Планирование производственной программы и финансовых результатов по перевозке пассажиров в автотранспортном предприятии

Размещено на http://www.allbest.ru/

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение

Новосибирской области «Новосибирский автотранспортный колледж»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика отрасли»

Тема: Планирование производственной программы и финансовых результатов по перевозке пассажиров в автотранспортном предприятии

Выполнил студент гр. 4э-26 Гладышев Н.С.

Руководитель проекта Полетаева О.И

2015

ОГЛАВЛЕНИЕ

Задание на курсовую работу

Введение

Исходные данные

Техническая характеристика подвижного состава

1. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава на год

2. План материально-технического снабжения

3. План по труду и заработной плате

4. Группировка затрат по статьям калькуляции и расчёт себестоимости перевозок

5. Доходы, прибыль и рентабельность перевозок

6. Расчёт экономического эффекта от внедрения организационно-технических мероприятий

7. Основные экономические показатели курсовой работы

Заключение

Литература

ВВЕДЕНИЕ

Пассажирский транспорт является одной из наиболее важных отраслей экономики. Результаты его деятельности составляют значительную долю в объеме платных транспортных услуг населению. Пассажирский транспорт оказывает существенное влияние на развитие и эффективность производства, способствует повышению уровня жизни населения.

Возрастающие потребности- населения в пассажирских перевозках способствовали интенсивному росту перевозок автомобильным транспортом, о чем свидетельствуют высокие темпы роста его подвижного состава.

Автомобильный транспорт, обладая по сравнению с другими видами транспорта более высокой мобильностью, маневренностью, проходимостью, скоростью доставки, выполняет в основном перевозки.пассажиров в городах, пригородах, внутри районов, а также между городами. На его долю сегодня в РФ приходится более 50% пассажирских перевозок.

В своем курсовом проекте я использую для перевозки пассажиров на городском коммерческом маршруте автобус ЛиАЗ 5256. Это высокопольный автобус большого класса производства Ликинского автобусного завода. Выпускался мелкими сериями с 1986 года. Серийное производство началось в июле 1989 года. ЛиАЗ-5256 получил заслуженное признание и популярность в России благодаря своим эксплуатационным характеристикам. Автобусы ЛиАЗ-5256 по-прежнему колесят по городам и сёлам РФ, и даже в некоторых городах сохранились первые серийные автобусы модификации ЛиАЗ-5256.00. В 2005 году модель прошла рестайлинг и продолжает выпускаться наряду с более новыми моделями. Поэтому я считаю, что перевозить пассажиров на этом автобусе перспективно, так как большой вместимости, экономичен по эксплуатационным показателям и с хорошими техническими характеристиками.

Целью моего курсового проекта является:

1) Научиться применять полученные теоретические знания для решения поставленных задач в области экономики транспортной отрасли

2) Научиться работать со справочной литературой и нормативными документами

Задачи курсового проекта:

1) Рассчитать производственную программу по эксплуатации подвижного состава на год

2) Рассчитать численность водителей и их фонд заработной платы

3) Рассчитать потребность в материальных ресурсах

4) Выполнить калькуляцию затрат на перевозки

5) Определить финансовые результаты работы АТП

6) Определить экономию капитальных вложений

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

планирование доход себестоимость перевозка

Марка автобуса - ЛиАЗ 5256

Вид перевозок - городские, автобусные

Перевозки осуществляются коммерческим автотранспортным предприятием.

Режим работы водителей - 6-дневная рабочая неделя.

Перевозка выполняется водителями первого класса.

