также какова величина конкурентного преимущества одних компаний над другими.

Таблица 2 - Конкурентоспособность фирмы и основных конкурентов

Фактор конкурентоспособности

Вес

ООО «СтройДом»

Главный конкурент

ООО «Гефест»

«Домашний умелец в Братске»

ООО «Билдинг Групп»

Качество

0,2

9

7

9

6

Реклама

0,1

5

4

3

7

Финансовая устойчивость

0,2

4

6

7

5

Размещение складских помещений

0,05

3

5

6

4

Надежность

0,2

6

6

5

4

Степень охвата рынка

0,1

2

4

6

3

Система транспортировки

0,1

4

4

5

6

Система контроля запасов

0,05

4

3

4

5

Итого:

1

5,25

5,4

6,1

5,05

Исходя из таблицы видно, что основным конкурентом является «Домашний умелец в Братске», рейтинг которого составил 6,1, далее идут ООО «Гефест» с рейтингом 5,4, ООО «СтройДом» - 5,25, ООО «Билдинг Групп» - 5,05.

Наша компания собирается заинтересовать клиентов высоким качеством работы и надежностью, того, что работа будет выполнена добросовестно.

1.3 Маркетинг

Основная задача плана маркетинга - получать максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам.

Разработка комплекса маркетинга включает следующие этапы:

- Разработка товаров;

- Ценообразование;

- Система распространения товаров;

- Стимулирование сбыта [3].

Основополагающей идеей деятельности на рынке - концепцией маркетинга предприятия является концепция товара - мы будем удовлетворять потребителей, которые имеют склонность потреблять услуги высшего качества с надежными эксплуатационными свойствами, которые планирует предоставлять фирма. Поэтому возникает потребность в усовершенствовании ремонтно-строительных услуг, модификации и модернизации уже существующих на рынке услуг, предоставления гарантий, которую "Строй-Перспектива" планирует удовлетворить в своей деятельности.

Таблица 3 - Преимущества и недостатки предлагаемой фирмой товара по сравнению с аналогичными товарами конкурентов

Преимущества

Недостатки

Меры по преодолению недостатков

Высокое качество работы

Неизвестность на рынке

Использование различных методов рекламы

Гарантия на выполненную работу

Более медленные сроки выполнения работ

Повышение квалификации рабочих, покупка более совершенного оборудования

Цены немного ниже

Меньший перечень выполняемых услуг

По мере роста, компании будет способна увеличить перечень выполняемых услуг

Ценообразование является неотъемлемой и важной частью маркетинговой деятельности. Цены, устанавливаемые на продукты или услуги, должны быть такими, чтобы обеспечить поступление достаточных доходов, покрывающих издержки производства и приносящих прибыль [3].

В компании ООО «СтройДом» используется метод ценообразования, основанный на издержках, ориентируясь на получение целевой прибыли. В этом случае цена, сразу устанавливается фирмой из расчета желаемого объема прибыли.

На цену оказывают влияние конъюнктура рынка, конкуренты, покупатели и т.д. ООО «СтройДом» устанавливает исходную цену, а затем корректирует ее с учетом различных факторов, действующих во внешней среде.

Цены на ремонтно-строительные услуги нашей компании будут немного ниже, чем у конкурентов, примерно на 2 - 3 %, следовательно, клиентам будет выгоднее воспользоваться нашими услугами, нежели услугами конкурентов.

Таблица 4 - Стоимость услуг

Наименование работ

Стоимость услуги (руб.)

Малярные, м2

100

Штукатурные, м2

110

Облицовочные,м2

170

Обойные, м2

80

Паркетные, м2

160

Кровельные: рубероид, шифер, металлочерепица,м2

170

Сантехнические работы:

Установка раковины

1100

Установка унитаза

1200

Установка душевой кабины

3800

Установка смесителя

340

Установка ванны с гидромассажем

3400

Кирпичная кладка в кирпич, куб. м

1500

Электромонтажные работы:

Установка люстры

350

Подключение и установка регулятора для теплого пола

380

Установка и подключение шины нулевой (заземления)

350

Установка точечных светильников

150

Монтаж электрического кабеля, м2

70

Сбытовая политика ООО «СтройДом» представляет собой комплекс процедур продвижения своих услуг на рынок. Процесс предоставления услуг зависит от вида работы, которую нужно выполнить.

