Расчет производственной программы АТП на 380 автомобилей КамАЗ-5320, с прицепом ГКБ-8350 с определением основных технико-экономических показателей

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Финансово-экономический анализ производственно-хозяйственной деятельности АТП является неотъемлемой частью процесса управления автомобильным транспортом. На сегодняшний день в условиях жесткой конкуренции в транспортной отрасли РФ и в связи с широким использованием современных методов исследований и средств вычислительной техники его роль особенно возросла.

Анализом хозяйственной деятельности называется научно разработанная система методов и приемов, посредством которых изучается деятельность предприятия, выявляются резервы производства на основе учетных и отчетных данных, разрабатываются пути их наиболее эффективного использования.

Предметом финансово-экономического анализа является производственно-хозяйственная деятельность предприятий, рассматриваемая во взаимосвязи с технической стороной производства, развитием коллектива и экономической политикой государства на данном этапе развития.

Главной целью анализа производственно-хозяйственной деятельности АТП являются выявление и оценка социально-экономических результатов всех сторон деятельности предприятия, определение напряженности плановых заданий и эффективности их выполнения, вскрытие резервов использования материальных, финансовых и трудовых ресурсов, а также подготовка и повышение обоснованности текущих и перспективных управленческих решений.

Анализ позволяет выявить резервы повышения эффективности деятельности предприятия и его отдельных подразделений. Он является непременным условием хозрасчета как экономической категории, и в то же время служит важным инструментом хозяйственного механизма для достижения высоких результатов при наименьших затратах.

Финансово-экономический анализ является существенным элементом деятельности АТП. Практически все пользователи финансовых отчетов предприятия используют методы финансового анализа для принятия решений по активизации своих интересов.

Основной целью финансово-экономического анализа является получение небольшого числа ключевых параметров, дающих объективную и точную картину финансового состояния предприятия.

Финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью показателей, отражающих процесс формирования и использования его финансовых средств. В рыночной экономике финансовое состояние предприятия по сути дела отражает конечные результаты его деятельности.

Финансово-экономический анализ необходим для:

* объективной оценки результатов производственно-хозяйственной деятельности АТП и его подразделений, действующих в условиях полного хозяйственного расчета;

* оценки степени использования производственных ресурсов, состояния техники, технологии, организации производства, труда и управления с точки зрения их влияния на общую эффективность и качество работы АТП;

* выявления закономерностей и тенденций развития производства, возможности совершенствования системы управления и установления эффективности принимаемых решений;

* выявления причин и факторов, влияющих на конечные показатели деятельности АТП по месту, времени и направлению их воздействия;

* прогнозирования ожидаемых результатов деятельности, подготовки материалов для принятия управленческих воздействий;

* разработки мероприятий по улучшению использования ресурсов, распространению передового опыта и ликвидации негативных явлений и причин плохой работы, контроля за выполнением намеченных мероприятий.

В финансово-экономическом анализе нуждаются все участники экономического процесса АТП.

Из всего выше указанного следует, что, анализ, как функция, присущ всякому процессу управления на любом предприятии, в том числе и АТП. В управленческом цикле он занимает промежуточное место между получением информации и принятием решения. При его помощи осуществляется обратная связь в системе управления производством. Анализ тесно связан с такими функциями управления, как планирование, учет и контроль. Он позволяет оптимизировать производственный процесс и максимально повышать эффективность использования производственных, финансовых и человеческих ресурсов.

Таблица 1 - Техническая характеристика подвижного состава

Показатель	Единицы измерения	Автомобиль (КамАЗ-5320)	Прицеп (ГКБ-8350)
Грузоподъёмность	т	8,0	8,0
Колесная формула	-	6х4	-
Масса снаряженного	т	7,08	3,5
Полная масса	т	15,305	11,5
Габаритные размеры	мм	7350 х 2690 х 2 680	8290 х 2500х 1800
Колея	мм	2000	1850
Дорожный просвет	мм	400
Ресурс	тыс. км	250
Внутренние размеры	мм	3890 х 2330 х 494	6100 х 2317 х 500
Погрузочная высота	мм	1300	1300
Максимальная скорость	км/ч	80/100	-
Тормозной путь со скоростью 40 км/ч	м	17,2/18,4	-
Объём кузова	м3	4,48	7,07
Шины	-	260-508Р	260-508Р
Двигатель	-	Камаз 740	-
Мощность двигателя	кВт (Л.с.)	154,4 (210)	-
КПП	-	5-ти ступенчатая с синхронизаторами 2-3 и 4-5 передач, с передним управляющим делителем	-
Рулевой механизм	-	Винт с гайкой и рейка зацепляющаяся с зубчатым сектором вала сошки, с гидроусилителем	-
Усилитель рулевого механизма	-	Гидравлический	-
Рабочая тормозная система	-	Барабанная на все колёса с раздельным пневматическимприводом	-
Вспомогательная тормозная система	-	Моторный с пневматическим приводом	-
Передняя подвеска	-	Зависимая рессорная	-
Задняя подвеска	-	Балансирная рессорная	-



1. Расчет производственной программы по эксплуатации

Автомобиледни в хозяйстве

АДх = Асп * Дк,

где Асп - среднесписочное количество подвижного состава,

Дк - количество календарных дней в году.

