Бизнес-план реконструкции базы отдыха "Камчатка"

Размещено на http://www.allbest.ru/

РЕЗЮМЕ

Основная цель - помочь человеку хорошо отдохнуть, восстановить здоровье, набраться сил.

Основная цель - помочь человеку хорошо отдохнуть, восстановить здоровье, набраться сил. Поскольку данная туристическая отрасль весьма активно развивается, а своим владельцам приносит немалый доход, то следует остановиться на детальном рассмотрении бизнес-плана базы.

1. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

Целью проекта является доказать потенциальным инвесторам эффективность вложения денежных средств в реконструкцию и модернизацию круглогодичной и круглосуточной базы отдыха «Камчатка», расположенную в поселке Паратунка, Елизовского района, Камчатского края.

Реализация проекта включает в себя:

Ш Реконструкция здания гостиничного комплекса на 30 номеров, конференц-зала и помещения кафе на 50 посадочных мест;

Ш Реконструкция бассейна;

Ш Создание дизайна территории базы отдыха;

Ш Оборудование площадок для отдыха взрослых и детей;

Ш Оборудование помещения проката снаряжением для зимних видов спорта.

Стадия данного проекта является прединвестиционной, а именно на данный момент определяются инвестиционные возможности.

Целесообразность реализации проекта подтверждается на основании проведенных технико-экономических исследований, включающие в себя экологические, социологические, маркетинговые исследования. При реализации данного проекта появятся новые возможности развития Камчатского края по нескольким направлениям:

Ш создание новых рабочих мест в сельской местности Камчатского края;

Ш привлечение клиентов из других регионов РФ;

Ш создание объекта, отвечающего экологическим требованиям законодательных актов РФ;

Ш охрана и восстановление здоровья населения;

Ш участие в развитии спорта в Камчатском крае;

Ш поддержание здорового образа жизни жителей РФ.

На территории Камчатского края зарегистрировано 274 источника минеральных вод. Одно из самых популярных и доступных -- Паратунка. Это загородная зона с санаториями и здравницами, а также множеством баз отдыха с открытыми термальными бассейнами, действующими круглый год.

База отдыха «Камчатка» расположена в Паратунской санаторно-курортной зоне, в 30 минутах езды от аэропорта и в 40 минутах - от краевого центра - г. Петропавловска-Камчатского, в одном из красивейших мест полуострова. Месторасположение базы отдыха, окружено естественным лесом, а так же видом на ближайшие сопки Бархатная, Тура и вулкан Вилючинский. Кристально чистый воздух, горный ландшафт, хороший микроклимат и целебные воды горячих источников, несомненно положительно влияют на здоровье людей.

Для обеспечения отдыха, охраны здоровья и разнообразного досуга населения Камчатского края и гостей полуострова проектом предусматривается создание единого комплекса услуг:

Ш Гостиничный комплекс на 30 мест, включающий в себя:

семейный номер в количестве 2 штук, стандарт-двухместные номера в количестве 28 штук, кафе на 50 посадочных мест, кабинет медицинского работника, кабинет массажа, комната для бильярда, конференц-зал;

Ш Площадка для отдыха, оборудованная столиками, скамьями и мангалами;

Ш Площадка для детей;

Ш Лыжня, каток (прокат лыж, коньков, хоккейного снаряжения предоставляется базой отдыха);

Ш Открытый бассейн, наполненный термальной водой;

Ш Экскурсии.

Для осуществления реализации проекта используется территория базы отдыха, сдаваемая собственниками внаем юридическим лицам на основании договора долгосрочной аренды.

Данный проект является инвестиционным предложением и находится в фазе подготовки обоснования проекта. Реализация проекта осуществляется на принципах частного партнерства.

Для финансирования проекта используются как собственные средства учредителей, так и заемные средства кредитных организаций.

Целесообразность участия кредитной организации в данном проекте обусловлена положительным эффектом для экономики Камчатского края и Российской Федерации в целом, так как создание базы отдыха это развитие туристической деятельности внутри страны и инфраструктуры туризма, дополнительные рабочие места, которые снизят уровень безработицы в сельской местности, охрана здоровья человека, увеличение ежегодных налоговых отчислений в бюджет Камчатского края, организация и развитие спорта для населения.

2. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОСНОВНЫХ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА

инвестиционный проект бизнес план

Организационно-правовой формой предприятия, представляющего проект, является общество с ограниченной ответственностью «А». Основной код экономического вида деятельности - 55.12: Деятельность гостиниц без ресторанов. Лицензирование данного вида деятельности не предусмотрено законодательством РФ.

Вид экономической деятельности «Деятельность гостиниц без ресторанов» включает в себя следующие услуги:

· предоставление мест для временного проживания:

· в отелях, мотелях и загородных гостиницах

· в отелях, с условиями для проведения конференций.

ООО «А», является субъектом малого предпринимательства, зарегистрированного на территории Камчатского края в ноябре 2015 году. Уставной капитал Общества 1 000 000 рублей. Участниками Общества являются физические и юридические лица:

1. Крамаренко Ангелина Витальевна - 25% доля Уставного капитала;

2. Крамаренко Виталий Владимирович - 25% доля Уставного капитала;

3. ООО «Фэмили Тур» - 25% доля Уставного капитала;

Общество является турагентом, основной ОКВЭД 63.30 - Деятельность туристических агентств. Имеет офис в г. Петропавловск-Камчатском, предоставляет услуги населению и ЮЛ. В связи с возрастающим спросом населения на услуги по размещению в гостиничных комплексах на территории Камчатского края, приняло решение участвовать в части софинансирования проекта ООО «А», а в дальнейшем взять на себя функцию реализации размещения клиентов в гостиничном комплексе. Полученные дивиденды Общество собирается использовать на развитие собственного бизнеса.

4. ООО «Камчатка-Экспедиции» - 25% доля Уставного капитала.

Общество является туроператором, основной ОКВЭД 63.30 - Деятельность туристических агентств. Имеет офис в г. Елизово, предоставляет туристские услуги зарубежным клиентам. Изучив спрос туристов на размещение в гостиничных комплексах, приняло решение участвовать в части софинансирования проекта ООО «А», для дальнейшего размещения иностранных гостей полуострова в гостиничном комплексе. Полученные дивиденды Общество использует на развитие собственного бизнеса.

Причины заинтересованности учредителей Общества в реализации проекта эксплуатации базы отдыха «Камчатка» для физических лиц: это долговременные инвестиции, что в результате обеспечит их пассивным доходом - дивидендами.

Генеральным директором ООО «А» является Крамаренко А.В.

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА

Представляемый настоящим проектом продукт - это услуги по предоставлению мест для временного проживания в гостиничном комплексе «Камчатка», дополнительные и сопутствующие услуги для досуга населения Камчатского края и гостей полуострова.

Номерной фонд базы отдыха «Камчатка» состоит из 30 комфортабельных номеров следующих категорий:

· Семейный шестиместный - 2 номера;

· Стандартный двухместный - 28 номеров.

Каждый номер и каждое отдельное помещение гостиничного комплекса, оформлены в определённых цветовой гамме и стиле. Вместимость гостиницы 70 мест.

База отдыха «Камчатка» расположена в трехэтажном здании.

На первом этаже гостиничного комплекса находятся:

· просторный холл с уголком отдыха при Reception;

· кафе на 50 человек;

· раздевалка и шкафчики для обуви и одежды при входе в помещение;

· выход из жилой зоны в зону купания и отдыха;

· 14 стандартных двухместных номеров.

На втором этаже гостиничного комплекса находятся:

· 14 стандартных двухместных номеров;

· 2 семейных шестиместных номера;

· бильярдная.

На третьем этаже помещения находятся:

· комнаты для персонала;

· прачечная;

· подсобные помещения.

Описание номеров:

· Стандартный: 2 кровати, 1 двуспальная кровать или 2 односпальных, телевизор, телефон, санузел с душевой кабиной.

· Семейный: двуспальная кровать в отдельном блоке, мягкий уголок, телевизор, телефон, санузел с душевой кабиной, ванной и биде, барная стойка.