Используется прямой способ распределения услуг, так как происходит непосредственный контакт между компанией ООО «СтройДом» и потребителем услуг.

Процесс сбытовой политики включает:

- формирование спроса на строительные услуги фирмы;

- получение и обработка заказов, заключение договора между организацией и потребителем;

- комплектация и подготовка строительных материалов. Строительные материалы поставщики отгружают на собственные складские помещения ООО «СтройДом». Складские помещения большие и при увеличении количества оказываемых услуг нет необходимости арендовать дополнительные складские помещения;

- отгрузка материалов на транспортное средство и транспортировка к месту будущих строительных работ;

- непосредственное предоставление строительных услуг;

- организация расчетов за оказанные услуги.

Для того чтобы начать успешно функционировать и развиваться необходимо, чтобы про предприятие узнало как можно больше людей. Самым эффективным способом для осуществления этого задания будет являться реклама. С помощью ее можно привлечь внимание населения, которое заинтересовано в предоставляемых работах, и тех, которые, возможно, в будущем захотят получить более полную информацию о фирме и перечне выполняемых работ.

Репутация компании ООО «СтройДом», будет создаваться после результатов обслуживания первых клиентов, которые могут привлечь своих знакомых.

Таблица 5 - Рекламный бюджет

Вид рекламы

Стоимость за ед. руб.

Количество единиц

Затраты, руб.

Газета «Вечерний Братск»

300

8

2 400

Визитка односторонняя

1.35

2 000

2700

Баннер на городском интернет портале

2 500

3

7 500

Рекламный щит (билборд)

25 000

6

150 000

Рекламный ролик

35 000

2

70 000

Итого:

232 600

Осведомленность жителей, предприятий города о нашей фирме и оказываемых нами услуг в сфере строительства непременно увеличит число клиентов, а это в свою очередь, увеличит количество оказываемых услуг и приведет к увеличению прибыли организации.

Реклама - надежный способ распространения информации, поэтому, наша компания будет стараться поддерживать ее на высоком и стабильном уровне.

1.4 Производственный план

В данном разделе будут описаны все производственные процессы, имеющие место на создаваемой фирме.

Предприятие самостоятельно планирует свою деятельность, определяет перспективы развития, исходя из спроса на строительную продукцию, работы, услуги и необходимости обеспечения производственного и социального развития предприятия. Основу планов составляют хозяйственные договоры, заключенные с заказчиками, потребителями продукции, работ и услуг. Предприятие свободно в выборе предмета договора, определения обязательств, любых других договорных условий, не противоречащих действующему законодательству.

Таблица 6 - Производственная программа предприятия

Наименование продукции

Объем выпуска продукции, натуральных единиц

Год 1

Год 2

Год 3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого за год

Итого за год

Итого за год

Малярные, (м2)

180

300

350

250

400

350

350

350

450

550

300

300

4130

4300

4500

Штукатурные, (м2)

155

250

450

350

400

400

410

350

350

400

270

230

4015

4200

4450

Облицовочные, (м2)

250

270

350

280

350

390

320

420

370

360

320

240

3920

4000

4200

Обойные, (м2)

200

280

400

310

380

370

380

390

350

400

395

255

4110

4500

4600

Паркетные, (м2)

250

240

300

350

360

410

400

420

340

390

410

240

4110

4200

4250

Кровельные, (м2)

0

55

60

50

110

125

115

100

105

70

50

30

870

745

715

кирпичная кладка, (м3)

0

0

0

0

35

50

40

30

20

0

0

0

175

190

170

Сантехнические работы:

Установка раковины

3

5

4

8

9

10

8

6

7

4

3

5

72

75

80

Установка унитаза

2

4

3

6

7

5

7

4

5

2

3

6

54

45

53

Установка душевой кабины

1

3

5

2

1

3

2

5

4

3

5

3

37

38

44

Установка смесителя

3

5

6

7

8

5

9

5

4

5

3

2

62

55

57

Установка ванны с гидромассажем

0

2

2

1

3

2

0

4

5

6

2

3

30

25

27

Электромонтажные работы:

Установка люстры

4

5

8

7

9

5

7

6

11

8

15

8

93

98

94

Подключение и установка регулятора для теплого пола

1

4

5

8

5

3

2

4

5

6

8

5

56

45

55

Установка и подключение шины нулевой (заземления)

0

2

1

3

4

5

3

2

4

5

5

7

41

37

40

Установка точечных светильников

8

10

11

15

14

10

15

16

18

13

8

10

148

160

155

Монтаж электрического кабеля, м2

15

35

43

50

55

70

35

20

55

47

35

50

510

480

550

Таблица 7 - Планируемый объем продаж

Наименование услуги

Объем продаж, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

А) V нат. ед

Б) Цена

В) Объем продаж, руб

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

А

Б

В

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

Малярные, (м2)

180

100

18000

300

100

30000

350

100

35000

250

100

25000

400

100

40000

350

100

35000

350

100

35000

350

100

35000

450

100

45000

550

100

55000

300

100

30000

Штукатурные, (м2)

155

110

17050

250

110

27500

450

110

49500

350

110

38500

400

110

44000

400

110

44000

410

110

45100

350

110

38500

350

110

38500

400

110

44000

270

110

29700

Облицовочные, (м2)

250

170

42500

270

170

45900

350

170

59500

280

170

47600

350

170

59500

390

170

66300

320

170

54400

420

170

71400

370

170

62900

360

170

61200

320

170

54400

Обойные, (м2)

200

80

16000

280

80

22400

400

80

32000

310

80

24800

380

80

30400

370

80

29600

380

80

30400

390

80

31200

350

80

28000

400

80

32000

395

80

31600

Паркетные, (м2)

250

160

40000

240

160

38400

300

160

48000

350

160

56000

360

160

57600

410

160

65600

400

160

64000

420

160

67200

340

160

54400

390

160

62400

410

160

65600

Кровельные, (м2)

0

170

0

55

170

9350

60

170

10200

50

170

8500

110

170

18700

125

170

21250

115

170

19550

100

170

17000

105

170

17850

70

170

11900

50

170

8500

Кирпичная кладка, (м3)

0

1500

0

0

1500

0

0

1500

0

0

1500

0

35

1500

52500

50

1500

75000

40

1500

60000

30

1500

45000

20

1500

30000

0

1500

0

0

1500

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

Сантехнические работы:

Установка раковины

3

1100

3300

5

1100

5500

4

1100

4400

8

1100

8800

9

1100

9900

10

1100

11000

8

1100

8800

6

1100

6600

7

1100

7700

4

1100

4400

3

1100

3300

Установка унитаза

2

1200

2400

4

1200

4800

3

1200

3600

6

1200

7200

7

1200

8400

5

1200

6000

7

1200

8400

4

1200

4800

5

1200

6000

2

1200

2400

3

1200

3600

Установка душевой кабины

1

3800

3800

3

3800

11400

5

3800

19000

2

3800

7600

1

3800

3800

3

3800

11400

2

3800

7600

5

3800

19000

4

3800

15200

3

3800

11400

5

3800

19000

Установка смесителя

3

340

1020

5

340

1700

6

340

2040

7

340

2380

8

340

2720

5

340

1700

9

340

3060

5

340

1700

4

340

1360

5

340

1700

3

340

1020

Установка ванны с гидромассажем

0

3400

0

2

3400

6800

2

3400

6800

1

3400

3400

3

3400

10200

2

3400

6800

0

3400

0

4

3400

13600

5

3400

17000

6

3400

20400

2

3400

6800

Электромонтажные работы:

Установка люстры

4

350

1400

5

350

1750

8

350

2800

7

350

2450

9

350

3150

5

350

1750

7

350

2450

6

350

2100

11

350

3850

8

350

2800

15

350

5250

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

Подключение и установка регулятора для теплого пола

1

380

380

4

380

1520

5

380

1900

8

380

3040

5

380

1900

3

380

1140

2

380

760

4

380

1520

5

380

1900

6

380

2280

8

380

3040

Установка и подключение шины нулевой (заземления)

0

350

0

2

350

700

1

350

350

3

350

1050

4

350

1400

5

350

1750

3

350

1050

2

350

700

4

350

1400

5

350

1750

5

350

1750

Установка точечных светильников

8

150

1200

10

150

1500

11

150

1650

15

150

2250

14

150

2100

10

150

1500

15

150

2250

16

150

2400

18

150

2700

13

150

1950

8

150

1200

Монтаж электрического кабеля, м2

15

70

1050

35

70

2450

43

70

3010

50

70

3500

55

70

3850

70

70

4900

35

70

2450

20

70

1400

55

70

3850

47

70

3290

35

70

2450

Объем предоставляемых работ будет зависеть от количества клиентов-заказчиков, сезона года (т.к. в разные месяца года выполняются разные виды работ), наличия конкурентов.

Режим работы фирмы удобный для клиентов: выезд на объект.

Рассчитаем потребность нашей фирмы в основных фондах.

Таблица 8 - Потребность в основных фондах

Наименование

Стоимость основных фондов по годам

Год 1

Год 2

Год 3

Количество

Цена

Стоимость

Машины и оборудование:

Компьютеры

2

17000

34000

-

-

Принтер-сканер-копир

2

3400

6800

-

-

Телефон-факс

2

4382

8764

-

-

Комплект мебели

1

20250

20250

-

-

Бетономешалка

2

5149

10298

-

-

Сварочный пост

1

24867

24867

-

-

Производственный и хозяйственный инвентарь:

Шпатели

10

314

3140

328

-

Бензопила

2

7490

14980

-

-

Циркуляционная пила

2

6423

12846

-

6423

Набор плотницкого инструмента

2

3450

6900

3450

-

Набор слесарного инструмента

2

3160

6320

-

-

Набор электроинструмента

3

1959

5877

-

-

Валики

12

129

1548

-

-

Углошлифовальная машина

2

1350

2700

-

-

Набор ключей

2

709

1418

-

1418

Перфоратор

3

4550

13650

-

-

Итого:

174358

3778

7841

Амортизация основных средств не требует расчета, поскольку стоимость основных средств не превышает 40000 рублей.

Для выполнения ремонтных работ ООО "СтройДом" будет нуждаться в сырье и материалах, хотя есть варианты предоставления ремонтно-строительных услуг из материалов заказчика.

Произведем расчет предполагаемых затрат материалов.

Таблица 9 - Потребность в материальных ресурсах

Наименование

Год 1

Год 2

Год 3

Количество ресурсов год

Цена ед. ресурса, руб.

Стоимость, руб.

Стоимость запаса, руб.

Краска

80

175

14000

9,09

14525

14350

Штукатурка

75

190

14250

8,52

13110

13680

Шпаклевка

110

210

23100

12,5

24150

22050

Сайдинг

210

125

26250

23,86

25125

26500

Рубероид

130

250

32500

14,77

32000

33750

Металлочерепица

115

155

17825

13,06

18290

16740

Профнастил

105

310

32550

11,93

33170

33790

Обои

315

180

56700

35,79

57600

56160

Клей

55

180

9900

6,25

10080

10260

Плитка

70

270

18900

7,95

17550

17280

Плинтус

80

330

26400

9,09

25740

26730

Энергия, (в месяцах)

12

500

6000

1,36

6000

6000

Телефонная связь, (в месяцах).

12

280

3360

1,36

3360

3360

Топливо, (в литрах)

528

21

11088

60

12950

13454

Итого:

292823

215,53

293650

294104

Общая сумма затрат за первый год составляет 292823 на год.

В процессе предоставления ремонтно-строительных услуг будет использована Газель. Автомобиль будет нужен при покупке строительных материалов, при доставке материалов к месту оказания услуги, а так же по мере необходимости для прочих целей предприятия.