Среднесписочное количество автомобилей, ед. - 25

Коэффициент выпуска автомобилей - 0.85

Коэффициент использования пробега - 0.92

Средняя эксплуатационная скорость, км/ч - 13.6

Время в наряде, час - 18.7

Среднее расстояние поездки пассажира, км - 5.4

Коэффициент использования общей вместимости - 0.38

Планируемый уровень рентабельности перевозок, % - 37

Планируемое повышение коэффициента выпуска автомобилей, % - 16.7

ТЕХНИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Автобус ЛиАЗ-5256 4Х2.2. Городской автобус большого класса, выпускается Ликинским автобусным заводом с 1988г. Кузов - вагонного типа, несущий, 3-дверный (для пассажиров две 2-створчатые двери и задняя половина передней двери; для водителя - передняя половина передней двери). Все двери поворотного типа. Планировка сидений 3-рядная. Расположение двигателя - заднее. Сиденье водителя регулируется по высоте, длине, массе, наклону подушки и спинки. Система отопления - жидкостная, использующая тепло системы охлаждения двигателя и независимого отопителя.

Вместимость:

число мест для сидения 24

номинальная 89

предельная 117

Снаряженная масса, кг 9600

В том числе:

на переднюю ось 2900

на заднюю ось 6700

Полная масса при предельной вместимости, кг 17630

В том числе:

на переднюю ось 6308

на заднюю 11322

Максимальная скорость, км/ч 70

Время разгона до 60 км/ч, с 29,1

Контрольный расход топлива при 60 км/ч, л/100км 25

Радиус поворота, м:

по внешнему колесу 8,9

габаритный 10,9

Двигатель. Модель КамАЗ 7408.10, дизель,V-обр., 8 цилиндров,10,85л, мощность 144кВт (195л.с.) при 2150-2250 об/мин.

Трансмиссия - гидромеханическая, 3-х ступенчатая коробка передач.

Колеса и шины. Колеса - дисковые, шины - бескамерные, низкопрофильные 11/70R22,5 (280/70R572). Число колес 6+1.

Подвеска. Зависимая, передняя - на двух пневмобаллонах.

Тормоза. Рабочая тормозная система - двухконтурная, с пневмоприводами, барабанными механизмами, разжим - клиновой. Запасной тормоз совмещен со стояночным. Имеется спиртовой предохранитель против замерзания конденсата.

Рулевое управление. Модель МАЗ-5336, рулевой механизм - винт с шариковой гайкой и сектор, гидроусилитель модель ЦТ-70-280. Люфт рулевого колеса при работающем усилителе до 120.

Электрооборудование. Напряжение 24В, аккумуляторная батарея 6СТ-190ТР (2 шт.), генератор 65.3701 с встроенным выпрямителем, регулятор напряжения 2302.3702, стартер СТ-142.

Заправочные объемы и рекомендуемые эксплуатационные материалы.

Топливный бак - 238 л, дизельное топливо; система охлаждения - 72 л, вода или охлаждающая жидкость; система смазки двигателя - 23 л, летом М-10Г2(К) зимой М-8Г2(К), картер рулевого механизма - 1,5 л, ТАП-15В; система гидроусилителя руля - 4,2 л, всесезонно масло марки Р; с системой охлаждения - 24 л, масло марки А; картер ведущего моста с колесными редукторами - 14 л, ТАП-15В или ТСп-15К; амортизаторы - 6Х0,75 л, АЖ-12Т, бачок омывателя ветрового стекла - 2,0 л, жидкость НИИСС- 4 в смеси с водой; предохранитель от замерзания тормозной системы - 0,2 л.

Масса агрегатов (в кг). Двигатель с оборудованием - 715, карданный вал - 29, передний мост - 493, задний - 725, кузов - 4296, колесо в сборе с шиной - 96, радиатор - 26.

1. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА НА ГОД

Автомобиле-дни в эксплуатации ()

,

где - среднесписочное количество автомобилей;

- дни календарные;

- коэффициент выпуска автомобилей на линию.

Автомобиле-часы в эксплуатации ()

где - время в наряде.

Общий пробег автомобилей, ()

,

где - среднесуточный пробег, км

,

где - эксплуатационная скорость.

Пробег с пассажирами, ()

,

где - коэффициент использования пробега.

Пассажирооборот, ()

где - общая вместимость автобуса.

- коэффициент использования вместимости.

Объём перевозок ()

где - среднее расстояние поездки пассажира.

