Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Характеристика продукции из безопасного стекла триплекс, ее отличный эстетичный вид и хорошие эксплуатационные характеристики. Проектирование отделения по производству многословного стекла. Определение экономической эффективности проектируемого объекта.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 21.04.2015
Размер файла 78,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)"

УГС (код, наименование) 080000 Экономика и управление

Направление подготовки (код, наименование) 080200.62 Менеджмент

Профиль (наименование) Производственный менеджмент

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина

Экономика предприятия (организации)

Курсовая работа

Тема Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Студент 28.05.14 Игнатьева Е.И.

Руководитель Иванникова А.Б.

Санкт-Петербург 2014

Задание на курсовую работу

Тема:

Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Цель работы Целью курсовой работы является наиболее эффективным образом спроектировать отделение производства.

Перечень решаемых задач

1. Решить вопрос организации производства

2. Рассчитать сметную документацию

3. Вычислить численность персонала

4. Рассчитать производительность труда

5. Рассчитать фонд заработной платы

6. Определить себестоимость продукции

7. Определить значения технико-экономических показателей и технико-экономическую эффективность проектируемого объекта

8. Сделать вывод о строительстве цеха

Содержание

  • Введение
  • 1. Организация производства
  • 1.1 Организация производственного процесса
  • 1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта
  • 1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в год
  • 2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта
  • 2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений
  • 2.2 Расчет сметной стоимости оборудования
  • 3. Расчет численности персонала
  • 3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
  • 3.2 Расчет численности основных производственных рабочих
  • 3.3 Расчет численности служащих
  • 4. Расчет производительности труда
  • 5. Расчет фонда заработной платы персонала
  • 5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих
  • 5.2 Расчет фонда заработной платы служащих
  • 5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате
  • 6. Расчет проектной себестоимости продукции
  • 7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта
  • Заключение
  • Литература

Введение

Триплекс, значение которого переводится с латыни как "тройной", - является современным безопасным материалом с широким спектром применения. Триплекс стекло это многослойное стекло, состоящее из 2-3 (или более) заготовок стекла, которые при изготовлении (в вакуумном прессе) соединяются между собой полимерной пленкой.

Безопасное стекло триплекс изготавливается на заказ из простых стекол разных толщин, но при разбивании стекло на лопается на мелкие кусочки и не разлетается в разные стороны, а остаются "висеть" на пленке. Триплекс все больше и больше набирает популярность при создании офисных перегородок, дизайна интерьеров, столешниц, стеклянных дверей, стеклянных дверей триплекс. Продукция из него обладает повышенными характеристиками безопасности, отличный эстетичный вид и хорошие эксплуатационные характеристики. Помимо защитной функции безопасное стекло триплекс может быть элементом декора при соответствующей его обработке. Например пескоструйной обработке стекла.

Преимущества многослойного стекла:

· Улучшенные оптические качества.

· влагостойкость;

· устойчивость к ультрафиолету;

Многослойное стекло применяется:

· для изготовления офисных перегородок;

· в стеклопакетах устанавливаемых на крышах зданий;

· при оформлении общественных зданий входов и вестибюлей;

· при остеклении остановочных комплексов и торговых павильонов;

· при остеклении спортивных залов, школ и детских садов;

· для изготовления стеклянных дверей, стеклянных полов, стеклянные двери, фартук для кухни из стекла.

Использование стекла позволяет:

· увеличить травмобезопасность остекления;

· обеспечить отличную прозрачность стекла;

· снизить прохождение шума (повышение шумоизоляции на величину от 33 до 45 дБ).

Именно поэтому бизнес-идея по созданию цеха по производству мыла является финансово многообещающей.

Целью курсовой работы является наиболее эффективным образом спроектировать отделение производства.

Задачи для достижения поставленной цели:

1. Решить вопрос организации производства

2. Рассчитать сметную документацию

3. Вычислить численность персонала

4. Рассчитать производительность труда

5. Рассчитать фонд заработной платы

6. Определить себестоимость продукции

7. Определить значения технико-экономических показателей и технико-экономическую эффективность проектируемого объекта

8. Сделать вывод о строительстве цеха

1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1 Организация производственного процесса

Предприятие имеет богатые традиции в изготовлении изделий из стекла. В настоящее время предприятие располагает значительным производственно-техническим потенциалом; развитой инфраструктурой, огромной производственной базой, творческим и высокопрофессиональным коллективом рабочих и специалистов, позволяющим решать насущные задачи и проблемы различной сложности.

