Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО "Стройматериалы"

33. Любушин Н.П. Комплексный анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 448с.

34. Лысенко Д. В. Экономический анализ: учебник - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2010. - 376 с.

35. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э. Экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебник / Э.А. Маркарьян, Г.П. Герасименко, С.Э. Маркарьян - Ростов н/Д: Феникс, 2010. 560 с.

36. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э. Управленческий анализ в отраслях: o Учебное пособие. / Под ред. профессора Маркарьяна Э.А. - М.: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ, 2014. - 352 с.

37. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э. Финансовый анализ: учебное пособие - 6-е изд., перераб. - М.: КНОРУС, 2011. - 224 с.

38. Никольская Ю.П., Спиридонов А.А. Финансовая отчетность предприятия. - СПб.: Питер, 2012. - 256 с.

39. Романова Л.Е. Анализ o хозяйственной деятельности: Краткий курс лекций. - М.: Юрайт-Издат, 2013. - 220 с.

40. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие / Г.В. Савицкая. - 7-е изд., испр. - Мн. Новое знание, 2012. - 704 с.

41. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 536 с.

42. Чечевицина Л.Н. Экономический анализ: Учебное пособие. Изд. 2-е, доп. и перераб. - Ростов н/Д: изд-во Феникс, 2012. - 480 с.

43. Чернов В.А. Экономический анализ: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. М.И. Баканова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 686 с.

44. Шеремет А.Д., o Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. - М.: ИНФРА-М 2013. - 343 с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Бухгалтерский баланс

		На	31 декабря		На 31 декабря	На 31 декабря
Пояснения 1	Наименование показателя 2	20	13	г.3	20	12	г.4	20	11	г.5
	АКТИВ
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Нематериальные активы
	Результаты исследований и разработок
	Нематериальные поисковые активы
	Материальные поисковые активы
	Основные средства	2789	2462	2177
	Доходные вложения в материальные ценности
	Финансовые вложения
	Отложенные налоговые активы
	Прочие внеоборотные активы
	Итого по разделу I	2789	2462	2177
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Запасы	19017	15703	15173
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	98	99	99
	Дебиторская задолженность	3271	246	661
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
	Денежные средства и денежные эквиваленты	814	1013	473
	Прочие оборотные активы
	Итого по разделу II	23200	17061	16406

Форма 0710001 с. 2

		На	31 декабря		На 31 декабря	На 31 декабря
Пояснения 1	Наименование показателя 2	20	13	г.3	20	12	г.4	20	11	г.5
	ПАССИВ
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	10	10	10
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	(		)7	(		)	(		)
	Переоценка внеоборотных активов
	Добавочный капитал (без переоценки)
	Резервный капитал
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	9538	7877	7213
	Итого по разделу III	9548	7887	7223
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства
	Отложенные налоговые обязательства
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу IV
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства	11385	9385	9985
	Кредиторская задолженность	5056	2251	1375
	Доходы будущих периодов
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу V	16441	11636	11360

Примечания

1. Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

2. В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанным Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных активах, обязательствах могут приводиться общей суммой с раскрытием в пояснениях к бухгалтерскому балансу, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.

3. Указывается отчетная дата отчетного периода.

4. Указывается предыдущий год.

5. Указывается год, предшествующий предыдущему.

6. Некоммерческая организация именует указанный раздел "Целевое финансирование". Вместо показателей "Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)", "Собственные акции, выкупленные у акционеров", "Добавочный капитал", "Резервный капитал" и "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" некоммерческая организация включает показатели "Паевой фонд", "Целевой капитал", "Целевые средства", "Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества", "Резервный и иные целевые фонды" (в зависимости от формы некоммерческой организации и источников формирования имущества).

7. Здесь и в других формах отчетов вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках.

Приложение 2

Отчет о прибылях и убытках

		За			За
Пояснения	Наименование показателя 2	20	12	г.3	20	11	г.4
	Выручка 5	49489	39845
	Себестоимость продаж	(	43448	)	(	35022	)
	Валовая прибыль (убыток)	6041	4823
	Коммерческие расходы	(	4631	)	(	3797	)
	Управленческие расходы	(	-	)	(	-	)
	Прибыль (убыток) от продаж	1410	1026
	Прочие доходы		24
	Прочие расходы	(	42	)	(	30	)
	Прибыль (убыток) до налогообложения	1368	1020
	Текущий налог на прибыль	(	92	)	(	52	)
	Прочее	612	276
	Чистая прибыль (убыток)	664	692
	СПРАВОЧНО
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
	Совокупный финансовый результат периода 6
	Базовая прибыль (убыток) на акцию
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Примечания

1. Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

2. В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных доходах и расходах могут приводиться в отчете о прибылях и убытках общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о прибылях и убытках, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.

3. Указывается отчетный период.

4. Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.

5. Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов.

6. Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк "Чистая прибыль (убыток)", "Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода" и "Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) отчетного периода".

Отчет о прибылях и убытках

		За			За
Пояснения	Наименование показателя 2	20	13	г.3	20	12	г.4
	Выручка 5	55918	49489
	Себестоимость продаж	(	47345	)	(	43448	)
	Валовая прибыль (убыток)	8573	6041
	Коммерческие расходы	(	6323	)	(	4631	)
	Управленческие расходы	(	-	)	(		)
	Прибыль (убыток) от продаж	2550	1410
	Прочие доходы
	Прочие расходы	(	30	)	(	42	)
	Прибыль (убыток) до налогообложения	2220	1368
	Текущий налог на прибыль	(	290	)	(	92	)
	Прочее	269	612
	Чистая прибыль (убыток)	1661	664
	СПРАВОЧНО
	Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
	Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
	Совокупный финансовый результат периода 6
	Базовая прибыль (убыток) на акцию
	Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Примечания

1. Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

2. В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных доходах и расходах могут приводиться в отчете о прибылях и убытках общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о прибылях и убытках, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.

3. Указывается отчетный период.

4. Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.

5. Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов.

6. Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк "Чистая прибыль (убыток)", "Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода" и "Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) отчетного периода".

Приложение 3

ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДОГОВОР №

об общих условиях факторингового обслуживания внутри России

Закрытое акционерное общество (ЗАО) «Русская факторинговая компания», именуемый в дальнейшем «Фактор», в лице директора Компании Пономарева Андрея Юрьевича, действующего на основании Устава, и Общество с ограниченной ответственностью «Стройматериалы» именуемое в дальнейшем «Продавец», в лице__________________________________________, действующего на основании Устава, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили договор о нижеследующем:

1. ОПРЕДЕЛЕНИЯ ОСНОВНЫХ ПОНЯТИЙ

1.1. Определения основных понятий:

Факторинговое обслуживание - финансирование Продавца под уступку денежных требований на условиях и в порядке, определенными настоящим Договором и Дополнительными соглашениями к нему.

Продавец для получения финансирования уступает Фактору денежные требования, вытекающие из предоставления Продавцом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьим лицам (Дебиторам).

Финансирование - предоставление Фактором Продавцу денежных средств в счет денежных требований Продавца к Дебиторам. Финансирование осуществляется в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Договором и Дополнительными Соглашениями к нему.

Контракт - Договор купли-продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг между Продавцом и Дебитором.

2. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

2.1. Предметом настоящего Договора является Факторинговое обслуживание Продавца.

2.2. В соответствии с настоящим Договором Продавец уступает Фактору денежные требования к Дебиторам в обеспечение исполнения своих обязательств перед Фактором по возврату сумм финансирования и иных обязательств Продавца, связанных с предоставлением финансирования.

2.3. Права требования переходят к Фактору с момента подписания Реестра уступленных требований.

2.4. Порядок и условия уступки Фактору денежных требований и предоставления Финансирования Продавцу регулируется настоящим Договором и Дополнительными соглашениями к нему.

3. РАССМОТРЕНИЕ ЗАЯВОК И ОФОРМЛЕНИЕ УСТУПКИ ДЕНЕЖНЫХ ТРЕБОВАНИЙ

В случае если Продавец желает уступить Фактору денежные требования к определенному Дебитору, Продавец передает Фактору Извещения о покупателях товаров (работ, услуг) по форме Приложения № 1 к настоящему Договору и пакет документов согласно Приложения № 2 к настоящему Договору.

Фактор рассматривает возможность переуступки требований Продавца к Дебитору в течение 5 (Пяти) рабочих дней. За рассмотрение нового Дебитора Продавец уплачивает Фактору комиссию в размере 1 000 (Одна тысяча) рублей плюс НДС 18%.

По результатам проверки Фактор включает данного Дебитора в Перечень Дебиторов, Приложение № 3 к настоящему договору, либо дает письменный отказ в приобретении требование от данного Дебитора. В случае отказа комиссия Продавцу не возвращается. По Дебитору, внесенному в Перечень Дебиторов, Продавец предоставляет Фактору Уведомление дебитора об уступке денежных требований по форме Приложения № 4 к настоящему Договору

Оформление уступки требований по Дебиторам, занесенным в Перечень Дебиторов, производится в следующем порядке:

3.4.1. Продавец передает Фактору по одному экземпляру документов, удостоверяющих уступаемое право требования, в том числе:

- Договор (Контракт) с Дебитором, либо его копия, заверенная печатью Продавца;

- Счета на оплату предусмотренные Договором (Контрактом) с Дебитором;

- страховые свидетельства - если страхование предусмотрено Контрактом Продавца с Дебитором;

- подписанные Продавцом и Дебитором Акты приема-передачи товаров (выполненных работ, услуг), подтверждающие получение Дебитором товаров (работ, услуг) на сумму уступаемого денежного требования;

- Акты, подтверждающие отсутствие у Дебитора каких-либо претензий к Продавцу по срокам, количеству и качеству поставленного товара, если таковые предусмотрены Контрактом с Дебитором;

- Акты сверки взаиморасчетов;

- иные документы по согласованию Фактора и Продавца.

В случае предоставления копий документов Продавец обязан предоставить Фактору оригиналы документов по первому требованию. В случае невозможности или отказа предоставления оригиналов документов Продавец является ответственным за возврат (в том числе и досрочный) финансирования и уплату комиссии по данной поставке с момента первого требования Фактора о возврате денежных средств.

3.4.2. Продавец и Фактор подписывают Реестр уступленньгх требований по форме Приложения № 5 к настоящему Договору. Реестр уступленных требований подписывается одновременно с передачей документов по осуществленным поставкам.

3.5. При уступке Фактору денежного требования по настоящему Договору, к Фактору также переходят все права, обеспечивающие уступленные требования, (по договорам поручительства, залога, права выгодоприобретателя по договорам страхования), а также права, являющиеся дополнительными (право на получение процентов и др.).

Если для уступки иных прав необходимо совершение Продавцом дополнительных действий (оформление документов и др.), Продавец обязан совершить эти действия до подписания Реестра уступленных требований.

4. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ПРОДАВЦА

Продавец отвечает солидарно с Дебитором за надлежащее исполнение Дебитором обязательств по уплате платежей в сроки, установленные Контрактом, права требования, по которым уступлены Фактору в порядке установленном в настоящем соглашении.

Риск неисполнения либо ненадлежащего исполнения Покупателем Договора купли-продажи, денежные требования по которым являются предметом уступки, несет Продавец.

Продавец ответственен за погашение задолженности Дебитора в установленный срок, должен уплатить Фактору вознаграждение. Срок финансирования, а также размер вознаграждения Фактора определяются Дополнительными соглашениями к настоящему Договору.

Продавец обязан обеспечить точное и неукоснительное исполнение своих обязательств по Контракту перед Дебитором.

4.5 Если из-за вычета Дебитором штрафов, пени, неустоек, прочих удержаний, возникших из-за несоблюдения Продавцом условий Контракта, поступившей от Дебитора суммы недостаточно для возмещения выплаченного Продавцу финансирования и уплаты вознаграждения Фактору, то Продавец обязан возместить Фактору недостающую сумму.

4.6.Продавец обязан передавать Фактору копии (с отметкой о принятии Инспекцией Министерства по налогам и сборам (ИМНС) Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убытках, а также иной финансовой отчетности, если таковая указана в Дополнительном(ых) соглашении(ях) к настоящему Договору, в течение 30 рабочих дней с момента принятия ее ИМНС.

4.7. Продавец обязан безотлагательно сообщать ставшую ему известной следующую информацию:

- о негативных обстоятельствах в отношении платежеспособности Дебитора или способных нанести ущерб выполнению уступленного требования;

- о случаях, когда Дебитор по каким-либо причинам оспаривает свои платежные обязательства частично или полностью;

- о случаях, когда по отношению к уступленному требованию или его обеспечению вступает в силу право третьей стороны;

- о случаях, когда один из его поставщиков отзывает, модифицирует предоставленные Продавцу полномочия по дальнейшему отчуждению товара с вытекающими из этого последствиями;

- о всех изменениях правового и экономического характера, как у себя, так и у Дебиторов, влияющих на содержание настоящего Договора и / или на возможность исполнения обязательств, являющихся предметом настоящего Договора (например, предоставление скидок, бонусов, заключение договоров о поставках в рассрочку и т. д.), причем даже в тех случаях, когда эти изменения влияют лишь на отдельные обязательства или на отношения с отдельными дебиторами.

Указанная информация сообщается Продавцом Фактору в устном виде по телефону немедленно, а в письменном -не позднее следующего рабочего дня за днем, когда эта информация оказалась в распоряжении Продавца.

4.8. В случае поступления оплаты по уступленному Фактору требованию на счет Продавца Продавец обязан перечислить поступившие денежные средства Фактору в течение 2 (Двух) рабочих дней.

В случае нарушения указанных сроков Фактор вправе требовать от Продавца пени из расчета трехкратной ставки рефинансирования Центрального банка РФ (НДС включен) за каждый день просрочки от суммы, уплата которой просрочена.

4.9. Продавец обязан незамедлительно сообщать Фактору о возврате Дебиторами (грузополучателями) поставленных Продавцом товаров с указанием причин, и в течение 2 (Двух) рабочих дней со дня возврата передать Фактору накладную на возврат либо другой документ, подтверждающий возврат товара. В случае если в результате возврата товара сумма, подлежащая оплате по данному требованию стала меньше суммы выплаченного финансирования и вознаграждения Фактора, Продавец обязан возместить Фактору недостающую сумму в течение 2 (Двух) рабочих дней со дня возврата.

В случае нарушения указанных сроков Фактор вправе требовать от Продавца пени из расчета трехкратной ставки рефинансирования Центрального банка РФ (НДС включен) за каждый день просрочки от суммы, уплата которой просрочена.

4.10. В случае возникновения спора между Фактором и Дебитором по вопросам, связанным с осуществлением Фактором своих прав по уступленным требованиям, Продавец обязан в течение 3 (трех) рабочих дней с момента соответствующего запроса Фактора предоставить Фактору все документы, которыми он располагает или может получить и сообщить всю информацию, которой он владеет или может получить, относящиеся(юся) к существу спора. Продавец дает все необходимые объяснения для осуществления Фактором своих прав по уступленным ему требованиям. Продавец также оказывает Фактору поддержку при реализации Фактором прав по обеспечению исполнения Дебитором своих обязательств (залог, гарантия, поручительство и другие права). Продавец обязан передавать Фактору копии всех документов, которыми он обменивается с Дебитором, в течение 3 (трех) рабочих дней с момента отправки или получения таких документов.

Продавец в любой момент в течение срока действия договора вправе направлять Фактору запросы о текущем состоянии его отношений с Дебиторами и требовать предоставления копий документов, возникающих в процессе переписки Фактора с Дебиторами.

Продавец обязан в первоочередном порядке удовлетворять требования Фактора об уплате штрафных санкций или иных платежей, которые он обязан уплатить Фактору в соответствии с настоящим Договором и законодательством РФ.

5. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

5.1. Денежные средства, поступающие в оплату денежного требования от Дебиторов и Продавца, направляются на погашение задолженности перед Фактором в следующем порядке:

- сумма начисленных штрафов и пени на день поступления; денежных средств, вознаграждение, начисленное на день поступления денежных средств;

- сумма выплаченного финансирования.

Остаток средств направляется на расчетный счет Продавца в течение 5 дней с даты поступления денежных средств на счет Фактора. При наличии задолженности Продавца по другому денежному требованию перед Фактором по оплате штрафов, пени, вознаграждения Фактора или по погашению финансирования Фактор имеет право направлять указанный остаток средств в счет погашение данной задолженности.

Основанием для зачисления денежных средств на счет Фактора служит полноформатный электронный документ либо документ на бумажном носителе.

Фактор имеет право также по своему усмотрению определять, в погашение задолженности по какому из уступленных Продавцом Фактору денежных требований направить денежные средства, поступившие от Дебиторов или от Продавца в оплату уступленных Фактору требований.

В случае поступления на счет Фактора от Дебитора денежных средств по поставке, право требования по которой не уступалось Фактору, Фактор обязуется вернуть таковые денежные средства Дебитору, либо по просьбе Дебитора перечислить таковые денежные средства на расчетный счет Продавца.

6. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ФАКТОРА

По требованию Продавца Фактор направляет Продавцу всю доступную ему информацию и документы (за исключением составляющих банковскую и коммерческую тайну), по которым Продавец может следить за состоянием своих коммерческих отношений с Фактором и Дебиторами.

Фактор вправе устанавливать и изменять лимиты финансирования на каждого из Дебиторов (группу Дебиторов) и Продавца, определять дату вступления лимитов финансирования в силу.

Фактор не несет никаких обязательств по выплате финансирования под уступку денежных требований, если срок оплаты этих денежных требований Дебитором по Контракту совпадает с датой поступления полного комплекта документов по соответствующей поставке и информации о соответствующем Дебиторе от Продавца или наступил раньше этой даты.

Фактор может применять любые меры, разрешенные действующим законодательством, и заключать соглашения с Дебиторами Продавца, которые он считает целесообразными для получения платежа по Контракту.

Для проверки переданных ему счетов в целях соблюдения условий настоящего Договора Фактор имеет право требовать предоставления бухгалтерских и прочих документов Продавца.

В случае если Продавец не исполнит своевременно обязательства по настоящему Договору, то Фактор вправе взыскать соответствующие суммы в безакцептном порядке путем списания этих сумм с расчетного счета Продавца открытого в Банке.

Фактор вправе приостановить факторинговое обслуживание Продавца в случае невыполнения им своих обязательств по настоящему Договору.

Фактор вправе отказаться от принятия уступки денежных требований, совершенных после даты отказа, и исполнения связанных с этими требованиями обязанностей, если он не менее, чем за 30 календарных дней до даты отказа в Письменной форме уведомил Продавца о своем намерении отказаться от принятия уступки требования. При этом Фактор продолжает нести все свои обязанности по уступленным ранее требованиям.

7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПРОДАВЦА

Продавец является ответственным за погашение задолженности по финансированию и за уплату Фактору вознаграждения и оплату иных услуг, предоставляемых в соответствии с настоящим Договором. Порядок и сроки возмещения сумм финансирования и уплаты вознаграждения Фактора определяются Дополнительным соглашением к настоящему Договору.

Продавец несет ответственность за действительность всех денежных требований, уступленных в соответствии с настоящим Договором, возможность их передачи и отсутствие возражений по ним.

В случае если требование, уступленное Продавцом Фактору, окажется недействительным, Продавец обязан возвратить Фактору полученные им суммы финансирования в трехдневный срок со дня получения соответствующего требования Фактора.

В случае нарушения указанного срока Фактор вправе требовать от Продавца пени из расчета трехкратной ставки рефинансирования Центрального банка РФ (НДС включен) за каждый день просрочки от суммы непогашенной задолженности по финансированию и вознаграждения Фактора.

8. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ФАКТОРУ

8.1. За услуги по настоящему Договору Фактор взимает с Продавца вознаграждение в соответствии с условиями указанными в Дополнительных соглашениях.

9. ФОРС МАЖОР

Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение своих обязательств по настоящему договору, если такое невыполнение вызвано действием чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств (непреодолимая сила). К таким обстоятельствам относятся: наводнение, пожар, землетрясение, военные действия, а также установление на основании закона РФ отсрочки исполнения обязательств (мораторий).

При наступлении указанных в п. 9.1 обстоятельств сторона обязана не позднее 3 (трех) рабочих дней известить о них в письменном виде другую Сторону. Извещение должно содержать сведения о характере обстоятельств, оценку их влияния на исполнение обязательств по Договору и быть подтверждено компетентным государственным органом.

10. УСТУПКА ТРЕБОВАНИЙ ПО НАСТОЯЩЕМУ ДОГОВОРУ

Права требования к Фактору по настоящему Договору могут быть уступлены Продавцом только с письменного согласия Фактора.

Фактор вправе уступить третьим лицам денежные требования, уступленные ему Продавцом в соответствии с настоящим Договором.

11. ЗАЯВЛЕНИЯ И ЗАВЕРЕНИЯ

Продавец заявляет, что он в своей деятельности будет способствовать соблюдению интересов Фактора и, в особенности, в том, чтобы Фактор не нес убытков в связи с исполнением настоящего Договора.

Фактор заявляет, что он будет постоянно стремиться к совершенствованию и расширению факторингового обслуживания Продавца.

Подписанием настоящего Договора Продавец выражает свое согласие на совершение Фактором действий по сбору, хранению, использованию и представлению в бюро кредитных историй имеющихся у Фактора сведений о Продавце в соответствии с действующим законодательством РФ.

12. СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания. Настоящий Договор заключается на неопределенный срок.

Настоящий Договор может быть расторгнут Фактором в одностороннем порядке, с предварительным уведомлением Продавца за 5 дней.

Со дня расторжения настоящего Договора Фактор прекращает финансирование Продавца под уступку денежных требований и оказание ему иных услуг, предусмотренных настоящим договором. При этом обязательства, возникшие по настоящему договору до даты его расторжения, подлежат исполнению в соответствии с их условиями.

12.3. Все дополнения и изменения к Договору производятся только в письменной форме и подписываются Продавцом и Фактором. При этом подписи уполномоченных сторонами лиц скрепляются печатями.

13. МЕСТО ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА. РАССМОТРЕНИЕ СПОРОВ

13.1 Настоящий Договор подписан в городе Красноярске в 2-х экземплярах, один - для Продавца и один - для Фактора.

13.2. Все споры, возникающие по настоящему Договору, решаются путем переговоров между сторонами, а при недостижении согласия - в Федеральном суде по месту нахождения банка.

14. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ФАКТОР: Закрытое акционерное общество «Русская факторинговая комнпания» (ЗАО), 660000, г. Красноярск, ул. Ленина, д.30, корсчет 30101810900000000871 в ГРКЦ НБ УР, БИК 049401871, ИНН 1835047032.

ПРОДАВЕЦ:

15. ПОДПИСИ СТОРОН

Приложение 4

Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Стройматериалы» за 2011 - 2013 гг.

Субконто	Сальдо на начало периода	Кредит	Обороты за период	Кредит	Сальдо на конец периода	Кредит
	Дебет		Дебет		Дебет
Администрация Бородинского сел			20 200,00	20 200,00
Администрация Ирбейского район	7 534,91		23 150,00	30 684,91
Администрация Рыбинского район			99 000,00	99 000,00
Администрация Рыбинского район			69 800,00	43 147,10	26 652,90
Александровская ЦКС			30 896,00	30 896,00
АМК-Енисей			6 405,00	6 405,00
АМПИР			7 879 592,87	7 879 592,87
Арт-Керамика			1 659,20	1 659,20
Архив			5 127,00	5 127,00
АТП	6 396,50		689 319,11	663 678,01	32 037,60
Библиотека Заозерка			40 248,00	40 248,00
БЛОК			18 298,00	18 298,00
Большеключинская школа			6 300,00		6 300,00
Бородинский МОВД			71 050,00	71 050,00
ВЕГА			22 435 312,08	22 435 312,08
ГЖКУ	32 428,25		1 369 048,79	1 395 418,09	6 058,95
Гимназия №2			9 579 018,38	9 285 220,38	293 798,00
Дельта			455 287,00	403 490,00	51 797,00
Дельфин			411 037,05	411 037,05
Детский сад № 22			4 988,00	4 988,00
Детский сад № 19			4 550,80	4 550,80
Детский сад № 12			11 620,00	11 620,00
Детский сад № 12			35 825,00	35 825,00
Детский сад № 13			11 141,00	11 141,00
Детский сад № 16			65 457,00	65 457,00
Детский сад № 17			78 743,00	78 743,00
Детский сад № 18			3 600,00	3 600,00
Детский сад № 23			106 660,30	106 660,30
Детский сад № 24			13 968,00	13 968,00
Детский сад № 24			85 136,50	85 136,50
Детский сад № 26			19 837,50	19 837,50
Детский сад № 30			92 433,01	92 433,01
Детский сад № 31			24 306,00	24 306,00
Детский сад № 8			10 540,00	10 540,00
Детский сад № 9			41 190,00	41 190,00
Детский сад №11			3 895,00	3 895,00
Детский сад №27			6 800,00	6 800,00
Детский сад №29			71 440,00	71 440,00
Детский сад №3			93 406,25	93 406,25
Детский сад №6			29 680,00	29 680,00
Детский сад №7			1 145,00	1 145,00
ДК "Искра"			25 697,00	25 697,00
Дом обуви		3 360,00	5 680,00	2 320,00
ДЮСШ			631 822,00	631 822,00
ЕДДС Рыбинского района			5 345,00	5 345,00
Единая диспетчерская	4 460,00		5 000,00	9 460,00
ЖКУ		9 473,44	13 728 870,10	12 406 130,66	1 313 266,00
Заказчик-застройщик			9 556 558,36	9 556 558,36
Заозерновское АТП			61 560,00	40 560,00	21 000,00
Здоровый продукт			21 980,00	21 980,00
Ивановская школа № 13			30 000,00	30 000,00
Идиллия			35 027,00	35 027,00
ИК-16			192 003,23	55 935,00	136 068,23
Ирша администрация поселка			3 500,00	3 500,00
Иршинская школа № 33			15 750,00	15 750,00
Искра П/Х			565 018,86	565 018,86
ИФНС г. Заозерный			122 936,93	115 856,93	7 080,00
Казначейство			2 760,00	2 760,00
КБ 42			40 731,00	40 731,00
КБ 42			25 191,00	25 191,00
КБ №42			234 969,00	234 969,00
КБУ			1 655 587,15	1 655 587,15
КОИС			611 314,53	611 314,53
Колдаев В.А.			14 800,00	14 800,00
Комитет по делам культуры			10 968,00	10 968,00
Компания Влатис			8 756,20	8 756,20
Компл. центр Соц. об Солянка		29 680,00	85 113,00	55 433,00
Комфорт плюс			56 709,91	56 709,91
КОМФОРТЭК			27 745,00	27 745,00
КОМФОРТЭК Москва			16 240,00	16 240,00
Консоль			6 920,00	6 920,00
КПИИ "ВНИПИЭТ"			1 120,00	1 120,00
Краевая клиническая больница			282 111,20	282 111,20
КРОСС			10 940,00	10 940,00
КФОМС г. Зеленогорск			2 491,00	2 491,00
КЭМТ НИЯУ МИФИ			2 622,84	2 622,84
Лега			1 158 706,03	142 286,76	1 016 419,27
Ломбард Золотой Меркурий			139 935,48	139 935,48
Люксор			16 347,50	6 000,00	10 347,50
Мастер	31 628,00			31 628,00
МБОУ ДОД ДЮСШ Бородино			11 200,00	11 200,00
МБОУ ДОД ЦДТ Рыбин.			4 160,00	4 160,00
МБУЗ "Рыбинская ЦРБ"			2 074 864,92	2 074 864,92
МВД			426 071,86	426 071,86
МЕГА КРАСНОЯРСК			3 128,00	3 128,00
Межрегионснаб			54 692,60	50 720,00	3 972,60
Мильман			259 384,85	244 267,85	15 117,00
Мильман-Агро			27 327,00	27 327,00
Молодежный центр			125 055,40	125 055,40
Мотыгино			2 914 849,00	2 914 849,00
МСУ-75			837 347,25	837 012,25	335,00
Музейно-выставочный центр			24 087,03	24 087,03
МУП ТС			422 133,50	422 133,50
МУП ЭС			19 461,75	19 461,75
Налобинская ЦКС"			8 000,00	8 000,00
ОГПС №19			230 756,70	230 756,70
ООПиТ			82 306,00	82 306,00
Охрана			8 300,00	8 300,00
Паритет	1 093,00			1 093,00
Пенсионный Фонд			198,00	198,00
Переясловский СДК			34 500,00	34 500,00
Перспектива			7 075,00	7 075,00
Перспектива			53 854,15	53 854,15
ПолимерСтрой			3 060,00	3 060,00
Природный зоологический парк	109 848,36			109 848,36
Профдез			50 665,00	50 665,00
ПУ- 35	10 281,00		61 760,07	72 041,07
РеалСтрой			1 000 000,00	1 000 000,00
РИЧ	1 440,00		62 040,25	62 310,25	1 170,00
РМЗ			3 040,00	3 040,00
РОСТ			17 400,00	17 400,00
Рыбинская ветеринария			487 011,62	487 011,62
Рыбинский ДЮСШ			17 280,00	17 280,00
Рыбинский сельскохозяйственный			102 850,00	102 850,00
Санаторий-профилакторий ЭХЗ			32 410,00	32 410,00
Саянская школа			121 000,00	101 000,00	20 000,00
СДЮСШОР			20 428,40	20 428,40
СДЮСШОР "Олимп"			370 113,10	370 113,10
СДЮСШОР "Старт"			7 828,00	7 828,00
СибГАУ			79 113,50	79 113,50
Сибирь			17 455,00	17 455,00
Синий квадрат			3 750,00	3 750,00
СКБ			347 995,80	347 995,80
СМНУ-70			6 650,00	6 650,00
СМУ-4			120 621,34	120 621,34
СО "Надежда"		5 900,00	214 489,65	208 589,65
Совкомбанк			88 018,00	88 018,00
Социально-реабилитационный цен			1 020,00	1 020,00
Спецтеплохиммонтаж	63 953,85		1 553 108,20	1 586 051,05	31 011,00
Спортивный комплекс			260 477,82	260 477,82
СТРОЙ-ЦЕНТР			12 903,23	12 903,23
СТЦ "Витязь"			280 030,95	280 030,95
СФУ			40 000,06	40 000,06
ТВЭЛ-СТРОЙ			25 016,00	25 016,00
Телец			342 530,00	342 530,00
Теплоэнергоремонт- Сибирь			1 415,00	1 415,00
ТОиР			69 337,20	68 972,20	365,00
ТОРГОВЫЙ ДОМ МЯСО			550,00	550,00
Транспортная Сервис. Компания			236 425,65	235 885,65	540,00
ТЭР-Зеленолгорск		11 060,00	10 855,00	-205,00
УК Эприс 08			145 458,95	116 500,95	28 958,00
Управление соц. защиты населен			26 355,00	26 355,00
Уралприбор			84 375,06	84 375,06
Уровень	5 567,00		26 212 453,70	25 993 034,70	224 986,00
УС-604			106 891,95	106 891,95
Усть-Кандыгинский СДК			33 400,00	33 400,00
Фаворит			7 000,00	7 000,00
Центр досуга и кино			151 890,82	151 650,82	240,00
Центр занятости г. Зеленогорск			41 532,50	41 532,50
Центр обеспечения деятельности			61 958,00	61 958,00
Центр семьи			1 325,00	1 325,00
Центр соцобслуживания			5 160,00	5 160,00
Центр экологии и туризма			89 057,20	89 057,20
Центр экологии и туризма			148 990,10	148 990,10
Чистый дом			42 340,00	42 340,00
Чистый дом			62 306,40	57 911,40	4 395,00
ЧОП Защита			145 000,00	145 000,00
Шахтер п/л			244 988,00	244 988,00
Школа № 161			596 690,00	596 690,00
Школа № 167			1 970,00	1 970,00
Школа № 169			929 577,89	929 577,89
Школа № 170			6 390,00	6 390,00
Школа № 172			166 926,00	166 926,00
Школа № 172			252 328,00	252 328,00
Школа № 174			169 760,00	169 760,00
Школа № 175			734 487,04	734 487,04
Школа № 176			592 087,50	592 087,50
Экспертиза "Движение"	3 000,00		110 700,00	110 400,00	3 300,00
Энергопромстрой	9 178,00		3 240,00	12 418,00
Эприс		3 262,50	333 355,80	330 093,30
ЭПРИС			404 252,25	387 898,75	16 353,50
Эприс 08	11 214,00		30 092,40	41 306,40
ЭХЗ	186 777,87			186 777,87
Итого развернутое	484 800,74	62 735,94			3 271 568,55
Итого	422 064,80		119 085 679,57	116 236 175,82	3 271 568,55

Размещено на Allbest.r