Примерная сумма, потраченная на топливо для газели за год:

- за первый год 11088 рублей

- за второй год 12950 рублей

- за третий год 13454 рублей

Электроэнергия и телефонная связь оплачивается ежемесячно в размере 500 и 280 руб.

Расчет запаса определяется по формуле:

З=М/Д*Н,

где М - годовая потребность в материале, представлена в таблице в количестве штук; Д - количество дней в периоде; Н - норма запаса.

Количество дней в периоде возьмем 264 (так как у компании 264 рабочих дней в году), а норму запаса, определим - 30 дней.

- Краска - 80/264*30 = 9,09

- Штукатурка - 75/264*30=8,52

- Шпаклевка - 110/264*30=12,5

- Сайдинг - 210/264*30=23,86

- Рубероид - 130/264*30=14,77

- Металлочерепица - 115/264*30=13,06

- Профнастил - 105/264*30=11,93

- Обои - 315/264*30=35,79

- Клей - 55/264*30=6,25

- Плитка - 70/264*30=7,95

- Плинтус - 80/264*30=9,09

Если говорить о персонале предприятия, то численность работников подразделяется на персонал основного производства, вспомогательного производства, а так же на специалистов и служащих.

Общая потребность фирмы в персонале и заработной плате отражена в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет потребности в персонале и заработной плате

Наименование категории персонала

Годы

Год 1

Год 2

Год 3

Потребность, чел.

Средняя ЗП

Затраты на ЗП

Страх. взносы

Потребность чел.

Средняя ЗП

Затраты на ЗП

Страх. взносы

Потребность, чел.

Средняя ЗП

Затраты на ЗП

Страх. взносы

Директор

1

35000

420000

126000

1

35000

420000

126000

1

35000

420000

126000

Бухгалтер

1

19000

228000

68400

1

20000

240000

72000

1

20000

240000

72000

Главный инженер

1

30000

360000

108000

1

30000

360000

108000

1

30000

360000

108000

Прораб

1

25000

300000

90000

1

25000

300000

90000

1

25000

300000

90000

Рабочие

3

12000

432000

129600

3

12000

432000

129600

3

12000

432000

129600

Итого

7

1740000

522000

7

1752000

525600

7

1752000

525600

Для основной массы плательщиков страховых взносов на 2014-2016 тарифы останутся на уровне 2013 года. Их суммарный размер составит 30%:

22% -- в Пенсионный фонд;

2,9% -- в Фонд социального страхования;

5,1% -- ФОМС [4].

Таблица 11 - Себестоимость выпускной продукции

Наименование элементов затрат

Годы

Год 1

Год 2

Год 3

На единицу продукции, руб.

Годовой объем реализации

На единицу продукции, руб.

Годовой объем реализации

На единицу продукции, рук

Годовой объем реализации

Себестоимость

138,56

3108316

134,74

3125024

130

3125200

Материальные расходы

13,05

292823

12,66

293650

12,23

294104

Расходы на оплату труда

77,56

1740000

75,54

1752000

72,87

1752000

Прочие:

- Аренда;

14,33

321640

13,86

321640

13,37

321640

- Реклама

10,36

232600

10,02

232600

9,67

232600

- Страховые взносы

23,26

522000

22,66

525600

21,86

525600

Компания собирается брать в аренду:

- Офис стоимостью 18720 рублей в месяц, т.е. равно 224640 рублей в год.

- Небольшой склад стоимость 2500 рублей в месяц, что равно в год 30000 рублей.

- Газель стоимость 5583 рублей в месяц, т.е. 67000 рублей в год.

Количество единиц предоставляемых услуг 1 год - 22433, 2 год - 23193, 3 год - 24040 единиц (Таблица 6). Посчитав, количество единиц предоставляемых услуг, рассчитаем себестоимость единицы продукции. Годовой объем реализации каждого из показателей, необходимо разделить на количество единиц предоставляемых услуг. Получим сумму по показателю за единицу продукции.

