Бизнес-план предприятия

Сущность бизнес-планирования, основные виды бизнес-планов. Организация производственного процесса. Производственная программа сбыта. Характеристика производителей аналогичной продукции. Риски и их анализ. Стратегия при участии в подрядных торгах.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 04.02.2012
Размер файла 198,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФГОУ СПО «Омский колледж транспортного строительства»

специальность 270206

«Строительство и эксплуатация автомобильных дорог и аэродромов»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика отрасли»

БИЗНЕС-ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ

Выполнила студентка гр. Д-468

Ствцева М.В.

Проверила преподаватель Сасина И.А.

2012 г.

«Утверждаю»

председатель ПЦК

01.12.2011 г.

_________ Сасина И.А.

ЗАДАНИЕ

на выполнение курсовой работы

по дисциплине «Экономика отрасли»

студенту группы Д-468СТАВЦЕВОЙ МАРИИ ВЛАДИМИРОВНЕ

специальности 270206 «Строительство и эксплуатация автомобильных дорог и аэродромов»

Тема работы: Бизнес-план предприятия

Исходные данные:

Наименование объекта Строительство дорожной одежды автомобильной дороги ___ технической категории протяженностью __ км.

Конструкция дорожной одежды принимается по заданию на курсовой проект «Организация и технология производства работ на строительство участка автомобильной дороги поточным методом»

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

Организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью

Уставный капитал 50 млн. руб.

Выдано 09.12.2011 г. Преподаватель ___________И.А. Сасина

Курсовая работа сдана ______ с оценкой ____________ Преподаватель

РЕЦЕНЗИЯ

на курсовую работу студента группы ________

____________________________________________________________

по теме: _____________________________________________

На рецензию представлена работа, состоящая из ______ листов пояснительной записки и _______ приложений __________________________

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Преподаватель _______________________

СОДЕРЖАНИЕ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Введение

1. Информация о предприятии

2. План маркетинга

3. Производственная программа

4. План по труду и кадрам

5. План себестоимости

6. Экономическая эффективность производства

7. Приложения

8. Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Изложить сущность бизнес-планирования, виды бизнес-планов. Указать, какой тип бизнес-плана представлен в работе.

Описать ситуацию на рынке в момент создания Вашего предприятия (учесть экономические и географические особенности региона).

МЕМОРАНДУМ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ

Вся информация, представленная в данном бизнес-плане, является строго конфиденциальной.

Ознакомление с содержанием возможно только с согласия автора.

Знакомящийся с настоящим бизнес-планом берет на себя ответственность и гарантирует не предоставление содержащейся в нем информации без предварительного согласия автора.

Запрещается копировать как вес бизнес-план, так и его отдельные части (полученные расчеты и финансовые показатели), вносить изменения, передавать информацию третьим лицам.

Предприниматель: Ставцева М.В.

РЕЗЮМЕ

Резюме составляют после завершения всех расчетов в бизнес-плане. В нем нужно указать:

- какие виды работ предлагаются

- за счет чего он будет производиться

- отличительные особенности по отношению к продукции конкурентов

- основные финансовые показатели (годовой объем производства и реализации, сумма основных фондов, оборотные средства, численность кадров, фонд оплаты труда и средняя зарплата, себестоимость, прибыль, срок окупаемости).

1. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ

- Полное наименование Общество с ограниченной ответственностью «Дорожное ремонтно-строительное управление»

- Краткое наименование ООО «ДРСУ»

- Форма собственности коллективная

- Организационно-правовая форма общество с ограниченной ответственностью

- Юридический адрес г. Омск ул. Лермонтова, 57

- Телефон /факс (8-3812) 42-38-66

- Свидетельство о государственной регистрации серия 55 №569821466 выдано 01.11.2010г.

- ИНН 5565324698

- Расчетный счет 0000000001564534567

- Уставный капитал (величина и структура) -50 млн. руб.

Таблица 1.1 - Учредители:

ФИО

Должность

Доля, %

1 Ставцева М.В.

Генеральный директор

55

2 Швецов М. К.

Заместитель директора

30

3 Краснов А. Ю.