Сводная таблица № 1

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единица измерения
1. Авто-дни в эксплуатации		7756,25	а-дн.
2. Авто-часы в эксплуатации		105485	а-ч.
3. Общий пробег		1972414,3	км
4. Пробег с пассажирами		1814621,1	км
5. Пассажирооборот		61370485,6	пасс.-км
6. Объём перевозок		11364904,74	пасс

2. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО СНАБЖЕНИЯ

Расчёт нормативной потребности автомобилей в топливе

Определим расход топлива для автомобилей



где - базовая норма расхода топлива на 100 км пробега.

- общий пробег.

Расчёт дополнительного расхода топлива при работе в зимнее время

,

где - процент надбавки к расходу топлива при работе в зимнее время.

Для Новосибирской области установлена максимальная надбавка 12 %

на зимний период. ;

- количество зимних месяцев в году (с 01.11 по 15.04).

- количество месяцев в году.

Расчёт дополнительного расхода топлива при работе автомобилей в городе () и на частые остановки ()

,

где - процент надбавки при работе в городе. При работе авто- транспорта в городах с населением от 1 до 3 млн. человек - до 20 %.

=,

где - процент надбавки при работе, требующей частых остановок, связанных с посадкой и высадкой пассажиров, установлен до 10 %.

Принимаем .

Расчёт общей потребности автомобилей в топливе

Расчёт экономии по топливу

,

где - процент экономии топлива. Принимаем .

Пути экономии топлива

Для экономии топлива нужно:

- Регулярный пересмотр норм расхода топлива

- Повышение эксплуатационных показателей

- Своевременная регулировка топливной системы

- Соблюдение правил эксплуатации

- Применение тех видов топлива, которые рекомендуются

Расчёт планового расхода топлива () и сумма затрат ()

где - цена одного литра топлива.

Расчёт потребности в смазочных материалах (, , , ) и определение их стоимости (, , , )

Расход моторного масла планируется в соответствии с нормами расхода.

Моторное масло

где - норма расхода моторного масла.

где - цена 1 л масла.

Установлены нормы расхода:

- трансмиссионных масел

где - норма расхода трансмиссионного масла.

где - цена 1 л трансмиссионного масла;

где - норма расхода специальных жидкостей.



где - цена 1 л специальных жидкостей;

Ї консистентных смазок

где - норма расхода консистентных смазок.

где - цена 1 кг консистентных смазок.

Стоимость масла и эксплуатационных материалов

Пути экономии смазочных материалов

- Усовершенствование процессов смазки

- Механизация и компьютеризация смазочных работ

- Своевременная и качественная замена изношенных деталей

- Повышение квалификации работников зоны ТО

Расчёт потребности в автошинах () и их стоимость ()

=,

где - общий пробег автомобилей.

- количество комплектов шин на один автомобиль.

- скорректированная норма эксплуатационного пробега шин.

где - норма эксплуатационного пробега шин.

- коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации автомобиля.

- коэффициент, учитывающий условия работы автомобиля.

- планируемый процент перепробега шин сверх нормы. .

где - планируемый перепробег шин сверх нормы

- общий пробег автомобилей.

,

где - стоимость комплекта шины.

Пути экономии автошин

Экономии шин можно достичь при выполнении требований:

- Поддержка оптимального давления в шинах

- Отсутствие перегрузки автомобильных шин

- Избежание перегрева автомобильных шин

- Повышение квалификации водителей

Сводная таблица № 2

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единица измерения
1. Нормативная потребность в топливе		702108	л
2. Общая потребность в топливе		1100082	л
3. Плановый расход топлива		1067080	л
4. Сумма затрат на топливо		36280720	руб
5. Общая стоимость смазочных материалов		5505857	руб
6.Потребность в автошинах		191	ед
7. Стоимость автошин		1146000	руб

3. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

Расчёт потребного числа водителей

,

где - автомобиле-часы пребывания на линии.

- общие часы подготовительно-заключительного времени;

,

где - плановая продолжительность смены.

- норма подготовительно-заключительного времени за смену;

- фонд рабочего времени одного водителя в планируемом периоде

,

где ДК - календарное количество дней. ДК = 365 дн.;

ДП - число праздничных дней. ДП = 12 дн.;

ДВ - число выходных дней. ДВ = 104 дн.;

ДО - отпускные дни. ДО = 28 дн.;

Дпр - прочие дни невыхода на работу. Дб = 7 дней;

tсм - продолжительность рабочего дня. tсм = 8,0 час.

Расчёт повременной заработной платы

Расчёт фонда заработной платы водителей автобусов основан на следующих допущениях: система оплаты труда водителей - повременно-премиальная; планируется надбавка за классность, доплата за работу в ночное время, в праздничные дни и премии.

где - часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда;

Рассчитаем величину часовой тарифной ставки, :

,

- тарифный коэффициент. Для водителей, управляющих

автобусами габаритной длиной 7-12 м, «Тарифно-квалифика-

ционной характеристикой профессий рабочих для предприятий и

организаций автотранспортного комплекса» установлен 5-й

разряд. Для 5-го разряда тарифный коэффициент - .



где - отраслевая минимальная месячная тарифная ставка 1 разряда.

Принимаем (По НСО)

- среднемесячное количество часов.

Расчёт оплаты подготовительно-заключительного времени

Расчёт надбавки за классность, (Нкл):

,

где - процент надбавки за классность - водителям I класса - 25 %.

Все водители I класса.

Расчёт доплаты за работу в ночное время ()

где - процент доплаты за работу в ночное время;

- количество часов, отработанных в ночное время в среднем за сутки.

- календарное количество дней в планируемом периоде. ;

- количество водителей, работающих в ночное время.

Принимаем 30 % от . .

Расчёт доплаты за работу в праздничные дни ()

где - время в наряде.

- количество водителей, работающих в праздничные дни.

Принимаем 60 % от . .

- праздничные дни за год.

Расчёт премии ()

где - процент премии. В расчётах принимаем - .

Расчёт фонда заработной платы за отработанное время ()

Расчёт заработной платы за неотработанное время

где - процент фонда заработной платы за неотработанное время.



где До - продолжительность ежегодного оплачиваемого отпуска. До = 28 дня.

Фонд заработной платы водителей, :

Среднемесячная заработная плата 1 водителя

.

Сводная таблица № 3

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единица измерения
1. Потребное число водителей		63	чел
2. Повременная заработная плата		7602303,9	руб
3. Оплата подготовительно-заключительного времени		457067,94	руб
4. Надбавка за классность		1900575,99	руб
5. Доплата за работу в ночное время		399844,36	руб
6. Доплата за работу в праздничные дни		446949,31	руб
7. Премия		5321612,73	руб
8. Фонд заработной платы за отработанное время		16128353	руб
9. Фонд заработной платы за неотработанное время		1816052,55	руб
10. Общий фонд заработной платы водителей		17944405	руб
11. Среднемесячная заработная плата		23735,99	руб

4. ГРУППИРОВКА ЗАТРАТ ПО СТАТЬЯМ КАЛЬКУЛЯЦИИ И РАСЧЁТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

Группировка затрат по статьям калькуляции

Статья 1 «Заработная плата водителей»

- фонд заработной платы кондукторов.

,

где - доля ФЗП кондукторов от ФЗП водителей, %.

Статья 2 «Отчисления на социальные нужды»

,

где - размер отчислений на социальное страхование и обеспечение.

Принимаем (по методическому письму).

Статья 3 «Автомобильное топливо»

Статья 4 «Смазочные и прочие эксплуатационные материалы»

Статья 5 «Износ и ремонт автошин»

,

где - затраты на ремонт шин.

,

где - процент затрат на ремонт шин, %.

- транспортно-заготовительные расходы

,

где - процент транспортно-заготовительных расходов, %.

Статья 6 «Техобслуживание и ремонт автомобилей»

Затраты по этой статье включают: заработную плату ремонтным рабочим; отчисления от их заработной платы на социальное страхование и обеспечение; затраты на материалы; затраты на запасные части; амортизационные отчисления по основным производственным фондам.

где - общая норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 км пробега

где - норма затрат на 1000 км, соответственно на заработную плату ремонтным рабочим, на материалы и запасные части.

- повышающие коэффициенты, соответственно, к заработной плате, материалам и запасным частям.

- районный коэффициент, учитывающий надбавку к заработной плате. Для НСО - .

Амортизационные отчисления по основным производственным фондам

где норма амортизационных отчислений. В расчётах принимаем 10 %;

стоимость основных фондов, обслуживающих процесс ТО и

ремонта. В расчётах принимаем в сумме 25% от стоимости подвижного состава.

Определим стоимость основных производственных фондов

,

где цена одного автомобиля.

среднесписочное количество автомобилей.

Статья 7 «Амортизация подвижного состава»

Рассчитаем норму амортизации ()

где - срок полезного использования в годах.

Размер амортизационных отчислений

Статья 8 «Общехозяйственные расходы»

В данную статью включаются расходы по управлению и содержанию АТП, они принимаются в размере 150 % от затрат по статье «Заработная плата водителей автомобилей и кондукторов автобусов»

Расчёт общей суммы затрат на перевозки

Расчёт себестоимости перевозок

Сводная таблица № 4

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина	Ед. измерения
1. Заработная плата водителей и кондукторов		27813828	руб
2. Отчисления на социальные нужды		7537547	руб
3. Затраты на автомобильное топливо		36280720	руб
4. Затраты на смазочные материалы		5505857	руб
5. Износ и ремонт автошин		1352280	руб
6. Техническое обслуживание и ремонт автомобилей		5686095	руб
7. Амортизация подвижного состава		2917250	руб
8. Общехозяйственные расходы		41720742	руб
9. Общая сумма затрат на перевозки		128814319	руб
10. Себестоимость перевозок 1 пассажира		11,33	руб

Расчёт структуры себестоимости перевозок

Рассчитаем удельный вес каждой статьи затрат в общей сумме затрат. Долю затрат обозначим коэффициентом К.

,

где - затраты по - ой статье калькуляции;

- затраты на перевозки.

Наименование показателя	Величина, тыс. руб.	, %
1. Заработная плата водителей и кондукторов	27813828	21,59
2. Отчисления на социальные нужды	7537547	5,85
3. Затраты на автомобильное топливо	36280720	28,17
4. Затраты на смазочные материалы	5505857	4,27
5. Износ и ремонт автошин	1352280	1,05
6. ТО и Р автомобилей	5686095	4,41
7. Амортизация подвижного состава	2917250	2,26
8. Общехозяйственные расходы	41720742	32,39
9. Общая сумма затрат на перевозки	128814319	99,99

Рис 1. Диаграмма затрат на перевозки

К1 - Фонд заработной платы водителей

К2 - Отчисления на социальные нужды

К3 - Затраты на топливо

К4 - Затраты на смазочные материалы

К5 - Затраты на автомобильные шины

К6 - Затраты на ТО и РА

К7 - Амортизация автомобилей

К8 - Общехозяйственные затраты

Статьи, имеющие наибольший удельный вес. Наибольший удельный вес, имеют:

1) Общехозяйственные затраты

2) Фонд заработной платы водителей

3) Затраты на топливо

Пути снижения себестоимости по этим статьям.

1) А) Сдача во временную аренду неиспользуемый автотранспорт и механизмы, складские помещения и т.д

Б) Разработать меры по пресечению откатов за ненужный или некачественный товар

В) Внедрение практики возвратного лизинга

2) А) Повышение производительности труда водителей

Б) Снижение потерь рабочего времени

В) Контроль за затратами по оплате труда

3) А) Определения оптимальных мест заправки

Б) Следить за автопарком и проводить вовремя ТО и РА

В) Непрерывный контроль параметров транспорта

5. ДОХОДЫ, ПРИБЫЛЬ И РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ПЕРЕВОЗОК

Расчёт дохода от перевозок

Расчёт доходов от перевозок пассажиров на городских коммерческих маршрутах ()

где - объём перевозок пассажиров;

- тариф за поездку 1 пассажира;

Расчёт финансового результата от перевозок

Расчёт чистой прибыли ()

где НП - налог на прибыль.

где %НП - процентная ставка налога на прибыль. Согласно гл. 25 НК РФ - %НП = 20 %.

Сводная таблица № 5

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единицаизмерения
1. Тариф за перевозку 1 пасс		17	руб
2. Доход от перевозок		193203380,6	руб
3. Прибыль от перевозок		64389061,6	руб
4. Чистая прибыль		51511249,28	руб

Определим затраты постоянные

Определим затраты переменные

Доходы от перевозок

Объём перевозок пассажиров .

6. РАСЧЁТ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ЭФФЕКТА ОТ ВНЕДРЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ

Расчёт коэффициента выпуска автомобилей после его увеличения ()

где - коэффициент выпуска автомобилей.

- процент увеличения технико-эксплуатационного показателя.

Скорректированная выработка одного списочного автомобиля в год ()

,

Расчёт потребного количества автомобилей при изменившейся выработке ()

Расчёт суммы годового экономического эффекта (Эгод)

Сводная таблица № 6

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единицаизмерения
1. Коэффициент выпуска автомобилей после увеличения		0,99	-
2. Скорректированная выработка одного автомобиля в год		529512,5	пасс
3. Потребное количество автомобилей при изменившейся выработке		22	ед
4. Годовой экономический эффект		2100000	руб

7. ОСНОВНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Сводная таблица № 7

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина	Единица измерения
1. Марка автомобиля	ЛиАЗ
2. Количество автомобилей		25	ед.
3. Общий пробег		1972414,3	км
4. Объём перевозок		11364904,74	пасс
5. Пассажирооборот		61370485,6	пасс-км
6. Потребное число водителей		63	чел.
7. Среднемесячная заработная плата водителей		23735,99	руб
8. Общая сумма затрат на перевозки		128814319	руб
9. Себестоимость перевозок 1 пассажира		11,33	руб
10. Доход от перевозок		193203380,6	руб
11. Тариф за перевозку 1 пасс		17	руб
12. Прибыль общая		64389061,6	руб
13. Прибыль чистая		51511249,28	руб

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе расчета своего курсового проекта я выявил, что при организации перевозки пассажиров на данном транспорте и маршруте потребовалось:

1) Материальные ресурсы:

Общая потребность автомобилей в топливе 1100082 л;

Потребность в смазочных материалах: моторное масло 29878 л;

Трансмиссионного масла 4268 л;

Специальных жидкостей 3201 л;

Консистентных смазок 3735 л;

Потребность в автошинах 191 штук.

2) Трудовых ресурсов:

На 25 автобусов нам понадобилось 63 водителя и какое-то количество кондукторов

3) Финансовый результат выполненной работы:

Доход от перевозок составил 193203380,6 руб.

При тарифной ставке 17 рублей получилось, что прибыль составит 64389061,6 рублей, из которой чистая 51511249,28 рублей.

ЛИТЕРАТУРА

1. Единые нормы времени на перевозки грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. М., Экономика, 1988.

2. Краткий автомобильный справочник НИИАТ. М Транспорт, 1994.

3. Расход топлива и ГСМ. - М.: Издательство «Экзамен», 2006

4. Методическое письмо по выполнению курсовой работы по предмету «Экономика отрасли».

5. Трудовой кодекс РФ, М. 2002г.

6. Туревский И.С. Экономика отрасли (автомобильный транспорт): - М.: ИНФРА-М, 2008, -288с

7. Сербиновский Б.Ю., Фролов Н.Н., Напхоненко Н.В., Колоскова Л.И., Напхоненко А.А.,Экономика предприятий автомобильного транспорта: М., 2006. -496с

8. Методические указания по выполнению курсовой работы. Экономика отрасли. Н.Новгород, 2009.

Размещено на Allbest.ru