Сложив сумму всех показателей, мы получим себестоимость одной услуги, предоставленной в год. Для расчета затрат на все показатели необходимо произвести умножение на общее количество единиц предоставляемых услуг в год.

1.5 Организационный план

Организационно-правовой формой фирмы будет Общество с Ограниченной Ответственностью.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) -- юридическое лицо, учрежденное одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на определенные доли (размер которых устанавливается учредительными документами).

Участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.

Учредительными документами ООО выступают учредительный договор, подписанный его участниками, и утвержденный ими устав. Если общество создается одним лицом, его учредительным документом будет устав.

Уставный капитал общества составляется из стоимости вкладов его участников. Размер уставного капитала общества не должен быть менее суммы, равной 100-кратному размеру минимальной оплаты труда в месяц.

Высший орган общества с ограниченной ответственностью -- общее собрание его участников.

Основные достоинства общества с ограниченной ответственностью:

- участники общества несут риск только в пределах их вкладов в уставный капитал и не несут ответственности по обязательствам общества;

- самостоятельно устанавливают структуру организации и управления обществом;

- закрытость общества от других участников рынка и общества (приватность); общество не обязано публиковать сведения о своей деятельности (бухгалтерские балансы, счета прибылей и убытков и др.).

- Основные недостатки объединения капиталов в форме общества с ограниченной ответственностью:

- выход одного из партнеров из общества вынуждает изымать его долю из уставного капитала, что может отрицательно сказаться на бизнесе;

- большое значение личного фактора в организации и деятельности общества; каждый из компаньонов вынужден для принятия решения принимать во внимание мнение остальных участников.

Общество с ограниченной ответственностью -- наиболее распространенная форма организации бизнеса для мелких и средних предприятий [5].

Создаваемая компания имеет режим работы:

Понедельник - пятница, с 9-00 до 19-00.

Общество будет состоять из одного учредителя, который будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники должны иметь среднее специальное или высшее строительное образование и значительный опыт работы в других строительных организациях.

Организационная структура ООО «СтройДом» представлена на рис. 1.6.

Рисунок 1.6 - Организационная структура организации

Общество будет состоять из одного учредителя, который будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники должны иметь среднее специальное или высшее строительное образование и значительный опыт работы в других строительных организациях.

Линейная организационная структура управления характеризуется тем, что во главе каждого структурного подразделения находится руководитель-единоначальник, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления.

При линейном управлении каждое звено и каждый подчиненный имеют одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу проходят все команды управления. В этом случае управленческие звенья несут ответственность за результаты всей деятельности управляемых объектов. Речь идет о пообъектном выделении руководителей, каждый из которых выполняет все виды работ, разрабатывает и принимает решения, связанные с управлением данным объектом.

Поскольку в линейной структуре управления решения передаются по цепочке "сверху вниз", а сам руководитель нижнего звена управления подчинен руководителю более высокого над ним уровня, формируется своего рода иерархия руководителей данной конкретной организации. В данном случае действует принцип единоначалия, суть которого состоит в том, что подчиненные выполняют распоряжения только одного руководителя [6].

1.6 Финансовый план

В этом разделе бизнес-плана обобщают все предшествующие материалы разделов бизнес- плана и представляют их в стоимостном выражении.

Финансовый план представляет собою особую ценность, поскольку обосновывает потребность новой фирмы в инвестициях и позволяет судить о том, насколько предлагаемый проект приемлем с экономической точки зрения.

Расчет плана доходов и расходов представим в виде таблицы (таблица 12).

Таблица 12 - План доходов и расходов

Наименование показателей

Годы

Год 1

Год 2

Год 3

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Выручка от реализации

639520

976880

1042000

793210

3522200

3637580

Себестоимость

566950

856450

964516

720400

3125024

3125200

Прибыль от продаж

72570

120430

77484

72810

397176

512380

Прибыль до налогообложения

72570

120430

77484

72810

397176

512380

Налог на прибыль

14514

24086

15496,8

14562

79435,2

102476

Чистая прибыль

58056

96344

61987,2

58248

317740,8

409904

Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов. При этом:

сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2 процентов, зачисляется в федеральный бюджет;

сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 18 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.

