Стратегическое планирование деятельности ОАО "Медоборудование"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

1. Концепция бизнеса

2. Краткая информация о предприятии и ситуация в настоящее время

3. Характеристика продукции

4. Рынки и конкуренты

5. План производства

6. Потребность в инвестициях

7. Персонал

8. План маркетинга

9. Потенциальные риски

10. Финансовый план

Список литературы

1. Концепция бизнеса

ОАО "Медоборудование" предлагает для бизнеса медицинскую технику, в том числе аппараты низкочастотной магнитотерапи наилучшим образом обеспечивающие оказание медицинских услуг лечебного, реабилитационного и профилактического характера и отвечающие как современным требованиям с точки зрения конструктивных решений, так и требованиям санитарии и гигиены.

Медицинская техника предназначена для использования в лечебно-профилактических и реабилитационных учреждениях, больницах скорой помощи, в госпиталях, санаториях, в том числе для инвалидов, в домах престарелых, реанимобилях, а также для индивидуальных потребителей.

Главной целью настоящего бизнеса является получение прибыли за счет производства и реализации конкурентоспособной специальной медицинской техники.

Реализация данного проекта обеспечит решение следующих задач:

1. удовлетворение потребности учреждений медицинского профиля в современной медицинской технике, отвечающей требованиям стандартов;

2. создание новых источников получения прибыли за счет диверсификации предприятия;

3. создание новых рабочих мест и снижение социальной напряженности на предприятии;

4. обеспечение повышения загрузки наличных производственных мощностей и развитие производства ОАО " Медоборудование ".

Цель настоящего бизнес-плана - рассмотреть предлагаемую продукцию с позиции маркетингового синтеза и обосновать решения для стратегического планирования деятельности ОАО " Медоборудование ".

Необходимые инвестиции для организации серийного производства медицинской техники составляют в размере 8000 тыс. руб.

Источником погашения кредита и процентов по кредиту является прибыль от реализации медицинской техники.

Гарантиями заемщика являются залог имущества предприятия и прибыль, получаемая от всех видов производственно-хозяйственной деятельности.

2. Краткая информация о предприятии и ситуация в настоящее время

Завод " Медоборудование " изначально был создан как корпус в составе крупнейшего в России завода приборостроения. В процессе реконструкции завода цеху был придан статус завода, для которого были построены в 1986 г. новые современные корпуса, территориально отдаленные от площадки головного завода.

Предприятие занимает земельный участок площадью 24,6 га. Общая производственная площадь предприятия составляет 108 тыс. кв. м.

С 1997 г. завод преобразован в ОАО, предметом деятельности которого является производство не только комплектации для различных модификаций приборов, выпускаемых крупнейшим заводом приборостоения, но и продукции общемашиностроительного назначения и товаров народного потребления.

Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора. Учредители несут - по обязательствам ОАО «Медоборудование» в размере Уставного капитала. Высшим органом управления является Совет Учредителей, каждый учредитель имеет один голос независимо от размера вклада в Уставной Фонд.

ОАО «Медоборудование» расположено в г. Ростове-на-Дону, занимающем стратегически выгодное положение - крупный железнодорожный и автотранспортный узел, грузопассажирский аэропорт и речной порт.

Предприятие имеет:

1. автомобильные, железнодорожные подъездные пути, близко расположенный аэропорт;

2. необходимые энергетические ресурсы;

3. квалифицированные инженерные и рабочие кадры.

Предприятие имеет в своем составе следующие технологические производства:

1. прессовое;

2. горячей ковки;

3. механообработки;

4. сварочное;

5. гальванопокрытий;

6. порошкового полимерного напыления;

7. термообработки;

8. окраски;

9. сборочное.

Стоимость основных производственных фондов - 305 млн руб., со средним износом 42 %. Общее количество оборудования - 1500 ед., в том числе металлообрабатывающего - 249 ед. Списочная численность работающих на 01.01.14 г. - 1090 чел.

3. Характеристика продукции

Аппарат магнитотерапии предназначена для местного воздействия низкочастотным магнитным полем в лечебных профилактических целях. Аппарат выполнен в виде переносного прибора в корпусе из ударопрочной пластмассы и представляет из себя источник пульсирующего магнитного поля. На крышке корпуса расположен световой индикатор (светодиод), который загорается при включении аппарата и свидетельствует о наличии магнитного поля. Рабочей поверхностью аппарат является нижняя ровная поверхность корпуса, а также его торцевые поверхности с символами «S» (южный полюс) и «N» (северный полюс).

