Бизнес-план предприятия ОАО "Русполимет"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Ускорение процессов, происходящих во внешней среде, изменение позиции поставщиков и потребителей, возрастание конкуренции, интенсивное научно-технологическое развитие приводят к тому, что предприятиям становится сложнее предугадывать будущую ситуацию и адаптироваться к ней. Концепция стратегического планирования позволяет выработать комплекс средств и методов, обеспечивающих адаптацию предприятий к рыночным условиям хозяйствования.

Сложившаяся на предприятиях методология и методика планирования базируется на концепции централизованного народнохозяйственного планирования. Трансформация централизованного планирования в систему государственного регулирования требует кардинального пересмотра всех элементов системы внутрифирменного планирования. Кроме того, планирование на предприятии является важнейшим элементом хозяйственного механизма управления. Попытки создать организационный и экономический механизм управления предприятиями рыночного типа без проработки системы внутрифирменного планирования нельзя считать плодотворными. Планирование является мощным фактором организационного развития предприятия. Оно создает основу для четкой слаженной работы всех структурных подразделений, позволяет выработать комплекс средств и методов, обеспечивающих разработку и внедрение в практику управления рыночных методов хозяйствования. Эффективное внутрифирменное планирование служит основой для разработки системы взаимоувязанных мер, направленных на стабилизацию экономической ситуации на предприятиях и создание предпосылок дальнейшего роста.

Актуальность выбранной темы, бизнес - план заключается в том, что бизнес-планирование в современных условиях является наиболее лучшим и устойчивым видом планирования на крупных и мелких предприятиях, как в долгосрочном, так и краткосрочном периоде. Бизнес-планирование служит в настоящее время основой успешной производственной, инвестиционной и предпринимательской деятельности.

Целью курсовой работы является составление бизнес-плана предприятия ОАО «Русполимет». Объектом курсовой работы - является предприятие ОАО «Русполимет». Предмет курсовой работы в свою очередь является бизнес - план предприятия ОАО «Русполимет».

Для достижения цели определены следующие задачи:

1. провести анализ и оценку ОАО «Русполимет» на основе собранных материалов;

2. раскрыть методы планирования и систему действующих показателей, выявляются их достоинства и недостатки.

3. провести анализ планирования отдельных сторон деятельности предприятия (цеха, отдела).

Структура работы состоит из введения, трёх глав с соответствующими подразделами, заключения, списка используемых источников.

В теоретической части (первая глава) на основе первоисточников излагается экономическое содержание исследуемых вопросов, степень их разработки в специальной экономической литературе, отмечаются основные дискуссионные положения и дается собственная позиция автора работы по тем или иным теоретическим положениям. В целом теоретическая часть должна быть изложена проблемно. Здесь раскрываются теоретические основы соответствующей плановой проблемы с учетом современных требований рыночной экономики.

Во второй главе дается анализ и оценка объекта исследования на основе собранных материалов, раскрываются методы планирования и система действующих показателей, выявляются их достоинства и недостатки. Здесь необходимо раскрыть основные факторы, оказывающие наибольшее влияние на состояние исследуемой проблемы, и наметить пути совершенствования методов и показателей планирования с учетом действующих на рынке законов спроса и предложения.

В третьей главе раскрываются конкретные рекомендации по совершенствованию плановой работы на предприятии, обязательно отражаются элементы новизны и личный вклад автора в их разработку. Здесь студентам необходимо привести свои творческие предложения по решению поставленных в проекте планово-экономических задач.

В заключении подводятся краткие итоги выполненной работы, даются экономически обоснованные выводы и предложения по совершенствованию производства и планирования.

При составлении данной контрольной работе были использованы методические указания к контрольной работе по дисциплине «Планирование на предприятии»; Л.И. ПУГИНА, С.А. ШАМШИН

Также была использована литература следующих авторов: Акофф Р.Л., Алексеева М.М., Бухалков М.И., Бухалков М.И., Генкин Б.М.



Глава 1. Теоретические основы бизнес планирования на предприятии

1.1 Сущность бизнес планирования

Бизнес план - краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболее перспективные решения и определить средства для их достижения. Бизнес план является своего рода документом, страхующим успех предполагаемого бизнеса, в то же время, бизнес-план- инструмент самообучения.

Овладение техникой бизнес-планирования становится сегодня актуальной задачей предпринимателей.

Бизнес-планирование - специфический вид плановой деятельности в составе общей функции планирования, удовлетворяющий потребности любого предприятия или организации иметь ясные цели своего развития и программу их достижения в рыночной среде.

Бизнес-планирование - это заблаговременное решение вопросов: что следует сделать? Когда следует сделать? Как следует сделать? Как должен сделать?

Результатом бизнес-планирования является бизнес-план, то есть особый документ, отражающий цели и программу деятельности предприятия.

Основная цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайшие периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов [ ].

Итак, бизнес-план нужен:

* предпринимателю -- для проверки разумности, реалистичности, практической реализуемости и экономической эффективности своих идей;

* руководству компании -- для планирования и координации деятельности в долгосрочной перспективе;

* персоналу предприятия-- для понимания долгосрочных перспектив компании, своих задач и карьерных перспектив;

* сторонним инвесторам -- для оценки эффективности и рисков проекта и принятия решения об участии в нем;

* кредиторам -- для принятия решения о предоставлении заемных средств.

Для этого необходимо осознать цель именно данного бизнес-плана, т.е. правильно определить каким должен быть данный план. И в связи с этим важно четко классифицировать бизнес-планы по типам и использовать на практике наиболее актуальный.

1. тип проекта - по основным сферам деятельности;

2. класс проекта - по составу, структуре и его предметной области масштаб проекта - по размерам самого проекта;

3. длительность проекта - по продолжительности периода осуществления проекта( краткосрочные ( до 3 лет), среднесрочные( от 3- 5 лет), долгосрочные( свыше 5 лет);

4. сложность проекта - например, по степени финансовой, технической или др. сложности;

1.2 Методы составления бизнес - плана

1. Нормативный метод планирования финансовых показателей - это расчет потребности хозяйствующего субъекта в финансовых ресурсах и их распределение на основании технико-экономических нормативов. В финансовом планировании применяется целая система норм и нормативов, которая включает пять подгрупп: федеральные нормативы; нормативы субъектов РФ (краевые, областные, автономных образований); местные нормативы; отраслевые нормативы и, наконец, нормативы хозяйствующего субъекта.