План доходов и расходов показывает сумму чистой прибыли, что позволит определить срок окупаемости проекта. Чистая прибыль за три года рассчитывается путем сложения чистой прибыли по всем годам:

58056+96344+61987,2+58248 + 317740,8+409904=1002280 рублей. Прибыль чистая за 1 год составила 274635,2 рублей.

План движения денежных средств (таблице 13) показывает обеспеченность предприятия финансовыми ресурсами процесса реализации проекта на каждом этапе. Он предназначен для определения потребности в капитале и выработки стратегии финансирования проекта.

Таблица 13 - План движения денежных средств

Наименование показателей

Годы

Год 1

Год 2

Год 3

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1. Остаток денежных средств на начало периода:

-

19152

323122

702712

870189

1788721

2. Денежные средства по текущей основной деятельности:

2.1 Поступления от реализации продукции:

2.2 Расходы:

-материальные расходы;

-расходы на оплату труда;

-аренда;

-реклама:

Итого расходов:

639520

50000

435000

80410

60600

626010

976880

85500

435000

80410

72000

672910

1042000

97000

435000

80410

50000

662410

793210

60323

435000

80410

50000

625733

3522200

293650

1752000

321640

232600

2599890

3637580

294104

1752000

321640

232600

2600344

2.3 Итого по основной деятельности:

13510

303970

379590

167477

922310

1037236

3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности:

Поступления:

Расходы:

- приобретение объектов основных средств:

-

-174358

-

-

-

-

-

-

-

-3778

-

-7841

Итого по инвестиционной деятельности

-174358

-

-

-

-3778

-7841

4. Движение по финансовой деятельности

Поступления:

Расходы:

180000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по финансовой деятельности:

180000

-

-

-

-

-

5. Совокупный денежный поток по всем видам деятельности:

19152

303970

379590

167477

918532

1029395

6. Остаток денежных средств на конец периода:

19152

323122

702712

870189

1788721

2818116

Совокупный остаток денежных средств позволяет сделать вывод об успешности проекта. Совокупный остаток с каждым годом растет за счет увеличения количества, качества услуг, а также качества их предоставления.

Таблица 14 - Балансовый план

Актив

1 год

Пассив

1 год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1. Внеоборотные активы:

3. Капитал и резервы:

- нематериальные активы

- первонач. капитал

180000

-

-

-

- основные средства

174358

-

-

-

- добавочный капитал

- прочие

- резервный капитал

2. Оборотные активы:

- прибыль к распределению

- запасы и затраты

4. Долгосрочные обязательства:

_

_

_

_

- дебиторская задолженность

- кредиты:

- денежные средства

5642

- займы:

- прочие

- прочие:

5. Краткосрочные обязательства

_

_

_

_

- кредиты

- займы

- прочие

Баланс

Баланс

180000

180000

Общая сумма уставного капитала составила 180000 рублей.

По итогам финансового плана можно сделать вывод, что проект имеет прибыль и способен работать в существующих условиях.

1.7 Экономическая эффективность проекта

Необходимо рассчитать срок окупаемости проекта, сумма стартового капитала - 180000, а сумма чистой прибыли за первый год работы -274635,2 рублей.

Для расчета окупаемости используем формулу:

Т(ок)=К/Чп,

следует, что Т(ок)= 180000/274635,2 =0,655.

12*0,655=7,8

Срок окупаемости проекта составляет 7 месяцев.

Можно сделать вывод, что прибыль организации покрывает затраты на основные средства не так быстро, но прибыль организации с каждым годом растет и можно говорить об успешности проекта.

Следующим этапом рассчитаем рентабельность, объем продаж за 1 год работы организации составил 3451610 рублей.

Рассчитаем рентабельность по формуле в процентах:

Re=Чп/Q*100%,

следовательно, Re=274635,2/3451610*100%=7,9%. Подводя итог, можно сделать вывод о хорошей организации проекта.

Заключение

В данной курсовой работе по разработке бизнес-плана на основании литературных и интернет источников выполнены поставленные задачи:

- составлено резюме бизнес-плана;

- проведен анализ рынка и основных конкурентов;

- разработан план маркетинга;

- разработан производственный план;

- разработан организационный план;

- разработан финансовый план;

- оценена эффективность проекта.

Навыки, полученные в ходе работы необходимы для дальнейшего успешного обучения, а так же для трудовой деятельности.

Анализ рынка строительства показывает, что спрос на ремонтно-строительные услуги существует и он стабилен.

Целью компании «СтройДом» является обеспечение населения, высоко качественными ремонтно-строительными услугами в соответствии с желаниями заказчика.

Проведенный анализ показал, что у предприятия есть возможность в развитии этой отрасли, которая имеет большое будущее при правильном подходе к делу и умелом использовании огромных запасов ресурсов, еще не вовлеченных в хозяйственный оборот.

За последнее время в России возник повышенный интерес к разработке бизнес-планов отдельных организаций и предприятий. Целью бизнес-плана является установление достаточно широких целей и стратегий деловой активности. Бизнес-план стратегически рассматривает вопросы разработки или приобретения новых продуктов, освоения новых рынков с целью достижения желаемых финансовых целей.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Проект бизнес-плана крестьянского хозяйства с целью увеличения производства продукции животноводства. Виды деятельности предприятия. Анализ рынка, конкурентов и организация сбыта. Разработка организационного, производственного, финансового планов; риски.

    бизнес-план [74,9 K], добавлен 01.03.2016

  • Оценка емкости рынка гостиничных услуг г. Туле. Составление организационного, производственного, финансового планов и плана маркетинга и сбыта. Расчет ключевых показателей эффективности проекта. Анализ конкурентов, гарантии и риски мини–отеля "Родина".

    курсовая работа [388,1 K], добавлен 12.05.2014

  • Основные этапы разработки бизнес-плана по созданию торговой точки по продаже пончиков: исследование и анализ рынка быстрого питания, составление производственного, организационного и финансового планов реализации проекта. Оценка рисков и их страхование.

    бизнес-план [936,9 K], добавлен 30.10.2013

  • Краткое резюме и концепция бизнес проекта по созданию магазина бижутерии "Bambino". Анализ рынка и конкурентной среды. Матрица SWOT-анализа. Проектирование организационного, производственного, маркетингового плана. Расчет затрат для открытия магазина.

    бизнес-план [215,4 K], добавлен 17.12.2013

  • Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.

    дипломная работа [748,0 K], добавлен 14.08.2010

  • Понятие, назначение, виды, структура и этапы разработки бизнес-плана инвестиционного проекта. Оценка опыта предпринимательской деятельности. Анализ внешней среды. Разработка бизнес-плана создания предприятия по производству иранской томатной пасты.

    контрольная работа [315,0 K], добавлен 20.04.2015

  • Понятие и содержание бизнес-плана. Особенности разработки бизнес-плана при многоэтапной реализации проекта. Анализ внешней среды проекта. Маркетинговый план и рекламный бюджет проекта. Оценка эффективности инвестиционного проекта и его основных рисков.

    дипломная работа [2,4 M], добавлен 17.11.2012

  • Разработка концепции бизнес-проекта, плана маркетинга и организационно-производственного плана гостиничного центра в г. Сочи. Разработка финансового плана с учетом оценки предпринимательских рисков. Оценка инвестиционной привлекательности проекта.

    курсовая работа [1,8 M], добавлен 17.07.2014

  • Разработка проекта по производству и продаже детских подгузников. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Составление бизнес-плана данного проекта с учетом финансового плана производства, анализом рынка сбыта и маркетинговой деятельности.

    курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.09.2010

  • Разработка бизнес-плана предприятия, выпускающего силовые трансформаторы. Анализ рынка сбыта, составление организационного, маркетингового, производственного, финансового планов. Расчёт затрат на сырьё, материалы, стоимости основных фондов, оборудования.

    курсовая работа [235,3 K], добавлен 27.05.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.