Главный инженер

15

2. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

2.1 Предлагаемый вид работ

Основными видами деятельности ООО «ДРСУ» являются:

- по строительству автомобильных дорог, искусственных сооружений

-ремонту и реконструкций автомобильных дорог и искусственных сооружений

-выполнение работ по текущему и капитальному ремонту асфальтового покрытия дорог и площадок;

-работы по устройству оснований из тротуарной плитки;

-работы по озеленению территорий;

Для выполнения вышеуказанных работ и услуг ООО «ДРСУ» обладает необходимым парком спецтехники: асфальтоукладчики, катки, автосамосвалы, компрессоры и другим оборудованием: виброплиты, нарезчики швов и др.

2.2 Организация производственного процесса

Таблица 2.1 - Сводная ведомость видов и объемов работ.

на строительство участка автомобильной дороги протяженностью 15 км

III технической категории

Наименование работ

Ед.изм.

Формула для расчета

Кол-во

1

2

3

5

4

1

Глава 3. Дорожная одежда

1.1

Устройство основания из цементогрунта толщ 18 см

м2

Bпр ч * Lдор =

7 * 15 000

105 000

1.3

Устройство покрытия из черного щебня толщ. 8 см

м2

(Bпр ч + 2 *bукр) * Lдор = (7+2*0,5)*15 000

120 000

1.4

Устройство одиночной поверхностной обработки толщ. 1 см

м2

(Bпр ч + 2 *bукр) * Lдор

120 000

Таблица 2.2 - Локальная ресурсная смета.

Шифр номера нормативов и коды ресурсов

Наименование работ и затрат, характеристика оборудования и его масса, расход ресурсов на единицу измерения

Единица измерения

Количество

Сметная стоимость в текущих ценах, руб.

на единицу

по проектным данным

на единицу измерения

общая

1

2

3

4

5

6

7

8

1

ГЭСН 27-01-004

Устроиство основание из цементогрунта

1000 м2

105,0

1

Затраты труда рабочих-строителей

чел.-ч.

23,3

2442,3

129,2

315594,0

1.1

Средний разряд работы

3,1

2

Затраты труда машинистов

чел.-ч.

6,0

625,8

165,1

103300,8

3

МАШИНЫ И МЕХАНИЗМЫ

21141

Краны на автомобильном ходу при работе на других видах строительства (кроме магистральных трубопроводов) 10 т

маш.-ч

0,1

12,6

667,7

8413,4

120101

Автогудронаторы 3500 л

маш.-ч

0,3

27,3

879,4

24007,6

120202

Автогрейдеры среднего типа 99 (135) кВт (л.с.)

маш.-ч

2,3

244,7

1153,9

282294,3

120911

Катки дорожные самоходные на пневмоколесном ходу 30 т

маш.-ч

0,6

62,0

980,1

60714,7

120910

Катки дорожные самоходные на пневмоколесном ходу 16 т

маш.-ч

2,1

216,3

820,4

177456,8

400001

Автомобили бортовые грузоподъемностью до 5 т

маш.-ч

0,3

35,7

606,7

21659,2

4

МАТЕРИАЛЫ

4079030

Смесь цементо - грунтовая

м3

210,0

22050,0

2005,8

44227228,5

1011580

Пленкообразующие материалы для дорожных работ ПМ-100А

м3

0,7

75,6

63427,1

4795088,0

1011797

Эмульсия битумно - дорожная

т

0,0

4,2

22990,4

96559,7

1020025

Пиломатериалы хвойных пород, бруски обрезные длиной 4-6,5 м, шириной 75-150 мм, толщиной 40-75 мм, ??? сорта.

м3

0,3

30,5

7094,0

216011,1

1010782

Поковки из квадратных заготовок массой 1,8 кг.

т

0,0

0,3

31257,0

10174,1

2

ГЭСН 27-06-018-1

Устройство покрытия из черного щебня толщиной 8 см с плотностью кам. мат. 2,5 - 2,9 т/м3

100 м3

120,0

1

Затраты труда рабочих-строителей

чел.-ч.

56,7

6799,2

129,2

878592,6

1.1

Средний разряд работы

3,6

2

Затраты труда машинистов

чел.-ч.

22,8

2739,6

165,1

452225,8

3

МАШИНЫ И МЕХАНИЗМЫ

21141

Краны на автомобильном ходу при работе на других видах строительства (кроме магистральных трубопроводов) 10 т

маш.-ч

0,0

3,6

667,7

2403,8

120907

Катки дорожные самоходные гладкие 13т

маш.-ч

12,1

1455,6

571,5

831890,0

121803

Распределители каменной мелочи

маш.-ч

4,9

583,2

364,1

212314,0

122000

Укладчики асфальтобетона

маш.-ч

5,0

597,6

1178,2

704062,4

120500

Гудронаторы ручные

маш.-ч

0,1

7,2

24,2

174,1

400001

Автомобили бортовые грузоподъемностью до 5 т

маш.-ч

0,1

6,0

606,7

3640,2

122301

Щетки дорожные навесные с трактором

маш.-ч

0,6

72,0

449,4

32353,9

4

МАТЕРИАЛЫ

410-9120

Щебень черный 3(5) - 10(15) мм

т

8,0

960,0

2861,6

2747164,8

410-9123

Щебень черный 10(15) - 20(25) мм

т

11,0

1320,0

2336,8

3084510,0

410-9125

Щебень черный 20 - 40 мм

т

156,0

18720,0

1761,5

32975280,0

102-0025

Пиломатериалы хвойных пород бруски обрезные длиной 4 - 6,5 м, шириной 75 - 150 мм, толщиной 40 - 75 мм, ??? сорта.

м3

0,2

18,0

7094,0

127691,3

101-0782

Поковки из квадратных заготовок массой 1,8 кг.

т

0,0

0,7

31257,0

22505,0

101-9010

Битум

т

0,0

2,5

12839,7

32356,1

101-0322

Керосин для технических целей марок КТ-1, КТ-2

т

0,0

0,3

44559,1

12833,0

3

ГЭСН 27-06-022-8

Устроиство одиночной поверхностной обработки усовершенствованного покрытий битумом с применением черного щебня с плотностью кам. мат. 2,5 - 2,9 т/м3

1000 м3

120,0

1

Затраты труда рабочих-строителей

чел.-ч.

24,1

2886,0

129,2

372928,9

1.1

Средний разряд работы

3,0

2

Затраты труда машинистов

чел.-ч.

6,7

808,8

165,1

133508,6

3

МАШИНЫ И МЕХАНИЗМЫ

120102

Автогудронаторы 7000 л

маш.-ч

0,3

31,2

975,8

30444,3

120907

Катки дорожные самоходные гладкие 13т

маш.-ч

3,2

2620,5

571,5

1497648,8

122301

Щетки дорожные навесные с трактором

маш.-ч

0,6

66,0

449,4

29657,8

121801

Распределители щебня и гравия

маш.-ч

2,4

291,6

596,3

173886,9

4

МАТЕРИАЛЫ

101-9020

Битум вязкий

т

0,7

86,4

8677,6

749740,3

101-1742

Толь с крупнозернистой посыпкой гидроизоляции марки ТГ-350

м3

3,0

360,0

8,4

3038,4

410-9110

Щебень черный

т

20,0

2400,0

2880,2

6912360,0

Итоги по смете:

1.

Затраты труда рабочих-строителей

1567115,6

2.

Затраты труда машинистов

689035,2

3.

Машины и механизмы

4093022,3

4.

Материалы

96012540,4

Прямые затраты

101672678,2

Фонды оплаты труда

2256150,7

Накладные расходы

2723173,948

Сметная себестоимость работ

104395852,2

Сметная прибыль

1714674,565

Сметная стоимость работ

106110526,7

Стоимость 1км

7074035,116

Стоимость 1000 м2

884254

2.3 Программа сбыта

Производственная программа распределена по месяцам на основании контракта, заключенного между заказчиком и подрядчиком (принимается условно).

Пояснить, кто является потребителем продукции, как будет производиться оплата работ.

Указать, кто на предприятии отвечает за поиск потребителей, за ведение переговоров, за подготовку договоров с поставщиками.

1. Объем работ за сезон = 105000 м3

2. Объем работ в смену = 105000 / 71 = 1479 м3

3. Объем работ в месяц = 1479 * 22 = 32538 м3

Таблица 2.3 - Программа сбыта

Показатель

Ед. изм.

План на сезон

В том числе по месяцам

Всего за сезон

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Объем производства

1000 м2

Площадь покрытия

120

7,3

32,5

32,5

32,5

32,5

20,7

Сметная стоимость работ

тыс. руб.

Сметная стоимость

104396

6453,2

28730

28730

28730

28730

1898,8

2.4 Основные конкуренты

Пояснить, как исследовался рынок сбыта, какие организации-конкуренты выявлены при исследовании.

- какова ценовая стратегия конкурентов

- характеристики продукции конкурентов

- уровень цен конкурентов

Таблица 2.4 - Характеристика производителей аналогичной продукции

Наименование конкурента, его местонахождение

Объем производства

Доля на рынке (%)

Преимущества конкурента

1

2

3

4

ООО «СИБДОРСТРОЙ»

100000

30%

Новая современная техника.

ООО «ДРСУ-5»

75000

15%

-

ООО «ДСУ-3»

90000

15%

Низкие цены.

2.5 Риски и их анализ

Риск - это опасность того, что поставленные цели могут быть не достигнуты вовсе или достигнуты лишь отчасти.

Виды рисков

Мероприятия по недопущению рисков

1. экономические

Все транспортные узлы находится рядом с объектом, что позволяет привозить смесь или материал в короткое время. Много крупных поставщиков сырья, хорошие отношение с ними. Власти хорошо относятся, потому что наша компания качественно и в срок выполняет работу. В нашей компании работают высококвалифицированные специалисты, опыт работы кадров в среднем составляет 7 лет. Работникам платят высокую зарплату, есть система поощрений лучших работников.

2. технические

Много запчастей на быстро ломающуюся технику; большой парк машин; своевременное высококачественное тех. обслуживание.

3. коммерческие

Свой высококвалифицированный юрист.

4. непредвиденные

Страхование

2.6 Стратегия при участии в подрядных торгах

Заказчик: управление дорожного хозяйства и муниципальные округа, дают тендер на строительство автомобильной дороги. В торги входит строительство дорожной одежды автомобильной дороги.

Мероприятие позволяющее выиграть аукцион: Участвовать в аукционе. Правильно составить тендерную документацию для аукционной комиссии (в которую должны входит видео про компанию, рассказ о квалифицированных специалистов, про новую технику, логотип компании), и подать все в письме перед аукционом. Подготовить мероприятие для снижения первоначальной цены объекта.

3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА

3.1 Имущество предприятия

К имуществу предприятия относят средства производства и капитал.

Средства производства - это совокупность основных и оборотных средств.

Капитал - денежное выражение средств производства с учетом зарплаты работников, дебиторской задолженности.

1. Основные производственные фонды

Таблица 3.1 - Собственные основные фонды

Наименование

Количество

Стоимость на начало года, руб.

Сумма амортизации, руб.

Стоимость на конец года, руб.

1

2

3

4

5 = гр. 4 * На

6 = гр. 4 - гр. 5

1

Здания

630000

22500

427500

Помещение склада

150 м2

150000

7500

142500

Помещения для стоянки машин

330 м2

330000

16500

313500

Мастерские по ремонту машин

150 м2

150000

7500

142500

2

Машины строительные

12450000

2116500

10333500

Автогудронаторы 7000 л

1

300000

51000

249000

Автогудронаторы 3500 л

1

700000

119000

581000

Автогрейдеры среднего типа 99 (135) кВт (л.с.)

1

4000000

680000

3320000

Катки дорожные самоходные на пневмоколесном ходу 16 т

1

500000

85000

415000

Катки дорожные самоходные гладкие 13 т

1

400000

68000

332000

Укладчики асфальтобетона

1

500000

85000

415000

Распределители каменной мелочи

1

3000000

510000

2490000

Катки дорожные самоходные на пневмоколесном ходу 30 т

1

700000

119000

581000

Гудронаторы ручные

1

300000

51000

249000

Краны на автомобильном ходу при работе на других видах строительства (кроме магистральных трубопроводов) 10 т

