Расчет технико-экономических показателей проектируемого объекта

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Павлодарский нефтегазовый колледж

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Планирование, организация производства и промышленная экономика»

Тема: «Расчет технико-экономических показателей проектируемого объекта»

Выполнила: студентка гр. Ныгметова Г.

Руководитель проекта: преподаватель ПНГК Рахметова Г.Ш.

2011 г.



СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Расчет показателей производственной программы

1.1 расчет технологических потерь при транспортировке

1.2 Капитальные вложения на строительство объекта

2. Расчет текущих затрат на эксплуатацию нефтепровода

2.1 Расчет материальных затрат

2.2 Расчет затрат на оплату труда

2.3 Структура работающих и расчет годового фонда заработной платы

2.4 Расчет затрат на амортизацию

3. Расчет технико-экономических показателей проектируемого объекта

Вывод

Список библиографии



ВВЕДЕНИЕ

производственный технологический затрата амортизация

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) представляет собой документально оформленные результаты маркетинговых и технико-экономических исследований, обосновывающих целесообразность и возможности реализации инвестиционного проекта, выбор наиболее эффективных организационных, технических и экономических решений для ввода в действие новых или реконструкции и модернизации действующих производственных мощностей.

В процессе технико-экономических обоснований устанавливается производственная мощность предприятия, потребности его в материалах, сырье, полуфабрикатах и источниках их получения, уточняется место размещения предприятия, решаются транспортные вопросы, определяется себестоимость продукции и общие затраты на ее производство, необходимые капитальные вложения и их экономическая эффективность.

От качества технико-экономических обоснований зависит не только решение кратковременных проблем, связанных с капитальным строительством и вооружением завода новой техникой, но и эффективность его дальнейшей деятельности - его будущее, как производителя. Этот документ отражает все стороны деятельности предприятия, его связи с поставщиками и потребителями, планируемые затраты и сроки их окупаемости и т.д.

В данной курсовой работе предполагается выполнить расчеты по экономическому обоснованию строительства нового предприятия по транспортировке нефти.

В этом проекте раскрываются некоторые вопросы анализа технико-экономических показателей деятельности предприятия, касающиеся программы выпуска продукции, технологического процесса изготовления изделий, эффективности использования материалов, ценовой политики, рентабельности и некоторых других.

Исходные данные для расчета:

Q_год - 6,2 млн.т/год, производительность

L - 360 км, Длина нефтепровода

D - 530 мм, Диаметр нефтепровода



1. РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

1.1 Расчет технологических потерь при транспортировке

При транспортировке часть поступившей нефти относится на технологические потери. Рассчитаем объем потерь нефти:

Q_п = Q_год *0,1% =6,2*0,1=0,62 млн.т/год

где Q_П - потери нефти при траспортировке,млн.т/год

Таким образом объем транспортируемой нефти составит:

Q_тр = Q_год - Q_п = 6,2-0,62=5,58 млн.т/год

где Q_ТР - объем транспортируемой нефти, млн.т/год

Определяем транспортную работу всего участка нефтепровода:

А= Q_тр *L = 5,58*360=2008,8

где А - транспортная работа участка.

L - длина участка газо/нефтепровода, км.

Таблица 1 - Показатели производственной программы

№ участка	Qгод млн.т/год	Qп млн.т/год	Qтр млн.т/год	А млн.т/год
1	2	3	4	5
1	6,2	0,62	5,58	2008,8



Произведен расчет показателей производственной программы, где определены потери нефти при транспортировке, транспортируемый объем, а так же транспортная работа всего участка.

1.2 Капитальные вложения на строительство объекта

Потребность в капиталовложениях на строительство объекта рассчитывается по укрупненным показателям в базовых ценах, перевод в цены текущего года осуществляется в соответствии с коэффициентом инфляции, определяемым по формуле:

Капиталовложени в строительство газо/нефтепровода определяются исходя из протяженности и сечения:

К_н = k_уд *L = 74,03*360=26650,8

Где k_уд - удельные капиталовложения на 1 км нефтепровода.

k_уд -74,03

Таблица 2 - Технологическая структура капиталовложений.

№	Наименование элементов	Капиталовложение в базисных ценах млн. тг.	Капиталовложен. в текущих ценах млн. тг.	Удельный вес %
Нефтепровод
1	Сварочно-монтажные работы	23412,85	25051,75	94
2	Оборудование и инвентарь	373,6	399,76	1,5
3	Прочие расходы	1120,8	1199,28	4,5
4	Всего	24907,28	26650,8	100
Перекачивающая станция
1	Сварочно-монтажные работы	75,4	80,69	19
2	Оборудование и инвентарь	373,6	399,76	80
3	Прочие расходы	4,57	4,9	1
4	Всего	453,68	485,44	100
В целом по участку
1	Сварочно-монтажные работы	23488,2	25132,4	93
2	Оборудование и инвентарь	742,2	799,52	3
3	Прочие расходы	1125,4	1204,18	4
4	Всего	25360,97	27136,24	100



2. РАСЧЕТ ТЕКУЩИХ ЗАТРАТ НА ЭКСПЛУАТАЦИЮ НЕФТЕПРОВОДА

2.1 Расчет материальных затрат

К материальным затратам относятся вспомогательные материалы, природное сырье, электроэнергию и стоимость потерь нефти.

Расход на вспомогательные материалы определяется по следующей формуле:

С_м = Р_м*Т_р = Р_м*L*Q_тр = 3*360*5,58=6026,4 млн.тнг

где Р_м - норма расхода материалов, Р_м = 3 тг.

Еще одна составляющая материальных затрат - природное сырье, к которому относятся отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы и рекультивация земель. Рассчитывается по следующей формуле:

С_пр = Р_пр*Т_р = Р_пр* L*Q_тр = 1,25*360*5,58=2511млн.тнг.

где Р_пр - норма отчислений на воспроизводство минерально-сырьевой базы и рекультивация земель, Р_пр = 1,25 тг.

Расходы на электроэнергию включают оплату за электроэнергию, потребляемую НПС. Оплата производится по двухставочной системе:

С_эл = N_y*T_y + N_ф*Т_ф = 4000*75000+1788*2*365*24*9,8=606,9 млн.тнг.

где N_у - установленная мощность, кВт,

Т_у - установленный тариф за 1 кВт мощности,

(Ту = 75 тыс.тг/кВт в год)

N_ф - фактически потребляемая мощность, кВт.

Т_ф - тариф на потребляемую мощность, Тф = 9.8 тг/кВт час

Стоимость потерь нефти определяется по формуле:

С_пот = Q_пот * Ц_пок = 0,62*20000=12,4 млн.тнг.

где Q_пот - объем потерь нефти, млн.т/год,

Ц_пок - покупная цена газа, Ц_пок = 20 тыс.тг.

Таблица 3 - Материальные затраты.

№	Наименование статьи затрат	Численное значение млн.тнг.	Уд.вес %
1	Вспомогательные материалы	6026,4	65,8
2	Природное сырье	2511	27,4
3	Электроэнергия	606,9	6,6
4	Стоимость потерь нефти	12,4	0,27
Всего	9156,7	100%

В ходе вычисления материальных затрат, определена стоимость на вспомогательные материалы. Так же стоимость природного сырья и электроэнергии и собственно стоимость потерь нефти.

2.1 Расчет затрат на оплату труда

Нормы численности обслуживающего персонала принимаются по нормативным данным, с учетом количества и мощности оборудования насосной станции и протяженности участка нефтепровода.

Составляется баланс рабочего времени на одного рабочего, которые приводится в форме таблицы 4.



Таблица 4 - Баланс времени работы одного рабочего за год.

Элемент баланса	Режим работы
	Операт.	Обслуж.
Календарный фонд времени, дни	365	365
Количество выходных дней	182	104
Количество праздничных дней		12
Номинальный фонд	183	249
Планируемые невыходы на работу	30	30
В том числе:
- очередные и дополнительные отпуска	24	24
- учебные отпуска	1	1
- болезни	4	4
Выполнение государственных и служебных обязанностей	1	1
Среднее число явочных дней в году	153	219
Продолжительность рабочего дня	12	8
Эффективный фонд времени рабочего дня (час/год)	1836	1752

2.3 Структура работающих и расчет годового фонда заработной платы

На основании данных о численности рассчитываются затраты на оплату труда.

Затраты на оплату труда - это выплаты за фактически отработанное время или работу в соответствии с тарифными ставками или должностными окладами, надбавками премии за достигнутые показатели в работе, оплата очередных и учебных отпусков, стоимость продуктов, выдаваемых в порядке натуральной оплаты, выплаты в связи с реорганизацией и ликвидацией предприятия.

При планировании зарплаты определяются показатели фонда заработной платы и средняя заработная плата работающего.

На предприятиях нефтяной промышленности значительная часть промышленно-производительных рабочих оплачивается повременно.

Повременной называется такая форма оплаты труда, при которой заработная плата начисляется работникам по установленной тарифной ставке или по окладу за фактически отработанное время.

Таблица 5 - Тарифные коэффициенты

Разряд	1	2	3	4	5	6	12	14	15
Тарифный коэффициент	1	1,07	1,015	1,024	1,66	1,84	3,67	4,01	4,2

Оклад находится следующим образом, минимальная заработная плата (16299 тнг.) умножается на тарифный коэффициент.

Среднемесячная заработная плата находится из условия, оклад + премия + 10% от оклада.

Фонд заработной платы за год определяется, среднемесячная заработная плата умноженная на 12 месяцев.

Таблица 6 - Расчет годового фонда заработной платы персонала.

Должность	Кол-во человек	Разряд	Тариф. Коэф.	Оклад	Премия	Фонд з/п за год	Средне-мес. з/п
1	2	3	4	5	6	7	8
Начальник станции	1	15	4,2	68455,8	34227,9	1314351,3	109529,8
Заместитель начальника	1	14	4,01	65358,9	32679,4	1254889,2	104574,1
Инженер	3	12	3,67	59817,3	29908,6	3445547,3	95707,6
Оператор	9	6	1,84	29990,16	14995	5182282,8	47984,1
Электромонтер	8	5	1,66	27056,3	13528,1	4155840	43290
Слесарь-Ремонтник	15	5	1,66	27056,3	13528,1	7792200	43290
Слесарь КИПиА	10	5	1,66	27056,3	13528,1	5194800	43290
Водитель	6	4	1,48	24122,5	12061,2	2778904,8	38595,9
Электро-газосварщик	4	6	1,84	29990,1	14995	2303236,8	47984,1
Токарь	5	4	1,48	24122,5	12061,2	2315754	38595,9
Уборщик	2	1	1	16299	8149,5	625881,6	26078,4
Табельщик	4	4	1,48	24122,5	12061,2	1852603,2	38595,9
Повар	3	5	1,66	27056,3	13528,1	1558440	43290
Всего:	71					39774731

В данном разделе распределена заработная плата рабочего персонала

На заработную плату начисляется социальный налог в соответствии с Налоговым кодексом РК в размере 11% к фонду заработной платы.

СН = Ф_зп*11% = 39774731*11% = 4375220,4 тнг.

2.4 Расчет затрат на амортизацию

Основные фонды - важнейшая и преобладающая часть всех фондов в промышленности. Они определяют производственную мощность предприятий, характеризуют их техническую оснащенность, непосредственно связаны с производительностью труда, механизацией автоматизацией производства.

Для расчета амортизационных отчислений, затрат на содержание и текущий ремонт основных фондов:

· устанавливается величина основных производственных фондов, определяется их структура и состав.

· Рассчитывается сумма годовых амортизационных отчислений по нормам амортизации

Таблица 7 - амортизационные отчисления.

№	Группа основных фондов	На %	Среднегодовая стоимость основных фондов, млн.тнг.	Сумма амортизационных отчислений, млн.тнг.
1	Нефтепровод	3,6	26650,8	959,4
2	Нефтеперекачивающая станция	3,8	485,44	18,4
	Итого		27136,2	977,8



Прочие затраты принимаются в размер 10% от суммы эксплуатационных затрат.

С_проч = (С_м+С_пр+С_эл+С_пот+Ф_зп+СН+С_ам)*10% = (6026,4+2511+606,9+12400+39,77+4,37+977,8)*10% = 2256,62 млн.тнг.

Общая сумма текущих затрат на эксплуатацию проектируемого участка нефтепровода приведена в таблице 9.

Таблица 9 - Текущие затраты на эксплуатацию проектируемого участка газо/нефтепровода

№	Наименование статей затрат	Обоснование	Численное значение, млн.тнг.	Уд. Вес %
1	Материальные затраты	Табл.3	9156,7	73,6
2	Оплата труда	Табл.5	39,7	0,3
3	Социальный налог	Расчет	4,375	0,03
4	Амортизация	Табл.6	977,8	7,9
5	Прочие затраты	Расчет	2256,6	18,17
	Итого:		12435,2	100%

Определены все виды затрат которые используются для данного проектируемого объекта.



3. РАСЧЕТ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЕКТИРУЕМОГО ОБЪЕКТА

Производительность труда:

где Ч - численность работающих.

Выручка от реализации:

Выр = А * 2,5 = 2008,8*2,5=5022 млн.тнг.

Находим валовую прибыль:

П_вал = Выр - С_общ =5022-1243,5=3778,5 млн.тнг

где С_общ - общие затраты на транспортнефти, млн.тг.

Чистая прибыль:

П_ч = П_вал - КПН = П_вал * 0,8= 3778,5*0,8=3022,8 млн.тнг

где КПН - корпоративный подоходный налог, млн.тг.

Срок окупаемости:



Вывод

Приведенное технико-экономическое обоснование подтверждает экономическую целесообразность строительства объекта. Реализация проекта позволит удовлетворить потребности в данном виде продукции.

Капитальные вложения вернутся к вкладчикам через 8,9 лет. Учитывая вышеизложенное можно сделать вывод о выгоде кредитования данного строительства. Рекламируемая выгода от вложений способствует появлению акционерного капитала для строительства и запуска в производство данного предприятия.



Библиография

· Методические указания

· Транспортировка нефти и нефтепродуктов: Учебное пособие./ Под общей редакцией Ю.Д. Земенкова. - Тюмень: ТюмГНГУ, 2001. - 550 с.

· «Экономика предприятия», учебник под ред. проф. Волкова О.И., М, ИНФРА-М, 1997

Размещено на Allbest.ru