Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Бюджетное планирование на примере ТПП "Урайнефтегаз"

Бюджетное планирование на примере ТПП "Урайнефтегаз"

Анализ использования бюджетных средств по направлениям. Оценка резервов повышения эффективности использования бюджета предприятия. Планирование производственных параметров. Определение ресурсоемкости выполнения производственного плана предприятием.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 19.11.2007
Размер файла 140,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

5

ВВЕДЕНИЕ

Бюджетное планирование - практически новая страница в жизни нефтяных компаний России. Его ключевая роль в решении задач эффективности производства и сбыта на микроуровне в нашей стране ещё только осознаётся.

ТПП «Урайнефтегаз» активно применяет бюджетные инструменты для решения проблем сбалансированного развития и обеспечения текущей деятельности.

Формирование планового бюджета предприятия представляет собой взаимосвязанный комплекс методов, форм и инструментов планирования. Основной задачей планирования бюджета является поддержка принятия принципиальных управленческих решений о масштабах деятельности и распределении ресурсов на предстоящий финансовый период.

Цель дипломного проекта - обосновать плановый бюджет Территориально - производственного предприятия на основе разработки мероприятий по снижению себестоимости, рационализации текущих затрат и производственных задач на плановый период.

Задачами дипломного проекта являются:

1. Проанализировать эффективность использования бюджета по себестоимости предприятия;

2. Обосновать бюджетообразующие факторы;

3. Сформировать плановый бюджет предприятия.

Объектом исследования является Территориально-производственное предприятие «Урайнефтегаз», которое входит в состав ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» с 3 февраля 1997 года. ТПП «Урайнефтегаз» является структурным подразделением Общества и находится в его непосредственном подчинении, осуществляет добычу нефти на месторождениях Шаимского нефтегазоносного района в пределах Ханты-Мансийского автономного округа в Советском и Кондинском районах Тюменской области.

Основные цели деятельности ТПП «Урайнефтегаз»:

1. Разведка, обустройство месторождений и добыча углеводородного сырья;

2. Рациональное использование и пополнение нефтяных и газовых ре-сурсов: минимизация удельных и общих издержек на разведку и добычу нефти;

3. Обеспечение экологической безопасности добычи нефти и газа и социально- экономического развития трудового коллектива.

Основными видами деятельности предприятия являются:

1. Добыча нефти и газа;

2. Разведка нефтяных и газовых месторождений.

Для выполнения целевых задач в состав ТПП входят цеха основного производства, а также структурные подразделения по обслуживанию основного производства.

Все структурные подразделения имеют незаконченный баланс, текущий счёт и осуществляют свою деятельность на основании положений о подразделениях. Планируют свою деятельность на основании доведённых объёмов и бюджета ТПП.

1 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БЮДЖЕТА ПРЕДПРИЯТИЯ

1.1 Характеристика использования средств для текущего финансирования

Формирование планового бюджета предприятия представляет собой взаимосвязанный комплекс методов, форм и инструментов планирования.

Одним из основных средств, дающих возможность понять характер проявления и степень использования бюджета является экономический анализ. Экономический анализ - это функция управления, которая обеспечивает научность принятия решений. Он предшествует решениям и действиям, обосновывает их и является основой управления производством, обеспечивает его объективность и эффективность.

На основе результатов анализа разрабатываются и обосновываются управленческие решения и формируется бюджет на предстоящий период. В ходе анализа необходимо выявить причины, повлиявшие на полученные результаты, дать им количественную оценку. Основная задача экономического анализа - вскрытие многочисленных резервов для непрерывного повышения эффективности производства.

При проведении анализа наиболее широко применяется в процессе метод сравнения. Достигнутые показатели целесообразно сравнивать:

1) с показателями ряда одинаковых по длительности периодов, что позволяет выявлять характер развития производства;

2) с плановыми показателями - для определения степени выполнения плана;

3) с лучшими и средними показателями - для определения имеющихся резервов производства;

4) с показателями работы аналогичных предприятий отрасли - с целью получения данных для распространения передового опыта и вскрытия различий в использовании и материальных ресурсов.

Источником информации для анализа бюджета затрат является бухгалтерская отчётность, которая наиболее полно отражает хозяйственные процессы и их результаты. Ежемесячный анализ с пояснительной запиской по каждому отклонению от бюджета позволяет выяснить причины этих отклонений и обеспечить принятие необходимых мер, направленных на улучшение выполнения планов.

Анализ использования бюджетных средств на добычу нефти и газа за отчетный период времени (табл.1.1):

Таблица 1.1

Анализ использования бюджетных средств, тыс. руб.

Показатель

План

Факт

Излишки (+)/ дефицит (-)

1. Сырье и основные материалы

476042

476680

+638

2. Вспомогательные материалы

103654

91382

-12272

3. Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями или собственными подразделениями, не относящиеся к основному виду деятельности всего:

В том числе:

- услуги автотранспорта;

- услуги промыслово-геофизических контор

- содержание дорог;

- капитальный ремонт основных фондов.

- затраты по повышению нефтеотдачи пластов;

- другие затраты

2828986

257737

23183

46873

35399

435897

1025439

2944705

276529

21015

41048

35241

437654

1049648

+115719

+18792

-2168

-5825

-158

+1757

+24209

4. Топливо

32271

29637

-2634

5. Энергия

304397

290418

-13979

6. Заработная плата

260968

285639

+24671

7. Отчисления на социальные нужды

104909

114022

+9113

8. Амортизация основных фондов

332423

307526

-24897

9. Прочие денежные расходы всего:

В том числе:

а) налоги и отчисления:

б) услуги связи;

в) услуги АСУ;

г) содержание аппарата объединения;

д) другие затраты

926029

640924

11225

32932

0

240949

928371

656480

9931

31927

0

230033

+2342

+15556

-1294

-1005

0

-10916

ИТОГО ЗАТРАТ

5369679

5468380

+98701

Как видно из данных: фактические затраты в отчётном году превышают плановые на 98701 тысяч рублей. Общий перерасход по смете затрат может быть обусловлен производственной необходимостью увеличения объёмов работ по отдельным статьям и обязательно должен быть согласован с вышестоящей организацией. В данном случае допущен перерасход по статьям «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Прочие расходы».

Перерасход по статье «Заработная плата» произошёл за счёт увеличения средней заработной платы на 20301 тыс. рублей и увеличения численности на 36 человек в сумме 4370 тыс. рублей. Соответственно, при перерасходе заработной платы произошёл перерасход по статье «Отчисления на социальные нужды». Увеличение средней заработной платы произошло за счет выплаты премии по итогам года в конце отчетного года, что не было предусмотрено бюджетом затрат при планировании. Данное решение о выплате премии по итогам года принято вышестоящей организацией.

По статье «Сырье и материалы» перерасход на сумму 638 тыс. руб. произошёл за счёт роста цен поставщика. что не было предусмотрено бюджетом затрат при планировании и при анализе фактического исполнения бюджета была выявлена недоработка службы материально - технического обеспечения при заключении договоров на приобретение товаро - материальных ценностей.