1

1500000

255000

1245000

Щетки дорожные навесные с трактором

1

250000

42500

207500

Распределители щебня и гравия

1

300000

51000

249000

3

Транспорт

300000

60000

240000

Автомобили бортовые грузоподъемностью до 5 т

1

300000

60000

240000

4

Прочие

413000

103250

309750

Мебель

5 ком-тов

200000

50000

150000

Вычислительная техника

8 ком-тов

213000

53250

159750

ВСЕГО

13973000

2311250

11481750

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов

Ф ср = (Ф н.г. + Ф к.г.) /2 ;

Ф ср = (13973000+11481750)/2 = 12727375

Среднегодовая стоимость активной части основных производственных фондов (строительные машины и транспорт)

Ф акт ср = (Факт н.г. + Ф акт к.г.) /2;

Ф акт ср = (12750000 +10573500) /2 = 11661750 руб.

3.1.2 Оборотные фонды

К оборотным производственным фондам относят производственные запасы материалов и средства в незавершенном производстве.

Период между двумя поставками материалов принимается условно 10 смен.

Сумма оборотных средств на этот период

Ф обор = С материалов по смете * 15 поставок за сезон / Тсмен= 96012540 * 15 / 71 = 20284339,44 руб.

Где Т смен - количество рабочих смен на устройстве дорожной одежды

3.2 Капитал

- основной капитал (сумма среднегодовой стоимости основных производственных фондов и арендной платы)

К осн = Ф ср + Ар = 12727375+ 0 = 12727375 руб.

- оборотный капитал

К обор = Ф обор *1,1 = 20284339,44* 1,1 = 22312773,4 руб.

- общий необходимый капитал = основной капитал + оборотный капитал

К необх = К осн + К обор = 12727375+ 22312773,4= 35040148,4 руб.

- собственный капитал = уставный капитала + авансовые платежи заказчика

Аванс от заказчика принимается 30% от сметной стоимости работ

Аванс = 30% С сметная работ = 106110526,7 * 30% = 31833158 руб.

К соб = К уст + Аванс = 50000000 + 31833158 = 81833158 руб.

- заемный капитал = необходимый капитал - собственный капитал

К заем = Ксоб - К необх = 81833158 - 35040148,4 = 46793010,6 руб.

бизнес планирование сбыт риск

4. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ

4.1 Расчет численности кадров

1. Технологическая трудоемкость работ = 16301,7 чел-ч

2. Фонд рабочего времени рабочего в строительном сезоне (условно с 24 апреля по 19 сентября 2012г.)

ФРВ 1 = (Дк - Двых - Дпр)*8дн. = 71 смен * 8 часов = 568 ч

3. Численность основных производственных рабочих и машинистов

Чпр = Тробщая / ФРВ1 = 16301,7 / 568 = 29 чел.

4. Численность вспомогательных рабочих (29% от числа производственных рабочих)

Чвс = 29% 29= 9 чел.

5. Численность специалистов (15% от числа всех рабочих)

6. Чсп =15% (29+9) = 6чел.

7. Численность служащих (10% от численности всех рабочих)

Чсл = 10% (29+9) = 4чел.

8. Численность младшего обслуживающего персонала (5%)

Чмоп = 5% (29+9) = 2чел.

Расчет оформляется в таблице:

Таблица 4.1 - Расчет численности кадров

Наименование категории кадров

Численность, чел.

1

2

3

1

Производственные рабочие (рабочие-строители и машинисты)

29

2

Вспомогательные рабочие (слесари-ремонтники)

9

3

Специалисты (руководители и инженеры)

6

4

Служащие (бухгалтер, администратор, менеджер, секретарь)

4

5

Младший обслуживающий персонал (охрана)

2

Всего

50

4.2 Расчет фонда оплаты труда

Фонд оплаты труда предприятия устанавливается в штатном расписании:

Таблица 4.2 - Штатное расписание

Должность

Тарифная оплата труда в месяц, руб.

Количество человек, чел.

ФОТ в месяц (3*4), руб.

Премия (30% от гр.5), руб.

ФОТ сезонный,

(гр. 5 + гр.6)*7, руб.

1

2

3

4

5

6

7

1

Производственные рабочие

29

165,07*95=15681,65

10

156816,5

47044,95

1427030,15

147,15*95=13980,2

8

111841,6

33552,48

1017758,56

129,22*95=12275,9

6

73655,4

22096,62

670264,14

111,10*95=10554,5

5

52772,5

15831,75

480229,75

2

Вспомогательные рабочие

9

109,84*95=10434,8

5

52174

15652,2

474783,4

94,44*95=8971,8

4

35887,2

10766,16

326573,52

3

Специалисты

6

Директор

50000

1

50000

15000

455000

Прораб

35000

1

35000

10500

318500

Мастер

25000

2

50000

15000

455000

Механик

20000

2

40000

12000

364000

4

Служащие

4

Бухгалтер

15000

2

30000

9000

273000

Администратор

12000

2

24000

7200

218400

5

МОП

2

Охранник

10000

2

20000

6000

182000

Всего

50

732147,2

6662539,52

5. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ
5.1 Калькуляция себестоимости на 1000м2
Таблица 5.1 - Калькуляция себестоимости работ на 1 м2

Наименование статьи

Формула для расчета

Значение

1. ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ

1320

1.1 материалы

96012540/ 105000

914

1.2 эксплуатация машин

4093022/ 105000

39

1.3 зарплата производственных рабочих

2256151/ 105000

21

2. НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ

2.1 износ материалов

И1= 182,8 *1000 / 105000

1,74

2.2 амортизация

А1 = 2311250*1000 / 105000

22

2.3 плата за рекламу

Самостоятельно

0,26

2.4 канцелярские расходы

Самостоятельно

0,22

2.5 оплата труда служащих

т. 4.2

4,68

2.6 коммунальные услуги, связь

2625000/105000

2,5

2.7 страхование имущества

1% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов и основных материалов (п. 3.1.1 и 3.1.3)

3,1

2.8 взнос на социальное страхование

34% от ФОТ

21,5

Итого

Сумма строк калькуляции 2.1 - 2.8

56

2.9 прочие накладные расходы

5% Итого

2,8

Итого себестоимость

Сумма прямых затрат и накладных расходов

1378,8

5.2 Смета расходов предприятия
Расходы предприятия на выполнение работ учитываются в смете затрат, которая формируется по экономическим элементам.
Таблица 5.2 - Смета расходов

Наименование экономического элемента

Формула расчета

Сумма, руб.

1

2

3

1. Материальные затраты

Из сметы

96012540,4

2. Оплата труда работников

Из штатного расписания

6662539,52

3. Взнос на социальное страхование

34% ФОТ

2265263,4

4. Амортизация активных основных производственных фондов

Из т. 3.1

2116500

5. Прочие затраты

(по перечню калькуляции) на весь объем работ

Износ материалов

20% п5.2.

19202508

Плата за рекламу

самостоятельно

36000

Канцелярские расходы

самостоятельно

30000

Коммунальные услуги

самостоятельно

42000

Амортизация пассивных основных фондов

Из т. 3.1

125750

Всего сметная себестоимость работ

214669308

5.3 Налоги, выручка, прибыль
- налог на добавленную стоимость (18%):
НДС = 18%Ссм
НДС = 18% * 106110527 =19099895 руб.
- себестоимость работ за сезон с учетом НДС:
ССНДС = ССсм +НДС
ССНДС = 104395852 + 19099895= 123495747 руб.
- полная выручка предприятия за сезон:
Выр = Ссм + НДС
Выр = 106110527 + 19099895 = 125210422 руб.
- балансовая прибыль:
Пбал = Выр - НДС - ССсм
Пбал = 125210422 - 19099895 - 104395852 = 1714675 руб.
- налоги, выплачиваемые из прибыли Нпр
а) налог на прибыль (20% от балансовой прибыли):
НП = 20%Пбал
НП = 20% * 1714675= 342935 руб.
б) налог на имущество (2,2% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов):
НИ = 2,2%(Фср + Фоб)
НИ = 2,2% * (12727375+ 20284339) = 726228 руб.
- чистая прибыль предприятия (Пч) (балансовая прибыль минус налог на прибыль и минус налог на имущество):
Пч = Пбал - НП - НИ
Пч = 1714675 - 342935 - 726258 = 645482руб.
Распределение чистой прибыли:
а) вознаграждение учредителям в расчете 10% от оставшейся прибыли в соответствии с долей каждого учредителя в уставном капитале.
Возн. = 645482 * 10% = 64548 руб.
б) резервный фонд (на случай форс-мажорных обстоятельств) - 15% от чистой прибыли,оставшейся после уплаты вознаграждения.
Рез.фонд = 580934*15% = 87140 руб.
в) фонд потребления (30% оставшейся прибыли).
Фпот. =493794* 30% =148138руб.
г) фонд накопления (сумма 70% оставшейся прибыли и амортизационных отчислений).
Фнак. = 345656 * 70% = 241959 руб.
6. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОИЗВОДСТВА
Технико-экономические показатели первого года работы предприятия определяются предварительным анализом. Расчет выполняется в таблице:
Таблица 6.1 - Расчет ТЭП предприятия

Наименование показателя

Условное обозначение

Единица измерения

Формула для расчета

Сумма

1. Годовой объем работ

Осез

м2

П.2.1

105000

2. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов

Фср

руб.

П. 3.1

12727375

3. в том числе активной части

ФАср

руб.

П. 3.1

11661750

4. Амортизационные отчисления

А

руб.

П. 3.1

2311250

5. Стоимость оборотных средств

Фоб

руб.

П. 3.2

20284339

6. Численность работников

Чобщ

чел.

П.4.1

50

7. в том числе рабочих

Чпр

чел.

П. 4.1

29

8. Фонд оплаты труда

ФОТ

руб.

П. 4.2

6662540

9. в том числе рабочих

ФОТпр

руб.

П. 4.2

3595283

10. Себестоимость работ

ССсм

руб.

смета

104395852

11. Стоимость работ

Ссм

руб.

смета

106110527

12. Выручка предприятия

Выр

руб.

П. 5.3

125210422

12. Основной капитал

Косн

руб.

П. 3.3

12727375

13. Оборотный капитал

Коб

руб.

П. 3.2

22312773

14. Необходимый капитал

Кнеобх

руб.

П. 3.2

35040148

15. Собственный капитал

Ксоб

руб.

П. 3.2

81833158

16. Балансовая прибыль

Пбал

руб.

П. 5.3

1714675

17. Чистая прибыль

Пч

руб.

П. 5.3

645482

18. Резервный фонд

Фрез

руб.

П. 5.3

87407

19. Вознаграждение учредителям

Фучр

руб.

П. 5.3

64746

20. Фонд накопления

Фнак

руб.

П. 5.3

242701

21. Производительность труда 1 работника

Пр

руб./чел

Выр /Чобщ

2504208

22. то же 1 рабочего

Пр1

руб./чел.

Выр /Чпр

4317601

23. Общая трудоемкость работ

Тробщ

чел-ч

Чобщ * 8 час * n смен

28400

24. Удельная трудоемкость на 1руб. стоимости работ

Тр уд

чел-ч / руб.

Тробщ /Сполн

0,0003

25. Удельная трудоемкость на 1 рабочего

Тр1

чел-ч / чел

Тробщ /Чпр

979

26. Средняя зарплата работника

Зср

руб.

ФОТ/ Чобщ

133251

27. то же, 1 рабочего

Зср1

руб.

ФОТпр/ Чпр

123975

28. Рентабельность производства

Рпр

%

(Пч / Кобщ) * 100,

Кобщ = Ксоб+ Фнак

0,79

29. Рентабельность продукции

Рпрод

%

(Пч / ССсм) * 100

0,62

30. Фондоотдача основных фондов

Фотд

руб./руб.

Ссм/ Фср

8,3

31. Фондоемкость продукции

Фем

-

1 / Фотд

0,12

32. Фондовооруженность труда

Фвоор

руб./чел

Фср / Чобщ

254548

33. Механовооруженность труда

Мвоор

руб./чел

ФАср / Чпр

402129

34. Материалоотдача средств

Кобор

-

Ссм/ Фобор

5,2

35. Коэффициент загрузки средств

Кз

-

1 / Кобор

0,19

36. Длительность 1 оборота средств

Добор

дн

210 / Кобор

40

38. Удельные капитальные вложения

Куд

руб./м2

Кнеобх / Осез

334

39. Простой срок окупаемости вложенного капитала

Ток

лет

Кнеобх/ (Пч + А)

Тнорм = 8,3 лет

11,8

40. Простая норма прибыли

Нпр

%

Пч / Кнеобх

0,02

Проведя анализ ТЭП, можно сказать, что деятельность данного предприятия не будет успешна, затраты окупятся через 11,8 лет, что больше нормативного срока, установленного министерством по строительству РФ.
7. ПРИЛОЖЕНИЯ
1 - материалы
2 - зарплата рабочих
3 - эксплуатация машин
4 - накладные расходы
5 - прибыль
6 - НДС
8. ЛИТЕРАТУРА
1. В.В. Акимов Экономика отрасли строительства. -М.:Инфра, 2005
2. Д. Рябых, А. Гладкий. Бизнес-план на практике. 28 реализованных бизнес-планов (CD).- СПб.: Питер, 2008
3. В.Д. Грибов, В.П. Грузинов, В.А. Кузьменко. Экономика организации. -М.: КНОРУС, 2008
4. И. С. Степанов. Экономика строительства. -М.: Юрайт, 2002
5. Ф. П. Ходеев. Маркетинг: Ростов-на-Дону.- Риверс, 2003
6. Сборники ГЭСН-2001 Государственные элементные сметные нормы на строительные работы.
7. Налоговый кодекс РФ
8. Бюллетень информационных материалов для строителей
9. ФЗ-94 "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд".
10. В.Д. Ардзинов. Ценообразование и составление смет в строительстве.- СПб.:Питер, 2006
Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

  • Проект бизнес-плана крестьянского хозяйства с целью увеличения производства продукции животноводства. Виды деятельности предприятия. Анализ рынка, конкурентов и организация сбыта. Разработка организационного, производственного, финансового планов; риски.

    бизнес-план [74,9 K], добавлен 01.03.2016

  • Сущность и значение бизнес-планирования. Основные правила и рекомендации для предприятий при составлении бизнес-планов: формирование производственных показателей, организационный, финансовый план, потенциальные риски. Основные положения по охране труда.

    дипломная работа [475,4 K], добавлен 12.02.2012

  • Организация производственного бизнес-планирования. Особенность бизнес-плана как стратегического документа. Расчет основных показателей деятельности предприятия. Формы, типы бизнес-планов. Оценка эффективности оборотных средств. Структура основных фондов.

    курсовая работа [1,3 M], добавлен 11.12.2014

  • Бизнес планирование на предприятии. Глобальные и локальные цели планирования. Внутренняя и внешняя среда предприятия. Типы бизнес-планов. Этапы разработки производственного бизнес-плана. Бизнес-планы как особая форма планирования на предприятии.

    курсовая работа [36,1 K], добавлен 23.01.2008

  • Сущность и значение бизнес-планирования инновационной деятельности предприятия. Анализ внутреннего и внешнего окружения инновационного проекта на примере ООО "И.С. Лаборатория". Производственный план и рынок сбыта продукции. Риски инновационного проекта.

    дипломная работа [89,9 K], добавлен 26.12.2010

  • Общая характеристика, организационная и управленческая структура ООО "Золен+". Обзор рынка молочной продукции. Сущность, основные показатели и элементы системы бизнес-планирования. Бизнес-план исследуемого предприятия, анализ показателей его деятельности.

    дипломная работа [296,2 K], добавлен 16.03.2012

  • Бизнес-план в системе управления предприятием. Цели, задания и функции бизнес-планирования. Структура бизнес-плана. Состав объектов инвестирования. Обоснования целесообразности и прибыльности проекта. Обеспечения экологической и технической безопасности.

    курсовая работа [55,2 K], добавлен 18.06.2007

  • Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.

    дипломная работа [748,0 K], добавлен 14.08.2010

  • Концепция формирования бизнес-планов в условиях функционирующих рыночных отношений; методы, приемы и основные принципы бизнес-планирования. Разработка бизнес-плана кафе "Василиса", маркетинговый и финансовый планы; точка безубыточности; анализ рисков.

    курсовая работа [52,0 K], добавлен 19.12.2012

  • Сущность, структура и значения бизнес–планирования. Анализ организационно–экономической характеристики предприятия. Принципы разработки бизнес-плана по выпуску нового вида продукции. Понятие плановой деятельности и ее связь с предпринимательством.

    курсовая работа [374,2 K], добавлен 01.09.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.