Первые четыре группы нормативов содержатся в различного рода законодательных и нормативных актах, регулирующих экономическую деятельность предприятий различных форм собственности, отраслевой принадлежности или территориального расположения.

К ним относятся налоговые ставки, проценты отчислений во внебюджетные фонды, нормы амортизации, ставки акцизов, таможенных пошлин, предельные нормы отнесения отдельных видов затрат на себестоимость и прочие.

Нормативы хозяйствующего субъекта разрабатываются непосредственно руководством предприятия и используются им для регулирования собственного производственно-торгового процесса, финансовой деятельности и контроля за использованием финансовых ресурсов.

2. Содержание расчетно-аналитического метода планирования финансовых показателей - расчет плановой величины показателя на основе корректировки его текущей, базовой величины в соответствии с прогнозируемым индексом его изменения в плановом периоде [ ² ].

Данный метод планирования также не является комплексным и применяется при планировании подчиненного показателя, косвенно взаимосвязанного с другими, приоритетными плановыми показателями (в случае прямой взаимосвязи применяется нормативный метод). Индекс изменения подчиненного показателя, вытекающий из планового изменения величины приоритетного показателя, прогнозируется на основании экспертной оценки их динамики и взаимосвязей.

3. Балансовый метод - расчет планового соответствия между приходами и расходами по отдельной статье актива или пассива компании.

4. Содержание метода оптимизации плановых решений состоит в разработке нескольких вариантов финансового плана с последующим выбором наиболее оптимального с точки зрения руководства. При этом могут применятся различные критерии выбора - например, минимум приведенных затрат, максимум приведенной прибыли, минимум вложения капитала, минимум текущих затрат, минимум времени на оборот капитала, максимум дохода на рубль вложенного капитала, максимум прибыли на рубль вложенного капитала, минимум финансового или валютного риска.

5. Метод «издержки - объем - прибыль», или метод анализа безубыточности. Анализ «издержки - объем - прибыль» является достаточно универсальным и распространенным методом финансового планирования. Он основывается на известном теоретическом подразделении издержек предприятия на постоянные, которые принимаются за константу, и переменные, которые находятся в прямой зависимости от объемов произведенной и реализованной продукции.

1.3 Структура бизнес-плана

Бизнес-план может иметь различную структуру разделов и порядок изложения, это зависит от сути проекта и ключевых вопросов, подлежащих исследованию. Тем не менее, существует наиболее распространенная структура документа, которую и предлагается взять за основу бизнес-плана при его разработке.

Типовая структура бизнес-плана содержит следующие разделы:

*Резюме

*Информация об инициаторе проекта

*Представление проекта (продукта)

*Маркетинговый анализ

*Технологии и операционный план (Технологический и правовой анализ)

*Бюджет и финансовый анализ

*Анализ рисков

Резюме содержит краткое изложение сути проекта и представление ключевых фактов и показателей.

Информация об инициаторе и предпосылках проекта включает данные о компании, ее финансовом состоянии, компетенциях и истории работы на рынке.

Представление проекта (продукта) - описание того, что планируется сделать, какими характеристиками будет обладать продукция или объект, что уже сделано. Маркетинговый анализ может охватывать несколько разделов бизнес-плана, посвященных рынку и организации продаж, или быть полностью представленным в одном разделе.

Технологии и операционный план включают все операционные аспекты проекта: собственно технологические решения, оборудование, материалы, организацию производства, правовые вопросы.

Бюджет и финансовый анализ - обоснование структуры доходов и затрат проекта, прогнозный бюджет и анализ экономической эффективности.

Анализ рисков включает описание наиболее существенных рисков проекта и анализ их возможного влияния на результат.

Резюме

Резюме бизнес-плана представляет главные выводы, сделанные по результатам изучения проекта, и должно содержать следующие его основные характеристики.

При составлении резюме надо исходить из того, что с одной стороны, инвестор должен увидеть в этом разделе все ключевые данные, которые он обычно использует для принятия решения, а с другой стороны, изучение этого раздела не должно занимать много времени. В этом случае, резюме проекта станет хорошим инструментом для привлечения внимания инвестора и начала работы.

Инициатор проекта

Этот раздел должен раскрывать информацию об инициаторе проекта с точки зрения его надежности как заемщика (если в проекте предполагается банковское финансирование) и способности реализовать проект успешно и в соответствии с заявленными планами.

В разделе должны быть представлены:

1. Точное наименование инициатора проекта и юридические данные

В зависимости от целей бизнес-плана, может потребоваться раскрыть географическое местоположение инициатора, структуру его акционерного капитала, список ключевых руководителей. Если в проекте участвует несколько компаний или физических лиц, то требуется указать их, определив их роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта, при этом обязательно показать кто именно является получателем кредита или средств инвестора.

2. Подтверждение наличия опыта работы

Желательно кратко изложить историю развития компании, дать описание характера и направлений ее деятельности.

3. Финансовые характеристики компании

Необходимо представить ключевую финансовую информацию по Инициатору проекта и/или группе компаний, в которую он входит (выручка, валовая рентабельность, чистая рентабельность, чистая прибыль, совокупные активы, соотношение собственного и заемного капитала и т.п.) в динамике за последние несколько лет.

Можно сделать это в форме агрегированного отчета о прибылях и убытках и баланса. Желательно, чтобы эта информация сопровождалась наличием приложений к бизнес-плану, содержащих полную финансовую отчетность (в виде стандартных форм бухгалтерской отчетности или в виде форм управленческой отчетности).

4. Иная существенная информация

Если проект относится к сфере, в которой требуется наличие лицензий, сертификатов или членство в саморегулируемых организациях, следует указать данные о наличии соответствующих документов.

Если инициатор проекта принадлежит к группе компаний, желательно представить в графическом виде организационную структуру группы или ее фрагмент, включив в нее других участников проекта, если они также входят в группу, и указать доли участия в уставном капитале или иные отношения, связывающие членов группы.

Если проект существенно зависит от личных профессиональных качеств отдельных исполнителей, надо представить этих исполнителей и дать информацию, позволяющую судить об их способности реализовать проект.

Представление проекта (продукта)

Основная цель представления проекта (продукта) - познакомить инвестора с общей идеей проекта и характеристиками той продукции, которая будет создана в результате его реализации.

Помимо общего представления, следует описать текущее состояние готовности продукта: проведенные НИОКР и их результаты, данные испытаний, информацию о выполнении проектно-изыскательских работ и т.п.

Желательно сопроводить описание схемами и фотографиями, позволяющими наглядно оценить суть предлагаемых решений.

1.4 Нормативно-законодательная база

КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ БИЗНЕС-ПЛАНА ЭКСПЕРТНЫМ СОВЕТОМ ПО ЭКОНОМИЧЕСКИМ ЗОНАМ (в ред. Приказа Минэкономразвития России от 02.11.2012 N 712)

1. Соответствие видов деятельности, предусмотренных бизнес-планом проекта, разрешенным видам деятельности в портовой особой экономической зоне, установленным Федеральным законом от 22 июля 2005 г. N 116-ФЗ "Об особых экономических зонах Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 30, ст. 3127; 2006, N 23, ст. 2383).

2. Соответствие условий реализации проекта, предусмотренного бизнес-планом, требованиям Федерального закона "Об особых экономических зонах в Российской Федерации", установленным к условиям соглашения об осуществлении деятельности в портовой особой экономической зоне, в том числе к объему осуществляемых капитальных вложений.

3. Соответствие проекта, предусмотренного бизнес-планом, целям создания особых экономических зон (развитие транспортной инфраструктуры и обрабатывающих отраслей экономики), а также утвержденному перспективному плану развития особой экономической зоны (в случае наличия) с учетом формируемых направлений деятельности в портовой особой экономической зоне (кластеров).

4. Степень финансовой устойчивости проекта, предусмотренного бизнес-планом (возможность его финансирования с учетом заявленных средств (собственных, заемных), источников финансирования и условий предоставления заявленных средств (включая сроки, объемы и процентные ставки).

5. Срок окупаемости проекта, предусмотренного бизнес-планом.

6. Наличие необходимой для обеспечения деятельности заявителя в портовой особой экономической зоне, предусмотренной бизнес-планом проекта, инженерной, коммунальной, транспортной и иной инфраструктуры особой экономической зоны с учетом существующей загрузки мощностей.

7. Наличие необходимого для реализации проекта, предусмотренного бизнес-планом, земельного участка, расположенного в границах особой экономической зоны и не сданного в аренду.

8. Уровень проработки маркетинговой стратегии, включая анализ рынка сбыта, конкурентных преимуществ и механизма продвижения производимых заявителем товаров (выполняемых работ, оказываемых услуг), предусмотренных бизнес-планом проекта.

9. Основные характеристики производимых заявителем товаров (выполняемых работ, оказываемых услуг), предусмотренных бизнес-планом проекта; их сравнение с мировыми и отечественными аналогами.

10. Оценка технического и технологического потенциала проекта, предусмотренного бизнес-планом, в том числе его влияния на увеличение грузооборота порта (аэропорта), в сопоставлении с лучшими используемыми технологиями и практикой реализации подобных проектов.

11. Оценка экологической эффективности проекта, предусмотренного бизнес-планом.

12. Достижение положительного социально-экономического эффекта, связанного с реализацией проекта, предусмотренного бизнес-планом: создание (сохранение) рабочих мест, увеличение объема производимых товаров (выполняемых работ, оказываемых услуг) в субъекте Российской Федерации, на территории которого создана особая экономическая зона, и налоговых отчислений в бюджеты всех уровней.

13. Опыт реализации заявителем проектов в сфере деятельности, предусмотренной бизнес-планом проекта, с учетом их количества и объемов осуществленных инвестиций.



Глава 2. Бизнес планирование для предприятия ОАО «Русполимет»

2.1 Резюме

ОАО "Русполимет" -- российская металлургическая компания, владеющая Кулебакским металлургическим заводом. Полное наименование -- Открытое акционерное общество "Русполимет".

ОАО «Русполимет» - специализированный завод по производству кольцевых заготовок для авиационной и ракетно-космической отраслей, а также других отраслей промышленности. Авиационная промышленность России - одна из наукоемких, высокотехнологичных и системообразующих отраслей народного хозяйства.

Суть данного проекта заключается в том, что на предприятии ОАО «Русполимет» создаётся проект по «Организации современного электрометаллургического производства стали высокого качества». Новый электрометаллургический комплекс позволит производить практически все виды сталей и сплавов, которые используются в кольцепрокатном производстве и минимизировать зависимость от поставщиков заготовки, снизить риски, улучшить качество и оптимизировать цену конечной продукции.

Как было сказано выше, в России начинается постепенный подъём авиационной отрасли машиностроения, следовательно это может повысить спрос на кольцевую продукцию, так как производимые кольца идут, главным образом, на турбины, и другие составляющие самолёта. Следовательно можно сделать следующий вывод, если предприятия будет модернизировать и повышать эффективность производства кольцепрокатной отрасли, то спрос на продукцию будет только расти, что поможет увеличить получаемую прибыль, а так же продолжить развивать дополнительные отрасли на предприятии и соответственно расширить производство по всем отраслям, что конечно потребует увеличения административного и производственного персонала, но здесь есть свои плюсы будет потребность в новых кадрах, то есть появятся дополнительные рабочие места для населения.

Объём инвестиций в проект, исходит из следующих направлений Модернизация кольцепрокатного стана H160S (2013 - 2014 г.) - 60 и 31 млн. руб., Приобретение устройства для разгрузки крупногабаритных колец со стана Raw (2013 -2014 г.) - 24 и 6 млн. руб., Приобретение транспортного погрузчика с вилочной навеской, грузоподъемностью 4 тонн (2013 -2014 г.) - 4,8 и 1,2 млн. руб., Приобретение газовой печи для термообработки кольцевых заготовок диаметром до 4000 мм 2013 г. - 31 млн. руб., Модернизация шахтных печей для Термообработки 2013 г. - 6 млн. руб., Организация участка калибровки кольцевых Заготовок (2014 - 2015 г.) - 74,9 и 112,4. Общий объём составит - 351,3 млн. руб.

Объем производства составляет 43848 тонн, плановый годовой оборот - доход за 2013 год составил 11150845 тыс. руб., расход составил 1736090 тыс. руб. в общем годовой оборот составил - 12886935 тыс. руб. Плановая годовая прибыль снизилась до 262 млн. руб.

Эффективность рассматриваемого бизнес - проекта измеряется в следующих показателях:

Чистый дисконтированный доход, который составляет 2,31 млрд. руб., что говорит о положительной динамике. Индекс доходности равен 1,12, что говорит об окупаемости проекта. Срок окупаемости составляет 3 года. Внутренняя норма доходности равна 14 %.

2.2 Информация об инициаторе проекта

ОАО "Русполимет" - Открытое акционерное общество. Находится на территории города Кулебаки, ул. Восстания д. 1 (Нижегородская область).

ОАО «Русполимет» владеет уникальными технологиями по кольцепрокатному и кольце сварочному производству из углеродистых и легированных сталей, сплавов на основе никеля и титана, медных и алюминиевых сплавов, немагнитных коррозионностойких сталей.

2005 - создание ОАО "Русполимет" путем слияния ОАО КМЗ и ЗАО ККПЗ.

2006 - подписано 10-ти летнее соглашение о поставке колец для авиа двигателей с компанией Pratt&Whitney Canada. Создан фонд "Забота" в поддержку детей, врачей, учителей, спортсменов.

2009 - начато строительство нового кольцепрокатного стана фирмы SMS MEER. 2009 - Компания "Русполимет" (Кулебакский металлургический завод) стала победителем конкурса "Инновация региона-2009" в номинации "Инновации в промышленности".

2011 - запущен в эксплуатацию самый мощный в стране кольцепрокатный стан фирмы SMS MEER [7]. ОАО "Русполимет", итальянская фирма "Danieli" и правительство Нижегородской области подписали соглашение о строительстве микрометаллургического завода нового поколения по технологии непрерывной разливки-прокатки.

Прокатаны первые кольца из слитков, выплавленных на новой вакуумной дуговой печи "ALD Vacuum Technologies", приобретенной предприятием в рамках реализации инвестиционного проекта по обеспечению кольцепрокатного производства собственной заготовкой.

2013 февраль - Русполимет победил в номинации «Инвестиционный проект года в сфере промышленного производства» Нижегородской области. 2013 март - Русполимет признан победителем конкурса «Инновации региона 2012».

Финансовыми показателями, которые характеризуют предприятие ОАО «Русполимет», являются: выручка в размере 7 603 тыс. руб. (2012 г.), 9 009 тыс. руб. (2011 г.); чистая прибыль в размере 410 779 тыс. руб. (2012 г.), 382 718 тыс. руб. (2011 г.); соотношение собственного и заёмного капитала представляется следующим образом 2012 г. - 2 828 107 тыс. руб. и соответственно 3 445 774 тыс. руб., 2011 г. - 2 417 947 тыс. руб. и соответственно 2 996 716 тыс. руб.

Как становится, понятно высокую долю имеют заёмный капитал. Совокупные активы на 2012 г. 7 885 308 тыс. руб., на 2011 г. 6 529 183 тыс. руб.

2.3 Представление проекта

На предприятии создаётся проект по «Организации современного электрометаллургического производства стали высокого качества». Новый электрометаллургический комплекс позволит производить практически все виды сталей и сплавов, которые используются в кольцепрокатном производстве и минимизировать зависимость от поставщиков заготовки, снизить риски, улучшить качество и оптимизировать цену конечной продукции.

Также в обществе продолжает реализовываться проект «Модернизация и развитие сталеплавильного, сортопрокатного и листопрокатного производства на ОАО "Русполимет". Данный проект позволит создать первый в России самый современный металлургический комплекс для производства строительной арматуры. Замена мартеновского производства практически полностью исключит загрязнение окружающей среды.

В соответствии с программой развития предприятия ОАО «Русполимет» определены следующие приоритетные направления при создании проекта ОАО «Русполимет» на 2013 - 2014 года:

1. Модернизация кольцепрокатного производства (II этап) с организацией производств на площадях производственного корпуса № 172 с развитием термических мощностей.

2. Освоение новых производственных мощностей электрометаллургического комплекса с выходом на проектные показатели к июлю 2013 года.

3. Модернизация электрометаллургического производства (II этап), подготовка инвестиционных проектов:

3.1. организация производства порошков (гранул) из специальных сталей и сплавов и изделий из них;

3.2. увеличение технических возможностей для производства высококачественных слитков диаметром до 700 мм из специальных сталей и сплавов;

3.3. организация производства титановых слитков.

Дополнительную гарантию качества продукции предприятия дает собственный испытательный центр, оснащенный современным контрольно- измерительным оборудованием для мониторинга и исследования макро- и микроструктуры, механических свойств, геометрических параметров готовых изделий методами ультразвукового контроля, магнитопорошковой дефектоскопии, рентгенографии, люминесцентного контроля и объемного травления.

Диверсификация производства позволит ОАО «Русполимет» выйти на другой, более качественный, производственный уровень. Обладая новыми техническими и технологическими возможностями, общество выходит на новый уровень конкурентоспособности и обеспечивает себе и своим заказчикам уверенные перспективы.

На положение общества в отрасли влияет и развитие конкурентной среды. К конкурентам предприятия в области авиационного кольцепрокатного производства можно отнести следующие предприятия внешнего и внутреннего рынков:

- ОАО «Уральская кузница» (г.Чебаркуль)

- ОАО «Ступинский металлургический комбинат» (г.Ступино)

- ОАО «Констар» (г. Кривой Рог, Украина)

- ВСМПО «Ависма» (г. В.Салда)

К основным конкурентам предприятия по машиностроительному производству относятся:

- ОАО «Уральская кузница» (г.Чебаркуль)

- ОАО «НТМК» (г.Нижний Тагил)

- ОАО «Ижорские заводы» (г.Санкт-Петербург)

- ОАО «Констар»(г.Кривой Рог, Украина)

В качестве факторов, влияющих на конкурентоспособность ОАО «Русполимет» можно выделить следующие:

1. Наличие уникального кольцепрокатного оборудования;

2. Наличие технологий и кадров, позволяющих производить обработку давлением жаропрочных сплавов, легированных сталей и титановых сплавов;

3. Стабильное качество продукции, удовлетворяющее требованиям, в том числе аэрокосмической отрасли, и подтверждаемое наличием соответствующих сертификатов.

4. Оперативное и своевременное удовлетворение потребностей клиентов по срокам поставки всей требуемой номенклатуры;

5. Конкурентная цена продукции. Ввиду наличия определяющего уровень себестоимости фактора «Цена металлической заготовки» - мы стремимся обеспечить возможность удовлетворения потребности в металле собственной заготовкой;

6. Гибкая система финансирования поставок;

7. Оперативное реагирование на запросы клиентов.

2.4 Маркетинговый анализ

планирование маркетинговый рыночный инвестиционный

2.4.1 Анализ рыночной ситуации

К основными потребителями кольцевой продукции ОАО «Русполимет» относятся являются ведущие российские производители: ОАО НПО «Сатурн», ФГУПП «НПЦГ «Салют», ОАО ММП им.В.В. Чернышева, ОАО «Пермский моторный завод», ОАО «Уфимское моторостроительное производственное объединение», ОАО НПО «Энергомаш» им. Академика В.П. Глушко, ФГУП «Воткинский завод», ОАО «Протон ПМ», ОАО «БелАЗ». Кольца поставляются также на экспорт для фирм «Pratt&Whitney» и «Honeywell».

В настоящее время предприятие не стоит на месте. Наращиваются объемы производства, продаж, расширяется номенклатура изделий, модернизируется производство. Непрерывное исследование рынков, целевое инвестирование в развитие уникальных возможностей, поиск и освоение новейших технологий и оборудования, создание собственных технологических разработок - все это позволяет продукции предприятия оставаться современной и востребованной как отечественными, так и западными партнерами.

Общество имеет филиал - Московский филиал ОАО "Русполимет" - создан в целях расширения производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Русполимет», расширения и обеспечения стабильности существующих рынков сбыта, представления интересов ОАО «Русполимет» и их защиты вне места нахождения ОАО «Русполимет».

Далее необходимо рассмотреть динамику цен на продукцию, которая представлена в таблице 1.

Таблица 1 - Динамика цен продуктов за 2011 - 2013 гг.

Наименование продукта	Цена, тыс. руб.	Темп роста, %
			2011 г.	2012 г	2013 г.	2012 г по сравнению	2012 г. по сравнению
						с 2011 г.	с 2013 г.
Кольцевые заготовки
1.КЗ авиационного назначения	707752,4	512390,4	676891,5	72,4	132,1
2.КЗ ОН для машиностроения	180521,5	73984,2	102781,2	41,0	138,9
3.КЗ не авиационного назначения	192131	77623,5	107142,7	40,4	138,0
4.КЗ АН на внутренний рынок	610801,4	414807,7	560071,9	67,9	135,0
5.Бандажи	8899,7	3044,5	4361,5	34,2	143,3
6..Прочая продукция	2709,811	594,8	138,9	21,9	23,4
Металлургический бизнес
7.Металлургическая продукция	1934	822,5	29838,2	42,5	3627,7

Темп роста цен продуктов 2011 по сравнению с 2012 годом составил 320,4%, а темп роста 2012 по сравнению с 2013 годом составил 4338,4%, что говорит о значительном увеличении цен на данные продукты.

Следующий шаг это сравнительный анализ уровня цен на продукты с ближайшими конкурентами, который представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Сравнительный анализ уровня цен на продукты

Виды продукции	Цена единицы продукции, тыс. руб.
	ОАО «Русполимет»	Конкурирующие предприятия
		ОАО "ЗЛАТОУСТОВСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Челябинская область, Златоуст	PrattWhitneyCanada
Кольцевые заготовки	1451388	152334	10209
Металлургический бизнес	29838	45801	15789,95

По структуре цены видно, что ОАО «Русполимет» обеспечивает довольно не плохую прибыльность, но руководство предприятия начало поступать не разумно так как цена на продукты, рассматриваемые в данной курсовой работе, возросла очень сильно (4338,4%) к 2013 году.

Следовательно - руководству необходимо задуматься о том как можно было её снизить, потому что если она будет расти, то продукцию будут закупать у конкурентов, что повлечёт за собой большие убытки, но цену можно и оставить в таком состояние как есть, то есть кольцевые заготовки - 1 451 388 тыс. руб., а на металлургический бизнес - 29838,2 тыс. руб. Понижать цену пока не следует потому, что ка видно из таблицы 1 она в основном состоит из прибыли - 453 840 тыс. руб.(57,7%) и заработной платы, налогов и обязательных платежей - 324 721 тыс. руб. (41,3%). Не рационально будет уменьшать прибыль или заработную плату, так как это приведёт к серьёзным последствиям, появится среди работников не довольство заработной платой, а если прибыль уменьшить то предприятие не сможет уплачивать налоги, долговые и краткосрочные обязательства, а налоги и обязательные платежи мы не можем уменьшать.

Распределительная сеть ОАО «Русполимет» включает такие предприятия как ООО «КЭМЗ», ООО «Старт». ООО «Старт». стало владельцем 20,52% уставного капитала предприятия.

Для рассмотрения возможных каналов сбыта необходимо рассмотреть работу каналов сбыта ОАО «Русполимет» (табл. 3).

Таблица 3 - Основные показатели работы ОАО «Русполимет» в динамике

Выручка от реализации	2012 год	2013 год	Изменение выручки от реализации
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Продажа продукции потребителю без участия посредников	3 736	49,1	4 572	50,7	836	59,5
Продажа продукции от производителя к независимому участнику товародвижения, а затем к потребителю	3 867	50,9	4 437	49,3	570	40,5
Всего	7 603	100	9 009	100	1 406	100

Если в 2012 году выручка от реализации в прямом канале сбыта составляла 49.1%, то в 2013 году она уже составила 50.7%, то есть возросла на 2%.

Тогда же в косвенном канале сбыта выручка от реализации в 2012 году составила 50,9%, а в 2013 году составляла уже 49,3%.

Новые рынки сбыта можно было бы найти по средствам модернизации производства, в данный момент модернизирована установка электрошлакового переплава, восстановлена вакуумно-индукционную печь, на предприятии стали производить новую продукцию - жаропрочные сплавы, которые могут использоваться в производстве наземных газоперекачивающих установок.

Предприятие будет поставляет клиентам кольца из этой стали намного дешевле, но не хуже по качеству. Чтобы оставаться конкурентоспособными на рынке, надо уметь производить дешевле и качественнее.

По оценкам экспертов отрасли, российские компании имеют гораздо больший расход сырья на производство тонны продукции, а низкая оплата труда компенсируется заметно более низкой производительностью на одного работника.

В течение 2001-2010 годов только производители Кемеровской области несколько приблизились по производительности к показателям Японии, Франции и Германии, хотя по-прежнему значительно отстают от показателей США и Южной Кореи. Показатель продуктивности производства в Китае, скорее всего, заметно завышен и не учитывает теневую занятость.

2.4.2 Анализ конкуренции

Для анализа конкуренции сначала необходимо рассмотреть цены на продукцию предприятия ОАО «Русполимет», но для этого необходимо рассмотреть из чего складывается цена, структура цены представлена в таблице 4 (все данные представлены за отчётный год 2013, тыс. руб.)

Таблица 4 - Структура цены на кольцевые заготовки ОАО «Русполимет»

	Составляющая цены	Размер	Доля, %
1.	Прибыль до налогообложения	453 840	57,7
2.	Развитие сервисной сети	3 591	0,5
3.	Маркетинг, реклама, PR	2300	0,3
4.	Накладные расходы	1 500	0,2
5.	Базовые компоненты, заработная плата,	324 721	41,3
	налоги и обязательные платежи
	Итого:	785 952	100

Из табл. 4 видно, что главную часть структуру цены составляют прибыль до налогообложения - 57,7%, и базовые компоненты, заработная плата, налоги и обязательные платежи - 41,3%.

На предприятии производится реорганизация цехов, но она была связана с укрупнением нескольких цехов: вместо трех кольцепрокатных цехов сделали два производства.

Потом была сделана реорганизация в электрометаллургическом производстве: из двух цехов - сталелитейного и электросталеплавильного - сделали одно электрометаллургическое производство.

Была поставлена задача, изменить структуру управления: уменьшить число уровней управления, объединить там, где это можно было объединить, что улучшило управляемость.

Руководство предприятия собирается строить новую металлургическую линию на площадях бывшего стальцеха. Эта линия полностью покроет потребность в заготовке, что возможно существенно поправит экономику ОАО «Русполимет».

После проведения мероприятий, которые описаны выше можно будет говорить о поисках новых каналов сбыта, таких как поставки за рубеж без посредников и т.д. Далее приведена таблица 5, в которой описаны расходы на рекламу.

Таблица 5 - Соотношение расходов на рекламу и объема продаж в 2011 -2013

Показатели	2011	2012	2013
Объем продаж, тыс. руб.	7 064	7 603	9 009
Темп роста объема продаж, %		71,92	66,70
Расходы на рекламу, тыс. руб.	1500	2000	2300
Прирост расходов на рекламу, тыс. руб.		500	300
Темп роста расходов на рекламу, %		133,3	115

Из данной таблицы видно, что темпы роста расходов на рекламу (133,3%) выше темпов роста объемов продаж (71,92%) на период 2012 года, такая же ситуация наблюдается и в 2013 году темп роста расходов на рекламу 115%, темп роста объёма продаж 66,7%.

То есть расходы на рекламу растут быстрее чем объём продаж, что отрицательная тенденция так как мы рекламируем продукцию, но почти не продаём, следовательно необходимо сделать следующие рекламировать более эффективно, или улучшать качество продукции, предложить скидки постоянным клиентам, организовать доставку продукции, то есть предложить более выгодные условия для покупателей продукции, чтобы увеличить объём продаж. Рекламировать услуги предполагается в средствах массовой информации по телевидению в «бегущей строке» на канале ННТВ, а так же в газетах, таких как «Доска объявлений».

По мере получения дохода и увеличения оборотного капитала предполагается участвовать в широкомасштабных рекламных выставках. Это дает преимущество в получении информации о конкурентах и об их новых услугах, а также возможность найти новых заказчиков и заключить с ними предварительное соглашение. Так же начато широкое применение компьютерной сети в качестве носителя рекламы.

В настоящее время с целью стратегического развития отечественного авиастроения разработан и реализуется ряд программных документов: «Стратегия развития авиационной промышленности на период до 2016 года» и федеральная целевая программа «Развитие гражданской авиационной техники России на период до 2016 года».

Стратегией развития до 2016 года предусмотрено принципиальное изменение конкурентной позиции гражданского сектора авиапромышленности и планируется рост продаж отечественной авиатехники на международном рынке до 10 %.

В течение последних нескольких лет идет активное реформирование всего авиастроительного сектора, который даст мощный толчок развитию множества смежных отраслей и станет одним из катализаторов формирования инновационной экономики.

В 2009 году утверждена «Стратегия развития авиационного двигателестроения России на период до 2025 года», предусматривающая реструктуризацию отрасли с целью развития ее научно-технического и производственного потенциала в обеспечение технологической безопасности страны. Одна из основных ее задач - кардинальное повышение конкурентоспособности и производственной базы. Авиа- и двигателестроение распоряжением правительства включены в «Основные направления деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2012 года» в качестве важнейших.

Общество стремится к увеличению объемов продаж, к увеличению чистой прибыли. Те сегменты рынка, на которых работает предприятие, развиваются.

Своей новой продукцией - поковками компания может поспособствовать развитию машиностроения в регионе.

Рынок спецсталей и сплавов - это рынок, который будет развиваться, потому что таковы тенденции в мире: растет потребление надежных материалов, которые обеспечивают высокую коррозионную стойкость, высокие механические свойства как в двигателестроении, так и в машиностроении

2.5 Технологический и правовой анализ

На предприятии ОАО «Русполимет» в данный момент внедряются самые передовые мировые разработки, создаются собственные технологии, совершенствуется производственный процесс для того, чтобы, как и прежде, оставаться компетентным и надежным поставщиком продукции.

На предприятии была проведена реорганизация цехов и служб, с предприятия ушли старые кадры.

По сложившийся ситуации можно сказать, что - реорганизация была произведена, но она была связана с укрупнением нескольких цехов: вместе трех кольцепрокатных цехов сделали два производства. Потом реорганизовали электрометаллургическое производство: из двух цехов - сталелитейного и электросталеплавильного - сделали одно электрометаллургическое производство. Стояла задача изменить структуру управления: уменьшить число уровней управления, объединить там, где это можно было объединить. Это улучшило управляемость.

В этом году был сделан очень серьезный шаг по омоложению коллектива. Было издано положение, по которому людям пенсионного возраста, которые увольняются с завода, выплачивается очень хорошее выходное пособие. Пенсионеры захотели уйти, и это позволило нам упорядочить численность и принять на освободившиеся места молодежь: мастерами, а где-то - даже руководителями.

Как известно, производство является материальной основой существования и развития всего общества в целом. Поэтому основой производства предприятия является заранее разработанный и практически проверенный технологический процесс, который заключается в обеспечении и целенаправленном изменение сырья, полуфабрикатов, вспомогательных материалов для получения продукции.

Но производственные условия характеризуются наличием некоторых опасностей и вредных условий, такие воздействия, которые рабочего приводят к травмам и воздействия, приводящие рабочего к заболеваниям.

Предприятие ОАО «Русполимет» благодаря широкому развитию отраслей, связанных с авиастроением и космической деятельностью, то предприятие имеет возможности найти новых партнёров и укрепить позиции со старыми, например предполагаемыми партнёрами могут стать предприятие «Автокомпозит», это поможет увеличить объём продаж на 890 млн руб. (объём продаж за 2013 г. Русполимет - 7,63 млрд руб.), предприятие - EBITDA, это поможет увеличить объём продаж на ещё на 1 млрд. руб., или предприятие «Уралвагонзавод», объём продаж увеличиться на 60 млн. руб., то есть в наилучшем случае, то есть когда предприятие ОАО «Русполимет» подпишет контракты со всеми, то объём продаж вырастит до 10,120 млрд. руб.

Материалы занимают 65,9% на 2012 г., а на 2013 г. 66,7% от общей стоимости статей затрат.

Далее необходимо рассмотреть, поставки материалов при внедрении плана «в жизнь».

Поставщики, на которых большая часть всех поставок сырья (материалов), и их доля в общем объеме поставок представлена в следующей таблице 6.

Таблица 6 - Доля в общем объеме поставок

% п/п	Поставка	Наименование Поставщика	Местонахождение поставщика	Доля в общем объеме № поставок, %
				2012	2013
1	Заготовка для кольцевого производства	ОАО «Металлургический завод «Электросталь»	г. Электросталь, Московская обл., ул.Железнодорожная, д.1	48	68,4
2		ООО «ВСМПО- АВИСМА»	г. В. Салда, Свердловская обл.ул.Парковая,1	36
3		ООО «СКБТ- Снабсервис»	г.Пенза, ул.Калинина д.128		11,9
4		ООО ТД «Днепроспецсталь-М»	г.Москва, Старомонетный пер.,д9 стр.1		10,3
5	Заготовка для сортового производства	ООО ТД «Эстар»	г.Златоуст, Челябинская обл., ул.Кирова, д.2	100	100
6	Мазут	ООО «Лукойл- Волганефтепроду кт»	г.Н.Новгород, ул.Грузинская, 26	30,85
7		ООО «ПК «Леспромцентр»	г.Н.Новгород, ул.Радионова, д.192/д оф.527	35,85	59,5
8		ООО «СП Нефть	г.Кстово,ул.Зеленая д.2а кв.77		40,5
9	Кокс литейный	ООО “Мар-Ко”	г. Барнаул ул. Короленко,12	34,5
10		ООО “Ростконтракт”	г. Барнаул, а/я 1813	44,6	100
11	Породы карбанатовые	ООО “Карбонат”	Владимирская обл. Гусь- Хрустальный р-н п. Добрятино ул. Новая Стройка	100	100
12	огнеупоры	ЗАО “Огнеупоринвест”	г. Екатеринбург ул. Сони Морозовой,180-408	22,1
13		ООО ТД “Интерхимпром”	г. Воронеж ул. Куцына, 12	22,7	14,7
14		ООО “Группа Магнезит”	Челябинская обл. г. Сатка ул. Солнечная, 32	16,9
15		ООО «Проминженеринг»	г. Н.Тагил, Свердловская обл., ул.Октябрьской революции, 57	26,3	13,1
16		ООО «Теплокомплект»	г.Видное Московской обл. ул.Донбасская 2		32,1
17		ЗАО «Стройснаб»	г.Н.Новгород, ул. Рабочая 39		20,4
18	Чугун	ООО «ПК «Леспромцентр»	г. Н.Новгород, ул. Радионова, д.192/д.оф. 527	30	40

ОАО «Русполимет» работает в зоне "высокой" ответственности, где необходимо минимизировать любые риски и исключать малейшие неточности. Основная продукция "Русполимета" относится к стратегически значимой. Специализация предприятия - кольцевые заготовки и поковки ответственного назначения для авиа- и ракетостроения, энергетического и атомного машиностроения, общего машиностроения. То есть для отраслей, входящих в зону ответственности государственного масштаба. Продукция, в составе которой используются компоненты, произведенные на "Русполимете", в сущности, формирует имидж государства на международном уровне.

В состав органов управления входят, органы управления: общее собрание акционеров; совет директоров; единоличный исполнительный орган, совет директоров; Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен уставом общества и Единоличный исполнительный орган - Генеральный директор:

Предприятие Русполимет общество акционерного открытого типа, то есть эта организационно-правовая форма собственности предприятия, где акции могут продаваться по открытой подписке, и любое частное лицо или фирма может их приобрести. При этом большая часть акций может оказаться в руках сторонних инвесторов и компаний, а не работников предприятия, так например большая часть акций ОАО «Русполимет» находится у предприятия «Старт». Акционерное общество открытого типа может свободно распоряжаться своими акциями, в том числе продавать их. Контроль над фирмой можно получить обычным приобретением большинства акций. Организация бизнеса такой формы собственности может считаться целесообразным только для крупных компаний, каким и является предприятие ОАО «Русполимет».

Распределение обязанностей и функций между управленческими звеньями, на предприятии ОАО «Русполимет» задействованными в системе управления планами, установление структуры взаимодействия между службами администрированием планирования. В администрировании принимают участие руководители всех уровней управления.

В процессе планирования задействованы, кроме планово-экономического и финансового отделов, отдел маркетинга, бухгалтерия, отдел снабжения и другие функциональные подразделения организации.

В процессе организации системы планирования решается также вопрос о том, кому из существующих служб передать функции по планированию, либо лучше создать новое подразделение, которое будет заниматься только планированием (бюджетный отдел). Если в процессе планирования принимают участие все функциональные подразделения, то каждое из них имеет свои обязанности по составлению отдельных видов операционных и финансовых планов. В финансовом отделе будут осуществляться операции по составлению, исполнению, контролю и анализу финансовых планов (плана движения денежных средств, плана прибыли, баланса активов и пассивов). Планово-экономический отдел решает все вопросы, связанные с составлением планов производства, производственных запасов и запасов готовой продукции, свода затрат производственных подразделений. Остальные функциональные службы (отделы снабжения, продаж) занимаются вопросами планирования закупок, продаж, расчетами потребности в ресурсах.

На предприятии применяется дивизиональная структура управления, которая имеет следующий вид:

Рис. 1- Организационная структура

Достоинства: наличие тенденций к децентрализации; высокая степень самостоятельности дивизионов; разгрузка менеджеров базового звена управления; высокая степень выживаемости в условиях современного рынка; развитие у управляющих дивизионов предпринимательских навыков.

Недостатки: появление дублирующих функций в дивизионах: ослабление связей между сотрудниками различных дивизионов; частичная потеря контроля над деятельностью дивизионов; отсутствие одинакового подхода к управлению различными дивизионами Генеральным директором предприятия.

Действующая на предприятии Программа социального развития предприятия, которая включает комплекс социальных вопросов, начиная от социальных льгот и гарантий работников и заканчивая благотворительной деятельностью предприятия разработана с целью:

- стимулирования работников к долговременной и добросовестной работе;

- сокращения текучести кадров;

- активизации привлечения молодых работников под гарантии повышенного социального обеспечения;

- поддержания и восстановления высокого уровня состояния здоровья и профессиональной работоспособности работников предприятия;

- снижения социальной напряженности в коллективе;

- обеспечения условий ротации и омоложения кадров путем повышения социальной защищенности пенсионеров.

В рамках социальной программы общество представляет работникам социальный пакет, включающий льготы и компенсации, предусмотренные российским законодательством и коллективным договором предприятия, а также дополнительные выплаты стимулирующего характера, основными из которых являются:

- предоставление на льготной основе путевок для санаторно-курортного лечения и отдыха работникам и членам их семей;

- частичная компенсация стоимости питания;

- частичная компенсация стоимости абонементов на спортивные занятия;

- дополнительное медицинское страхование работников.

На предприятии реализуется также программа оздоровления работников и членов их семей в рамках которой:

- выделяются путевки для детей работников ОАО «Русполимет» в детский оздоровительный лагерь «Дубрава» с оплатой не более 10% от стоимости путевки. В 2012г. ДОЛ «Дубрава» принял в летний сезон 300 детей;

- в социальном бюджете выделяются средства для компенсации работникам 50% стоимости путевок для санаторно-курортного лечения и отдыха;

- созданы дополнительные условия оздоровления работников с учетом их индивидуальных потребностей в медицинском обследовании и лечении по программе добровольного медицинского страхования. В 2012 году прошли обследование и лечение 780 чел.

Инвестиции, вкладываемые в профессиональные знания и навыки работников, предприятие считает стратегическими, так как подготовка и развитие высококвалифицированного персонала, качественное обучение - залог стабильной и успешной работы всего предприятия.

С этой целью на предприятии реализуется комплекс мер, направленных на предоставление сотрудникам возможности обучения и профессиональног развития. С сентября 2006 г. на базе одного из ведущих политехнических вузов страны - Нижегородского государственного технического университета - реализуется программа профессиональной подготовки специалистов предприятия по специальностям «Обработка металлов давлением», «Литейное производство 37 цветных и черных металлов», «Металловедение и термическая обработка материалов» и «Теплофизика, экология и автоматизация промышленных печей».

В 2012 году дипломированными специалистами пополнились ряды инженерного состава ОАО «Русполимет».

В сентябре заводчанам, которые в дистанционно- заочной форе прошли обучение в ГОУ ВПО «Нижегородский государственный технический университет им.Р.Е.Алексеева» по специальности «Литейное производство черных и цветных металлов», вручены дипломы о высшем образовании.