Перерасход по статье «Прочие расходы» на 118061 тыс. руб.

Перерасход по статье «Услуги промыслово-геофизических контор» произошел из-за заложенного резерва на изменение курса доллара.

Удельный вес налогов в структуре прочих денежных затрат фактический в отчётном году увеличился по сравнению с планом за счёт увеличения платы за недра и страховых платежей. Налог на землю уменьшился за счёт уменьшения занимаемой площади земли, налог на пользователей

Увеличение дохода от реализации произошло за счет:

1) увеличения товарооборота;

2) оказание услуг ЭГЭБ;

3) увеличение обслуживаемого населения;

4) от сдачи имущества в аренду.

Убытки от реализации возрасли за счет увеличения себестоимости реализации товаров, работ, услуг. Увеличение произошло за счет :

1) увеличения должностных окладов и часовых тарифных ставок;

2) принятия на баланс минпивзавода, «Пивбара» и кафе «Экспресс»;

3) закупка термосов питания на вахтовых поселках.

Убытки от финансово-хозяйственной деятельности увеличились за счет увеличения себестоимости списания товаров с истекшим сроком реализации, дебиторской задолжности.

Запасы ТМЦ увеличились за счет приобретения термосов, кухонного инвентаря для столовых (посуда).

Рост кредиторской задолжности на 1959 тысяч рублей обусловлен увеличением производственной программы по капитальному строительству.

Основной задачей деятельности аппарата ТПП и производственного персонала являлось выполнение производственной программы добычи нефти и газа при соблюдении доведенного бюджета финансов.

Финансовая деятельность отражается в соответствующих учетных регистрах по журнально-ордерной форме бухгалтерского учета с применением АСУ.

Структурные подразделения, входящие в состав ТПП «Урайнефтегаз», составляют внутреннюю отчетность и предоставляют ее в центральную бухгалтерию. Отчетность ТПП «Урайнефтегаз» объединяет бухгалтерские отчеты структурных подразделений.

Расчеты между ТПП «Урайнефтегаз» и ООО «ЛУКОЙЛ - Западная Сибирь» осуществляются посредством извещений.

При учете имущества, расчетов и обязательств используется рабочий план счетов.

Начисления износа основных средств осуществляется линейным способом на основании установленного срока полезного использования.

Учет складских запасов и затрат в незавершенном производстве производится по фактическим затратам их приобретения. Списание товарно-материальных ценностей в производство осуществляется по методу средней себестоимости.

Выручка от продаж определяется по мере перехода права собственности на продукцию к получателю или принятия работы (оказанной услуги) заказчиком.

Учет затрат и расходов при определении финансовых результатов осуществляется в соответствии с нормативной базой. Признание затрат и расходов осуществляется на основе принципа временного соответствия расходов доходами.

Расходы на ремонт основных производственных средств относятся на себестоимость продукции, работ и услуг по мере возникновения соответствующих затрат.

Налоги и платежи во внебюджетные государственные фонды начисляются на основании действующего законодательства с применением ставок, баз налогообложения и процедур расчетов, установленных в отчетном

году. При расчете налога на добавленную стоимость выручка от продаж определяется по мере поступления денежных средств на расчетные счета или в кассу, либо зачета взаимных требований.

Инвентаризация имущества в ТПП «Урайнефтегаз» была проведена в установленные сроки.

В результате инвентаризации выявлены расхождения фактического наличия ТМЦ и основных средств с данными бухгалтерского учета:

1) по основным средствам выявлена недостача одного объекта основных средств (кран шаровой) на сумму 10632 рублей. Причиной недостачи явилось халатное отношение к использованию своих обязанностей материально-ответственного лица.

2) по оборудованию выявлена недостача на сумму 11566,92 рублей. Причиной явилась невнимательность кладовщиков при отпуске оборудования.

3) по товарно-материальным ценностям выявлены излишки в сумме 3692,04 рублей и недостача в сумме 201315,54 рублей.

Недостача в сумме 201315,54 рублей произошла по вине материально-ответственных лиц. Из их объяснительных записок следует, что основная причина недостачи: невнимательность при отпуске товарно-материальных ценностей. Вся недостача отнесена на виновных лиц и возмещена ими в добровольном порядке путем внесения суммы ущерба в кассу, а также путем удержания из заработной платы по их личным заявлениям.

Излишки в сумме 3692,04 рублей оприходованы и зачтены во внереализационный доход.

По результатам проверки разработаны мероприятия по устранению недостатков, выявленных аудиторами.

1.2 Анализ использования бюджетных средств по направлениям

Более детальное исследование влияния факторов на величину результативного показателя даёт точные результаты анализа и оценку качества работы предприятия. Поэтому важным методологическим вопросом в анализе хозяйственной деятельности является изучение и измерение факторов на величину исследуемых экономических показателей. Под факторным анализом понимается методика комплексного и системного изучения и измерения воздействия факторов на величину результативных показателей.

Основными задачами факторного анализа являются следующее:

1) отбор факторов, которые определяют исследуемые результативные показатели.

2) классификация и систематизация их с целью обеспечения возможностей системного подхода.

3) определение формы зависимости между факторами и результативным показателем.

4) моделирование взаимосвязей между результативным и факторными показателями.

5) расчёт влияния факторов и оценка роли каждого из них в изменении величины результативного показателя.

6) работа с факторной моделью (практическое ее использование для управления экономического процесса).

Основное внимание при анализе должно уделяться исследованию внутренних факторов, на которые предприятие может воздействовать. Вместе с тем во многих случаях и отношениях на результаты работы каждого предприятия в значительной степени оказывает влияние деятельность других предприятий, например, равномерность и своевременность поставок сырья, материалов, их качество, стоимость, конъюнктура рынка, инфляционные процессы. Эти факторы являются внешними. Они не характеризуют усилия данного коллектива, но их исследование позволяет точнее определить степень воздействия.

Проведенный факторный анализ использования бюджетных средств в отчетном периоде видно, что отклонение фактических затрат от плановых составило 98701 тыс. руб., в т.ч. за счет изменения:

1) перерасход затрат по добыче нефти на 107670 тыс. руб., в т.ч. за счет увеличения себестоимости 1 тн. нефти 104670 тыс. руб. и перевыполнения плана добычи нефти;

2) экономия затрат на добычу попутного газа в размере 8969 тыс. руб. сложилась за счет увеличения себестоимости 1000 м? газа на 4855 тыс. руб. и невыполнения плана по добыче газа на 13824 тыс. руб.

Основными задачами факторного анализа являются следующие:

1) Отбор факторов, которые определяют исследуемые результативные показатели.

2) Классификация и систематизация их с целью обеспечения возможностей системного подхода.

3) Определение формы зависимости между факторами и результативным показателем.

4) Моделирование взаимосвязей между результативным и факторными показателями.

5) Расчёт влияния факторов и оценка роли каждого из них в изменении величины результативного показателя.

6) Работа с факторной моделью (практическое ее использование для управления экономического процесса).

Основное внимание при анализе должно уделяться исследованию внутренних факторов, на которые предприятие может воздействовать. Вместе с тем во многих случаях и отношениях на результаты работы каждого предприятия в значительной степени оказывает влияние деятельность других предприятий, например, равномерность и своевременность поставок сырья, материалов, их качество, стоимость, конъюнктура рынка, инфляционные процессы. Эти факторы являются внешними. Они не характеризуют усилия данного коллектива, но их исследование позволяет точнее определить степень воздействия внутренних причин и тем самым более точно выявить внутренние резервы производства.

Для изучения воздействия факторов по статьям затрат проведём по - факторный анализ сметы затрат, который отражает за счет каких факторов произошли изменения (табл. 1.2).

Таблица 1.2 Пофакторный анализ статей сметы затрат

Показатель

Отчетный год

Отклонение

За счет объемов

За счет цены

План

Факт

+,

%

1

2

3

4

5

6

7

1. Услуги автотранспорта

а)Сумма затрат,

тыс.руб.

257737

276529

+18792

107

-

-

б) Тариф, руб.

378,99

428,73

+50

113

-

+32081

в) Количество,

т.м/ч

680

645

-35

95

-13289

-

2. Заработная плата

а) Сумма, тыс. руб.

260968

285639

+24671

109

-

-

б) Средняя зарплата, руб.

10115

10889

+774

108

-

+20301

в) Численность

2150

2186

+36

102

+4370

-

3. Капитальный ремонт - всего,

а) Сумма затратыс.руб.

1004458

1083570

+79113

108

-

-

б) Средняя стои-мость, руб.

1939

2048

109

106

-

+57782

в) Количество

518

529

11

102

+21330

-

4. В том числе капитальный ремонт скважин

а) Сумма затрат,

тыс.руб.

52076

564154

41077

108

-

-

б) Стоимость 1 ремонта, руб.

1687

1808

121

107

-

+37703

в) Количество

310

312

2

101

+3375

-

5. В том числе капитальный ремонт трубопроводов

а) Сумма затрат,

тыс.руб.

324731

357179

+32447

110

-

-

Как видно из проведённого анализа по услугам автотранспорта наибольшее увеличение по смете затрат произошло за счёт увеличения тарифа на автоуслуги.

По капитальному ремонту скважин и по капитальному ремонту трубопроводов увеличение затрат произошло за счёт увеличения стоимости одного ремонта и увеличения количества ремонтов. Увеличение количества ремонтов произошло в связи с непредвиденными аварийными работами по капитальному ремонту скважин, трубопроводов, дорог. Стоимость одного капитального ремонта увеличилась за счет повышения стоимости работ подрядчиком. Отклонения по заработной плате произошли за счёт увеличения средней заработной платы и увеличения численности работников.

По результатам анализа статей затрат в сравнении предыдущего года с отчётным годом произошли отклонения по статьям затрат.

Таблица 1.3 По - факторный анализ статей сметы затрат

Показатель

Предыдущий год

Отчетный год

Отклонение

За счет объемов

За счет цены

+,-

%

1

2

3

4

5

6

7

1.Сумма затрат, тыс.руб.

2.Тариф, руб.

3.Количество, т.м/ч

260314

421,22

618

276529

428,73

645

16215

8

27

106%

102%

104%

-

-

11373

-

4842

-

Услуги промыслово-геофизических контуров

1.Сумма, тыс. руб.

2.Цена,руб.

3.Количество операций

14801

14412

1027

21015

20952

1003

6214

6540

-24

142%

145%

98%

-

-

-346

-

6560

-

Всего по капитальному ремонту

1.Сумма затрат, тыс.руб.

2.Средняя стоимость, руб.

3.Количество,

шт.

267132

1377

194

1083570

2048

529

-

671

335

-

149%

273%

-

-

461284

-

355155

-

Капитальный ремонт скважин

1.Сумма затрат, тыс.руб.

2.Стоимость 1 рем. ,руб.

3.Количество, рем.

118922

1399

85

564154

1808

312

445232

409

227

474%

129%

367%

-

317590

-

127642

-

Капитальный ремонт трубопроводов

1.Сумма затрат, тыс.руб.

2.Стоимость 1 км.,руб.

3.Количество

125664

1232

102

357179

2041

175

231515

809

73

284%

166%

172%

-

-

89936

-

141579

-

Капитальный ремонт дорог

1.Сумма затрат, тыс.руб.

2.Стоимость 1 км.,руб.

3.Кол-во, км.

22546

3221

7

162238

3863

42

139692

642

35

720%

120%

600%

-

-

112730

-

26962

-

Энергия

1.Сумма, тыс.руб.

2.Цена, руб.

3.Количество, Квт.

191925

118

1625

290418

216

1347

98493

98

-278

151%

183%

83%

-

-

-32865

-

131358

-

Затраты на производство в нефтегазодобывающей промышленности складываются под влиянием природно - геологических условий, цен на средства производства и предметы труда.

Отдельные факторы снижения себестоимости действуют неравномерно и неодинаково, поэтому при анализе изучают воздействие каждого фактора на уровень себестоимости добычи нефти и газа. По факторам анализируют прямые, непосредственно связанные с производством продукции и косвенные расходы.

Вывод - факторный анализ позволяет более детально исследовать причины отклонений фактических показателей от плановых, выявить резервы производства, выработать рекомендации по своевременному устранению выявленных нарушений, принять управленческие решения, обосновать планы. Факторы, значительно влияющие на изменение в структуре затрат следует учесть при планировании на следующий плановый период.

1.3 Оценка резервов повышения эффективности использования бюджета предприятия

Для повышения эффективности производства и снижения уровня затрат необходимо изыскивать резервы. Под резервами понимаются неиспользованные возможности снижения текущих и авансируемых затрат: материальных, трудовых и финансовых ресурсов при данном уровне развития производственных сил и производственных отношений. Устранение всякого рода потерь и нерациональных затрат - это один путь использования резервов. Другой путь связан с большими возможностями ускорения научно-технического прогресса как главного рычага повышения интесификации и эффективности производства.

Таким образом, резервы в полном объеме можно измерить разрывом между достигнутым уровнем использования ресурсов и возможным уровнем исходя из накопленного производственного потенциала.

Резервы роста производительности труда

Снижение трудоемкости продукции:

- улучшение конструктивных данных продукции;

- рост технической вооруженности и квалификации труда;

- совершенствование технологии производства;

- внедрение передовых методов труда, опыта новаторов.

Улучшение использования рабочего времени:

- ликвидация прогулов, опозданий и других нарушений трудо-вой дисциплины;

- устранение потерь рабочего времени из-за плохой организации труда и производства;

- устранение непроизводственных затрат труда ( потери от брака, отклонение от технологического процесса).

Использование кадров в трудовых коллективах:

- сокращение текучести кадров, создание стабильных трудовых коллективов;

- бригадная организация и оплата труда;

- совершенствование структуры работающих (сокращение ап-парата управления, оптимальное соотношение отдельных категорий работающих).

Рис. 1.1 Резервы роста производительности труда

В ТПП «Урайнефтегаз» составлен резерв кадров на руководящие должности в количестве 197 человек. Зачисление в резерв происходит по результатам аттестации, собеседования со специалистами, молодых специалистов - по результатам стажировки, конференции.

Назначение и выдвижение специалистов в резерв на руководящие должности производится после тщательного изучения деловых и моральных качеств работников. Рациональное использование персонала отражается в таких показателях как сменяемость и текучесть кадров:

1.Текучесть кадров составила в 2004 г. - 14,4 %, в 2003 г. - 19,1 %

2.Сменяемость кадров в 2004г. - 32,3 %, в 2003 г. - 46,5 %

С целью снижения сменяемости и текучести кадров в ТПП «Урайнефтегаз» согласно существующего коллективного договора по ООО «ЛУКОЙЛ - Западная Сибирь» созданы гарантии в сфере оплаты труда, режима труда и отдыха. В 2004 г. аттестовано 517 человек, в том числе рабочих - 401 человек, инженерно-технических работников - 116 человек. По результатам аттестации: переведено на другую работу - 26 человек, уволено - 1 человек.

Подготовка рабочих кадров осуществляется через учебно-курсовой комбинат ТПП «Урайнефтегаз». Обучались специалисты различного профиля: юристы, бухгалтера, специалисты по охране окружающей среды и т.д.

Для получения высшего образования без отрыва от производства пять лет в Урае работает Филиал Тюменского ГНГУ, где обучается 122 работника предприятия.

Ежегодно составляется план повышения квалификации, анализируется состояние обученности. Большое внимание уделяется формам морального стимулирования. В 2004 году награждены 61 человек.

Для выявления факторов и улучшения использования средств по фонду оплаты труда необходимо проводить анализ численности и использования средств на оплату труда. Важнейшей задачей анализа численности и использования средств на оплату труда является в конечном итоге обеспечение неуклонного роста производительности труда.

Однако производительность труда в добыче нефти и газа во многом зависит и от других факторов. Поэтому ее анализируют особо, выявляя роль не только изменения численности работников, методов стимулирования, но и внедрения прогрессивной техники и технологии, не влияющих на число занятых работников, но увеличивающих объем производства и, как следствие, производительность труда.

Таблица 1.4 Классификация резервов снижения себестоимости

продукции

По видам затрат

По характеру использования

1. Сокращение расходов основных ма-териалов.

1. Совершенствование конструкции.

2. Сокращение расходов вспомогатель-ных материалов.

2. Совершенствование технологии.

3.Сокращение расхода топлива и энер-гии.

3. Обновление и модернизация обору-дования.

4. Сокращение транспортно-заготови-тельных расходов.

4. Улучшение организации труда и производства.

5. Уменьшение расхода заработной платы на единицу продукции.

5. Совершенствование методов хозяйс-твования и управления.

6. Сокращение и устранение брака.

6. Совершенствование техники.

7. Сокращение накладных расходов по обслуживанию и управлению произ-водством.

7. Совершенствование организации управления.

Резервы снижения затрат в разрезе калькуляционных статей включают:

1. По статьям: материалы, топливо, покупные изделия. Основные направления экономии:

а) снижение материалоемкости продукции за счет внедрения новых, более экономичных видов конструкций; применения ресурсосберегающей техники и технологии, малоотходной технологии, использования прогрессивных видов материалов, устранение потерь при переработке, хранении и транспортировке материалов, ликвидации брака и потерь материалов;

б) применение прогрессивных форм материально-технического снаб-жения, внедрение научно-обоснованных рациональных норм расхода мате-риалов, поиск более выгодных поставщиков;

в) возможное снижение затрат за счет вторичного использования материальных ресурсов.

2. Возможная экономия затрат по оплате труда, включаемых в состав себестоимости продукции:

а) на разумное увеличение дохода, приходящегося на одного работника, и правильное соотношение фонда оплаты труда и других выплат и льгот;

б) на снижение и ликвидацию непроизводительных выплат;

в) на нормальное соотношение роста дохода работника и соответствующего прироста объема, повышения качества и потребительских свойств продукции.

3. Резервы в части снижения и ликвидации брака. Поиски экономии в данном случае возможны в двух направлениях:

а) устранение случаев брака;

б) увеличение материальной ответственности за брак. Брак влияет на се-бестоимость по двум причинам: недополучен объем продукции из-за брака, а следовательно, возрастает доля постоянных расходов в себестоимости продукции; и вторая причина - сами потери от брака увеличивают затраты на производство.

4. Анализ резервов возможного снижения накладных расходов - выявление необоснованных перерасходов и возможные пути их снижения; возможная ликвидация непроизводительных выплат (штрафов, пеней, неустоек, потерь и порчи).

Резерв по сомнительным долгам. Сомнительным долгом признается дебиторская задолженность, которая не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена соответствующими гарантиями. Величина резерва определяется по каждому сомнительному долгу в зависимости от финансового состояния (платежеспособности) должника и оценки вероятности погашения долга полностью или частично. Если резерв не будет использован, то не-израсходованные суммы присоединяются к финансовым результатам соответствующего года.

Создание резерва под снижение стоимости материальных ценностей. Материально-производственные запасы, которые морально устарели, полностью или частично потеряли свое первоначальное качество либо текущая рыночная стоимость, стоимость продажи которых снизилась, отражаются в бухгалтерском балансе на конец года за вычетом резерва под снижение стоимости материальных ценностей.

Резерв под снижение стоимости материальных ценностей образуется за счет финансовых результатов на величину разницы между текущей рыночной стоимостью и фактической себестоимостью МПЗ, если последняя выше текущей рыночной стоимости.

Образование резерва под обесценение финансовых вложений Обесценением финансовых вложений признается устойчивое существенное снижение стоимости финансовых вложений, по которым не определяется их текущая рыночная рыночная стоимость, ниже величины экономических выгод, которые организация рассчитывала получить отданных финансовых вложений.

2 ОБОСНОВАНИЕ БЮДЖЕТООБРАЗУЮЩИХ ФАКТОРОВ

2.1 Разработка мер по регулированию бюджетообразующих факторов

Главная задача подготовки производства в ТПП является обеспечение плановых объемов добычи нефти и газа с минимальными затратами трудовых и материально - технических ресурсов при оптимальном отборе запасов полезных ископаемых. Эта задача может быть решена при правильной подготовке производства с соблюдением всех предпосылок, которые необходимо соблюдать при подготовке производства.

Одной из важнейших особенностей предприятия является территориальная разбросанность месторождений. Общая площадь территории производственной деятельности достигает 2000 км3.

Поэтому одной из главных задач нефтяников является поддержание в образцовом порядке дорог и коммуникаций, нефтепроводов, водоводов. Но, самой серьёзной проблемой остаётся то, что Шаимский нефтегазоносный район относится к «старым» и находится в поздней стадии разработки. За 36 лет освоения территории лицензионной деятельности ТПП выявлено и разведено 18 месторождений. Основные из них - Мортымья -Тетеревское, Толумское, Даниловское, Ловинское и Северо - Даниловское, которые заключают в себе около 70% запасов района, - находятся на III - IY стадиях разработки, характеризующихся высокой обводнённостью и снижающимися объёмами нефтедобычи. Выработанность запасов нефти по данным месторождениям достигает 81-93,5%. Однако, именно эти месторождения внесли и вносят основной вклад в добычу нефти по ТПП «Урайнефтегаз».

Установленное в производственной программе задание по объёму производства может быть выполнено при условии обеспечения необходимым количеством ресурсов. Производственная программа занимает ведущее место среди других разделов текущих перспективных планов предприятия. На её основе разрабатывается план материально-технического снабжения предприятия необходимыми материальными ресурсами; план по труду и кадрам

Объём добычи нефти и газа зависит в первую очередь от фонда скважин на начало планируемого периода, его изменения в течение планового периода и показателей экстенсивного и интенсивного использования. Основная часть скважин составляет эксплуатационный фонд, который включает действующие и бездействующие скважины.

К действующему фонду на начало планового года относятся скважины, которые хотя бы несколько часов работали и давали продукцию в последнем месяце отчётного года. Действующий фонд включает две группы скважин: дающие продукцию и остановленные в последнем месяце отчётного года. По принятой методике скважины, дававшие продукцию и остановленные, а затем возвращённые в работу в предыдущем и последующих месяцах, на конец обоих месяцев числятся в действующем фонде.

К бездействующему фонду на начало планируемого периода относят скважины, не работающие более одного календарного месяца, эти скважины могут быть остановлены в отчётном году или с прошлых лет.

Скважины эксплуатационного фонда подразделяют на старые, т.е. зачисленные в этот фонд до начала, и новые, зачисленные в эксплуатационный фонд в течение планового года. Старые действующие скважины, кроме того, делят на переходящие и восстанавливаемые. К первой группе относятся скважины, которые в месяце, непосредственно предшествующем плановому периоду, работали (хотя бы несколько часов) и давали продукцию. Ко второй группе относят скважины, вводимые из бездействия в течение планового периода.

В процессе планирования себестоимости добычи нефти и газа важным вопросом является ее снижение.

Основные пути снижения себестоимости: уменьшение расхода материалов и сырья и их закупка по более низкой цене; снижение трудоемкости продукции в результате высвобождения работников; увеличение объема добычи нефти; применение новых методов повышенияи нефтеотдачи пластов; изменение природно-климатических условий (изменение обводненности, изменение объ\ема работ по искусственному воздействию на пласт, изменение объма технологической подготовки нефти), и т.д. Также немаловажным фактором снижения себестоимости является научно-технический прогресс, т.е. внедрение в процессе производства современную технику и технологии.

Предложения по регулированию бюджетообразующих факторов:

1) мероприятия по улучшению использования материальных ресурсов - замена импортного деэмульгатора аналогичным отечественным.

Таблица 2.1 Расчет эффекта от заменыимпортного деэмульгатора

на отечественный

Показатель

Ед.изм.

План

Проект

Отклонение

1. Подготовка нефти

тыс.т.

4980

4980

0

2.Удельный расход

тыс.т.

0,02

0,024

0,004

3. Цена 1 т.

тыс.руб.

2900

2330

-570

4.Затраты на подготовку 1 т. нефти

тыс.руб

58

55,92

-2,,08

При использовании отечественного деэмульгатора по более низким расценкам дает возможность уменьшить расходы на вспомогательные материалы на 2,08 тыс. руб., несмотря на увеличение удельного расхода

2) мероприятия по улучшению дисциплины использования трудовых ресурсов - приведение фактической численности рабочих в соответствии с нормативами.

Заработная плата 1 рабочего на предприятии составляет 15 тысяч рублей; общая численность рабочих составляет 7325 человек; уволивших - 20 человек.

Таблица 2. 2 Расчет эффекта от приведение фактической

численности рабочих в соответствии с нормативами

Показатель

Ед. изм.

План

Проект

Отклонение

1.Общая численность

чел.

7325

6976

-349

2. Заработная плата 1 работника

тыс. руб.

15000

15500

500

3. Заработная плата рабочих

тыс. руб

109875

108128

-1747

4.Отчисления на социальные нужды

тыс. руб

39115

38493

-2369

Таким образом, экономия по оплате труда производственных рабочих составила - -3965 тысяч рублей.

2.2 Планирование производственных параметров

Основой для определения объёма работ, услуг служат заявки на их услуги с указанием объёма услуг, работ и срока их выполнения. Данные заявки сопоставляют с производственными мощностями вспомогательных подразделений предприятия. К планированию вспомогательного производства относится:

1.Планирование ремонтных работ (Управление ремонта скважин). Объём работ по ремонту оборудования в натуральном выражении планируют на основе показателей, предусмотренных планово - предупредительной системой ремонта ППР соответствующих типов технических средств. К таким показателям относятся продолжительность ремонтного цикла, межосмотровых и межремонтных периодов, ремонтный период, категория сложности ремонта и трудоёмкость ремонта. Эти показатели и являются основой планирования ремонтных работ.

Таблица 2.3 Плановые показатели Управления ремонта скважин (УРС)

1.

Добыча нефти

 

4485

4500

в том числе собственная

4485

4500

 

фонтанным способом

274,2

253

насосным способом

4210,8

4247

 

кроме того ЗАО "Турсунт"

136,4

212,1

 

 

ОАО ХМНГГ

135,7

365

2.

Сдача нефти

 

4435,9

4431

3.

Добыча попутного газа

203,6

195

4.

Газовый фактор

 

74

74,1

5.

Уровень использования

попутного газа

 

61,4

58,5

6.

Поставка попутного газа

166

110,4

7.

Добыча жилкости

 

34126,8

38250

8.

Обводненность нефти

86,9

88,2

9.

Закачка воды в пласт

40507

44102

10.

Ввод новых нефтяных скв.

26

36

11.

Ввод нагнетательных скв.

17

8

12.

Ввод скважин из бездейств прошлых лет

54

34

13.

Эксплуатац. фонд нефтяных скв.на

 

конец периода

 

1856

2016

 

в т.ч. действующий

 

1735

1902

14.

Среднедействующий фонд нефт. скважин

1664

1788

15.

Эксплуатац. фонд нагнетательных

 

скважин на конец пер.

632

671

в т.ч. действующий

 

500

557

16.

Весь фонд скважин

 

(на конец периода)

 

5165

5188

17.

Принято скважин на баланс

45

59

в т.ч. от буровых организаций

45

56

 

от сторонних организаций

0

3

18.

Товарная нефть

4459,7

4475

19.

Товарный попутный газ

166

156,6

20.

Товарная продукция в действ. ценах

3076815

5082401

21.

Отгруженная продукция

3074967

5082401

в том числе:

нефть

3063466

5055432

газ

11501

26969

22.

Стоимость 1 тн. отгруженной продукции

1т.м3 газа попутного

66,9

172,2

1тн. нефти

679,9

1129,7

Труд

1.

Cреднесписочная численность персонала,

всего по ТПП "Урайнефтегаз"

6976

7352

в том числе

а) промышленно-производственный перс.

1841

1792

б) непромышленные персонал

5135

5560

2.

Фонд потребления, всего по

519384,5

1122328,8

ТПП" Урайнефтегаз"

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

153829,1

301110

б) непромышленный персонал

365555,4

821218,8

3.

Фонд заработной платы, всего

513101,3

1105805,8

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

151787,7

297067

б) непромышленный персонал

361314,2

808738,8

4.

Среднемесячная зарплата 1 работающего

6129,4

12580

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6870,7

13892

б) непромышленный персонал

5863,6

12159

5.

Производительность труда

промышленно-производственного персонала

на 1 работающего по добыче нефти

609

628

6.

Удельная численность на 1 среднедействующ

скважину (ППП)

1,11

1

7.

Средний доход на 1 работника

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6963,1

14080

б) непромышленный персонал

5932,4

12346

Урайэнергонефть

1.

Реализация электроэнергии

719231

785054,3

2.

Объём услуг

131454,2

265556,3

в том числе

для сторонних организаций

4363,2

6740,5

для подразделений ТПП

929,1

1239,1

3.

Затраты по УЭН

131454,2

265486,7

4.

Среднесписочная численность

379

394

5.

Фонд потребления

28616,5

59033,8

6.

Фонд заработной платы

28363,1

58311,6

7.

Среднемесячный доход

6292

12486

8.

Удельная норма расхода эл. энергии на

добычу 1 тонны нефти

140,7

160,8

Управление ремонта скважин

Показатель

Отчетный год

Плановый год

1

2

3

1.

Количество бригад, бр.

 

КРС

15,7

18,5

 

ПРС

 

21,3

21,1

2.

Коэффициент сменности, коэффициент

 

КРС

 

1,83

3

ПРС

2,69

3

3.

Количество законченных ремонтов, рем.

КРС

267

385

ПРС

2276

2301

4.

Средняя продолжительность 1 рем., бр. час.

 

КРС

 

290,6

374

ПРС

66,8

71

5.

Производительное время, бр.час

КРС

77595

144001

ПРС

151931

163257

6.

Стоимость законченного ремонта, тыс. руб

 

КРС

 

432767

962212

ПРС

73941

145590

7.

Среднесписочная численность, чел.

723

861

8.

Фонд потребления, тыс. руб.

61390

149667,7

9.

Фонд зарплаты, тыс. руб.

 

60764

148781

10.

Среднемесячный доход, руб.

7076

14485

11.

Затраты на производство, тыс. руб.

301592,6

737468

2.Планирование объёма ремонта нефтепромыслового оборудования (труба НКТ, штанга, насосы и др.), обслуживание штанговых насосов, выпуск нестандартного оборудования, запасных частей Центральная база производственного обслуживания (ЦБПО) планирует исходя из заявок структурных подразделений и заключенных договоров.

Таблица 2.4 Плановые показатели Центральной базы производственного обслуживания

1.

Добыча нефти

 

4485

4500

в том числе собственная

4485

4500

 

фонтанным способом

274,2

253

насосным способом

4210,8

4247

 

кроме того ЗАО "Турсунт"

136,4

212,1

 

 

ОАО ХМНГГ

135,7

365

2.

Сдача нефти

 

4435,9

4431

3.

Добыча попутного газа

203,6

195

4.

Газовый фактор

 

74

74,1

5.

Уровень использования

попутного газа

 

61,4

58,5

6.

Поставка попутного газа

166

110,4

7.

Добыча жилкости

 

34126,8

38250

8.

Обводненность нефти

86,9

88,2

9.

Закачка воды в пласт

40507

44102

10.

Ввод новых нефтяных скв.

26

36

11.

Ввод нагнетательных скв.

17

8

12.

Ввод скважин из бездейств прошлых лет

54

34

13.

Эксплуатац. фонд нефтяных скв.на

 

конец периода

 

1856

2016

 

в т.ч. действующий

 

1735

1902

14.

Среднедействующий фонд нефт. скважин

1664

1788

15.

Эксплуатац. фонд нагнетательных

 

скважин на конец пер.

632

671

в т.ч. действующий

 

500

557

16.

Весь фонд скважин

 

(на конец периода)

 

5165

5188

17.

Принято скважин на баланс

45

59

в т.ч. от буровых организаций

45

56

 

от сторонних организаций

0

3

18.

Товарная нефть

4459,7

4475

19.

Товарный попутный газ

166

156,6

20.

Товарная продукция в действ. ценах

3076815

5082401

21.

Отгруженная продукция

3074967

5082401

в том числе:

нефть

3063466

5055432

газ

11501

26969

22.

Стоимость 1 тн. отгруженной продукции

1т.м3 газа попутного

66,9

172,2

1тн. нефти

679,9

1129,7

Труд

1.

Cреднесписочная численность персонала,

всего по ТПП "Урайнефтегаз"

6976

7352

в том числе

а) промышленно-производственный перс.

1841

1792

б) непромышленные персонал

5135

5560

2.

Фонд потребления, всего по

519384,5

1122328,8

ТПП" Урайнефтегаз"

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

153829,1

301110

б) непромышленный персонал

365555,4

821218,8

3.

Фонд заработной платы, всего

513101,3

1105805,8

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

151787,7

297067

б) непромышленный персонал

361314,2

808738,8

4.

Среднемесячная зарплата 1 работающего

6129,4

12580

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6870,7

13892

б) непромышленный персонал

5863,6

12159

5.

Производительность труда

промышленно-производственного персонала

на 1 работающего по добыче нефти

609

628

6.

Удельная численность на 1 среднедействующ

скважину (ППП)

1,11

1

7.

Средний доход на 1 работника

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6963,1

14080

б) непромышленный персонал

5932,4

12346

Урайэнергонефть

1.

Реализация электроэнергии

719231

785054,3

2.

Объём услуг

131454,2

265556,3

в том числе

для сторонних организаций

4363,2

6740,5

для подразделений ТПП

929,1

1239,1

3.

Затраты по УЭН

131454,2

265486,7

4.

Среднесписочная численность

379

394

5.

Фонд потребления

28616,5

59033,8

6.

Фонд заработной платы

28363,1

58311,6

7.

Среднемесячный доход

6292

12486

8.

Удельная норма расхода эл. энергии на

добычу 1 тонны нефти

140,7

160,8

Управление ремонта скважин

1.

Количество бригад

КРС

15,7

18,5

ПРС

21,3

21,1

2.

Коэффициент сменности

КР

1,83

3

ПРС

2,69

3

3.

Количество законченных ремонтов

КРС

267

385

ПРС

2276

2301

4.

Средняя продолжительность 1 рем.

КРС

290,6

374

ПРС

66,8

71

5.

Производительное время

КРС

77595

144001

ПРС

151931

163257

6.

Стоимость законченного ремонта

КРС

432767

962212

ПРС

73941

145590

7.

Среднесписочная численность

723

861

8.

Фонд потребления

61390

149667,7

9.

Фонд зарплаты

60764

148781

10.

Среднемесячный доход

7076

14485

11.

Затраты на производство

301592,6

737468

12.

Платные услуги

433

2379

ЦБПО

Показатель

Отчетный год

Плановый год

1

2

3

1.

Объём работ,

тыс. руб. 

64471,2

161775,9

2.

Среднесписочная численность, чел.

323

367

3.

Фонд потребления, тыс. руб.

21109,1

47643,4

4.

Фонд заработной платы, тыс.руб.

5.

Среднемесячный доход, руб.

5446,1

10818,2

6.

Производительность труда, тыс. руб.

209,8

440,8

7.

Затраты на производство, тыс. руб.

69189,9

155443,8

3. Планирование энергоснабжения (Урайэнергонефть). Производствен-ная программа энергетического хозяйства содержит показатели, харак-теризующие объём работ в денежном и натуральном выражениях. Планируемое потребление электроэнергии на освещение устанавливают в соответствии с нормами освещения производственных и административных помещений, а также территории цехов, с числом часов освещения и освещаемой площадью.

Таблица 2.5

Плановые показатели Урайэнергонефть (УЭН)

в том числе собственная

4485

4500

 

фонтанным способом

274,2

253

насосным способом

4210,8

4247

 

кроме того ЗАО "Турсунт"

136,4

212,1

 

 

ОАО ХМНГГ

135,7

365

2.

Сдача нефти

 

4435,9

4431

3.

Добыча попутного газа

203,6

195

4.

Газовый фактор

74

74,1

5.

Уровень использования

попутного газа

 

61,4

58,5

6.

Поставка попутного газа

166

110,4

7.

Добыча жилкости

 

34126,8

38250

8.

Обводненность нефти

86,9

88,2

9.

Закачка воды в пласт

40507

44102

10.

Ввод новых нефтяных скв.

26

36

11.

Ввод нагнетательных скв.

17

8

12.

Ввод скважин из бездейств прошлых лет

54

34

13.

Эксплуатац. фонд нефтяных скв.на

 

конец периода

 

1856

2016

 

в т.ч. действующий

 

1735

1902

14.

Среднедействующий фонд нефт. скважин

1664

1788

15.

Эксплуатац. фонд нагнетательных

 

скважин на конец пер.

632

671

в т.ч. действующий

 

500

557

16.

Весь фонд скважин

 

(на конец периода)

 

5165

5188

17.

Принято скважин на баланс

45

59

в т.ч. от буровых организаций

45

56

 

от сторонних организаций

0

3

18.

Товарная нефть

4459,7

4475

19.

Товарный попутный газ

166

156,6

20.

Товарная продукция в действ. ценах

3076815

5082401

21.

Отгруженная продукция

3074967

5082401

в том числе:

нефть

3063466

5055432

газ

11501

26969

22.

Стоимость 1 тн. отгруженной продукции

1т.м3 газа попутного

66,9

172,2

1тн. нефти

679,9

1129,7

Труд

1.

Cреднесписочная численность персонала,

всего по ТПП "Урайнефтегаз"

6976

7352

в том числе

а) промышленно-производственный перс.

1841

1792

б) непромышленные персонал

5135

5560

2.

Фонд потребления, всего по

519384,5

1122328,8

ТПП" Урайнефтегаз"

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

153829,1

301110

б) непромышленный персонал

365555,4

821218,8

3.

Фонд заработной платы, всего

513101,3

1105805,8

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

151787,7

297067

б) непромышленный персонал

361314,2

808738,8

4.

Среднемесячная зарплата 1 работающего

6129,4

12580

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6870,7

13892

б) непромышленный персонал

5863,6

12159

5.

Производительность труда

промышленно-производственного персонала

на 1 работающего по добыче нефти

609

628

6.

Удельная численность на 1 среднедействующ

скважину (ППП)

1,11

1

7.

Средний доход на 1 работника

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6963,1

14080

б) непромышленный персонал

5932,4

12346

Урайэнергонефть

Показатель

Отчетный год

Плановый год

1.

Реализация электроэнергии, т.кВт

719231

785054,3

2.

Объём услуг

тыс. руб.

131454,2

265556,3

в том числе

 

для сторонних организаций, тыс. руб.

4363,2

6740,5

для подразделений ТПП, тыс. руб.

929,1

1239,1

3.

Затраты по УЭН, тыс. руб.

131454,2

265486,7

4.

Среднесписочная численность, чел.

379

394

5.

Фонд потребления, тыс. руб.

28616,5

59033,8

6.

Фонд заработной платы, тыс. руб.

28363,1

58311,6

7.

Среднемесячный доход, руб.

6292

12486

8.

Удельная норма расхода эл. энергии на

добычу 1 тонны нефти, кВт

140,7

160,8

4. Планируемую потребность воды и пара Управление тепло-водоснабжения и канализации (УТВиК) определяет в соответствии с объёмом выпускаемой продукции по подразделениям предприятия, потребляющих воду и пар, и нормами расхода воды и пара на единицу продукции.;

Таблица 2.6

Плановые показатели по УТВиК

1.

Добыча нефти

 

4485

4500

в том числе собственная

4485

4500

 

фонтанным способом

274,2

253

насосным способом

4210,8

4247

 

кроме того ЗАО "Турсунт"

136,4

212,1

 

 

ОАО ХМНГГ

135,7

365

2.

Сдача нефти

 

4435,9

4431

3.

Добыча попутного газа

203,6

195

4.

Газовый фактор

 

74

74,1

5.

Уровень использования

попутного газа

 

61,4

58,5

6.

Поставка попутного газа

166

110,4

7.

Добыча жилкости

 

34126,8

38250

8.

Обводненность нефти

86,9

88,2

9.

Закачка воды в пласт

40507

44102

10.

Ввод новых нефтяных скв.

26

36

11.

Ввод нагнетательных скв.

17

8

12.

Ввод скважин из бездейств прошлых лет

54

34

13.

Эксплуатац. фонд нефтяных скв.на

 

конец периода

 

1856

2016

 

в т.ч. действующий

 

1735

1902

14.

Среднедействующий фонд нефт. скважин

1664

1788

15.

Эксплуатац. фонд нагнетательных

 

скважин на конец пер.

632

671

в т.ч. действующий

 

500

557

16.

Весь фонд скважин

 

(на конец периода)

 

5165

5188

17.

Принято скважин на баланс

45

59

в т.ч. от буровых организаций

45

56

 

от сторонних организаций

0

3

18.

Товарная нефть

4459,7

4475

19.

Товарный попутный газ

166

156,6

20.

Товарная продукция в действ. ценах

3076815

5082401

21.

Отгруженная продукция

3074967

5082401

в том числе:

нефть

3063466

5055432

газ

11501

26969

22.

Стоимость 1 тн. отгруженной продукции

1т.м3 газа попутного

66,9

172,2

1тн. нефти

679,9

1129,7

Труд

1.

Cреднесписочная численность персонала,

всего по ТПП "Урайнефтегаз"

6976

7352

в том числе

а) промышленно-производственный перс.

1841

1792

б) непромышленные персонал

5135

5560

2.

Фонд потребления, всего по

519384,5

1122329

ТПП" Урайнефтегаз"

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

153829,1

301110

б) непромышленный персонал

365555,4

821218,8

3.

Фонд заработной платы, всего

513101,3

1105806

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

151787,7

297067

б) непромышленный персонал

361314,2

808738,8

4.

Среднемесячная зарплата 1 работающего

6129,4

12580

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6870,7

13892

б) непромышленный персонал

5863,6

12159

5.

Производительность труда

на 1 работающего по добыче нефти

609

628

6.

скважину (ППП)

1,11

1

7.

Средний доход на 1 работника

в том числе

а) промышленно-производственный персонал

6963,1

14080

б) непромышленный персонал

5932,4

12346

Урайэнергонефть

1.

Реализация электроэнергии

719231

785054,3

2.

Объём услуг

131454,2

265556,3

в том числе

для сторонних организаций

4363,2

6740,5

для подразделений ТПП

929,1

1239,1

3.

Затраты по УЭН

131454,2

265486,7

4.

Среднесписочная численность

379

394

5.

Фонд потребления

28616,5

59033,8

6.

Фонд заработной платы

28363,1

58311,6

7.

Среднемесячный доход

6292

12486

8.

Удельная норма расхода эл. энергии на

добычу 1 тонны нефти

140,7

160,8

Управление ремонта скважин

1.

Количество бригад

КРС

15,7

18,5

ПРС

21,3

21,1

2.

Коэффициент сменности

КРС

1,83

3

ПРС

2,69

3

3.

Количество законченных ремонтов

КРС

267

385

ПРС

2276

2301

4.

Средняя продолжительность 1 рем.

КРС

290,6

374

ПРС

66,8

71

5.

Производительное время

КРС

77595

144001

ПРС

151931

163257

6.

Стоимость законченного ремонта

КРС

432767

962212

ПРС

73941

145590

7.

Среднесписочная численность

723

861

8.

Фонд потребления

61390

149667,7

9.

Фонд зарплаты

60764

148781

10.

Среднемесячный доход

7076

14485

11.

Затраты на производство

301592,6

737468

12.

Платные услуги

433

2379

ЦБПО

1.

Объём работ

64471,2

161775,9

2.

Среднесписочная численность

323

367

3.

Фонд потребления

21109,1

47643,4

4.

Фонд заработной платы

20870,9

47056,4

5.

Среднемесячный доход

5446,1

10818,2

6.

Производительность труда

209,8

440,8

7.

Затраты на производство

69189,9

155443,8

Транспортные предприятия

1.

Среднесписочное количество механизмов

1006

1025

в том числе

УТТ-1

379

412

УТТ-2

298

302

УТТ-3

329

311

2.

Коэффициент использования парка

0,6

0,62

УТТ-1

0,58

0,58

УТТ-2

0,63

0,66

УТТ-3

0,58

0,64

3.

Объёмы перевозок

40,1

68,1

УТТ-1

12,6

17,6

УТТ-2

0

0

УТТ-3

27,5

50,5

4.

Объёмы услуг

2521,3

2686

УТТ-1

871,8

910,6

УТТ-2

885,5

967,4

УТТ-3

764

808

5.

Валовый доход

315451,1

702182,3

УТТ-1

102823

225354,8

УТТ-2

121937,4

272324

УТТ-3

90690,7

204503,5

6.

Среднесписочная численность

2004

2214

УТТ-1

674

724

УТТ-2

716

817

УТТ-3

614

673

7.

Фонд потребления

145200,9

333901,1

УТТ-1

48547

109310,1

УТТ-2

54220,1

127880,3

УТТ-3

42433,8

96710,7

8.

Фонд заработной платы

143818,2

331581,1

УТТ-1

47951

108305,9

УТТ-2

53658,3

126998,8

УТТ-3

42208,9

96276,4

9.

Среднемесячный доход

6038

12568

УТТ-1

6002

12582

УТТ-2

6311

13044

УТТ-3

5759

11975

10.

Затраты на выполненный объём

315351,3

736862,1

УТТ-1

103485,2

229761,6

УТТ-2

121937,4

284900,1

УТТ-3

89928,7

222200,4

11.

Производительность труда, всего

157411

317156

УТТ-1

152556

311264

УТТ-2

170304

333222

УТТ-3

147705

303868

12.

Предельный уровень затрат на 1 рубль

100,6

104,9

УТТ-1

100,6

102

УТТ-2

100

104,6

УТТ-3

99,2

108,7

УТВиК

Показатель

Отчетный год

Плановый год

1.

Объём услуг,

тыс. руб. 

66899

110654,5

2.

Среднесписочная численность, чел.

282

284

3.

Фонд потребления,

тыс. руб. 

17888,6

36309,6

4.

Фонд заработной платы, тыс. руб.

17630,1

35796,9

5.

Среднемесячный доход, руб.

5286

10654

6.

Выработка на 1 работника, руб.

237,2

389,6

7.

Общие затраты по управлению, тыс. руб.

67128,5

111433,3

8.

Выработка тепла

Гкал 

125962,8

148568

5. Планирование транспортного хозяйства (Управление технологическо-

го транспорта 1; 2; 3). Производственную программу транспортных хозяйств составляют в денежном и натуральном выражениях. Для её разработки необходимы сведения об общем грузообороте и грузопотоках, о характере и весе грузов, подлежащих перемещению, о расстоянии между пунктами транспортировки грузов, времени нахождения транспортных единиц в движении и на погрузо - разгрузочных работах, распределении транспортных услуг между потребителями, производительности транспортных единиц в день, числе машино-дней работы одной машины. К основным натуральным показателям производственной программы транспортного хозяйства относятся: перевозка грузов в тоннах; перевозка грузов в тонно-километрах; число рейсов с грузом; число автомашин и тракторов; общий пробег всех автомобилей.

Таблица 2.7

Плановые показатели Управления технологического транспорта

(УТТ-1, УТТ-2, УТТ-3)

1.

Добыча нефти

 

4485

4500

в том числе собственная

4485

4500

 

фонтанным способом

274,2

253

насосным способом

4210,8

4247

 

кроме того ЗАО «Турсунт»

136,4

212,1

 

 

ОАО ХМНГГ

135,7

365

2.

Сдача нефти

 

4435,9

4431

3.

Добыча попутного газа

203,6

195

4.

Газовый фактор

 

74

74,1

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены