Повышение качества управления активами кредитной организации

Управление активами кредитной организации: сущность, назначение, содержание. Проведение анализа качества управления активами кредитной организации на примере активов ОАО "Балтийский Инвестиционный Банк". Анализ портфельного управления вложениями.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 10.11.2010
Размер файла 176,5 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

28. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. - М.: «Альпина Бизнес Букс», 2004. - 304 с.

29. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника.-М.: «Парфенов.ру», 2004.

30. Пещанская И.В. Долгосрочный кредит: теория и практика. - М.: Издательство «Экзамен», 2005. - 320 с.

31. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2007.-384с.

32. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер.с англ. со 2-го издания. -М.:Дело, 2007. - 768 с.

33. Тедеев А.А. Банковское право: Учебник.- м.: Эксмо, 2005.-212 с.

34. Челноков В.А. Деньги Кредит Банки. - М.:ЮНИТИ-ДАНА,2005. - 366 С.

35. Челноков В.А Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. Учеб. Для вузов. 3-е изд. перераб. И доп. - М.:Высшая школа, 2008. -292 с.

ПЕРИОДИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА

36. Варешина М. Ипотека кусается? Что делать, сели кредит оказался «не по плечу»? // Аргументы и факты. - 2009. -№ 20. - с. 17.

37. Горский М. Экономическая зима закончится в 2015 году // Банковское дело. - 2008.- № 12.

38. Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит. - 2005. - №1 (115). - С.22-25.

39. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы. - 2005. - № 2 (170). - С.2-5.

40. Кадыров А.Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля // Финансы и кредит.-2002. - №7. - С.46-51

41. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков// Финансы и кредит.-2003.-№20 (134).-С.40.

42. Морковкин А.Л. Совершенствование банковского надзора в области секьюритизации активов кредитных организаций // Финансы и кредит. -2008.-№ 9.

43. Петров В.С. Анализ фондовых активов про построении инвестиционных стратегий // Финансы. - 2008.- № 7.

44. Понамарёва Н. Базель II - преимущества для лидеров //Аналитический банковский журнал.- 2008.- № 09 (160).

45. Тимофеева З. Базель II в кредитных организациях // Аналитический банковский журнал.- 2008.-№ 01 (152). - с. 39-43.

46. Филимонов А.В. Финансовые активы коммерческого банка //Финансы и кредит.- 2008.- № 27 (315).

47. Хейфец Б.А. Российские компании прирастают зарубежными активами // Финансы. - 2008. - № 8.

ДОКУМЕНТАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ

48. Бухгалтерский баланс ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2006 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

49. Бухгалтерский баланс ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2007 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

50. Бухгалтерский баланс ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2008 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

51. Отчёт о прибылях и убытках ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2006 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

52. Отчёт о прибылях и убытках ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2007 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

53. Отчёт о прибылях и убытках ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2008 год. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

54. Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «Балтийский Инвестиционный банк» на 1 января 2007 года. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

55. Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «Балтийский Инвестиционный банк» на 1 января 2008 года. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

56. Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «Балтийский Инвестиционный банк» на 1 января 2009 года. Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА

57. Руководство пользователя: система «Клиент-Банк. Клиентская часть». Режим доступа: [www.baltinvestbank.com]

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2006 ГОД

Баланс на 1 января 2007 года ( тыс.руб.)

Наименование статьи

На отчетную

дату

Активы

Денежные средства

257047

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

512417

Обязательные резервы

93218

Средства в кредитных организациях

126858

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

688028

Чистая ссудная задолженность

4284592

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

55362

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

421618

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

138294

Требования по получению процентов

13325

Прочие активы

75932

Всего активов

6573473

Пассивы

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

Средства кредитных организаций

756771

Средства клиентов (некредитных организаций)

2661497

Вклады физических лиц

820309

Выпушенные долговые обязательства

2019456

Обязательства по уплате процентов

35351

Прочие обязательства

19611

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

9598

Всего обязательств

5502284

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Средства акционеров (участников)

172003

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

172003

Зарегистрированные привилегированные акции

0

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

Эмиссионный доход

586025

Переоценка основных средств

67

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

76830

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

324767

Прибыль (убыток) за отчетный период

65157

Всего источников собственных средств

1071189

Всего пассивов

6573473

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Безотзывные обязательства кредитной организации

1531274

Гарантии, выданные кредитной организацией

171624

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВНЫЕ СЧЕТА

Касса

0

Ценные бумаги в управлении

0

Драгоценные металлы

0

Кредиты предоставленные

0

Средства, используемые на другие цели

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Убыток по доверительному управлению

0

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

Капитал в управлении

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Доходы от доверительного управления

0

Прибыль по доверительному управлению

0

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2006 ГОД

Отчет о прибылях и убытках на 1 января 2007 года (тыс. руб.)