АДх = 380 * 365 = 138700 а/м*дн.

Автомобиледни в работе

АДр = АДх * бв,

где бв - коэффициент выпуска автомобилей на линию.

бв = 0,51

АДр = 138700 * 0,61 = 84607 а/м*дн.

Суммарная грузоподъёмность парка

?q = (А1 * q1 + А2 * q2) /1000,

где А1, А2 - количество автомобилей по группам грузоподъёмности,

q1, q2 - номинальная грузоподъёмность.

?q = (380 * 8 + 380 * 8) /1000 = 6,08 тыс. т.

Объём перевозок

а) суточный объём перевозок

Qсут = (((Тн * q * в * г* Vt)/(?ег + Vt * в * tп-р)) * Асп) / 1000,

где Тн - время в наряде,

Тн = 10,2 ч.

Vt - среднетехническая скорость,

Vt =27,2 км/ч,

?ег - средняя длина ездки с грузом,

?ег = 109 км,

tп-р - время простоя под погрузкой/разгрузкой,

tп-р = 0,51 ч,

в - коэффициент использования пробега,

в = 0,75

г - коэффициент использования грузоподъёмности,

г = 0,81

Qсут = (((10,2 * 16 * 0,75 * 0,81 * 27,2) / (109+27,2 * 0,75 * 0,51)) * 380) / 1000 = 8,58 тыс. т.

б) годовой объём перевозок

Qг = nег * q * г / 1000,

где nег - количество ездок с грузом,

nег = (АДр * ?ег * Тн * Vt * q * в) / (?ег + Vt * в * tп-р),

nег = (84607 * 109 * 10,2 * 27,2 * 16 * 0,75) / (109 + 27,2 * 0,75 * 0,51) = 257136803 езд.

Qг = 257136803 * 16 * 0,81 / 1000 = 3332492,967 тыс.т. = 3332492967 т.

Общий годовой пробег

Lг = Lсут * АДр,

где Lсут - суточный пробег,

Lсут =



Lсут = = 253 км

Lг = 253 * 84607 = 21405571 км

Пробег с грузом

Lгр = Lг * в,

Lгр = 21405571 * 0,75 = 16054178 км.

Суточное количество ездок

nес = nег / Дк,

nес = 257136803 / 365 = 704484 езд

Автомобилечасы в работе

Ачр = АДр * Тн,

Ачр = 84607* 10,2 = 862991,4 а\м*ч.

Производительность на 1 а/м

Qа/т = Qг / Асп * q,

Qа/т = 3332492967 / 380 * 16= 548107,4 т,

Производительность на 1 а/м

Ра/т*км = Рг / Асп * q * ?ег,

где Рг - грузооборот,

Рг = Qг * ?ег,



Рг = 3332492967 * 109 = 36324173340 т*км,

Ра/т*км = 36324173340 / 380 * 16 * 109 = 548107,4 т*км.



2. Расчетно-технологическая часть

2.1 Выбор и корректирование нормативов пробегов и трудоёмкостей

Исходные данные:

Количество автомобилей с прицепами -380 ед.

Марка автомобилей и прицепов - КамАЗ - 5320, ГКБ - 8350

Пробег с начала эксплуатации - 142000 км

Процент автомобилей прошедших капитальный ремонт - 28%

Среднесуточный пробег - 253 км

Место эксплуатации - г. Магадан

Категория дорог - II

Климатические условия - крайний север, очень холодный, с высокой агрессивностью окружающей среды.

Выбор коэффициентов корректирования

К1 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от условий эксплуатации [1], табл. 2.8, стр. 26

К2 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации подвижного состава [1], табл. 2.9, стр. 27

К3 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий [1], табл. 2.10, стр. 27

К5 - коэффициент корректирования нормативов трудоемкости технического обслуживания и текущего ремонта в зависимости от величины автопарка [1], табл. 2.12, стр. 29

Полученные данные сводим в таблицу 2.