Продукция пользуется спросом не только в России, но и в странах ближнего и дальнего зарубежья.

Актуальность. Предприятие имеет возможность расширить ассортимент выпускаемой продукции. В настоящее время большой популярностью пользуются пластиковые окна, в которых используется многослойное стекло - триплекс. Причин, заставляющих жителей домов менять окна в старых зданиях на пластиковые. Теплоизоляция, звукоизоляция, удобство в эксплуатации, различные возможности открывания, прекрасные оптические свойства современных стекол и стеклопакетов, практически идеальная эстетика - вот определяющие факторы для принятия решения о замене окна на пластиковое. Предлагаем, используя имеющееся оборудование, выпускать "листовое техническое стекло триплекс - многослойное на поливинилбутиральной пленке". На предприятии уже выпускают продукцию из листового технического стекла - это стекла бесцветные для противогазов и защитных очков, стекла защитные для приборов общепромышленного применения, поэтому не нужно отдельно выделять средства для производства "триплекса", и не нужно отдельно нанимать и искать рабочих для выпуска данной продукции, так как уже есть мастера, которые работают с листовым стеклом.

Стекла продают как в виде больших пластин, из которых нарезают полотна требуемого размера, так и в виде готовых изделий определенных форм и размеров.

В основном предлагается два различных вида триплекса: пленочный и заливной. В первом случае слои "склеиваются" друг с другом по всей поверхности полимерной пленкой, во втором - полимерным ламинирующим составом. Такие стекла хорошо защищают от ультрафиолетового излучения.

Основным показателем является формула (S1 + S2) = толщина триплекса, где S1 - толщина первого слоя, S2 - толщина второго слоя. Пленочный триплекс имеет, как правило, формулу (S1 + S2) = 3+3 и предлагается в свободном размере листами, упакованными в ящиках. Заливной триплекс может иметь любую формулу, по вашему выбору. То есть, сначала изготавливается стекла нужного размера и конфигурации, а потом между ними заливается полимер.

В отличие от закаленного стекла, триплекс не прочнее обычного стекла, он лишь ведет себя по-другому при разбивании - осколки не разлетаются во все стороны, а остаются "висеть" на эластичной пленке.

1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

Для проектируемого объекта выбран периодический режим работы. Этот режим работы предусматривает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса. К таким производствам относится производство многослойного стекла. Среднесерийный тип производства.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в год

Годовой фонд времени работы рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет производится путем составления баланса времени работы оборудования в году, в котором последовательно определяют номинальный и эффективный фонды времени работы оборудования.

Для расчётов календарный фонд времени (Тк) принимается равным 365 дней или 8760 часов и считается равным номинальному (Тн) за вычетом остановок оборудования, предусматриваемых режимом работы.

Эффективный фонд времени работы оборудования (Тэф) определяется путём исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается по нормам межремонтных пробегов и простоев оборудования по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Форма 1. Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования

Наименование оборудования

Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч

Нормы простоев оборудования в ремонте, ч

Текущими, Тт

Капитальными, Ткап

Текущем, Рт

Капитальном, Ркап

Реактор Конденсации

108

5380

15

132

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр. ц=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

nрем = Тр. ц. / Тт

nрем=5380/108=50 ремонтов

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

nт = (Тр. ц. /Тт) - 1

nт =50-1=49

Время простоя оборудования в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк):

Пк=Рк* (Тк. у. /Тр. ц.)

где Тк. у. - условный календарный годовой фонд времени - 8640

Пк=132* (8760/5380) =211 ч

.

б) в текущем (Пт):

Пт=Рт* nт * (Тк. у. /Тр. ц.)

Пт=24*17* (8760/5380) =652,8 ч.