Технические характеристики аппарата низкочастотной магнитотерапии приведены в табл. 1

Таблица 1 Технические характеристики аппарата

Параметры	Значения
Напряжение питающей сети, В	220+10%
Частота питающей сети, Гц	50
Потребляемая мощность, не более, ВА	20
Режим работы	повторно кратковременный (30 мин работы - 10 мин перерыв)
Амплитудное значение магнитной индукции на рабочей поверхности, мТл	40±10
Длительность импульса, мс	12±20%
Частота следования импульсов, Гц	12,5±5
Габаритные размеры, мм	195х70х65
Масса, не более, кг	1,0
Производитель	Россия
Примечание	внутри аппарата установлен предохранитель ВП1-1-0,25А

По сравнению с зарубежными и российскими аналогами основными преимуществами является малая стоимость и доступностью, т. е. при выходе одного из элементов схемы его можно заменить в кратчайшие сроки.

4. Рынки и конкуренты

Рассматриваемая отрасль сравнительно молодая, а рынок медицинских изделий складывался стихийно. Потребность учреждений здравоохранения в медицинской технике в последние годы удовлетворяется на 30-40 %. В больницах и поликлиниках эксплуатируется до 80 % физически изношенной и морально устаревшей аппаратуры.

Рынок медицинской техники в России характеризуется общим увеличением объемов средств, затрачиваемых на ее закупку и сокращением объемов продаж отечественной медтехники от общего объема продаж. Отечественная промышленность не выпускает медицинскую технику, соответствующую мировому уровню по многим, особенно высокотехнологичным направлениям.

В связи с этим проведенные предприятием маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании спроса на выпускаемые модификации медицинской техники.

Проведенные предприятием маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании спроса на выпускаемые модификации медицинской техники.

Потенциальными потребителями являются:

1. лечебно-профилактические учреждения;

2. клинические учреждения;

3. больницы скорой помощи;

4. санатории;

5. реабилитационные центры;

6. дома инвалидов и престарелых;

7. госпитали и хосписы;

8. оздоровительные центры и учреждения;

9. индивидуальные потребители.

Основными конкурентами являются:

1. зарубежные поставщики из Германии;

2. поставщики из стран СНГ.

Маркетинговые исследования, проведенные по рынку медицинской техники, свидетельствуют о том, что рынок - олигополистический и при существующем уровне цен и качественных параметрах продукции ОАО «Медоборудование» может стать ведущим по производству медицинской техники указанных модификаций.

Перспективы развития рынка медицинской техники позволяют прогнозировать увеличение объемов продаж и соответствующую загрузку производственных мощностей предприятия.

5. План производства

Сопоставление возможного объема продаж, установленного по результатам маркетинговых исследований с производственными возможностями предприятия, позволило спрогнозировать объемы производства и реализации продукции на период до 2018 г. (табл. 2).

Таблица 2. Основные прогнозируемые показатели

Показатели	Ед. изм.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Прогнозные объемы продаж	Шт.	1000	4000	7500	11500
Отпускная цена 1-го изделия за единицу	Руб.	9525	9525	9525	9525
Себестоимость единицы продукции	Руб.	7327	7327	7327	7327
Прибыль от реализации	Тыс. руб.	2198	8792	16485	25277
Налог на прибыль (20%)	Тыс. руб.	440	1758	3297	5055
Чистая прибыль	Тыс. руб.	1758	7034	13188	20222

Производство медицинской техники организуется на действующих площадях ОАО " Медоборудование " с использованием существующего оборудования. Однако для ее серийного производства необходимы затраты на техническую подготовку производства, приобретение дополнительного оборудования и потребных оборотных средств, а также на реконструкцию производства в связи с организацией специализированного участка по производству медицинской техники. Потребность в средствах для указанных целей отражена в табл. 3.