Таблица 2 - Коэффициенты корректирования

Коэффициенты	К1	К2	КI3* KII3	К5
Периодичность ТО	0,9	-	0.8*0.9 = 0.72	-
Удельная трудоемкость ТО и ТР	1,1	1,15	1,3*1,1 = 1,43	0,85
Пробег до КР	0,9	0,9	0,7*0,9 = 0,63	-

Lнто-1 - нормативный пробег до ТО-1 [1], табл. 2.1, стр. 14

Lнто-2 - нормативный пробег до ТО-2 [1], табл. 2.1, стр. 14

Lнкр - нормативный пробег до КР [1], табл. 2.3, стр. 18

tнео - нормативная трудоемкость ЕО [1], стр. 15

tнто-1 - нормативная трудоемкость ТО-1 [1], стр. 15

tнто-2 - нормативная трудоемкость ТО-2 [1], стр. 15

tнтр - нормативная трудоемкость ТР [1], стр. 15

Дто - продолжительность простоя подвижного состава в ТО [1], табл. 2.6 стр. 24

Дкр - продолжительность простоя подвижного состава в КР [1], табл. 2.6 стр. 24

Полученные данные сводим в таблицу 3

Таблица 3 - Нормативы ТО и ремонта

Тип подвижного состава	Lнто-1, км	Lнто-2, км	Lнкр, тыс. км	tнео, чел*час	tнто-1, чел*час	tнто-2, чел*час	tнтр, чел*час / 1000 км	Днор, дн / 1000км	Днкр, дн.
КамАЗ-5320	3000	12000	300	0,5	3,4	14,5	8,5	0,52	22
ГКБ 8350	-	-	200	0,3	1,5	6,0	1,8	0,12	-

Корректирование нормативов пробега до ТО и КР

Скорректированный пробег для ТО-1

LIто-1 = Lнто-1 * К1 * К3

LIто-1 = 3000 * 0,9 * 0,72 = 1944 км

Скорректированный пробег для ТО-2

LIто-2 = Lнто-2 * К1 * К3

LIто-2 = 12000 * 0,9 * 0,72 = 7776 км

Скорректированный пробег для КР

LIкр = Lнкр * К1 * К2 * К3,

-для автомобиля

LIкр = 300000 * 0,9 * 0,9 * 0,63 = 153090 км,

Lкр. ср. - средний пробег до КР,

Lкр. ср. = (Ан * LIкр + 0.8 * LIкр * Ас)/ Асп.,

где Ан - количество автомобилей, не прошедших КР,

Ас - количество автомобилей, прошедших КР,

Ас = Асп / 100 * %с,

где %с - это процент автомобилей после КР,

%с = 28%

Ас = 380 / 100 * 28 = 106 а/м

Ан = Асп - Ас,

Ан = 380 - 106 = 274 а/м

Lкр. ср. = (274 * 153090 + 0,8 * 153090 * 106) / 380 = 144549 км

Приведение пробегов к кратности среднесуточного пробега



Таблица 4 - Приведение пробегов к кратности

Пробег	Нормативы, км	Скорректированные нормативы, км	Коэффициент кратности	Принятый к расчету, км
Среднесуточный пробег	253	-	-	253
Пробег до ТО-1	3000	1944	8	2024
Пробег до ТО-2	12000	7776	4	8096
Пробег до КР	300000	144549	18	145728

2.2 Определение коэффициента использования парка

бт = 1 / (1 + Lcc * (Дор / 1000)),

где бт - коэффициент технической готовности парка;

Дор - простой автомобиля в ТО иТР,

Дор = Днор * КI4,

где Днор - нормативный простой автомобиля в ТО и ТР [1], табл. 2.6, стр. 24;

Днор = 0,53 дней / 1000 км

КI4 - коэффициент корректирования в зависимости от пробега с начала эксплуатации [1] табл 2.11

КI4 определяем от доли пробега с начала эксплуатации к расчетному пробегу до КР.

d = Lнэ / Lкр ср,

d = 142000 / 145728 = 0,97

Найдя долю, определяем коэффициенты по табл. 2.11, [1], стр. 28.

КI4 = 1,2

Дор = 0,53 * 1,2 = 0,636 дней / 1000 км

Дкр - простой автомобиля в КР,

Дкр = Днкр * КI4

где Днкр - нормативный простой автомобиля в КР [1], табл. 2.6, стр. 24.

Днкр = 22 дней

Дкр = 22 * 1,3 = 28,6 дней

бт = 1 / (1 + 253 * (0,636 / 1000)) = 0,86

Находим коэффициент использования парка.

би = бт * Ки * Дрг / Дкг, [2], стр. 24

где Ки - коэффициент, учитывающий использование технически исправных автомобилей в рабочие дни для АТП;

Дрг - количество рабочих дней автопарка в году;

Дкг - календарное количество дней в году.

Дрг = 305 дней;

Дкг = 365 дней;

Ки = 0,95 [2], стр. 24.

би = 0,86 * 0,95 * 305 / 365 = 0,68

Расчет годовой программы обслуживания.

Определяем годовой пробег автопарка

Lгп = Асп * Lcc * Дкг * би

Lгп = 380 * 253 * 365 * 0,68 = 23861948 км

Nкр г = Lгп / Lр кр, [2], стр. 25



где Nкр г - количество КР за год.

Nкр г = 23861948 / 145728 = 164 возд.

Nто-2 г = Lгп / Lр то-2 - Nкр г, [2], стр. 25

где Nто-2 г - количество ТО-2 за год.

Nто-2 г = 23861948 / 8096 - 164 = 2783 обс.

Nто-1 г = Lгп / Lр то-1 - (Nкр г + Nто-2 г), [2], стр. 25

где Nто-1 г - количество ТО-1 за год.

Nто-1 г = 23861948 / 2024- (164 + 2783) = 8843 обс.

Nео г = Lгп / Lcc. [2], стр. 25

где Nео г - количество ЕО за год.

Nео г = 23861948/ 253 = 94316 обс.

Nсо г = Асп * 2

где Nсо г - количество СО за год.

Nсо г = 380 * 2 = 760 авт.

Полученные данные сводим в таблицу 5.

Таблица 5 - Годовая программа обслуживания

Показатели	Nео г, обс.	Nсо г, обс.	Nто-1 г, обс	Nто-2 г, обс.	Nкр г, возд.
Величина	94316	760	8843	2783	164

Расчет суточной программы обслуживания.

Определение количества суточного ЕО

Nео с = Nео г / Дрг

Nео с = 94316 / 305 = 309 обс.

Суточная программа по ТО-1

Nто-1 с = Nто-1 г / Дрз,

Nто-1 с = 8843 / 305 = 29 обс.

Суточная программа по ТО-2

Nто-2 с = Nто-2 г / Дрз,

Nто-2 с = 2783 / 305 = 9 обс.

Полученные данные сводим в таблицу 6.

Таблица 6 - Суточная программа обслуживания

Показатели	Nто-2 с, обс	Nто-1 с, обс.	Nео с, обс.
Величина	9	29	309

Определение годовой трудоемкости по видам работ.

Корректирование трудоемкостей по видам обслуживания.

Корректирование трудоемкости ЕО

tIео = tнео * К2 * К5 [1], стр. 29

tIео т = 0,5 * 1,15 * 0,85 = 0,49 чел..час

tIео п/п = 0,3 * 0,85 = 0,26 чел..час

Корректирование трудоемкости ТО-1

tIто-1 = tнто-1 * К2 * К5 [1], стр. 29

tIто-1 т = 3,4 * 1,15 * 0,85 = 3,32 чел.час

tIто-1 п/п = 1,5 * 0,85 = 1,28 чел.час

Корректирование трудоемкости ТО-2

tIто-2 = tнто-2 * К2 * К5 [1], стр. 29

tIто-2 т = 14,5 * 1,15 * 0,85 = 14,17 чел.час

tIто-2 п/п = 6,0 * 0,85 = 5,1 чел.час

Корректирование трудоемкости СО

tIсо = 0,5 * tIто-2

tIсо т = 0,5 * 14,17 = 7,09 чел.час

tIсо п/п = 0,5 * 5,1 = 2,55 чел.час

Корректирование трудоемкости ТР

tIтр т = tнтр * К1 * К2 *К3 * К4 * К5,

где К4 - коэффициент корректирования нормативов удельной трудоемкости текущего ремонта в зависимости от пробега с начала эксплуатации

К4 = КI4 = 1,3

tIтр т = 8,5 * 1,1 * 1,15 * 1,43 * 1,3 * 0,85 = 16,99 чел.час / 1000 км

tIтр п/п = tнтр п/п * К1 *К3 * К4 * К5,



tIтр п/п = 1,8 * 1,1 * 1,43 * 1,3 * 0,85 = 3,13 чел.час / 1000 км

Полученные данные сводим в таблицу 7.

Таблица 7 - Скорректированные трудоемкости

Показатели	tIео, чел.час	tIто-1, чел.час	tIто-2, чел.час	tIco, чел.час	tIтр, чел.час/1000 км
КамАЗ - 5320	0,49	2,32	14,17	7,09	16,99
ГКБ - 8350	0,26	1,28	5,1	2,55	3,13

Определение годовой трудоемкости по видам обслуживания.

Годовая трудоемкость ЕО

Тео г = Nео г * tIео,

Тео г т = 94316 * 0,49 = 46214,84 чел час

Тео г п/п = 94316 * 0,26 = 24522,16 чел.час

Годовая трудоемкость ТО-1

Тто-1 г = Nто-1 г * tIто-1

Тто-1 г т = 8843 * 2,32 = 20515,76 чел.час

Тто-1 г п/п = 8843 * 1,28 = 11319,04 чел.час

Годовая трудоемкость ТО-2

Тто-2 г = Nто-2 г * tIто-2

Тто-2 г т = 2783 * 14,17 = 39435,11 чел.час

Тто-2 г п/п = 2783 * 5,1 = 14193,3 чел.час

Годовая трудоемкость СО



Тсо г = Nсо г * tIсо

Тсо г т = 760 * 7,09 = 5388,4 чел.час

Тсо г п/п = 760 * 2,55 = 1938 чел.час

Годовая трудоемкость ТР

Ттр г = Lгп * tIтр / 1000,

Ттр г т = 23861948 * 16,99 / 1000 = 405414,5 чел.час

Ттр г п/п = 23861948 * 3,13 / 1000 = 74687,9 чел.час

Полученные данные сводим в таблицу 8

Таблица 8 - Годовая трудоемкость по видам работ

Показатели	Тео г, чел.час	Тто-1 г, чел.час	Тто-2 г, чел.час	Тсо г, чел.час	Ттр г, чел.час
КамАЗ - 5320	42214,84	20515,76	39435,11	5388,4	405414,5
ГКБ - 8350	24522,16	11319,04	14193,3	1938	74687,9

Суммарная трудоемкость по парку

?Т = ?Т т + ?Т п/п,

где ?Т т - суммарная трудоемкость по тягачу;

?Т п/п - суммарная трудоемкость по полуприцепу.

?Тт = 42214,84 + 20515,76 + 39435,11 + 5388,4 + 405414,5 = 512968,61 чел. час.

?Тп/п = 24522,16 + 11319,04 + 14193,3 + 1938 + 74687,9 = 126660,4 чел. час.

?Т = 512968,61 + 126660,4 = 639629,01 чел. час

За счёт внедрения нового технологического оборудования, передовых технологий и методов снижаем трудоёмкость на 20%

?Тр = ?Т * К,

где К - коэффициент, учитывающий снижение трудоемкости за счет применения нового технологического оборудования, передовых технологияй и методов организации труда

К = 0.8,

?Тр = 639629,01 * 0,8 = 508672 чел.час.



3. Экономическая часть

3.1 Расчёт численности ремонтных рабочих и ИТР

Определяем явочное число рабочих АТП

Nяв. = ?Тр / Фрм,

где Фрм - фонд рабочего места,

Фрм = [Дкг - (Дп + Дв)] * t1 - Дпп * t2,

где Дкг - число дней в году;

Дв - число выходных дней в году,

Дп - число праздничных дней в году,

Дпп - число предпраздничных дней в году,

t1 - продолжительность рабочей смены,

t2 - сокращение рабочей смены,

Дкг = 365 дн.,

Дв = 104 дн.,

Дп = 12 дн.,

Дпп = 5 дн.,

t1 = 8 ч.,

t2 = 1 ч.,

Фрм = [365 - (104 + 12)] * 8 - 5 * 1 = 1987 ч.

Nяв. = 508672 / 1987 = 256 чел.

Определяем штатное число людей

Nшт. = ?Тр / Фрр,



где Фрр - годовой фонд ремонтного рабочего;

Фрр = [Дкг - Дп - Дв - Дотп - Дбол - Дго] * t1 - Дпп * t2,

Дбол - больничные дни;

Дго - дни государственных обязанностей;

где Дотп - дни отпуска;

Дотп = Дотп + Ддоп + Двр,

где Дотп - дни основного отпуска,

Ддоп - дни дополнительного отпуска,

Двр - дополнительные дни отпуска в зависимости от вредности производства,

Дотп = 24 дн.,

Ддоп = 24 дн.,

Двр = 0 дн.,

Дотп = 24 + 24 + 0 = 48 дн.,

Дбол = 3 дн.,

Дго = 1 дн.,

Фрр = (365 - 104 - 12 - 48 - 3 - 1) * 8 - 5 * 1 = 1571 ч.,

Nшт. = 508672 / 1571 = 323,8 чел.

Определяем численность вспомогательных рабочих

Численность вспомогательного персонала принимается в размере 20% от штатного числа основных ремонтных рабочих.

Nвс = 0,2 * Nшт.

Nвс = 0,2 * 323,8 = 65 чел.

Определяем численность инженерно-технического персонала в зависимости от мощности АТП.

Таблица 9 - Численность инженерно-технического персонала

Должность	Численность	Оклад
Начальник АРМ	1	8500
Механик	4	6500
Старший механик	7	5500
Мастер	18	5000

Nитр = 30 чел.

Расчёт годового фонда заработной платы ремонтных рабочих и ИТР.

Определение годового фонда заработной платы основных ремонтных рабочих.

Таблица 10 - Распределение основных ремонтных рабочих по разряду

Разряд	1-	2	3	4	5
% отчисленности	-	10%	34%	36%	20%
часовая тарифная ставка, руб.	-	19,7	20,6	21,8	22,9

Определяем среднечасовую тарифную ставку

Сср. = (N2C2 + N3C3 + N4C4 + N5C5) / (N2 + N3 + N4 + N5),

где N2 - число рабочих 2 разряда

N3 - число рабочих 3 разряда

N4 - число рабочих 4 разряда

N5 - число рабочих 5 разряда

C2 - тарифная ставка 2 разряда

C3 - тарифная ставка 3 разряда

C4 - тарифная ставка 4 разряда

C5 - тарифная ставка 5 разряда

Np. = Nшт. / 100 * %

N2 = 323,8 / 100 * 10 = 32,38 чел.

N3 = 323,8 / 100 * 34 = 110,092 чел.

N4 = 323,8 / 100 * 36 = 116,568 чел.

N5 = 323,8 / 100 * 20 = 64,76 чел.

Сср. = (32,38 * 19,7 + 110,092 * 20,6 + 116,568 * 21,8 + 64,76 * 22,9) / (32,38 + 110,092 +116,568 + 64,76) = 21,40 руб.

Определяем тарифный фонд заработной платы

ЗПтар. = Сср. * ?Тр.

ЗПтар. = 21,40 * 508672 = 10885580,8 руб.

Премиальный фонд

ЗПпрем. = ЗПтар. * з / 100,

где з - процент премии

з = 60%

ЗПпрем. = 10885580,8 * 60 / 100 = 6531348,48 руб.

Доплата за руководство бригадой

ЗПбр. = ((0,10 … 0,15) * С5 * Фрм. * Nбр.)

где Nбр. - количество бригад

Nбр. = Nшт. / 10

Nбр = 323,8 / 10 = 32 бр.

ЗПбр. = 0,1 * 22,9 * 1987 * 32 = 145607,36 руб.

Основной фонд заработной платы

ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем. + ЗПбр.

ОФЗ = 10885580,8+ 6531348,48 + 145607,36 = 17562536,64 руб.

Основная заработная плата

ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ,

где Кн. - коэффициент характеризующий надбавки

Кк. - коэффициент, характеризующий климатический регион

Кн. = 0,8

Кк. = 0,7

ЗПосн. = 17562536,64 + (0,8 + 0,7) * 17562536,64 = 43906341,6 руб.

Дополнительная заработная плата

ЗПдоп. = (ЗПосн. * здоп.) / 100

здоп. = (Дотп. / (Дк. - Дв. - Дп. - Дотп.)) * 100 + 1

здоп. = (48 / (365 - 104 - 12 - 48)) * 100 + 1 = 24,88%

ЗПдоп. = (43906341,6 * 24,88) / 100 = 10923897,79 руб.

Годовой фонд заработной платы

ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 43906341,6 + 10923897,79 = 54830239,39 руб.

Среднемесячная заработная плата



ЗПср. = ФЗПг. / (Nшт. * 12)

ЗПср. = 54830239,39 / (323,8 * 12) = 14111,14 руб.

Определение годового фонда заработной платы вспомогательных ремонтных рабочих

Таблица 11 - Распределение вспомогательных ремонтных рабочих

Разряд	1	2	3	4	5
% отчисленности	15	16	46	20	3
ставка, руб	14,7	15,0	15,9	16,8	17,9

Определение среднечасовой тарифной ставки

Сср. = (N1C1 + N2C2 + N3C3 + N4C4 + N5C5) / (N1 + N2 + N3 + N4 + N5),

N = Nвсп. * %

N1 = 0,15 * 65 = 9,75 чел.

N2 = 0,16 * 65 = 10,4 чел.

N3 = 0,46 * 65 = 29,9 чел.

N4 = 0,2 * 65 = 13 чел.

N5 = 0,03 * 65 = 1,95 чел.

Сср. = (9,75 * 14,7 + 10,4 * 15,0 + 29,9 * 15,9 + 13 * 16,8 + 1,95 * 17,9) / (9,75 + 10,4 + 29,9 + 13 + 1,95) = 15,82 руб.

Тарифный фонд заработной платы

ЗПтар. = 0,2 * ?Тр. * Сср.

ЗПтар. = 0,2 * 508672 * 15,82 = 1609438,21 руб.

Премиальный фонд

ЗПпр. = ЗПтар. * з / 100,

где з - процент премии

з = 40%

ЗПпр. = 1609438,21 * 40 / 100 = 643775,28 руб.

Определяем доплату за руководство бригады

ЗПбр. = ((0,10 … 0,15) * С5 * Фрм. * Nбр.)

ЗПбр. = (0,10 * 17,9 * 1987 * 32) = 113815,36 руб.

Основной фонд заработной платы

ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем. + ЗПбр.

ОФЗ = 1609438,21 + 643775,28 + 113815,36 = 2367028,85 руб.

Основная заработная плата

ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ,

где Кн. - коэффициент характеризующий надбавки

Кк. - коэффициент, характеризующий климатический регион

Кн. = 0,8

Кк. = 0,7

ЗПосн. = 2367028,85 + (0,8 + 0,7) * 2367028,85 = 5917572,13 руб.

Дополнительная заработная плата

ЗПдоп. = (ЗПосн. * здоп.) / 100

здоп. = (Дотп. / (Дк. - Дв. - Дп. - Дотп.)) * 100 + 1

здоп. = (48 / (365 - 104 - 12 - 48)) * 100 + 1 = 24,88%

ЗПдоп. = (5917572,13 * 24,88) / 100 = 1472291,95 руб.

Годовой фонд заработной платы

ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 5917572,13 + 1472291,95 = 7389864,08 руб.

Среднемесячная заработная плата

ЗПср. = ФЗПг. / (Nвсп. * 12)

ЗПср. = 7389864,08 / (65 * 12) = 9474,19 руб.

Определение годового фонда заработной платы инженерно-технических работников

Тарифный фонд заработной платы

ЗПтар. = 12 * ?Сокл.,

ЗПтар = 12 (1*8500 + 4 * 6500 + 7 * 5500 + 18 * 5000) = 1956000 руб.

Определяем премиальный фонд заработной платы

ЗПпр. = ЗПтар. * з / 100,

где з - процент премии

з = 50%

ЗПпр. = 1956000 * 50/100 = 978000 руб.

Определяем основной фонд заработной платы

ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем.

ОФЗ = 1956000 + 978000 = 2934000 руб.

Основная заработная плата

ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ,

ЗПосн. = 2934000 + (0,8 + 0,7) * 2934000 = 7335000 руб.

Дополнительная заработная плата

ЗПдоп. = ЗПосн. * зд. / 100

ЗПдоп. = 7335000 * 24,88 / 100 = 1824948 руб.

Годовой фонд заработной платы

ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 7335000+ 1824948 = 9159948 руб.

Среднемесячная заработная плата

ЗПср. = ФЗПг. / (Nитр. * 12)

ЗПср. = 9159948 / (30 * 12) = 25444,3 руб.

3.3 Определение размера отчислений в социальные фонды

Определяем размер отчислений в социальные фонды основных ремонтных рабочих

Осф. = ФЗПг. * зф. / 100,

где зф. - коэффициент отчисления в социальные фонды

зф. = 26,2%

Осф. = 54830239 * 26,2 / 100 = 14365522,72 руб.

Определяем размер отчислений в социальные фонды вспомогательных ремонтных рабочих

Осф. = ФЗПг. * зф. / 100

Осф. = 35527994,16 * 26,2 / 100 = 9308334,47 руб.

Определяем размер отчислений в социальные фонды инженерно-технических рабочих

Осф. = ФЗПг. * зф. / 100

Осф. = 9159948 * 26,2 / 100 = 2399906,38 руб.

Определяем общий размер отчислений в социальные фонды

Осф.общ. = Осф.осн.р.р. * Осф.всп.р.р. + Осф.ит

Осф.общ. = 14365522,72 + 9308334,47 + 2399906,38 = 47673763,57 руб.

3.4 Определение стоимости материалов и запасных частей

Определяем результирующий коэффициент

Ккор. = К1. * К2. * К3. * К4. * Ктр * Кснаб

где Ктр. - коэффициент, учитывающий затраты на транспортные расходы.

Кснаб. - коэффициент, учитывающий надбавку снабженческих организаций.

Ктр. = 1,35

Кснаб. = 1,45

Кр. = 1,1 * 1,1 * 1,54 * 1,2 * 1,35 * 1,45 = 4,38

Определяем фактическую норму затрат на материалы для ЕО

НмЕОф. = НмЕО * Кр.,

НмЕОф. = 266 * 4,38 = 1165,08 р./1000 км

Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТО-1

НмТО-1ф. = НмТО-1 * Кр.,

НмТО-1ф. = 97 * 4,38 = 424,86 р./1000 км

Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТО-2

НмТО-2ф. = НмТО-2 * Кр.,

НмТО-2ф. = 88 * 4,38 = 385,44 р./1000 км

Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТР

НмТРф. = НмТР * Кр.,

НмТРф. = 354 * 4,38 = 1550,52 р./1000 км

Определяем фактическую норму затрат для запасных частей

Нз/чТРф. = Нз/чТР * Кр.,

Нз/чТРф. = 800 * 4,38 = 3504 р./1000 км

Годовые затраты на материалы

Зм = (Нм. * Lгп.) / 1000

Нм. = НмЕОф. + НмТО-1ф. + НмТО-2ф. + НмТРф.

Нм. = 1165,08 + 424,86 + 385,44 + 1550,52 = 3525,9 р./1000 км

Зм. = (3525,9 * 23861948)/1000 = 84134842,45 руб.

Годовые затраты на запасные части

Зз/ч = (Нз/чТРф. * Lгп.) / 1000

Зз/ч. = (3504 * 23861948)/1000 = 83612265,79 руб.

3.5 Определение сметы накладных расходов

Определяем накладные расходы в размере половины годового фонда заработной платы основных ремонтных рабочих.

Знак. = 0,5 * ФЗПгр.р.

Знак. = 0,5 * 54830239,39 = 27415119,7 руб.

3.6 Расчёт себестоимости выполненных работ

Смета калькуляции

Наименование статей затрат	Величина руб.	Себестоимость, S, руб/1000 км
1. Заработная плата основных ремонтных рабочих	54830239,39	2297,81
2. Отчисления в социальные фонды от заработной платы основных ремонтных рабочих	14365522,72	602,03
3. Затраты на материалы	84134842,45	3525,9
4. Затраты на запасные части	83612265,79	3504,
5. Накладные расходы	27415119,7	1148,9
ИТОГО:	264357990,05	11078,64



Si = 3i * 1000 / Lгп.

S1 = 54830239,39 * 1000 / 23861948 = 2297,81 руб./1000 км

S2 = 14365522,72 * 1000 / 23861948 = 613,34 руб./1000 км

S3 = 84134842,45 * 1000 / 23861948 = 3525,9 руб./1000 км

S4 = 83612265,79 * 1000 / 23861948 = 3504,0 руб./1000 км

S5 = 27415119,7 * 1000 / 23861948 = 1148,91 руб./1000 км

Sобщ. = S1 + S2 + S3 + S4 + S5

Sобщ. = 2297,81 + 602,03 + 3525,9 + 3504,0 + 1148,9 = 11078,64 руб./1000 км

3.7 Определение показателей использования капитальных вложений

1. Степень снижения себестоимости

зs =((Sд. - Sпр.) / Sд.) * 100%,

где Sд. - себестоимость действующая на АТП

Sд. = (Тобщ. * Sпр.) / ?Тр.

Sд. = (11078,64 * 639629,01) / 508672 = 13930,82 руб/1000 км

зs = ((13930,82 - 11078,64) / 13930,82) * 100 = 20,47 %

2. Определяем рост производительности труда

зw = [(Wпр. - Wн.) / Wпр.] * 100

Wпр. = Тобщ. / Nрр

Wпр. = 639629,01 / 323,8 = 1975,38 ч.

Wн. = Фрр. = 1571 ч.

зw = [(1975,38 - 1571) / 1975,38] * 100 = 20,47%



4. Итоговые показатели проекта

парк пробег обслуживание программа

Таблица 12 - Итоговые показатели проекта

Показатели	Обозначение	Единицы измерения	Величина
Годовой объём перевозок	Qг	т	3332492967
Годовой грузооборот	Рг	т*км	36324173340
Количество а/м в парке не прошедших КР	Ан	а/м	274
Количество а/м в парке прошедших КР	Ас	а/м	106
Расчётный пробег до ТО-1	Lто-1	км	2024
Расчётный пробег до ТО-2	Lто-2	км	8096
Расчётный пробег до КР	Lкр	км	145728
Коэффициент технической готовности парка	бт	-	0,86
Коэффициент использования парка	би	-	0,68
Годовой пробег парка	Lгп	км	23861948
Расчётная трудоёмкость	?Тр	чел. час	508672
Явочное чило рабочих	Nяв	чел.	256
Штатное число рабочих	Nшт	чел.	323,8
Численность вспомогательного персонала	Nвс	чел.	65
Численность ИТР	Nитр	чел.	30
Годовой фонд ЗП основных р/р	ФЗПгосн р/р	руб.	54830239,39
Годовой фонд ЗП вспомогательных р/р	ФЗПгвсп р/р	руб.	7389864,08
Годовой фонд ЗП ИТР	ФЗПгИТР	руб.	9159948
Среднемесячная ЗП основных р/р	ЗПср. осн р/р	руб.	14111,14
Среднемесячная ЗП вспомогательных р/р	ЗПср. всп р/р	руб.	9474,19
Среднемесячная ЗП ИТР	ЗПср. ИТР	руб.	25444,3
Суммарные отчисления в социальные фонды	Осф.общ.	руб.	47673763,57
Затраты на запасные части	Зз/ч.	руб.	83612265,79
Затраты на материалы	Зм	руб.	84134842,45
Накладные расходы	Знак.	руб.	27415119,7
Суммарная себестоимость выполненных работ	Sобщ	руб./1000 км	11078,64
Проектная себестоимость выполненных работ	Sд.	руб./1000 км	13930,82
Проектная производительность	Wпр.	ч	1975,38
Степень повышения производительности труда	зw	%	20,47
Степень снижения себестоимости	зs	%	20,47



Список используемой литературы

1. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта М «Транспорт» 1988 г.

2. Cуханов Б.Н., Борзых И.О., Бедарев Ю.Ф. Техническое обслуживание и ремонт автомобилей. М «Транспорт» 1985 г.

3. Методика разработки по выполнению курсового проекта. МПТ 1985 г.

4. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта. М «Транспорт» 1986 г.

Размещено на Allbest.ru