Наименование статьи

На отчетную дату

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

Размещения средств в кредитных организациях

55965

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

335082

Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

Ценных бумаг с фиксированным доходом

45169

Других источников

360

Всего процентов полученных и аналогичных доходов

436576

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

Привлеченным средствам кредитных организаций

29032

Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

97996

Выпущенным долговым обязательствам

55985

Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов

183013

Чистые процентные и аналогичные доходы

253563

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

-31106

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

28443

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

0

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

11990

Комиссионные доходы

100761

Комиссионные расходы

9420

Чистые доходы от разовых операций

487

Прочие чистые операционные доходы

-996

Административно-управленческие расходы

261432

Резервы на возможные потери

3921

Прибыль до налогообложения

96211

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

33807

Прибыль (убыток) за отчетный период

62404

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2007 года

Наименование статьи

На отчетную дату

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

894282

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

15,2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней

задолженности , тыс.руб.

118831

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

118831

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

11533

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс.руб.

11533

Председатель Правления Главный бухгалтер

И.А. Кирилловых А.В. Лебедева

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2007 ГОД

Баланс на 1 января 2008 года ( тыс.руб.)

Наименование статьи

На отчетную

дату

Активы

Денежные средства

452089

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

1490867

Обязательные резервы

137360

Средства в кредитных организациях

595722

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

228269

Чистая ссудная задолженность

6882493

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

90221

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

494088

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

477158

Требования по получению процентов

27430

Прочие активы

40735

Всего активов

10779072

Пассивы

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

Средства кредитных организаций

713702

Средства клиентов (некредитных организаций)

6186095

Вклады физических лиц

1695628

Выпушенные долговые обязательства

2489685

Обязательства по уплате процентов

88395

Прочие обязательства

10338

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

10809

Всего обязательств

9499024

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Средства акционеров (участников)

172003

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

172003

Зарегистрированные привилегированные акции

0

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

Эмиссионный доход

586025

Переоценка основных средств

244020

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

222607

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

385785

Прибыль (убыток) за отчетный период

114822

Всего источников собственных средств

1280048

Всего пассивов

10779072

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Безотзывные обязательства кредитной организации

1470560

Гарантии, выданные кредитной организацией

770198

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВНЫЕ СЧЕТА

Касса

0

Ценные бумаги в управлении

0

Драгоценные металлы

0

Кредиты предоставленные

0

Средства, используемые на другие цели

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Убыток по доверительному управлению

0

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

0

Капитал в управлении

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Доходы от доверительного управления

0

Прибыль по доверительному управлению

0

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2007 ГОД

Отчет о прибылях и убытках на 1 января 2008 года (тыс. руб.)

Наименование статьи

На отчетную дату

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

Размещения средств в кредитных организациях

19579

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

669137

Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

Ценных бумаг с фиксированным доходом

32442

Других источников

1264

Всего процентов полученных и аналогичных доходов

722422

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

Привлеченным средствам кредитных организаций

40548

Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

140653

Выпущенным долговым обязательствам

138198

Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов

319399

Чистые процентные и аналогичные доходы

403023

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

75838

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

53030

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

0

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-15151

Комиссионные доходы

212922

Комиссионные расходы

18596

Чистые доходы от разовых операций

-1513

Прочие чистые операционные доходы

-14297

Административно-управленческие расходы

514957

Резервы на возможные потери

12129

Прибыль до налогообложения

192428

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

77606

Прибыль (убыток) за отчетный период

114822

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2008 года

Наименование статьи

На отчетную дату

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

1199208

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

13,6

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней

задолженности , тыс.руб.

101881

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

101881

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

12424

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс.руб.

12424

Председатель Правления

И.А. Кирилловых

Главный бухгалтер

А.В. Лебедева

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2008 ГОД

Баланс на 1 января 2009 года ( тыс.руб.)

Наименование статьи

На отчетную

дату

Активы

Денежные средства

628958

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

2629846

Обязательные резервы

215981

Средства в кредитных организациях

266644

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

1586305

Чистая ссудная задолженность

15175819

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

408168

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

358758

Требования по получению процентов

105268

Прочие активы

89415

Всего активов

21249181

Пассивы

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

Средства кредитных организаций

1151628

Средства клиентов (некредитных организаций)

14785741

Вклады физических лиц

4359363

Выпушенные долговые обязательства

3632947

Обязательства по уплате процентов

223799

Прочие обязательства

18595

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

20311

Всего обязательств

19833021

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Средства акционеров (участников)

172003

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

172003

Зарегистрированные привилегированные акции

0

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

Эмиссионный доход

586025

Переоценка основных средств

266717

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

145009

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

434852

Прибыль (убыток) за отчетный период

101572

Всего источников собственных средств

1416160

Всего пассивов

21249181

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Безотзывные обязательства кредитной организации

3695339

Гарантии, выданные кредитной организацией

726172

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

АКТИВНЫЕ СЧЕТА

Касса

0

Ценные бумаги в управлении

0

Драгоценные металлы

0

Кредиты предоставленные

0

Средства, используемые на другие цели

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Текущие счета

0

Расходы по доверительному управлению

0

Убыток по доверительному управлению

0

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

0

Капитал в управлении

0

Расчеты по доверительному управлению

0

Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

Доходы от доверительного управления

0

Прибыль по доверительному управлению

0

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» ЗА 2008 ГОД

Отчет о прибылях и убытках на 1 января 2009 года (тыс. руб.)

Наименование статьи

На отчетную дату

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

Размещения средств в кредитных организациях

42450

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

1390636

Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

Ценных бумаг с фиксированным доходом

40621

Других источников

3600

Всего процентов полученных и аналогичных доходов

1477307

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

Привлеченным средствам кредитных организаций

55968

Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

575786

Выпущенным долговым обязательствам

287801

Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов

919555

Чистые процентные и аналогичные доходы

557752

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

185342

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

140108

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

0

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-52141

Комиссионные доходы

396471

Комиссионные расходы

38328

Чистые доходы от разовых операций

42949

Прочие чистые операционные доходы

-14252

Административно-управленческие расходы

821758

Резервы на возможные потери

-130031

Прибыль до налогообложения

266112

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

164540

Прибыль (убыток) за отчетный период

101572

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2008 года

Наименование статьи

На отчетную дату

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

2093112

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

11,6

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней

задолженности , тыс.руб.

216208

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

216208

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

26342

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс.руб.

26342

Председатель Правления

И.А. Кирилловых

Главный бухгалтер

А.В. Лебедева


Подобные документы

  • Цель и задачи управления оборотными и внеоборотными активами организации, интенсивность их обновления. Политика формирования оборотных активов. Управление денежными активами, запасами и дебиторской задолженностью. Анализ и контроль денежных активов.

    дипломная работа [475,9 K], добавлен 25.10.2014

  • Понятие, состав и значение управления капиталом. Оборотный капитал и оборотные активы организации. Особенности управления оборотными активами. Разработка системы управления оборотными активами. Предложения по улучшению управления оборотными активами.

    курсовая работа [72,4 K], добавлен 14.10.2007

  • Теоретические аспекты управления оборотными активами. Модели управления текущими активами и пассивами. Определение, состав оборотных активов и методика управления ими. Анализ управления оборотными активами на мясоперерабатывающем предприятии "Желен".

    курсовая работа [59,1 K], добавлен 07.01.2011

  • Сущность рисков кредитной организации, классификация и этапы управления ими. Анализ системы управления рисками кредитной организации в ОАО "Уральский Банк Реконструкции и Развития". Пути их снижения. Оценка его финансово-экономического состояния.

    дипломная работа [749,0 K], добавлен 04.09.2014

  • Понятие и виды управления внеоборотными активами предприятия. Оценка эффективности управления внеоборотными активами предприятия на примере ООО трест "Камспецхимремкомплект". Расчет и анализ показателей, характеризующих эффективность управления активами.

    курсовая работа [151,1 K], добавлен 22.12.2013

  • Характеристика финансовых активов организации, анализ их структуры и разработка путей по ее усовершенствованию. Изучение основ управления финансовыми активами на примере работы предприятия "Би энд Би иншуренс". Пути минимизации суммарных расходов.

    курсовая работа [3,4 M], добавлен 19.02.2014

  • Классификация оборотного капитала, методика анализа эффективности его использования в коммерческой организации. Анализ управления оборотными активами АО "Дикси Юг", их состава и структуры. Совершенствование управления запасами, дебиторской задолженностью.

    дипломная работа [254,3 K], добавлен 28.05.2016

  • Роль управлением активами предприятий в современных условиях на примере деятельности ООО "ЭлТерра". Классификация активов предприятия. Формирование и использование оборотных и внеоборотных активов. Пути совершенствования процесса управления активами.

    дипломная работа [1,1 M], добавлен 03.02.2014

  • Краткая характеристика предприятия, анализ его финансового состояния. Оценка эффективности управления активами. Основные направления совершенствования управления дебиторской задолженностью. Мероприятия по улучшению использования оборотных активов.

    дипломная работа [351,6 K], добавлен 08.04.2014

  • Сущность и классификация активов. Краткая характеристика предприятия. Анализ структуры, динамики активов предприятия и эффективности их использования. Оптимизация структуры активов предприятия. Совершенствование механизма управления активами ООО "ТТТ".

    курсовая работа [66,6 K], добавлен 27.04.2013

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.