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

Кэ=Тэф. ч. /Тк. ч., Кэ=3796/8760=0,4

Форма 2. Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производства с периодическим режимом работы

5 - дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами (1 - или 2-сменная работа)

Календарный фонд времени Т, дни

365

Нерабочие дни - всего

116

в том числе:

праздничные

12

выходные

104

Номинальный фонд рабочего времени Вн

в днях Вн. д.

249

в часах Вн. ч.

3984

Целодневные невыходы на работу Дц. н., дни

©\ очередные и дополнительные отпуска

22

- отпуска учащимся

2

- декретные отпуска

1

©\ невыходы на работу по болезни

8

Итого целодневных невыходов

33

Эффективный фонд рабочего времени Вэф. дн, дни

218

Максимальное количество рабочих часов Вм. ч. в год

1744

Внутрисменные потери рабочего времени

(сокращенные часы рабочих смен):

в предпраздничные дни

8

кормящим матерям и подросткам

10

Итого

18

Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч., ч

3796

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

0,4

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым рассчитывается амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательские работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются в курсовой работе по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3). Эти показатели дифференцированы зависимости от объемов и вида сооружения. В нашем случае стоимость 1 м3 принимается равной 3900 руб.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (25%).

триплекс стекло экономическая эффективность

Внеобъемные затраты принимаются в размере 40% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3. Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Нормы амортизационных отчислений для здании составляют 3,5 %

Форма 3. Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений

Тип строительных конструкций зданий и сооружений

Строительный объем, (м3, т и т.п.)

Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, руб

Общая стоимость общестроительных работ, руб

Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб.

Итого, млн. руб.

Внеобъемные затраты, млн. руб.

Полная сметная стоимость, руб

Годовая сумма амортизационных отчислений

Здания:

Железобетонные

2880

7900

22752000

9100800

31852800

9555840

41408640

6

2484518,4

производственные, вспомогательные и служебно-бытовые*)

1-этажное

Всего по зданиям и сооружениям

2880

22752000

9100800

31852800

9555840

41408640

2484518,4

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж.

Оптовые цены на стандартное химическое оборудование берутся из соответствующей справочной литературы.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж исчисляется по нормативам, принимаемым проектными организациями, в процентах к затратам на приобретение оборудования.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений проведен в таблице по Форме 4.

Форма 4. Расчет капитальных затрат на оборудование

№

Наименование оборудования и его краткая характеристика

Количество единиц оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, руб.

Сумма затрат на приобретение оборудования, руб.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж

Сметная стоимость, руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Примечание

в %

в руб.

Норма, %

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I.

Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:

15

1. Моечная машина (100м3/час)

1

95000

95000

25

23750

118750

17812,5

Источники получения данных о цене или балансовой стоимости

2. Насос GH-OG2 (0,1-1 л/мил)

1

78000

78000

25

19500

97500

14625

3. Контейнер (н/ст 200л)

1

20350

20350

25

5087,5

25437,5

3815,625

4. Стол заливочный (2*3м; G400кг; б60°

1

145000

145000

25

36250

181250

27187,5

5. Стол засветки (2*3м; G500Кг)

1

130000

130000

25

32500

162500

24375

6. Сборочная пирамида (2*2м; б15°)

1

217000

217000

25

54250

271250

40687,5

7. Стол резки стекла (4*7м; автомат.)

1

625000

625000

25

156250

781250

117187,5

8. Станок обработки кромки стекла

1

353000

353000

25

88250

441250

66187,5

Итого

1663350

415837,5

2079187,5

311878,125

30% от сметной стоимости основного оборудования

Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование

623756,25

46781,71

Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование

2702943,75

358659,84

II.

КИП и средства автоматизации

405441,56

18

72979,48

15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования

III.

Технологические внутрицеховые трубопроводы

270294,37

14

37841,21

10% То же

IV.

Инструменты, приспособления, производств. инвентарь

135147,18

16

21623,55

5% То же

V.

Силовое электрооборудование

-

-

-

-

-

214800

13

27924

Из расчета … руб. за кВт установленной мощности

Всего капитальных затрат на оборудование

-

-

-

-

-

3728626,88

-

519028,08

-

Форма 5. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Объекты

Капитальные вложения (сметная ст-ть), руб.