Дополнительная услуга в номере:

ь Интернет Wi-Fi платно (150 рублей за 1 час пользования)

В стоимость одного номера за сутки (24 часа) входит:

· проживание гостей;

· минеральная вода;

· пользование открытым бассейном и джакузи с термальной водой;

· автостоянка;

· пользование площадками для отдыха и мангалами.

Стоимость одного номера за сутки (24 часа)

Стандартный двухместный номер	4 000 рублей
Семейный номер	7 500 рублей

*Уборка номеров производится ежедневно, смена белья - 2-3 раза в неделю.

*Оплата проживания - посуточная. Единый расчётный час - 12:00 текущих суток.

Дополнительные услуги для гостей, находящихся на территории базы отдыха «Камчатка»:

ь Открытый бассейн с термальной водой и джакузи

(чистка бассейна и замена воды: зимой 1 раз в неделю, летом 1 раз в 3 дня (в ночное время);

ь Бильярд;

ь Кафе;

ь Конференц-зал;

ь Автостоянка;

ь Прачечная;

ь В зимнее время года - каток, лыжня;

(Прокат лыж, коньков, хоккейного снаряжения, снегохода)

ь Площадка со столиками, мангалами и приспособлениями для приготовления пищи;

ь Пользование сейфом (на ресепшен за дополнительную оплату 300 рублей в сутки)

Стоимость услуг базы отдыха

Билет на пользование услугами банного комплекса (бассейн, джакузи) без аренды номера	400 рублей с человека
Пользование мангалом и площадкой со столиками	200 рублей за 1 час пользования
Прокат лыж, коньков, хоккейного снаряжения	200 рублей с человека
Прокат снегохода (15 минут)	500 рублей
Бильярд (60 минут)	300 рублей
Конференц-зал	500 рублей за 1 час пользования

Питание гостей осуществляется в кафе «Норка», расположенном на первом этаже гостиничного комплекса. ООО «А» сдает помещение кафе ООО «Б» для осуществления предпринимательской деятельности, согласно ОКВЭД 55.51: «Деятельность ресторанов и кафе». ООО «А» не участвует в процессе приготовления и подачи пищи гостям базы отдыха «Камчатка».

4. АНАЛИЗ РЫНКА

В Камчатском крае насчитывается более 90 объектов размещения с общей вместимостью почти 5000 мест. Из них 39 гостиниц, 57 специализированных средств размещения, включающих в себя туристские б азы, базы отдыха, детские оздоровительные лагеря, санатории, гостевые домики, семейные, частные гостиницы.

Гостиницы в основном расположены в краевом центре (8 гостиниц) и в Елизовском районе (5 гостиниц, включая единственную в крае 4-хзвездочную гостиницу - «Бел-Кам-Тур»). В живописных и активно посещаемых туристами районах края - Быстринском, Мильковском, Усть-Камчатском - развивается сеть частных гостиниц и гостевых домов. Для приема и размещения иностранных туристов используются гостиницы «Авача», «Петропавловск», «Русь», «Эдельвейс», «Октябрьская» в городе Петропавловске-Камчатском, гостиница «Арт отель» в городе Елизово, гостиницы «Бел-Кам-тур», «Голубое озеро», «Виржиния», базы отдыха «Фламинго», «Лесная» в Елизовском районе.

Другие гостиницы и объекты размещения имеют ограниченное применение в туриндустрии, поскольку не предоставляют полного набора услуг (питание, услуги связи, бытовые услуги, транспортные, экскурсионные услуги). Многие гостиницы нуждаются в реконструкции и благоустройстве.

Поэтому на сегодняшний день ощущается дефицит гостиниц высокого уровня (4 или 5 -звездочных), гостиниц туристского класса, а также малых средств размещения.

Необходимо строительство новых современных гостиниц в краевом центре Петропавловске-Камчатском, в городе Елизово, Елизовском районе. Для эффективного использования туристских ресурсов края необходимо развивать сеть кемпингов вдоль основных дорог. В последние годы инфраструктура туризма в крае получила определенное развитие.

По данным Управления Росстата по Камчатскому краю, в основной капитал гостиничной и туристской сферы без учета субъектов малого предпринимательства за период январь 2008 г. - июнь 2015 г. было инвестировано около 30,66 млн. рублей. Основные средства вкладываются в инфраструктуру туризма малого бизнеса, что не учитывается в д анной статистике. С учетом того, что основную часть предприятий туристской и гостиничной сферы в Камчатском крае составляет малый бизнес, строительство малых гостиниц, предоставляющих услуги по системе “Bed&Breakfast”, гостевых домов, баз для размещения туристов, занимающихся спортивной охотой и рыбалкой, в значительной степени улучшает ситуацию, связанную с размещением туристов.

В 2008 году введена в строй турбаза «Балуй» в селе Лазо Мильковского района, единовременная вместимость - 26 мест. В июне 2008 года введена в эксплуатацию рыболовно-охотничья база «Харчино» вУсть-Камчатском районе на реке Еловка вместимостью 12 человек.

В июле 2008 года открылась база отдыха на Жировских термальных источниках вместимостью 16 мест. В 2008 году начала работать рыболовно-охотничья база на реке Опала (Усть-Большерецкий район), включающая два благоустроенных гостевых дома единовременной вместимостью 21 человек. В 2009 году открыт новый спортивно-туристический комплекс «Снежная долина» (единовременное размещение - до 50 человек), база отдыха «Колумб» (вместимость - около 20 человек). Также в Петропавловске-Камчатском в 2008 году была открыта новая гостиница эконом-класса «Чайка» (ГУПЭП «Камчатсервис») на 25 мест. В строительство перечисленных средств размещения, по приблизительным подсчетам, вложено не менее 130 млн. рублей.

Исходя из произведенного анализа рынка услуг Камчатского края, можно сделать вывод о том, что вид предлагаемых услуг ООО «А» - размещение гостей в гостиничном комплексе «Камчатка» с дополнительными услугами - перспективный и быстроразвивающийся вид предпринимательской деятельности, который направлен не только на извлечение прибыли, но и на охрану здоровья людей.

Основными потребителями предоставляемых услуг являются физические лица, проживающие на территории Камчатского края, а также гости полуострова желающие отдохнуть на природе и искупаться в термальных водах в комфортной обстановке. Второстепенные потребители - это юридические лица, приобретающие размещение в гостиницах загородного типа для своих сотрудников. Наличие конференц-зала привлечет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, проводящих тренинги, семинары и мастер-классы вне городских округов.

На услуги размещения в гостиничном комплексе, предлагаемые базой отдыха «Камчатка» сезонность спроса и предложения не повлияет, так как ООО «А» предусмотрело круглогодичный отдых для гостей. Летом это отдых в бассейне и на площадке с мангалами, зимой это занятия зимними видами спорта.

Основными каналами продаж услуг будут являться туристические агентства, расположенные по всей территории Камчатского края, и за его пределами, выставки, интернет-сайты, точки в торговых центрах г.Петропавловска-Камчатского «Кристалл», «Империал», «Светлана», г.Елизово «Бриз», г.Вилючинска «Шамса».

Рекламная компания по продвижению услуг, предоставляемых базой отдыха «Камчатка» будет осуществляться через СМИ, печатные издания Камчатского края, социальные сети, телевидение, интернет. Кроме этого будет разработан корпоративный бренд-бук, включающий в себя миссию, логотип, цветовое решение, рекламную продукцию, для дальнейшего продвижения на рынке услуг.

Выбор ООО «А» по оказания услуг размещения в гостиничном комплексе населения обусловлен наличием постоянно растущего спроса на рынке, наличия соответствующего профессионального образования.

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Организация реализации инвестиционного проекта включает 2 этапа: оформление договора долгосрочной аренды (декабрь 2015г.) и оказание гостиничных услуг (2016 год и далее).

Таблица 1. Календарный план проекта

№ п/п	Этапы реализации проекта в 2015г.	2015	2016	Март 2016 -
		декабрь	Янв.	Февр.	Март
1	Подготовительный этап
1.1	Подготовка документов
1.2	Регистрация договора долгосрочной аренды
1.3	Косметический ремонт
	ремонт бассейна
	ремонт номеров
1.4	Закуп материалов
	закуп мебели, сантехники и прочего наполнения номеров и ресепшн
	закуп мангалов, спортинвных принадлежностей
2	Оказание услуг

Организация труда гостиничного комплекса «Камчатка» осуществляется генеральным директором, она включает: подготовку рабочих мест, материальное обеспечение работников, обеспечение безопасности работников, обучение персонала, контроль за исполнением обязанностей работников. Персонал комплекса планируется подобрать путем обращения в Краевое государственное казенное учреждение «Центр занятости населению города Елизово». Правовые вопросы заключения трудовых договоров будут оформлены надлежащим образом в соответствии с действующим законодательством.

Генеральным директором принимается решение о назначении управляющего, который будет выполнять следующие функции: управление персоналом (принятие, увольнение), функции финансового директора, заключение договоров по обслуживанию гостиницы сторонними организациями, принятие решений о приобретении нового необходимого для развития гостиницы имущества, контроль за техническим состоянием здания, систем тепло-, водоснабжения, электроснабжения, оборудования и другие. В обязанности директора входит сдача годового отчета о результатах деятельности на общем собрании учредителей.

Главный бухгалтер подчиняется непосредственно директору, отчитывается перед ним по ведению бухгалтерского учета и своевременной сдаче налоговой документации. В состав рабочего персонала входят: администраторы, горничные, охранники, и другие. Штат опытных и профессиональных работников, обеспечат достаточно комфортные условия для проживания клиентов.

Для улучшения условий труда предполагаются средства на приобретение оргтехники, в частности, будут приобретены компьютеры и программные обеспечения для главного бухгалтера, администратора. В здании гостиницы на третьем этаже предусмотрены помещения для персонала. Заработная плата работников рассчитывается исходя из должностных окладов (повременная оплата труда).

В случае необходимости предполагается привлечение или замена существующих должностей на сторонние организации.

Организационно-правовая форма предприятия, представляющего проект - общество с ограниченной ответственностью «А».

Учредители общества с ограниченной ответственностью «А» -

1. Крамаренко Ангелина Витальевна - 25% доля Уставного капитала;

2. Крамаренко Виталий Владимирович - 25% доля Уставного капитала;

3. ООО «Фэмили Тур» - 25% доля Уставного капитала;

4. ООО «Камчатка-Экспедиции» - 25% доля Уставного капитала.

ООО «А» имеет линейно-функциональную структуру управления предприятием. В основе организационной структуры Общества заложен принцип разделения функциональных обязанностей. Высшим органом управления является общее собрание участников. Общее собрание участников общества осуществляет общее руководство деятельностью общества. Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В соответствии с Уставом ООО «А» единоличным исполнительным органом является генеральный иректор.

Рис.1 Пример представления организационной структуры ООО «А»

Для успешного развития бизнеса на предприятии необходим штат работников. Наемный труд сотрудников в ООО «А» будет оформлен трудовыми договорами, в соответствии с действующим законодательством РФ.

Планируется создать 16 рабочих мест. Рынок трудовых ресурсов в Камчатском имеет достаточно много информации о поиске работы специалистов с экономическим образованием, в том числе с соответствующем должности образованием. Для поиска сотрудников планируется сотрудничество с Краевым государственным казенным учреждением «Центр занятости населению Камчатского края».

Отчисления во внебюджетные фонды для ООО «А» составят 30,2% от фонда оплаты труда.

Режим работы базы отдыха «Камчатка» круглосуточный.

Штатное расписание ООО «А» для базы отдыха «Камчатка» и затраты на ФОТ.

Таблица 2. Затраты на персонал

№	Должность	Количество человек в штате	Начисление заработной платы/ месяц рублей	Начисление заработной платы / год рублей	Взносы во внебюджетные фонды с ФОТ	Итого затраты на персонал в год
1	Генеральный директор	1	70 000	840 000	253680	1 093 680
2	Управляющий	1	50 000	600 000	181200	781 200
3	Администратор (ресепшн)	2	35 000	840 000	253680	1 093 680
4	Администратор прокат	2	25 000	600 000	181200	781 200
5	Горничные	4	30 000	1440000	434880	1 874 880
6	Уборщицы	2	15 000	360 000	108720	468 720
7	Прачки	2	15 000	360 000	108720	468 720
8	Менеджер по продажам	1	55 000	660 000	199320	859 320
9	Охранник	2	50 000	1200000	362400	1 562 400
10	Системный администратор	-			0	0
11	Слесарь	1	35 000	420 000	126840	546 840
12	Главный бухгалтер	-			0	0
	Итого			7 320 000	2210640	9 530 640

На начальном этапе развития проекта, для минимизации издержек, должность главного бухгалтера и системного администратора не будет входить в штатное расписание, так как планируется заключение договоров с фирмами на аутсорсинговое обслуживание по ведению бухгалтерского учета и поддержку АСУ.

6. ПЛАН ПРОДАЖ И СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

Продажа услуг базой отдыха «Камчатка» осуществляется исходя из спроса и предложения на рынке гостиничных услуг в Камчатском крае. Ретроспективный анализ заполняемости описанного гостиничного комплекса показывает, что в 2013 показатель составляет в среднем 50 мест, в 2014 - 53 места. При выборе маркетинговой стратегии следует ориентироваться на большую заполняемость гостиницы и достижения заполняемости до 100%, а также привлечение клиентов для пользования дополнительными услугами комплекса без проживания в гостинице.

Исходя из указанного, сформирован план оказания услуг за период с 2015 - 2017г. (таблица 3). План оказания дополнительных услуг составляет 100 человек в день, в том числе постояльцев - 70, жители - 30. В течение дня бассейн работает с 9.00 до 01.00.

Расчет выручки от оказания основных услуг гостиничного комплекса «Камчатка» представлен в таблице 3. Цены для расчета выручки от оказания услуг определены исходя из рыночных цен на данный вид услуг по краю.

Цена 1 место зависит от класса гостиничного номера. Для целей настоящего проекта определена средняя цена места (таблица 4).

Таблица 4. Расчет цены 1 места

Класс номера	Количество номеров	Кол-во мест	Доля мест в общем количестве	Цена в руб. за 1 место в сутки	Средняя взвешенная цена, руб.
Семейный номер	2	14	20%	1071,43	1535,72
Стандартный	28	56	80%	2000,00
Всего	30	70	100%	3071,43

Цена 1 чека на посещение бассейна с термальной водой составляет 400 рублей.

Маркетинговая стратегия развития гостиничного комплекса «Камчатка» разработана на основе данных о привлекательности рынка и конкурентоспособности.

Гостиничный комплекс «Камчатка» располагается в зоне с высокой привлекательностью рынка и высокой конкурентоспособностью. Необходимо приобрести высокие конкурентные преимущества при высокой привлекательности рынка.

В данном проекте выбрана маркетинговая стратегия расширенной концепции предоставляемых услуг. Проведя анализ дифференцирования услуги с целью увеличения ценности предоставляемой на рынке гостиничных комплексов услуг для потребителя, решено разработать миссию, корпоративный бренд, а также ввести дополнительные услуги в зимнее время года, такие как катание на лыжах и коньках, снегоходе; в летнее время - приготовление барбекю и отдых на оборудованных площадках для взрослых и детей. Кроме этого планируется увеличить количество каналов продаж, не только на территории Камчатского края, но и за его пределами.

В рамках указанной маркетинговой стратегии разрабатывается ассортиментная, сбытовая, ценовая и коммуникативная политика гостиницы.

При этом предполагается проводить акции «буднего дня», при этом цены на проживание в гостинице будут снижены на 10-20%, в зависимости от срока отдыха. Дополнительный стабильный денежный поток обеспечивает сдачу в аренду помещения кафе. При этом полностью исключены издержки на его содержание.

Продвижение и сбыт услуг гостиничного комплекса «Камчатка» осуществляется путем привлечения клиентов и стимулирования спроса у населения и юридических лиц. Продвижение услуг целесообразно проводить через рекламные объявления в газетах и справочниках города, также на справочных сайтах сети Интернет. Маркетинговый бюджет предполагается формировать в размере 50 000 рублей в месяц.

6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Для организации бизнеса по предоставлению услуг размещения в гостиничном комплексе и предоставлению сопутствующих услуг будет арендована база отдыха, расположенная по адресу: Камчатский край, Елизовский район, поселок Паратунка.

В арендуемом здании гостиницы проложены все необходимые телекоммуникационные сети - телефонные, интернет. Здание гостиницы предложено в аренду без наполнения мебелью, сантехникой и прочих товаров личного пользования, пункт проката содержит устаревший спортивный инвентарь, поэтому его полностью предложено заменить на новый. На первом этаже гостиницы расположено помещение кафе на 50 посадочных мест, которое будет сдаваться в субаренду ООО «Б». Изучив предложения и цены арендодателей помещений под базы отдыха в поселке Паратунка, собственники данного гостиничного комплекса предлагают привлекательную ставку арендной платы - 500 000 рублей за месяц использования.

Оказание услуг гостиничным комплексом «Камчатка», до принятия собственниками решения о передаче его в аренду сторонним лицам, осуществлялось в течение 15 лет. Порядок и технология оказания услуг являются отработанными. Так как рынок услуг гостиниц последнее время, в связи со сложившейся политической обстановкой значительно быстрыми темпами развивается, что несомненно положительно влияет на экономику РФ в целом, технологии ведения и контроля учета в данной отрасли совершенствуются, планируется покупка и установка программного обеспечения.

Себестоимость услуг гостиничного комплекса формируется по следующим элементам затрат:

· Материальные затраты;

· Затраты на оплату труда + взносы во внебюджетные фонды с ФОТ;

· Амортизация основных средств;

· Услуги сторонних организаций

Ретроспективный анализ деятельности на основании документации, предоставленной предыдущими собственниками базы отдыха, позволяет рассчитать материальные затраты на оказание гостиничных услуг. При расчетах учитывались рыночные цены, сложившиеся в настоящее время на территории Камчатского края. Материальные затраты по данному проекту представляют собой хозяйственные расходы на обслуживание гостиничного комплекса, бассейна и помещения проката.

База отдыха «Камчатка» представляет собой комплекс имущества, в составе которого: нежилое здание гостиницы, помещение пункта проката спортивного инвентаря, бассейн, а также имущество, которое будет приобретено и размещено внутри и снаружи здания (мебель, сантехника, бытовая техника, хозяйственный инвентарь, оборудование, спортинвентарь и другое). Так как здание находится в долгосрочной аренде у собственников, то амортизационные отчисления на этот вид объекта ОС начисляться не будет и учет арендуемого имущества ведется на забалансовых счетах.

На все остальное движимое имущество, приобретенное до 1 января 2016 года и имеющее стоимость свыше 40 000 рублей за единицу, будет начисляться амортизация

На основании информации из справки о затратах, понесенных гостиницей в предыдущие периоды, представленной собственниками объекта, рассчитаны прочие затраты. Прочие затраты включают платежи по коммунальным услугам, оплату строительным организациям для текущего и косметического ремонта, оплату услуг сторонним организациям, таким как аутсорсинг бухгалтерских и кадровых услуг, услуг оказываемых специалистами АСУ, и прочие.

Решение об аутсорсинге кадрового, бухгалтерского и услуг специалистов АСУ принято для минимизации издержек бизнеса и обусловлено положительной деловой репутацией ЮЛ, с которыми подготовлены проекты договоров.

Для контроля качества оказываемых услуг планируется проводить внеплановые проверки, а также участие в рейтингах, конкурсах и телепередачах, таких как «Ревизорро». Это несомненно поднимет рейтинг базы отдыха «Камчатка» среди конкурентов и привлечет больший поток гостей.

До начала оказания услуг необходимо наполнить помещения гостиницы мебелью, сантехникой, бытовой техникой и прочими предметами личного пользования гостей.

Перечень необходимых для приобретения товаров представлен в таблице 5.

Таблица 5

№	Статья расходов	Количество, шт	Общая сумма с доставкой, руб
1. Комплектация номерного фонда гостиницы
1	Душевые кабинки	30	700 000
2	Унитазы	30	150 000
3	Ванная	2	70 000
4	Биде	2	30 000
5	Раковины	30	50 000
6	Зеркала	60	50 000
7	Кровать двуспальная	16	350 000
8	Кровать односпальная	28	300 000
9	Постельное белье	200	300 000
10	Полотенца	200	60 000
11	Посуда	250	10 000
12	Тумбы	60	180 000
13	Столы	60	120 000
14	Стулья	60	25 000
15	Шкафы	30	35 000
16	Лампы	60	25 000
17	Телефоны	30	13 000
18	Телевизоры	30	350 000
19	Двери	30	350 000
20	Холодильник	30	100 000
21	Барная стойка	2	50 000
22	Мягкий уголок	2	30 000
2. Для гостиницы
23	Стойка ресепшн	1	100 000
24	Диваны в холл	3	60 000
25	Журнальные столики	5	50 000
26	Кондиционеры	4	150 000
27	Компьютеры	2	150 000
28	Оргтехника:		20 000
29	МФУ	1
30	Телефоны	2	2 000
31	Сейф	3	12 000
32	Оборудование для уборки номеров	5	30 000
33	Телевизоры в холл	2	50 000
34	Кассовый аппарат	1	15 000
35	Розетки для гостиницы	250	3 000
36	Стиральные машины	3	100 000
37	Гладильная доска	2	10 000
38	Мангал	5	20 000
39	Беседки со столиками	5	150 000
40	Лыжи (кол-во пар)	30	50 000
41	Коньки (кол-во пар)	40	40 000
42	Снегоходы	2	400 000
43	Джакузи	1	60 000
44	Уличные лежаки	15	45 000
3. Бильярдная комната
45	Столы для бильярда	2	80 000
46	Оборудование для бильярда	2	15 000
47	Кондиционер	1	35 000
48	Диваны	2	20 000
	Итого		5 015 000

Изучив коньюктуру рынка оказания услуг по размещению в гостиничных комплексах Камчатского края (не учитывая фактора сезонности ввиду отбора объектов схожих по представляемым услугам), существующей конкуренции, можно составить прогноз объема продаж предлагаемой услуги из трех сценариев первого года осуществления предпринимательской деятельности:

Таблица 6. Пессимический сценарий продаж

Период	Выручка от реализации услуг, руб.
	Гостиница	Бассейн	Конференц зал	Пунк проката	Итого
Январь	1 472 500	86 800	8 000	18 000	1 585 300
Февраль	976 500	99 200	3 000	9 000	1 087 700
Март	976 500	99 200	4 000	12 000	1 091 700
Апрель	1 224 500	62 000	3 000	9 000	1 298 500
Май	852 500	173 600	500	3 000	1 029 600
Июнь	4 572 500	186 000	1 500		4 760 000
Июль	2 588 500	248 000	500		2 837 000
Август	852 500	136 400	1 500		990 400
Сентябрь	976 500	99 200	1 500		1 077 200
Октябрь	728 500	74 400	1 500		804 400
Ноябрь	976 500	235 600	1 500	3 600	1 217 200
Декабрь	1 100 500	74 400	1 500	9 000	1 185 400
Итого за 12 месяцев 2016 года:	17 298 000	1 574 800	28 000	63 600	18 964 400

Таблица 7. Оптимистический сценарий продаж

Период	Выручка от реализации услуг, руб.
	Гостиница	Бассейн	Конференц зал	Пунк проката	Итого
Январь	3 952 500	620 000	30 000	20 000	4 622 500
Февраль	3 952 500	620 000	30 000	20 000	4 622 500
Март	3 952 500	620 000	30 000	20 000	4 622 500
Апрель	3 952 500	620 000	30 000	20 000	4 622 500
Май	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Июнь	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Июль	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Август	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Сентябрь	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Октябрь	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Ноябрь	3 952 500	620 000	30 000		4 602 500
Декабрь	3 952 500	620 000	30 000	20 000	4 622 500
Итого за 12 месяцев 2016 года:	47 430 000	7 440 000	360 000	100 000	55 330 000

Размещено на Allbest.ru