Таблица 3 Необходимые средства для технической подготовки и развития производства

Статья затрат	Кол-во оборудования, ед.	Сумма затрат, тыс. руб.
Конвейер сборки	1	504,0
Установка для виброполировки деталей	1	196,0
Штамповал оснастка	69	625,4
Приспособления для механической обработки деталей и сварки	240	402,9
Специнструмент	173	330,0
НИ ОКР		32,0
Технологическая подготовка		84,0
Затраты на реконструкцию		2 188,0
Пополнение оборотных средств		3637.7
Всего		8000

Потребность в материальных ресурсах представлена в табл. 4.

Таблица 4. Расчет потребности материальных ресурсов единицу продукции

Материалов	2015 г.
	В натур. выражен.	Сумма, руб.
Материалы - всего		1812.2
В том числе:
Спирт этиловый ГОСТ17299-78 (л)	0,1	180
Припой ПОС-61 ГОСТ21930-76 (кг)	0,03	790.60
Канифоль А ГОСТ19113-84 (кг)	0,02	141.60
Лак КО-815 ГОСТ 11066-74 (л)	0,1	106
Стеклотекстолит фольгированный (кг)	0,03	250
Клей БФ-2 ГОСТ 12172-74 ((кг)	0,1	250
Провод МБШВ ТУ 16-505.437-82 (м)	0,18	4
Винт М3х4 ГОСТ 10619-80 (шт.)	4	27
Винт М3х14 ГОСТ 10621-80 (шт.)	6	38
Шайба О3 ГОСТ 11371-78 (шт.)	6	25
Покупные комплектующие, всего		589,5
В том числе:
Кабель соединительный (м)	5	6,50
Разъем (шт.)	1	36
Кнопка (шт.)	1	5
Корпус (шт.)	1	150
Индуктор (пров.мед.-2,5 мм + лак) (шт.)	1	40
Экран электрический (шт.)	1	65
Круглая прокладка (шт.)	2	2
Прокладка (шт.)	1	25
Втулка (шт.)	6	8
Радиокомпоненты (шт.)	285	285.5
Всего		2 401,7

Организация участка по производству медицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала и рабочих кадров и их дополнительного обучения. Требуется лишь изменение расстановки работников в пределах существующей численности. Расчет затрат на оплату труда на производство продукции представлен в табл. 5-6.

Таблица 5 Потребность в персонале и заработной платы

Наименование категорий работников	Кол-во	Затраты на зар. плату, руб.	Начисления на заработную плату, руб. (26%)
1.Рабочие основного производства	23	3 972 000	1 032 720
Итого:		3 972 000	1 032 720

Таблица 6 Численность персонала и уровень затрат на заработную плату на производство единицы продукции

№ п/п	Специальность	Число работников, чел.	Часовая тарифная ставка, руб.	Кол-во часов год, часов	Затраты на заработную плату,руб.
	Рабочие основного производства
1.	Старший инженер	1	150	2 000	300 000
2.	Инженер	4	108	2 000	864 000
3.	Токарь	6	78	2 000	936 000
4.	Фрезеровщик	6	78	2 000	936 000
5.	Слесарь	6	78	2 000	936 000
10.	Итого:		*		3 972 000

Смета расходов на производство медицинской техники представлена в табл. 7.

Таблица 7 Затраты на производство медицинской техники в калькуляционном разрезе, руб.

Статья затрат	2015 г.
Основные материалы	1 812.2
Покупные комплектующие изделия	589.5
Транспортно-заготовительные расходы	134,7
Заработная плата производственных рабочих	345
Отчисления на социальные нужды	90
Износ оборудования для производства мед. техники	132,6
Общепроизводственные расходы	3 804,9
Общехозяйственные расходы	304,5
Производственная себестоимость	7 213,4
Коммерческие расходы	113,6
Полная себестоимость объема производства товарной продукции	7 327
Закладываемая прибыль (30%)	2 198
Отпускная цена	9 525

6. Потребность в инвестициях

Необходимые размеры инвестиций связаны с освоением производства новой медицинской техники и новых технологий. В связи с конструктивными особенностями новой продукции и переходом к выпуску принципиально новой для действующего производства техники требуется проведение реконструкции и технического перевооружения ряда производств, в том числе организация участка по производству медицинской техники.

Для этого необходимы: приобретение оборудования, строительно-монтажные работы, связанные с демонтажем и монтажом оборудования, необходимые проектно-конструкторские работы, технологическая подготовка производства, проведение маркетинга.

Наибольших вложений требует пополнение оборотных средств, так как на предприятии полностью отсутствуют собственные оборотные средства.

Обеспечением по кредиту являются:

1. залог имущества предприятия;

2. участие кредитора в уставном капитале предприятия.

Гарантии заемщика под предоставляемый кредит:

1. залог имущества ОАО " Медоборудование ";

2. прибыль, получаемая предприятием, в том числе от других направлений производственно - хозяйственной деятельности.

7. Персонал

Специалисты, руководящие реализацией данного проекта, являются профессионалами, способными в условиях рынка обеспечить эффективное ведение бизнеса по производству медицинской техники.

Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом Учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Образование: Ростовский ВТУС. Опыт работы в данной области 8 лет, в должности директора 5 лет.

Генеральный директор несет материальную и административную ответственности за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.

Директор по коммерческим вопросам назначается Генеральным директором и ведет вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции. Образование: Ростовский ВТУЗ. Опыт работы в данной должности 6 лет.

Главный бухгалтер ведет деятельность по составлению документальных и финансовых отчетов предприятия и имеет право второй подписи, несет административную ответственность за достоверность бухгалтерских и статистических документов. Образование: Ростовский финансовый техникум, Московская Финансовая академия. Опыт работы главным бухгалтером 10 лет.

Директор по производству осуществляет руководство производственным процессом, в том числе снабжение материалами и комплектующими изделиями. Образование: Ростовский автомобильно-дорожный техникум. Опыт работы 12 лет.

8. План маркетинга

План маркетинговых действий охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику.

Товарная политика ОАО " Медоборудование " предполагает обеспечение эффективного, с коммерческой точки зрения, формирования ассортимента различных модификаций предлагаемых моделей медицинской техники и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Товарная стратегия предприятия предусматривает:

1. создание различных модификаций медицинской техники по ограниченному количеству базовых моделей;

2. учет требований потребителя к дизайну и характеристикам предлагаемой техники.

Ценовая политика по медицинской технике увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Ценовая стратегия должна базироваться на товарной политике и предполагает:

1. использование гибких цен в зависимости от модификации и комплектации медицинской техники;

2. европейское качество при ценах ниже зарубежных аналогов;

3. разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставок.

Сбытовая стратегия заключается:

1. в создании и регулировании коммерческих связей через посредников, агентов, дилеров;

2. рекламной деятельности в различных формах (радио, пресса, рекламные буклеты и каталоги), участии в выставках и ярмарках;

3. презентации демонстрационных образцов медицинской техники для потенциальных заказчиков.

Сервисная политика предприятия предполагает предпродажный и послепродажный сервис.

Предпродажный сервис сориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования медицинской техники.

Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запасных частей и т.д.). Гарантийный срок медицинской техники составляет 18 месяцев, что соответствует общепринятым мировым стандартам.

9. Потенциальные риски

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применение импортозамещающих комплектующих и пр.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.).

Мерами по снижению коммерческих рисков могут быть:

1. систематическое изучение конъюнктуры рынка;

2. создание дилерской сети;

3. соответствующая ценовая политика;

4. создание сети сервисного обслуживания;

5. создание общественного мнения (паблик рилейшнз) и "фирменного стиля";

6. реклама и т. д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. Они могут быть снижены благодаря созданию системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т.д.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое страхование по действующим системам страхования (страхование имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр.).

10. Финансовый план и эффективность проекта

Финансовый план включает расчеты ожидаемой чистой прибыли (табл. 8), денежных потоков по погашению кредита (табл. 9) и расчет объема безубыточности производства медицинской техники (табл. 10).

Таблица 8 Доходы и затраты (тыс. руб.)

Показатели	1 -и год	2 й год	Зй год	4-й год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I п/г	II п/г	год	год
1 .Доходы от продаж	381	2 381	2 381	2 381	19050	19050	71437,5	109537,5
2. Издержки производства	832	1 832	1 832	1 832	14654	14654	54 952,5	8 4260,5
3.Прибыль от реализации	549	549	549	549	4 396	4 396	16 485	25 277
4. Налог на прибыль	110	110	110	110	879	879	3297	5055
5. Чистая прибыль	439	439	439	439	3 517	3 517	13 188	20 222

Таблица 9 График возврата кредита (за счет прибыли)

Год	Начальный баланс долга	Погашение долга	Проценты (20%)	Сумма прибыли	Конечный баланс долга
1	8 000	156	1 600	1 756	7 844
2	7 844	5 465	1 569	7 034	2 379
3	2 379	2 379	476	13 188	-
Итог:		8 000	3 645

Таблица 10 Расчет возможности погашения кредита (тыс.руб.)

Показатели		1 -и год		2 й		3й год	4й год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 п/г.	2п/г	год	год
1. Сумма инвестиционного кредита	8 000	-	-	-	-	-	-	-
2. Ожидаемая чистая прибыль	439	439	439	439	3 517	3 517	13188	20 222
3. Непогашенный остаток кредита на конец периода	7 961	7 922	7 883	7 844	5 112	2 379	-
4. Ставка процента за	5	5	5	5	10	10	20	20
5. Проценты по	400	400	400	400	784	785	476	-
6. Остаток чистой прибыли							10 333	30 555

Таким образом, в 1 квартале третьего года реализации проекта образуется остаток чистой прибыли в сумме 10 333 тыс. руб.

Таблица 11 Расчет точки безубыточности

Показатели	Единица измерения	Сумма
1. Объем продаж	шт.	11 500
2 . Цена	руб.	9 525
3. Постоянные затраты	руб.	4 791
4. Переменные затраты на единицу продукции	руб.	2 536
5. Критический объем	шт.	7 883
6. Запас финансовой прочности	шт.	3 617

На основании данных, представленных в табл.10, и уровня цены предприятия на единицу продукции построим график безубыточности (рис. 1) с целью определения критического объема производства и запаса финансовой прочности ОАО «Медоборудование»



Рис. 1 График безубыточности

Объем производства в штуках.

Критический объем производства (Vкр) определяется по формуле

Vкр = УПЗ : ( Ц-УППЗ), (1)

Где УПЗ - сумма условно-постоянных затрат, руб.;

Ц - цена единицы продукции предприятия, руб.;

УППЗ - сумма условно-переменных затрат на единицу продукции, руб.

Запас финансовой прочности определяется как разница между планируемым размером выручки и размером пороговой выручки и отражает, до какого размера можно снижать объем производства и не нести при этом убытков.

На основе данных расчетов можно сказать, что реализация продукции за 4 года деятельности предприятия вырастит на 100 012 тыс. руб., т.е. почти в 12 раз. Это связано с увеличением объемов производства, а также выведением на рынок товаров новой модификации медицинской техники, которая пользуется спросом у покупателей. Финансирование через кредиты в данном случае оправдывает себя, так как проект связан с расширением производства на уже действующем предприятии.

Срок погашения инвестиционного кредита составит 23 месяцев при ставке процента за кредит 20% годовых, т. е. срок окупаемости проекта составит чуть более 2 лет, что говорит о ликвидности предприятия.

магнитотерапия инвестиция финансовый стратегия

Список литературы

1. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика 3-е издание, перераб. и доп.- Москва: Проспект, 2014.-1104с.

2. Горемыкин В.А. Энциклопедия бизнес-планов: методика разработки. -- М.:Ось-89, 2007. -- 1119 с.

3. Головань С.И. Бизнес-планирование и инвестирование: Учебник / С.И. Головань, М.А. Спиридонов. - Ростов н/Д: Феникс, 2009. ? С. 75,78.

4. Бронникова Т.С. Разработка бизнес-плана проекта: Учебное пособие - М.: Альфа-М: ИНФРА-М, 2012.? С. 22, 29.

5. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова и С.Г. Млодика. - 2-еизд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. ? С. 110-123.

6. Методические рекомендации по разработке бизнес-плана /С.М. Чемезов и др. -- М.: Финансы и статистика, 2003. -- 24 с.

7. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учеб. пособие. - 2-изд., испр. и доп. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. ? С. 18.

8. Лосев В.А. Как составить бизнес-план. - М.: Изд-во «Вильямс», 2008. - 208 с.

Размещено на Allbest.ru