Удельные капитальные вложения, руб. /нат. ед.

Годовая сумма амортизационных отчислений. Руб.

%

1

2

3

4

5

Объекты основного производственного назначения:

а) здания и сооружения

41408640

91,7

2484518,4

б) оборудование

3728626,88

8,3

519028,08

Итого

45137266,88

100

3610,98

3003546,48

3. Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.

В составе категории рабочих выделяют основных рабочих, непосредственно участвующих в технологическом процессе превращения предметов труда в готовую продукцию и вспомогательных рабочих, выполняющих функции обслуживания основного производства. В состав категории служащих включают руководителей, специалистов и прочих служащих

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих определяется только их штатный состав.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

проектируемый годовой объем производства продукции;

среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяют путём вычитания из календарного фонда времени года (365 дней) количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы предприятия.

В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального фонда из календарного времени исключаются только выходные дни по графикам сменности (Дв. г), число которых определяется по формуле:

Дв. г= (Тк/Дс) *Дв. С

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф. дн.) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками, болезнями. Умножением Вэф. дн на продолжительность рабочей смены определяется максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего.

Для определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах), сокращенные часы работы, сокращенные часы ночных смен, перерывы в работе для кормящих матерей и подростков. В производствах с непрерывным режимом работы продолжительность смен в предпраздничные и выходные дни, а также в ночное время не прекращается.

Средняя продолжительность рабочей смены находится путем деления эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд рабочего времени в днях.

Форма 6. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени

Производства с периодическим режимом работы.5 - дневная рабо- чая неделя с 8-ми часовыми смена- ми (1-или 2-смен- ная работа)

Календарный фонд времени Т, дни

365

Нерабочие дни - всего в том числе:

116

праздничные

12

выходные

104

Номинальный фонд рабочего времени Вн

в днях Вн. д.

249

в часах Вн. ч.

1992

Целодневные невыходы на работу Дц. н. *), дни

- очередные и дополнительные отпуска*)

20 (22)

- отпуска учащимся

2

- декретные отпуска

1

невыходы на работу по болезни

8

Итого целодневных невыходов

31 (33)

Эффективный фонд рабочего времени Вэф. дн, дни

218

Максимальное количество рабочих часов Вм. ч. в год

1744

Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен):

в предпраздничные дни

8

кормящим матерям и подросткам **)

10

Итого

18

Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч., ч

1726

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

7,91

3.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

Расчет численности основных производственных рабочих проведен по Форме 7. В этой форме перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в работе. Тарифные разряды, условия труда, явочный состав в смену принимаются по исходным данным. Количество смен в сутки проставляется в соответствии с принятым режимом работы для данной профессии.

Затем последовательно определяются явочный состав в сутки (Ляв), штатный и списочный составы (Лшт и Лсп).

Ляв = Лявсм*nсм

где nсм = 3 - число смен в сутки

Для определения штатного состава в производствах с непрерывным режимом работы необходимо предварительно рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (Лп. в).

Лп. в. = Ляв * ( (Дс - Дв. р) / Дв. р)

где Дс - период сменооборота по графику сменности, дни;

где Дв. р. - число выходов на работу за период сменооборота, дни.

Лшт = Ляв + Лп. в.

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Ксп = Внч/Вэфч

Списочное число рабочих:

Лсп = Лшт*Ксп,

Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путем умножения Ляв или Лшт на коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом, чтобы суммарная списочная численность основных рабочих была равна произведению их суммарной штатной численности на Ксп.

Форма 7. Расчет численности рабочих

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд, условия труда

Явочный состав рабочих в смену

Количество смен в сутки

Явочный состав рабочих в сутки

Штатный состав

Коэффициент списочного состава

Списочный состав

1

2

5

6

7

9

10

11

1. Основные рабочие:

Оператор ЭВМ стадии нарезки стекла

5

1

2

2

2

1,15

2

Резчик стекла

4

1

2

2

2

1,15

2

Старший аппаратчик обработки кромки стекла

6

1

2

2

2

1,15

2

Аппаратчик обработки кромки стекла

5

1

2

2

2

1,15

2

Оператор моечной машины

4

1

2

2

2

1,15

2

Сборщик многослойного стекла

5

1

2

2

2

1,15

2

Итого:

6

12

12

12

2. Вспомогательные рабочие:

Дежурный слесарь

4

1

2

2

2

1,15

2

Дежурный электрик

4

1

2

2

2

1,15

2

Водитель

3

1

1

1

1

1,15

1

Электрослесарь

4

1

2

2

2

1,15

2

Грузчик

3

1

2

2

2

1,15

2

Кладовщик

3

1

1

1

1

1,15

1

Табельщик

3

1

1

1

1

1,15

1

Уборщик производственного помещения

2

1

1

1

1

1,15

1

Итого:

8

12

12

12

Всего:

14

24

24

24

3.3 Расчет численности служащих

Для расчета численности трудящихся этих категорий была установлена рациональная схема управления цехом.

Форма 8. Расчет численности служащих

Наименование должностей служащих

Выполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)

Число штатных единиц в смену, чел.

Количество смен

Явочная численность в сутки, чел

Подмена в выходные дни, чел

Штатная численность, чел.

Начльник цеха

руководитель

1

1

1

-

1

Зам нач. Цеха

руководитель

1

1

1

-

1

Мастер-технолог

руководитель

1

2

2

-

2

Экономист

специалист

1

1

1

-

1

Мехник

специалист

1

1

1

-

1

Мастер КиП

специалист

1

1

1

-

1

Энергетик

специалист

1

1

1

-

1

Начальник смены

Руководитель

1

2

2

-

2

Итого

8

10

10

4. Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр.), на одного основного рабочего (ПТо. р.) и на одного рабочего в целом (ПТ).

ПТ = Q/Л

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т), Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

Таким образом:

ПТр = 12500/34 = 367,6;

ПТо. р. = 12500/12 = 1041,6;

ПТ = 12500/24 =520,8.

5. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда оплаты труда персонала предполагает определение годового фонда оплаты труда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный состав.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих представлен в форме 9.

К числу рассчитываемых в курсовой работе доплат относятся: премии, доплаты за работу в вечернее и ночное время, за переработку средней месячной нормы рабочего времени (только при непрерывном режиме работы в 3 восьмичасовые смены), за работу в праздничные дни (при непрерывном режиме работы).

Размер доплат за работу во вредных условиях труда не должен быть менее 12 % прямого тарифного заработка.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Для этого сначала необходимо установить количество вечерних и ночных часов, подлежащих отработке в течение года.

Доплата за переработку среднемесячной нормы времени предусматривается в работе только для рабочих, работающих при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены, при котором имеет место ежемесячная переработка установленной законом нормы времени. За переработанное время сверх месячной нормы время рабочим начисляется доплата в размере 50% - часовой тарифной ставки повременщиков соответствующего тарифного разряда за каждый час, проработанный сверх нормы.

Доплата за работу в праздничные дни рассчитывается только для рабочих, занятых в производствах с непрерывным режимом работы. Эта доплата осуществляется в размере одной тарифной ставки.

Размер премий из фонда заработной платы исчисляется в определенном проценте от прямого фонда.

Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии.

Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности.

Форма 9. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий

Тарифный разряд

Форма и система оплаты труда

Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.

Доплаты за условия труда, руб.

Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.

Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.

Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.

Явочная численность рабочих в сутки, чел.

Доплаты за работу в праздничные дни, руб.

Списочная численность рабочих, чел.

Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.

Премии

Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.

%

руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1. Основные производственные рабочие:

Повременно-премиальная

Оператор ЭВМ стадии нарезки стекла

5

12000

1440

1344

-

14784

2

-

2

354816

20

70963,2

425779,2

212889,6

Резчик стекла

4

11000

1320

1232

-

13552

2

-

2

325248

20

65049,6

390297,6

195148,8

Старший аппаратчик обработки кромки стекла

6

13000

1560

1456

-

16016

2

-

2

384384

20

76876,8

461260,8

230630,4

Аппаратчик обработки кромки стекла

5

12000

1440

1344

-

14784

2

-

2

354816

20

70963,2

425779,2

212889,6

Оператор моечной машины

4

11000

1320

1232

-

13552

2

-

2

325248

20

65049,6

390297,6

195148,8

Сборщик многослойного стекла

5

12000

1440

1344

-

14784

2

-

2

354816

20

70963,2

425779,2

212889,6

Итого по основным рабочим:

71000

8520

7952

-

87472

12

-

12

2099328

-

419865,6

2519193,6

1259596,8

2. Вспомогательные рабочие:

Дежурный слесарь

4

11000

1320

1232

-

13552

2

-

2

325248

20

65049,6

390297,6

195148,8

Дежурный электрик

4

11000

1320

1232

-

13552

2

-

2

325248

20

65049,6

390297,6

195148,8

Водитель

3

10000

1200

1120

-

12320

1

-

1

147840

20

29568

177408

177408

Электрослесарь

4

11000

1320

1232

-

13552

2

-

2

325248

20

65049,6

390297,6

195148,8

Грузчик

3

10000

1200

1120

-

12320

2

-

2

295680

20

59136

354816

177408

Кладовщик

3

10000

1200

1120

-

12320

1

-

1

147840

20

29568

177408

177408

Табельщик

3

10000

1200

1120

-

12320

1

-

1

147840

20

29568

177408

177408

Уборщик производственного помещения

3

9000

1080

1008

-

11088

1

-

1

133056

20

26611,2

159667,2

159667,2

Итого по вспомогательным рабочим:

82000

9840

9184

-

101024

12

-

12

1848000

-

369600

2217600

1454745,6

Всего:

153000

18360

17136

-

188496

24

-

24

3947328

-

789465,6

4736793,6

2714342,4

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам приведен в форме 10.

Форма 10. Расчет фонда заработной платы служащих

№ п/п

Должность

Выполняемые функции

Месячный должностной оклад, руб.

Доплата за вредность, руб.

Штатная численность, чел.

Годовой фонд заработной платы по окладам,

Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.

Премии из фонда заработной платы руб.

Полный годовой фонд заработной платы руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Начальник цеха

руководитель

25000

3000

1

336000

-

50400

386400

2

Зам нчал. Цеха

руководитель

23000

2760

1

309120

-

46368

355488

3

Мастер-технолог

руководитель

22000

2640

2

591360

-

88704

680064

4

Экономист

специалист

20000

2400

1

268800

-

40320

309120

5

Механик

специалист

20000

2400

1

268800

-

40320

309120

6

Мастер КиП

специалист

20000

2400

1

268800

-

40320

309120

7

Энергетик

специалист

18000

2160

1

241920

-

36288

278208

8

Начальник смены

Руководитель

18000

2160

2

483840

-

72576

556416

Всего:

166000

19920

10

2768640

-

415296

3183936

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершении расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме 11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Форма 11. Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, т (шт.) /чел.

Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата, руб.

Чел.

%

1

2

3

4

5

6

1. Рабочие - всего

24

63,83

520,83

4736793,6

197366,4

в том числе:

основные

12

35,29

1041,67

2519193,6

209932,8

вспомогательные

12

35,29

2217600

184800

2. Служащие

10

29,41

3183936

318393,6

Итого численность персонала

34

100

367,65

7920729,6

232962,64

6. Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме 12, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Форма 12. Проектная калькуляция себестоимости продукции. Проектируемый годовой выпуск - 12500 кв. м. /год. Калькуляционная единица - 1 кв. м.

№

Наименование статей затрат

Единица измерения

Планово-заготови - тельная цена единицы, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на калькуляционную единицу

Количество

Сумма, тыс. руб.

Количество

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сырье и материалы:

а) Стекло (4мм)

б) Смола Uvekol A

в) Скотч-лента, 1мм

г) Вспомогательные материалы: тара

м2

л

п. м.

128

495

50,64

10

27500

11200

50000

7744000

4967200

10128000

10

2.2

0,896

4

281,6

443,5

202,56

10

Итого:

-

-

-

22839210

-

937,6

2

Топливо и энергия на технологические цели:

а) Вода

б) Электроэнергия

м3

кВт?*ч

16,96

1,8

7000

47568,5

66500

325368,5

0,56

3,8

9,5

6,84

Итого:

-

-

-

391868,5

-

16,34

3

Заработная плата основных производственных рабочих

руб.

-

-

2519193,6

-

4

Отчисления на социальные нужды (30%)

руб.

-

-

755758,08

--

-

5

Общепроизводственные расходы

руб.

-

-

17913379,89

-

-

Итого цеховая себестоимость

в том числе:

расходы на передел

руб.

руб.

44419410,1

21188331,57

6

Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на предел)

руб.

4873316,3

7

Итого себестоимость производства

руб.

70481058

8

Коммерческие расходы (8%)

руб.

5638484,64

Полная себестоимость продукции

руб.

76119542,64

6089,6

Оптовая цена предприятия

(Ц=С (1+Р/100), где Р=30%)

руб.

98955405,4

7916,4

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;

номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).

Расчёт годового расхода электроэнергии приведен в форме 13.

Форма 13. Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт

Количество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт*ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Электродвигатели к: Линия резки стекла

25

1

25

0,7

1,1

19,25

1726

33225,5

Станок обработки кромки стекла

5

1

5

0,7

1,1

3,85

1726

6645,1

Моечная машина

3,5

1

3,5

0,7

1,1

2,69

1726

4642,9

Линия производства триплекса

2,3

1

2,3

0,7

1,1

1,77

1726

3055

Итого:

-

-

35,8

-

-

27,56

-

47568,5

Для расчета годовой суммы затрат по статье "Общепроизводственные расходы" составляется специальная смета по таблице 15.

Форма 14. Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов

Исходные данные

Сумма, руб

для расчета *)

1 Содержание цехового персонала:

- основная и доп. заработная плата служащих

3183936

- основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих

2217600

Итого

5401536

2. Отчисления на социальные нужды

30% от суммы зарплаты по ст.1

1620460,8

3. Содержание зданий и сооружений

3% от сметной стоимости зданий

1242259,2

4. Содержание оборудования

2,5% от сметной стоимости оборудования.

93215,672

5. Текущий ремонт зданий и сооружений

4% от сметной стоимости зданий

1656345,6

6. Текущий ремонт оборудования

13% от сметной стоимости оборудования.

484721,4944

7. Амортизация зданий и сооружений

из формы 3

2484518,4

8. Амортизация оборудования

из формы 4

519028,08

9. Расходы по охране труда

18% ФЗП всего персонала

1425731,328

Итого

14927816,57

10. Прочие общепроизводственные расходы

20% от суммы расходов по предыдущим статьям

2985563,315

Всего

17913379,89

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по работе необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства.

Сводная таблица технико-экономических показателей представлена в форме 15. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1. Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А=QЦ

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы;

Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2. Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=Фосб/а,

где Фос - основные производственные фонды, руб.;

а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %;

б - то же, нормируемых оборотных средств.

3. Прибыль (годовая) от реализации продукции, руб:

П=?QЦ??QС

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4. Чистая прибыль (годовая):

Пч=П* (1-20%/100)

5. Рентабельность:

а) производственных фондов

по прибыли от реализации (Рф): Рф=П/ (Фос+Он) *100

по чистой прибыли (Рфч): Рфч= Пч/ (Фос+Он) *100

б) продукции (Рп): Рп=Ц-С/C*100

6. Срок окупаемости капиталовложений

По чистой прибыли (Ток):

Ток=К/Пч,

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

7. Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо=Q/Фос

Форма 15. Сводная таблица основных технико-экономических показателей.

№

Наименование показателей

Значение показателей по проекту

1

Годовой выпуск продукции:

а) в натуральном выражении, т

б) в оптовых ценах, руб.

в) по себестоимости, руб.

12500

98955405,4

76119542,64

2

Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год

1726

3

Капитальные затраты на основные фонды, руб.

всего

в том числе:

здания и сооружения

оборудование

45137266,88

41408640

3728626,88

6

Нормируемые оборотные средства, руб.

3968111,4

7

Удельные капиталовложения, руб/т

3610,98

8

Численность персонала, чел. - всего:

в том числе:

а) рабочих

из них

основных

вспомогательных

б) служащих

34

24

12

12

10

9

Производительность труда:

а) выработка на одного работающего (общее), т/ год

б) выработка на одного основного рабочего, т/год

367,6

1041,6

10

Средняя годовая заработная плата:

а) одного работающего, руб.

б) одного основного рабочего, руб.

2714342,4

1259596,8

11

Полная себестоимость единицы продукции, руб.

6089,6

12

Оптовая цена единицы продукции, руб.

7916,4

13

Прибыль (годовая) от реализации, руб.

22835000

14

Чистая прибыль, руб.

18268000

15

Рентабельность:

а) производственных фондов, %

б) продукции, %

46,5%

30%

16

Срок окупаемости капиталовложений, годы

2,7

17

Фондоотдача, руб/руб

2, 19

На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции.

Qmin= УПРгод /Ц - Спер,

где Qmax - максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, натуральные единицы (Qmax=12500)

УПРгод - условно-постоянные расходы в себестоимости годового выпуска продукции, руб.

Спер. - то же, переменные расходы, руб.

Ц - оптовая цена продукции.

Аналитический метод расчета точки безубыточности:

Суп=17913379,89+4873316,3+5638484,64+2519193,6=30944374,43 руб.

Спер =22839210+391868,5+755758,08=23306653,6 руб.

Минимальный объем реализации:

Qmin=12500*30944374,43/ (98955405,4-23306653,6) =5113 шт/год

5113*7916,4=40476553,2

Заключение

Годовой выпуск продукции цеха - 12500т. Оптовая цена единицы продукции составит 7916,4 рублей. Себестоимость единицы продукции составляет 6089,6 рублей. Создание данного мини-завода по производству многослойного стекла будет приносить 18268000 рублей чистой прибыли в год.

Капительные затраты на здания, сооружения и оборудование составят 45137266,88 рублей. Рентабельность продукции - 30%. Срок окупаемости цеха - 2,7 лет. Фондоотдача составляет 2, 19.

Исходя из данных курсового проекта, в цехе трудится: 12 основных рабочих, вспомогательных 12 рабочих и 10 служащих. Минимальный объем реализации продукции составляет 5113 шт/год.

Анализируя технико-экономические показатели проектируемого мини-завода по производству многослойного стекла, можно сделать вывод, что создание цеха является экономически целесообразным.

Литература

1. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования: Метод. указания для студентов химико-технологических специальностей/ЛТИ им Ленсовета, - Л., 1979.

2. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования факультета экономики и менеджмента.

3. СТП СПбГТИ 044-99 КС УКВД. Виды учебных занятий. Курсовой проект (работа). Семестровая работа. Общие требования.

4. ГОСТ 8.417-81 ГСИ. Единицы физических величин.

Рекомендуемая литература:

1. Дудырева, О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.: ил.

2. Дудырева, О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга га, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб.: [б. и.], 2011. - 103 с.: ил.

3. Костюк, Л.В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л.В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2011. - 323 с.

4. Кочеров, Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2009. - 45 с.

5. Крылова, И.Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки "Информатика и вычислительная техника" / И.Ю. Крылова; СПбГТИ (ТУ). Каф. экон. и логистики. - СПб.: СПбГГИ (ТУ), 2010. - 160 с.: ил.

6. Экономика предприятия (в схемах, таблицах, расчетах): учебное пособие для вузов по направлению 521600 "Экономика" / В.К. Скляренко, В.М. Прудников, Н.Б. Акуленко, А.И. Кучеренко; под ред.В.К. Скляренко, В.М. Прудникова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 255 с.: ил. - (Высшее образование).

7. Экономика фирмы: учебник для вузов по специальностям "Национальная экономика" и "Экономика труда" / Всерос. заоч. фин. - экон. ин-т; под ред.В.Я. Горфинкеля. - М.: Юрайт; М.: ИД Юрайт, 2011. - 679 с.: ил. - (Университеты России)

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены